建設(shè)項目管理制度匯編

1、建設(shè)項目管理制度第一章總則第一條 為了加強黑龍江農(nóng)墾科技職業(yè)學(xué)院工程項目的內(nèi)部控制，防范工程項目管理中的差錯與舞弊， 提高工程項目建設(shè)和投資效 益，依據(jù)中華人民共和國招投標(biāo)法中華人民共和國政府采購法 等法律法規(guī)，并結(jié)合本單位實際特制定本制度。第二條 本制度適用于黑龍江農(nóng)墾科技職業(yè)學(xué)院 基本建設(shè)項目投 資及實施和監(jiān)督管理。第二章組織機構(gòu)及職責(zé)第三條 工程項目領(lǐng)導(dǎo)小組是單位工程項目的領(lǐng)導(dǎo)決策機構(gòu)，由單位負(fù)責(zé)人、相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)班子成員及相關(guān)職能部門負(fù)責(zé)人組成。（一）工程項目領(lǐng)導(dǎo)小組的職責(zé)：1、貫徹落實國家和地方關(guān)于工程項目的方針政策；2、研究決定本單位工程項目建設(shè)的重大事項；3、審批工程項目申報材料和建設(shè)

2、方案；4、監(jiān)督檢查工程項目活動的全過程；5、負(fù)責(zé)權(quán)限范圍內(nèi)的其他審批事項。（二）工程項目管理辦公室為工程項目領(lǐng)導(dǎo)小組的辦事機構(gòu)， 由 單位主管領(lǐng)導(dǎo)、相關(guān)職能部門人員及相關(guān)專業(yè)人員組成。 工程項目辦 公室負(fù)責(zé)人職責(zé)：1、組織開展工程項目的調(diào)查研究；2、組織做好工程項目建設(shè)方案的擬訂工作；3、組織做好工程項目施工、監(jiān)理單位選定工作；4、指導(dǎo)協(xié)調(diào)各項工程項目的建設(shè)；5、負(fù)責(zé)相關(guān)文件材料的報批工作；6、組織做好工程項目實施過程中投訴受理、處理工作；7、領(lǐng)導(dǎo)小組授權(quán)的其他相關(guān)事務(wù)。（三）會計人員職責(zé)：1、核對工程項目業(yè)務(wù)相關(guān)原始憑證和文件；2、進行工程項目業(yè)務(wù)的會計核算；3、登記、匯總工程項目業(yè)務(wù)相關(guān)賬

3、目。（四）出納人員職責(zé)：1、對支付申請及憑證、審批人的批準(zhǔn)意見進行審查；2、按規(guī)定支付工程項目進度款；3、結(jié)算工程項目的剩余款項。（五）檔案管理員職責(zé)：1、建立工程項目檔案臺賬；2、做好工程項目文件材料的登記、積累、整理、保管工作；3、協(xié)助做好工程項目的審計、檢查工作。（六）審計人員職責(zé)：1、對工程項目立項、招投標(biāo)、建設(shè)進度、工程質(zhì)量、資金使用 等各環(huán)節(jié)進行監(jiān)督；2、依據(jù)審計需要，開展工程項目專項審計工作；3、參與工程項目竣工決算審計。第三章 工程項目授權(quán)審批權(quán)限第四條 工程項目立項授權(quán)審批權(quán)限黑龍江農(nóng)墾科技職業(yè)學(xué)院應(yīng)明確工程項目的歸口管理部門， 建立 工程項目的授權(quán)批準(zhǔn)制度，對授權(quán)界定其權(quán)限

4、的范圍，審批人不得越 權(quán)審批。第五條 工程項目招標(biāo)批準(zhǔn)流程：（一）原則上均采用公開招標(biāo)的形式。采取其他招標(biāo)方式，需經(jīng) 單位工程項目管理辦公室或上級主管部門審批同意后，方可執(zhí)行。（二）工程相關(guān)管理辦公室負(fù)責(zé)對投標(biāo)申請人進行資格預(yù)審，確定投標(biāo)人名單后，發(fā)送出投標(biāo)邀請函。（三）評價小組對招標(biāo)文件進行評定，確定第一中標(biāo)人和順序備 選中標(biāo)人，或提交中標(biāo)候選人名單，由工程項目領(lǐng)導(dǎo)委員會采取記名 投票方式定標(biāo)，訂立書面合同。第六條工程項目進度款支付批準(zhǔn)流程（一）由承包商提出工程項目款支付申請， 并提供工程量完成情 況說明、工程價款結(jié)算表以及其他相關(guān)證明材料，報監(jiān)理單位審核。（二）監(jiān)理單位簽署結(jié)論性意見和需要

