【庫(kù)存控制】異常商品庫(kù)存的管理流程(精)

1、【庫(kù)存控制】異常商品庫(kù)存的管理流程2014-08-14（一） 門(mén)店商品異常庫(kù)存的定義門(mén)店商品異常庫(kù)存主要指，通過(guò)核對(duì)單據(jù)、盤(pán)點(diǎn)、查看庫(kù)存報(bào)表等手段發(fā)現(xiàn)的門(mén) 店商品與系統(tǒng)庫(kù)存不符的現(xiàn)象。（二） 可能導(dǎo)致商品異常庫(kù)存的幾種原因1、 收退貨差異：收貨單據(jù)錄入錯(cuò)誤，會(huì)導(dǎo)致收退貨賬面數(shù)與實(shí)際數(shù)不符，發(fā)生差異。此差異主要 通過(guò)財(cái)務(wù)復(fù)核驗(yàn)收單據(jù)時(shí)發(fā)現(xiàn)。2、 調(diào)撥差異：調(diào)入部門(mén)在驗(yàn)收調(diào)撥商品時(shí)發(fā)現(xiàn)實(shí)物與單據(jù)不符，發(fā)生調(diào)撥差異。3、 商品丟失1超市發(fā)現(xiàn)商品空包裝、空防盜標(biāo) 簽，確認(rèn)商品為不正常流失。 超市高值商 品每日盤(pán)點(diǎn)發(fā)現(xiàn)實(shí)物庫(kù)存數(shù)與系統(tǒng)數(shù)不符。3開(kāi)單銷(xiāo)售商品與交接班本進(jìn)、銷(xiāo)、存數(shù)量不符。4便衣防損日常檢查

2、發(fā)現(xiàn)商品流失。4、 商品串賣(mài)：1兩件或多件商品條碼與實(shí)物不符，或收銀員操作時(shí)錯(cuò)誤導(dǎo)致的相關(guān)差異?？赡苁菞l碼貼錯(cuò)，也可能是商品轉(zhuǎn)換了銷(xiāo)售規(guī)格、單位，而條碼與系統(tǒng)資料未及 時(shí)調(diào)整引起的。主要通過(guò)查看商品庫(kù)存報(bào)表，抽盤(pán)發(fā)現(xiàn)。5、 商品超賣(mài)1門(mén)店當(dāng)時(shí)的庫(kù)存商品不能滿足顧客銷(xiāo)售需要，而預(yù)先做了銷(xiāo)售，承諾顧客若干 天后會(huì)到貨，這種超賣(mài)將導(dǎo)致異常庫(kù)存（如負(fù)庫(kù)存、待處理）。2收貨單據(jù)未及時(shí)錄入，會(huì)導(dǎo)致系統(tǒng)庫(kù)存與實(shí)際數(shù)在某一時(shí)段出現(xiàn)差異，此時(shí)段 的銷(xiāo)售也可能產(chǎn)生超賣(mài)的現(xiàn)象（記入待處理），但單據(jù)一旦錄入，則將自動(dòng)沖減 此筆待處理金額。3主要通過(guò)查看商品庫(kù)存報(bào)表，抽盤(pán)發(fā)現(xiàn)。6、 庫(kù)存更正錯(cuò)誤對(duì)于以上各種異常庫(kù)存通過(guò)

3、單據(jù)、系統(tǒng)進(jìn)行調(diào)整時(shí)，發(fā)生錯(cuò)誤。貨地盤(pán)點(diǎn)時(shí)發(fā) 現(xiàn)。7、 其它無(wú)法查證的差異1在收退貨時(shí)發(fā)生的實(shí)際驗(yàn)收數(shù)量與單據(jù)上的數(shù)量不符，商品進(jìn)入賣(mài)場(chǎng)銷(xiāo)售后或 退出門(mén)店后，則無(wú)法再追溯。2在銷(xiāo)售時(shí)發(fā)生的實(shí)際銷(xiāo)售數(shù)量與收銀小票上的數(shù)量不符，商品出場(chǎng)后，則無(wú)法 再追溯。（三）對(duì)于各種異常庫(kù)存的處理辦法1 收貨差異、調(diào)撥差異對(duì)于這兩種差異，應(yīng)通過(guò)補(bǔ)做單據(jù)的方法來(lái)調(diào)整，具體操作見(jiàn)門(mén)店商品收貨流 程、門(mén)店商品調(diào)撥流程。2、 商品丟失發(fā)現(xiàn)商品丟失或懷疑商品丟失時(shí)，應(yīng)首先聯(lián)同防損部一起查找原因。確定為商品丟失后，申請(qǐng)財(cái)務(wù)對(duì)該商品進(jìn)行抽盤(pán)，以確認(rèn)丟失數(shù)。3商品部門(mén)根據(jù)抽盤(pán)結(jié)果填寫(xiě) 商品庫(kù)存調(diào)整申請(qǐng)表”，交部門(mén)經(jīng)理、防損經(jīng)理

