超市門店商品出庫管理辦法

1、超市有限公司商品出庫管理辦法第一章 總則第一條 目的為了加強門店倉庫的庫存商品管理更加規(guī)范，特制定本辦法。第二條 適用范圍該辦法適用于 超市各門店倉庫及庫管員。第二章 商品出庫第三條 商品出庫的定義 商品出庫業(yè)務(wù)，是倉庫根據(jù)門店賣場各柜組開出的“商品調(diào)撥單”，按其所 列商品編號、名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量等項目，組織商品出庫一系列工作的總稱。 出庫發(fā)放的主要任務(wù)是 : 所發(fā)放的商品必須準確、 及時、保質(zhì)保量地發(fā)給收貨單 位，包裝必須完整、牢固、標記正確清楚，核對必須仔細。第四條 商品出庫的依據(jù)商品出庫必須依據(jù)門店賣場各柜組開出的 “商品調(diào)撥單” 進行。 不論在任 何情況下 , 倉庫都不得擅自動用、

2、 變相動用或者外借倉庫庫存商品。“商品調(diào)撥單”的格式必須是符合財務(wù)制度要求的有法律效力的憑證 , 要堅 決杜絕憑信譽或無正式手續(xù)的發(fā)貨。第五條 商品出庫的要求商品出庫要求做到“三不三核五檢查”的原則?！叭?" ，即未接單據(jù)不翻 賬，未經(jīng)審核的單據(jù)不備貨，未經(jīng)復核的單據(jù)不出庫；“三核”，即在發(fā)貨時， 要核實憑證、核對賬卡、核對實物；“五檢査”，即對單據(jù)和實物要進行品名檢 査、規(guī)格檢査、包裝檢査、件數(shù)檢査、重量檢査。具體地說，商品出庫要求嚴格 執(zhí)行各項規(guī)章制度，提高服務(wù)質(zhì)量，使用戶滿意。它包括對品種規(guī)格要求，積極與顧客聯(lián)系，為顧客提貨創(chuàng)造各種方便條件，杜絕差錯事故。第六條 商品出庫的形

3、式(1) 送貨顧客大宗購買商品后， 要求我方送貨到指定地點， 倉庫根據(jù)“商品調(diào)撥單” ， 財務(wù)部門準許發(fā)貨的簽章及收銀小票復印件，通過發(fā)貨作業(yè)，把應發(fā)商品交由運 輸單位送達顧客指定地點，這種發(fā)貨形式就是通常所說的送貨制。(2) 自行提貨 顧客大宗購買商品后，且自行提貨的，門店后臺文員帶領(lǐng)顧客完善其手續(xù)流 程，提貨時需持“商品調(diào)撥單”，財務(wù)部門準許發(fā)貨的簽章及收銀小票直接到倉 庫提貨，庫管員核對后憑單發(fā)貨，商品至門店收貨區(qū)出口經(jīng)防損員核對商品和單 據(jù)后方予放行，這種發(fā)貨形式就是通常所說的自行提貨。它具有“提單到庫，隨 到隨發(fā)，自提自運” 的特點。為劃清交接責任， 倉庫發(fā)貨人與提貨人在倉庫現(xiàn)場，

4、對出庫商品當面交接清楚并辦理簽收手續(xù)。(3) 取樣 對于國家相關(guān)職能等部門對商品質(zhì)量檢驗、樣品陳列等需要，需要到倉庫提 取貨樣的，在門店負責接待的人員帶領(lǐng)下至倉庫提取樣品(原則上是先核實其身 份后發(fā)貨，再完善內(nèi)部手續(xù))，庫管員必須根據(jù)正式取樣憑證，財務(wù)部門準許發(fā) 貨的簽章及“商品調(diào)撥單”才予發(fā)給樣品，并做好賬務(wù)記載 。(4) 轉(zhuǎn)倉 公司內(nèi)部門店間為了商品的相互調(diào)配，加快商品的周轉(zhuǎn)，需要各倉庫之間將 某批庫存商品由甲庫轉(zhuǎn)移到乙?guī)?，這就是轉(zhuǎn)倉的發(fā)貨形式。倉庫庫管員也必須根 據(jù) “商品調(diào)撥單”，核對無誤后才予辦理轉(zhuǎn)倉手續(xù)。第三章 商品出庫的操作第七條 商品出庫操作的程序不同倉庫在商品出庫的操作程序上