5、說明的事項后， 工程項目 管理辦公室對支付申請進行復(fù)核，并在申請上簽署復(fù)核意見，報工程 項目領(lǐng)導(dǎo)小組審批。（三）工程項目領(lǐng)導(dǎo)小組審核通過后，由財務(wù)處相關(guān)人員核對發(fā) 票或收款憑據(jù)、收款單位、銀行賬號等內(nèi)容后辦理款項支付手續(xù)。第七條竣工決算批準(zhǔn)流程（一）單位辦公室依據(jù)主管對竣工結(jié)算相關(guān)資料的審查意見， 及 時調(diào)整工程竣工結(jié)算，并按規(guī)定編制工程竣工財務(wù)決算， 報當(dāng)?shù)貙徲?部門進行審計；（二）審計部門出具工程竣工決算審計意見后， 單位辦公室依據(jù) 竣工決算審計意見最終調(diào)整竣工結(jié)算和財務(wù)賬目，重新編制工程竣工 決算。（三）工程竣工結(jié)算由計劃財務(wù)處負(fù)責(zé)人審核后， 經(jīng)單位負(fù)責(zé)人 或主管審批后執(zhí)行。第四章概算預(yù)

6、算第八條工程項目概預(yù)算（一）工程設(shè)計概算編制工作原則上由項目方案設(shè)計單位承擔(dān)， 工程項目管理辦公室負(fù)責(zé)具體組織工作， 包括委托編制單位、簽訂設(shè) 計合同、提供工程技術(shù)資料、設(shè)計概算進度控制及階段審核工作?；?建處負(fù)責(zé)對設(shè)計單位提交的最終設(shè)計概算進行審核。（二）工程預(yù)算編制的組織工作，分公開招標(biāo)項目和非公開招標(biāo)項目。公開招標(biāo)項目由校工程項目管理辦公室負(fù)責(zé)組織實施，委托具有項目編審資質(zhì)的造價咨詢單位編寫；工程項目管理辦公室提供工程 預(yù)算編制所需的施工圖設(shè)計文件、 工程相關(guān)資料及文件，并對造價咨 詢單位提交的工程預(yù)算進行審核。 非公開招標(biāo)項目，原則上由工程項 目管理辦公室負(fù)責(zé)組織工程預(yù)算編制工作，并對

7、工程預(yù)算進行審核。（三）工程概、預(yù)算編制應(yīng)包括以下主要內(nèi)容：1、工程概況。說明建設(shè)項目的性質(zhì)（新建、擴建、技改）、地 理位置、建設(shè)規(guī)模、所批準(zhǔn)的設(shè)計任務(wù)書或可行性研究報告及初步設(shè) 計的文號、總投資。2、編制依據(jù)。說明所編概預(yù)算采用的定額、指標(biāo)、工人工資標(biāo) 準(zhǔn)、材料預(yù)算價格、施工機械使用費、設(shè)備價格和各項取費標(biāo)準(zhǔn)的年 份、文件、規(guī)定。3、資金來源的渠道及額度。4、做出以工程費用性質(zhì)劃分的投資分析和以工程項目性質(zhì)劃分 的投資分析。5、列出建筑安裝工程鋼材、木材、水泥用量表。6、工程概、預(yù)算計算書。第五章工程項目立項與招標(biāo)投標(biāo)第九條 工程項目的申報與審批（一）工程項目立項：1、無論單項或多項合計的工

8、程項目，必須經(jīng)單位工程項目領(lǐng)導(dǎo) 小組審批；2、工程項目應(yīng)由工程項目管理辦公室編制立項申請書，基建項 目還應(yīng)填報基建項目審批申請表，經(jīng)工程項目管理領(lǐng)導(dǎo)小組審議后， 報上級主管部門審批。（二）工程項目方案審批：1、工程項目立項同意后，由單位內(nèi)部立項部門根據(jù)實際批準(zhǔn)經(jīng) 費及工程項目領(lǐng)導(dǎo)小組的意見修改立項計劃，編制工程項目設(shè)計方 案，報工程項目領(lǐng)導(dǎo)小組批準(zhǔn)后實施；2、由工程項目管理辦公室或邀請有資質(zhì)的設(shè)計單位編制工程項 目設(shè)計方案，經(jīng)工程項目領(lǐng)導(dǎo)小組審批同意后報上級主管單位審批； 審批通過實施。第十條 工程項目實施的監(jiān)督管理（一）工程項目管理辦公室為單位工程項目實施過程的主管、監(jiān)管機構(gòu)。（二）工程項目