4、，財(cái)務(wù)、店總簽字后交給信息部。4財(cái)務(wù)確認(rèn)丟失數(shù)后，在系統(tǒng)中通過(guò)盤(pán)長(zhǎng)盤(pán)短功能， 將該商品庫(kù)存減少國(guó)，與實(shí)物相符。3、 商品串賣(mài)1確定商品串賣(mài)后，由收銀主管在財(cái)務(wù)主管在場(chǎng)的情況下，在收銀機(jī)上對(duì)相關(guān)商 品做銷(xiāo)售退回和增加，具體操作見(jiàn)收銀相關(guān)流程。2商品部門(mén)對(duì)于貼錯(cuò)條碼的，對(duì)相關(guān)商品所有存貨進(jìn)行檢查，并重新貼條碼。對(duì)于屬于商品立項(xiàng)錯(cuò)誤的，應(yīng)知會(huì)采購(gòu)做調(diào)整。4、 商品超賣(mài)1對(duì)于門(mén)店沒(méi)有庫(kù)存或庫(kù)存不能滿足顧客需求的的商品，除團(tuán)購(gòu)業(yè)務(wù)外，其他情 況下不允許提前銷(xiāo)售給顧客。2對(duì)于團(tuán)購(gòu)可能導(dǎo)致超賣(mài)的，團(tuán)購(gòu)部在銷(xiāo)售前應(yīng)與運(yùn)營(yíng)主管確認(rèn)系統(tǒng)庫(kù)存與實(shí)際 庫(kù)存相符，知會(huì)營(yíng)運(yùn)主管顧客需要購(gòu)買(mǎi)數(shù)，并視續(xù)訂狀態(tài)與采購(gòu)或供應(yīng)商聯(lián)

5、系，確定后續(xù)到貨時(shí)間，并跟蹤商品驗(yàn)收、錄入情況。3對(duì)于其他出現(xiàn)超賣(mài)的現(xiàn)象，視作違規(guī)操作，并將處以相關(guān)的處罰。同時(shí)應(yīng)視續(xù) 訂狀態(tài)與采購(gòu)或供應(yīng)商聯(lián)系，確定到貨時(shí)間，如無(wú)法確定到貨時(shí)間，應(yīng)通知顧客 先辦理退貨手續(xù)，貨到后再做銷(xiāo)售，其間任何損失由經(jīng)辦人承擔(dān)。（防損培訓(xùn) 網(wǎng)）5、 庫(kù)存更正錯(cuò)誤1對(duì)于異常庫(kù)存確定為是前一次庫(kù)存更正錯(cuò)誤導(dǎo)致的，應(yīng)采取與前一次同樣的方 法再做一次正確的庫(kù)存更正。2對(duì)于屬于收貨、調(diào)撥差異單據(jù)調(diào)整錯(cuò)誤的，應(yīng)與供應(yīng)商、其他部門(mén)聯(lián)系，再進(jìn) 行調(diào)整。3對(duì)于其他屬于內(nèi)部往來(lái)差異，前一次也是通過(guò)走單不走貨的形式調(diào)整的，發(fā)現(xiàn) 調(diào)整錯(cuò)誤的，應(yīng)再用同樣或相關(guān)的業(yè)務(wù)單據(jù)重做調(diào)整。4對(duì)于屬于使用盤(pán)長(zhǎng)盤(pán)短功能錯(cuò)誤的，應(yīng)使用盤(pán)長(zhǎng)盤(pán)短對(duì)錯(cuò)誤進(jìn)行修正。 在收銀機(jī)上調(diào)整錯(cuò)誤的，應(yīng)在收銀機(jī)上再做