5、會有所不同， 操作人員的分工也有粗有細， 但就整個發(fā)貨作業(yè)的過程而言，一般都是跟隨著商品在庫內(nèi)的流向，或出庫單的 流轉(zhuǎn)而構(gòu)成各工種的銜接。出庫程序包括核單備料復核包裝點交登賬 現(xiàn)場和檔案的清理過程。在整個出庫業(yè)務(wù)程序過程中，復核和點交是兩個最為關(guān) 鍵的環(huán)節(jié)。復核是防止差錯的基本要求和必不可少的措施；而點交則是劃清倉庫 和提貨方兩者責任的必要手段。(1) 核實單據(jù)，準備商品 發(fā)放商品必須有正式的出庫憑證，嚴禁無單或白條發(fā)貨。庫管員接到出庫憑 證后，應仔細核對，這就是出庫業(yè)務(wù)的核單 ( 驗單) 工作。首先，要審核出庫憑證 的合法性和真實性； 其次，核對商品品名、 型號、規(guī)格、單價、數(shù)量、收貨單位；

6、 最后，審核出庫憑證的有效期等。如屬自提商品，還須檢査有無財務(wù)部門準許發(fā) 貨的簽章 。在對 “商品調(diào)撥單” 所列項目進行核査之后 , 才能開始準備商品的工作。 出 庫商品應附有商品品名、型號、規(guī)格、單價、數(shù)量、收貨單位等。準備商品時應 本著“先進先出”的原則，根據(jù)“商品調(diào)撥單”中數(shù)量準備商品。(2) 復核為防止差錯， 商品出庫后應立即進行復核。 出庫的復核形式主要有專職復核、 交叉復核和環(huán)環(huán)復核 3種。除此之外 , 在發(fā)貨作業(yè)的各環(huán)節(jié)上 , 都貫穿著復核的工 作。例如，理貨員核對單貨，防損員憑單放行，會計核對賬單等。這些分散的復 核形式，起到分頭把關(guān)的作用，有助于提高商品出庫的工作質(zhì)量。復核的

7、主要內(nèi) 容包括品種數(shù)量是否準確，商品質(zhì)量是否完好，配套是否齊全，外觀及包裝是否 完好等。復核后庫管員在“商品調(diào)撥單”上簽名確認。(3) 包裝 對于送貨上門，自行提貨，轉(zhuǎn)倉這三種商品出庫方式的商品，如果沒有符合 要求的包裝或者包裝破損等情況，應在出庫前進行包裝。根據(jù)商品外形特點，應 選用適宜得包裝材料，其重量和尺寸，應便于裝卸和搬運。出庫商品的包裝，要 求干燥，牢固。如有破損、潮濕，捆扎松散等不能保障商品在運輸中安全的，應 負責加固整理，做到破包不出庫。另外，不能將不同品類的商品混合包裝。包裝 后，要寫明收貨單位、收貨人、收貨地點、發(fā)貨批號、本批出庫商品總件、發(fā)貨 單位等。（4）點交 商品經(jīng)復核

8、后，如果是本門店要貨，則將商品當面點交給各柜組要貨人，并 要求其在“商品調(diào)撥單”收貨人欄簽字確認。如果是調(diào)往其他門店、送貨上門， 自行提貨的則與送貨人員、提貨人或承運單位辦理交接手續(xù)，當面將商品點交清 楚，并簽字確認。（5）登帳 點交商品后，庫管員應在商品庫存臺賬上填寫實發(fā)數(shù)，發(fā)貨日期等內(nèi)容。然 后將相關(guān)單據(jù)交由財務(wù)部門登記做賬。庫存臺賬每月盤點時交財務(wù)部門審核。（6）現(xiàn)場和檔案的清理 現(xiàn)場清理包括清理庫存商品、庫房、場地、設(shè)備和工具等；檔案清理是指對 商品的收發(fā)、商品的保養(yǎng)、盈虧數(shù)量和商品垛位的碼放是否合理等情況進行分析。第四章 管理責任第八條 管理責任的考核標準該管理辦法第一責任人：倉庫庫

9、管（1）對違反第三章第五條第一點，未進行單據(jù)核實的考核 50 元/ 單；準備 出庫商品時，未按照“先進先出”原則的，考核 50 元/ 單品。（2）對違反第三章第五條第二點，未對出庫商品進行復核的，考核 100元/ 單。（3）對違反第三章第五條第三點，商品出庫時未對沒有符合要求的包裝或 者包裝破損等商品進行相應包裝處理的，考核 20元/ 單品。（4）對違反第三章第五條第四點，在商品出庫時未與發(fā)貨方、提（收）貨方當面點交清楚，造成商品丟失，庫存數(shù)量與臺賬不符的，由其承擔全部損失金5）對違反第三章第五條第五點， 商品出庫后未如實登記商品庫存臺賬的，考核50元/ 單品。（6）對違反第三章第五條第六點，未及時對倉庫進行現(xiàn)場清理整理，造成 倉庫商品堆放混亂、設(shè)備工具非正常損壞、倉庫現(xiàn)場臟亂差的，考核 50元/ 次。 第五章 附則 第九條 本辦法的制定與修改 本辦法由采購部制定，經(jīng)董事長批準后生效。 審計