9、管理辦公室應(yīng)加強實施過程的領(lǐng)導(dǎo)和檢查， 及時 解決工程項目實施中存在的具體問題，保證工程項目順利完成。（三）工程項目實施過程中，建設(shè)單位應(yīng)按時向工程管理辦公室 提交一份項目執(zhí)行情況報告。工程項目管理辦公室也要在工程項目實 施過程中進行不定期檢查，發(fā)現(xiàn)問題及時解決。（四）工程項目建設(shè)施工中，如遇不可預(yù)見的原因造成工程投資 增加，由工程項目領(lǐng)導(dǎo)小組批準(zhǔn)，按照內(nèi)部管理程序進行調(diào)控；超過 預(yù)算一定數(shù)額的，應(yīng)上報上級主管部門批準(zhǔn)后調(diào)整計劃并增加投資。（五）工程項目建設(shè)施工過程中，因某種原因中途停止執(zhí)行，應(yīng) 及時報告工程項目管理辦公室；如遇特殊情況需進行調(diào)整的，需經(jīng)工 程項目領(lǐng)導(dǎo)小組審議批準(zhǔn)，重大工程項目

10、調(diào)整應(yīng)上報上級主管部門批 準(zhǔn)后才能進行調(diào)整。第十一條工程項目驗收（一）工程項目完成后，由立項部門寫出書面結(jié)項報告，報告工 程項目執(zhí)行情況及經(jīng)費使用情況，以及主要成績和存在的問題，提交 工程項目管理辦公室，由工程項目管理辦公室提請相關(guān)部門進行驗收。（二）驗收合格后，按規(guī)定需要審計的項目應(yīng)盡快將有關(guān)資料提 交審計部門審計，審計通過后，項目方可結(jié)項。第十二條工程項目招標(biāo)的形式（一）工程項目招標(biāo)的形式：1、原則上采用工程招標(biāo)的形式；2、經(jīng)工程項目領(lǐng)導(dǎo)小組批準(zhǔn)后，可采用邀請招標(biāo)的形式（二）有下列情形之一的，經(jīng)主管部門批準(zhǔn)，可不進行招標(biāo)，1、由于不可抗力造成緊急情況，從而無法開展有效的招標(biāo)活動 的；2、潛

11、在投標(biāo)人少于三家，不能形成有效競爭的；3、工程項目采用專有技術(shù)，或?qū)λ囆g(shù)造型有特殊要求的；4、法律法規(guī)規(guī)定的其他不適應(yīng)招標(biāo)的。第十三條招標(biāo)工作的程序（一）招標(biāo)文件有工程項目管理辦公室或委托代理機構(gòu)負(fù)責(zé)編 制，招標(biāo)文件一般包括以下幾個方面：1、投標(biāo)邀請函；2、投標(biāo)人須知；3、提交投標(biāo)文件的方式、地點和截止時間；4、開標(biāo)時間、地點和方式；5、投標(biāo)人資質(zhì)等級要求，應(yīng)提供的有關(guān)資質(zhì)和資信證明文件；6、合同主要條款：如質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、工期要求、工程項目款支付方 式、材料設(shè)備采供方式及清單等；7、施工組織設(shè)計等技術(shù)性條款；8、設(shè)計圖紙和技術(shù)規(guī)范等；9、投標(biāo)報價要求及其計算方法；10、是否全部響應(yīng)招標(biāo)文件所有內(nèi)容

12、等承諾性說明；11、投標(biāo)保證金、履約保證金或擔(dān)保方式要求；12、投標(biāo)文件編制格式要求，可隨附投標(biāo)文件格式化范本；13、評標(biāo)的依據(jù)、標(biāo)準(zhǔn)、方法和定標(biāo)原則；14、對招標(biāo)項目的特殊情況或不可預(yù)見因素的處理方法；15、其他相關(guān)內(nèi)容。（二）采取邀請招標(biāo)的項目，必須根據(jù)工程項目情況確定報名資 格條件。其招標(biāo)公告或招標(biāo)邀請書應(yīng)當(dāng)至少包含以下內(nèi)容：1、招標(biāo)人的名稱和地址；2、招標(biāo)工程項目的內(nèi)容、規(guī)模、實施地點和工期，以及資金來 源；3、獲取招標(biāo)文件或資格預(yù)審文件的地點、 時間及應(yīng)支付的費用;4、要求投標(biāo)人提供有關(guān)資質(zhì)證明、資信狀況文件材料。（三）公開招標(biāo)的標(biāo)的原則上應(yīng)委托社會中介機構(gòu)編制； 非委托 的標(biāo)的由工

13、程項目管理辦公室組織相關(guān)部門和專業(yè)人員編制， 報工程 項目領(lǐng)導(dǎo)小組審定。編制完成后的標(biāo)的在公布前應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格保密。第十四條招標(biāo)資格預(yù)審（一）工程項目招標(biāo)前應(yīng)依據(jù)招標(biāo)公告或招標(biāo)邀請書中載明的要 求，對投標(biāo)申請人進行資格預(yù)審，確定合格單位和不合格單位名單。 資格預(yù)審的主要內(nèi)容如下：1、是否具備工程項目要求的施工資質(zhì)；2、是否具備承擔(dān)與標(biāo)的的工程內(nèi)容相配套的技術(shù)實力和機械裝備；3、近兩年的合同履行情況，權(quán)威部門認(rèn)定的施工質(zhì)量情況；4、財務(wù)資信狀況，在資金和債務(wù)方面是否存在糾紛；5、管理和施工人員素質(zhì)、技術(shù)人員的技術(shù)水平；6、法律法規(guī)規(guī)定的其他內(nèi)容。（二）參與投標(biāo)人資格審查工作的人員必須認(rèn)真、負(fù)責(zé)；確定投

14、 標(biāo)人名單后，發(fā)送出投標(biāo)邀請函。一般情況應(yīng)保證至少引入三家以上 投標(biāo)人參與競標(biāo)。（三）投標(biāo)人應(yīng)按照招標(biāo)文件的要求編制投標(biāo)文件，并在招標(biāo)文 件要求的截止時間之前，將投標(biāo)文件密封完好后送達(dá)指定收標(biāo)地點。 未按招標(biāo)文件指定的地點、時間送達(dá)投標(biāo)文件的，視為招標(biāo)人自動放 棄，取消其投標(biāo)資格。第十五條 開標(biāo)、評標(biāo)、定標(biāo)（一）工程項目開標(biāo)之前，應(yīng)通知所有投標(biāo)人參加，在監(jiān)察人員 的監(jiān)督下開啟投標(biāo)文件，進行評標(biāo)。開標(biāo)時，發(fā)現(xiàn)投標(biāo)文件有下列情 形之一的，應(yīng)做廢標(biāo)處理：1、投標(biāo)文件未按要求密封的；2、未經(jīng)法人或法人授權(quán)的代理人簽字蓋章的；3、投標(biāo)人名稱、資質(zhì)證明原件與原資格預(yù)審時不一致的；4、投標(biāo)文件主要內(nèi)容有重大

15、遺漏內(nèi)容或關(guān)鍵字跡模糊無法辨認(rèn)的；5、其他未滿足招標(biāo)文件提出的實質(zhì)性要求和條件的。（二）單位主管領(lǐng)導(dǎo)及相關(guān)專家組成評標(biāo)小組，根據(jù)招標(biāo)文件規(guī) 定的評標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)和方法，對投標(biāo)文件進行系統(tǒng)的評審和比較， 招標(biāo)文件 中沒有規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)和方法不得作為評標(biāo)的依據(jù)。（三）評標(biāo)小組在評標(biāo)時，出現(xiàn)以下情形之一的，應(yīng)做廢標(biāo)處理：1、投標(biāo)人以他人名義投標(biāo)、串通投標(biāo)或以行賄手段謀取中標(biāo)的；2、投標(biāo)人資格條件不符合國家規(guī)定和招標(biāo)文件要求的；3、投標(biāo)人對明顯低報價不能合理說明或不能提供相關(guān)證明材料， 認(rèn)定其競標(biāo)價低于成本報價的；4、其他應(yīng)做廢標(biāo)處理的。（四）評標(biāo)小組完成評標(biāo)后，應(yīng)當(dāng)按要求填寫評標(biāo)意見備案表，由評標(biāo)人員對評審結(jié)果

16、署名，并簽署個人意見（五）評標(biāo)小組依據(jù)招標(biāo)文件授權(quán)，按確定第一中標(biāo)人和順序備 選中標(biāo)人；如評標(biāo)小組未經(jīng)授權(quán)，則由評標(biāo)小組提交中標(biāo)候選人名單， 經(jīng)工程項目領(lǐng)導(dǎo)委員會采取記名投票方式定標(biāo)。（六）確認(rèn)中標(biāo)后，應(yīng)按規(guī)定向中標(biāo)人發(fā)放中標(biāo)通知，并將中標(biāo)情況通知所有投標(biāo)人。單位主管負(fù)責(zé)人在中標(biāo)通知書發(fā)出之日起30日內(nèi)，依照招標(biāo)文件和投標(biāo)文件訂立書面合同。（七）招標(biāo)活動中所形成的文件材料，應(yīng)交檔案管理員負(fù)責(zé)備案 管理。第六章資金控制與工程實施第十六條工程進度款支付（一）進度款支付方式：1、按月支付：指單位依據(jù)工程進度，按月向承包商支付工程進 度款；2、分段支付：指單位與承包商約定工程進度，劃分不同階段并 按各

17、階段工程進展情況，向承包商支付工程進度款；3、雙方約定的其他支付方式。（二）工程進度款支付方式由單位在與承包方在預(yù)先簽訂的合同 中進行明確約定，一旦約定，嚴(yán)禁在實施過程中采用其他方式進行款 項支付。（三）進度款支付程序：1、由承包商報送工程進度款支付申請表，并附工程量完成情況 說明、工程價款結(jié)算表以及相關(guān)證明材料；2、工程監(jiān)理單位按照監(jiān)理的有關(guān)要求和合同約定的內(nèi)容，審查 本次結(jié)算已完成工程的進度、質(zhì)量、工程量、單價及價款，核實抵扣 預(yù)付款、代扣款以及提留質(zhì)量保證金，并在工程進度款支付申請表上 簽署結(jié)論性意見和需要說明的事項；3、工程項目管理辦公室對已完成工程量進度是否屬實、測算是 否準(zhǔn)確、工程

18、質(zhì)量是否達(dá)到合格要求、是否存在進度價款超付情況等 內(nèi)容進行復(fù)核，并在工程進度款支付申請表上簽署復(fù)核意見， 報工程 項目領(lǐng)導(dǎo)小組審批；4、工程項目領(lǐng)導(dǎo)小組審批通過后，由承包商提供有效稅務(wù)發(fā)票； 出納人員進一步核對發(fā)票或收款憑據(jù)、 收款單位、銀行賬號等方面內(nèi) 容，及時辦理進度款支付，并進行臺賬登記；5、進度款支付手續(xù)辦理完畢后，應(yīng)將當(dāng)期結(jié)算資料及時反饋給 承包商、建立單位、工程項目管理辦公室、工程項目領(lǐng)導(dǎo)小組，并留 存作為會計憑證或備查；（四）、工程項目施工中，承包商對工程管理辦公室和監(jiān)理部門 發(fā)出的工程整改通知不及時整改到位的， 將停撥該項目的工程序時進 度款；（五）、如有新增項目，應(yīng)與施工單位

19、簽訂新增項目合同作為再 次付款的依據(jù)；（六）、工程進度款支付一律通過銀行進行雙方賬戶之間的劃轉(zhuǎn)， 不得采用現(xiàn)金支付；（七）、承包商賬號一經(jīng)確定，原則上不予變更。承包商擬變更 收款單位、開戶銀行及賬號，應(yīng)出具蓋有其法人金章、法定代表人簽 字的書面申請，并經(jīng)工程項目管理辦公室認(rèn)可后，交出納人員進行更 改；（八）、單位相關(guān)工作人員應(yīng)嚴(yán)格依據(jù)本制度相關(guān)規(guī)定做好進度 款支付工作，若發(fā)生濫用職權(quán)、玩忽職守、為個人謀取不正當(dāng)利益的， 應(yīng)給予行政處分；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。第十七條工程項目變更（一）前期審批階段設(shè)計變更：工程項目開工前，工程項目管理辦公室應(yīng)組織設(shè)計、監(jiān)理、施工 等單位再次對設(shè)計概算、施

20、工圖等內(nèi)容進行復(fù)核，辦理一次性設(shè)計變 更；（二）項目建設(shè)期間工程變更：1、單位工程項目變更的，應(yīng)嚴(yán)格按照以下程序進行：（1）由設(shè)計、施工、監(jiān)理等單位，戲本單位工程管理辦公室提 出工程項目變更申請，詳細(xì)說明變更理由及預(yù)算增加的費用；（2）設(shè)計、施工、監(jiān)理等單位對工程項目變更進行內(nèi)部審查核實，必要時邀請有關(guān)專家進行論證。取得一致意見后，由設(shè)計、施工、 監(jiān)理等單位負(fù)責(zé)人在變更聯(lián)系單上簽字確認(rèn)；3、監(jiān)理單位對計劃進行審查、修改，工程項目領(lǐng)導(dǎo)小組或上級 主管單位對計劃進行審批。（三）建立進度控制的組織系統(tǒng)，并明確各單位在施工過程中承擔(dān)的進度控制職責(zé)，明確各自的進度控制目標(biāo)：1、施工單位、監(jiān)理單位應(yīng)根據(jù)施

21、工進度情況，定期報告施工進 度；2、單位工程項目管理辦公室負(fù)責(zé)人會同上級主管單位、監(jiān)理單 位等相關(guān)人員共同進行工程項目進度的檢查， 并評估實際項目進度與 計劃項目進度是否一致，如出現(xiàn)偏差，應(yīng)分析偏差的原因，并制定糾 正偏差的措施，責(zé)成施工單位予以落實。第七章工程竣工決算與驗收第十八條工程竣工決算管理（一）工程竣工決算工作程序：1、工程完工后，施工單位應(yīng)根據(jù)國家規(guī)定和相關(guān)材料，編制竣 工結(jié)算；經(jīng)項目監(jiān)理單位審核并加蓋公章后，報單位辦公室審核；2、單位辦公室組織相關(guān)部門或人員對竣工結(jié)算進行初審；如重 大工程項目單位不具備自行審查能力的，可委托有資質(zhì)的工程造價咨 詢單位進行工程竣工結(jié)算審核工作，并編

22、制竣工結(jié)算造價審核報告；3、單位辦公室對竣工結(jié)算審查工作完成后， 應(yīng)及時向主管部門、 財政部門申請進行工程結(jié)算復(fù)審工作；4、工程竣工結(jié)算經(jīng)主管部門、財政部門復(fù)查并出具審查意見后， 單位辦公室依據(jù)審查意見及時調(diào)整工程竣工結(jié)算，并按規(guī)定編制工程 竣工財務(wù)決算（初稿），報當(dāng)?shù)貙徲嫴块T進行審計；5、審計部門出具工程竣工決算審計意見后，單位辦公室依據(jù)竣 工決算審計意見最終調(diào)整竣工結(jié)算和財務(wù)賬目，重新編制工程竣工決 算。（二）單位辦公室對竣工結(jié)算初審過程中，若需要補充有關(guān)資料 的，一般應(yīng)在3日內(nèi)書面提出并及時通知施工單位， 施工單位送達(dá)后 書面確認(rèn)，并在7日內(nèi)將有關(guān)資料補充完整。（三）根據(jù)工作情況，單位辦

23、公室進行的初審工作，項目主管負(fù) 責(zé)人及相關(guān)專業(yè)管理人員應(yīng)積極配合。（四）單位與施工單位簽訂建設(shè)工程合同時應(yīng)對竣工結(jié)算的審核 時間進行約定（對審核意見有異議的除外）。第十九條工程竣工決算審計（一）工程項目財務(wù)竣工決算報表審計的主要內(nèi)容：1、財務(wù)竣工決算編制的真實性、準(zhǔn)確性、完整性；2、財務(wù)竣工決算報表所列各項資產(chǎn)的真實性、完整性以及資產(chǎn) 計劃的合規(guī)性；3、完工項目的債權(quán)債務(wù)清收清理的及時性，暫時無法清收清理的債權(quán)債務(wù)是否取得對方書面簽認(rèn)， 有無壞賬，有無虛列債權(quán)債務(wù)的 情況，有無未經(jīng)審批自行核銷壞賬的情況；4、項目損益的核算是否符合會計相關(guān)規(guī)定；5、有無未列入財務(wù)竣工決算的遺留事項等。（二）工程

24、項目施工合同完成情況審計的主要內(nèi)容：1、合同的履行情況、變更情況以及主要工程量的完成情況；2、合同內(nèi)及合同外項目工程價款的結(jié)算情況；3、工程項目的索賠、補償、變更合同情況等。（三）工程項目對分包單位結(jié)算情況審計的主要內(nèi)容：1、分包單位的資質(zhì)；2、分包合同的簽訂情況；3、分包工程量及分包價格情況；4、工程項目價款支付情況等。（四）成本預(yù)算執(zhí)行情況及主要生產(chǎn)要素投入使用情況審計的主 要內(nèi)容：1、工程項目成本管理制度的建立及執(zhí)行情況；2、工程項目人力資源的配備及人工費的支出情況；3、工程項目所需材料的管理和使用情況；4、工程項目所需設(shè)備的投入使用情況；5工程項目管理費用的支出情況等。（五）稅費繳納情

25、況審計的主要內(nèi)容：1、應(yīng)繳納的各項稅金及附加是否足額繳納；2、依據(jù)規(guī)定應(yīng)上交的各項費用是否足額計提上交。（六）其他項目的審計內(nèi)容依據(jù)國家相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。第二十條工程竣工驗收管理（一）竣工驗收依據(jù)：1、國家相關(guān)法律、法規(guī)、文件；2、項目實施過程中的有關(guān)合同和招投標(biāo)文件；3、經(jīng)上級主管部門批準(zhǔn)的設(shè)計方案、施工圖紙及其說明書、設(shè) 備技術(shù)說明書、圖紙會審記錄、設(shè)計修改簽證和技術(shù)核定單；4、現(xiàn)行的施工技術(shù)驗收規(guī)范；5、有關(guān)施工記錄和構(gòu)件、材料合格證明文件；6、弓I進技術(shù)或進口成套設(shè)備的項目還應(yīng)按照簽訂的合同和國 外提供的設(shè)計文件等資料進行驗收。(二) 竣工驗收實施1、工程項目的竣工驗收應(yīng)具備以下條件：(1

26、)完成工程設(shè)計和合同約定的各項內(nèi)容；(2 )有完整的技術(shù)檔案和施工管理資料；(3) 有工程使用的主要建筑材料、建筑構(gòu)配件、設(shè)備的質(zhì)檢證 明和進場試驗報告；(4) 有勘察、設(shè)計、施工和工程監(jiān)理等單位分別簽署的質(zhì)量合 格文件；(5) 有施工單位簽署的工程保修書。(三) 工程項目竣工驗收程序：1、施工單位對照驗收基本要求進行自查自驗，合格后向主管部 門或同級政府部門提出竣工驗收申請；2、主管部門或同級政府部門組織監(jiān)理單位組織，施工單位、監(jiān) 理單位、勘察單位、設(shè)計單位等共同參與，完成工程項目竣工驗收檢 查；3、形成竣工驗收意見，提交竣工驗收報告；若驗收過程中發(fā)現(xiàn) 嚴(yán)重問題，達(dá)不到驗收保準(zhǔn)，應(yīng)責(zé)令施工單

27、位即刻進行整改，并宣布 本次驗收無效，待重新確定時間組織竣工驗收；4、根據(jù)工程規(guī)模不同，將工程驗收情況報告分別報送主管部門 進行審批。（四）驗收標(biāo)準(zhǔn)：1、未實施竣工決算審計的工程項目，原則上不得辦理竣工驗收 手續(xù)；2、工程項目竣工驗收評定分為“合格”“不合格”兩個等級。其中“合格”指達(dá)到工程項目內(nèi)容要求；“不合格”指工程項目沒能未達(dá)到設(shè)計要求。具體評定標(biāo)準(zhǔn)依據(jù)合同規(guī)定執(zhí)行。第二一條 本制度由黑龍江農(nóng)墾科技職業(yè)學(xué)院內(nèi)部控制工作小 組負(fù)責(zé)解釋和修訂。第二十二條 本制度經(jīng)黑龍江農(nóng)墾科技職業(yè)學(xué)院內(nèi)部控制工作小 組批準(zhǔn)后實施。附件1.基建工程監(jiān)理制度附件2.基建工程設(shè)計管理制度附件3.基建工程質(zhì)量管理制

28、度附件4.基建工程驗收管理制度附件5.基建工程項目計劃管理制度附件6.基建工程預(yù)決算制度附件1基建工程監(jiān)理制度一、根據(jù)建筑法、合同法的有關(guān)規(guī)定：通過招標(biāo)委托具 有相應(yīng)資質(zhì)等級的工程監(jiān)理企業(yè)承擔(dān)工程項目的管理工作， 在授權(quán)范 圍內(nèi)對承建單位的建設(shè)行為進行監(jiān)控的專業(yè)化服務(wù)活動。二、工程監(jiān)理應(yīng)依據(jù)工程建設(shè)文件有關(guān)的法律法規(guī)和標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范， 建立監(jiān)理合同和有關(guān)的建設(shè)工程合同。按照建設(shè)工程監(jiān)理規(guī)范要 求，遵循“公正、獨立、自主”原則，開展監(jiān)理活動。三、工程監(jiān)理主要內(nèi)容是控制建設(shè)工程的投資、工期和質(zhì)量，進 行建設(shè)工程合同的管理，協(xié)調(diào)有關(guān)單位的工作關(guān)系。四、總務(wù)處負(fù)責(zé)和監(jiān)理單位聯(lián)系具體工作。按照合同規(guī)定，要求

29、監(jiān)理單位組建項目監(jiān)理組織機構(gòu)， 及時進駐施工現(xiàn)場，制定建設(shè)工程 監(jiān)理程序，積極有效開展工作。五、總務(wù)處主持定期的工程例會， 組織監(jiān)理單位總監(jiān)及其他監(jiān)理 人員、施工單位項目經(jīng)理、安質(zhì)員及其他相關(guān)人員和其他單位相關(guān)人 員參加，對上次會議存在問題的解決方案和紀(jì)要的執(zhí)行情況進行檢查，了解工程進度情況、對目前工期預(yù)測、施工單位人力設(shè)備情況、 有關(guān)各種技術(shù)問題及工程款的支付等工作給予了解。六、督促監(jiān)理單位在工作完成后，及時向?qū)W院提交監(jiān)理工作總結(jié)，說明委托監(jiān)理合同履行情況，監(jiān)理任務(wù)完成情況的評估，清理一應(yīng)借 供手續(xù)，表明監(jiān)理工作終結(jié)的說明附件2基建工程設(shè)計管理制度一、學(xué)院總體規(guī)劃應(yīng)本著既符合學(xué)院的長遠(yuǎn)發(fā)展需

30、要，又能夠充 分利用土地資源的原則，由總務(wù)處提出初步方案，經(jīng)院長辦公會會議 批準(zhǔn)后報上級有關(guān)部門審批；二、單體工程設(shè)計，先由使用單位提出對建筑工程使用功能的要 求，由總務(wù)處編制設(shè)計任務(wù)書和設(shè)計方案， 經(jīng)院長辦公會會議批準(zhǔn)后 送設(shè)計單位（由總務(wù)處會同有關(guān)部門從信譽良好的設(shè)計單位中選定 ）進 行施工圖設(shè)計；三、總體規(guī)劃和單體設(shè)計費用由總務(wù)處、紀(jì)委、財務(wù)處根據(jù)國家 有關(guān)規(guī)定與設(shè)計單位共同確定；四、工程設(shè)計包括采、掘工作面施工圖設(shè)計、供電系統(tǒng)設(shè)計、運輸系統(tǒng)設(shè)計、通風(fēng)系統(tǒng)設(shè)計、防滅火系統(tǒng)設(shè)計、安全監(jiān)測系統(tǒng)設(shè)計、 供排水系統(tǒng)設(shè)計、探放水設(shè)計等。附件3基建工程質(zhì)量管理制度工程質(zhì)量是基本建設(shè)的生命，是工程建設(shè)

31、的核心，提高工程質(zhì)量、 降低建設(shè)成本、最大限度滿足建設(shè)單位的需要，是基建項目管理的根 本目的。因此，要加強對基建工程的管理，尤其是工程質(zhì)量的管理。一、工程項目開工前，總務(wù)處應(yīng)向市建筑質(zhì)量監(jiān)督管理部門報請 質(zhì)量監(jiān)督，并辦理相關(guān)手續(xù);二、工程階段性驗收（如基礎(chǔ)驗收和主體驗收）以及工程竣工驗 收，由學(xué)院、施工單位、勘查單位、設(shè)計單位、上級建筑質(zhì)量監(jiān)督部 門共同組織進行；三、工程施工過程中的質(zhì)量監(jiān)督和檢查工作， 由總務(wù)處駐工地代 表與工程監(jiān)理單位依照施工及驗收規(guī)范組織實施。特別是分部、分項 工程（如鋼筋、混凝土等）及關(guān)鍵部位（如梁柱節(jié)點、箍筋加密區(qū)、鋼筋焊接及搭接處等）需進行有側(cè)重的重點檢查，以確保工

32、程質(zhì)量；四、工程質(zhì)量檢驗依據(jù)：國家頒布的規(guī)程、規(guī)范、驗評標(biāo)準(zhǔn)，上 級部門制定的質(zhì)量管理、監(jiān)督制度，有效的設(shè)計文件（施工圖和設(shè)計 變更）；工程設(shè)備廠家提供的設(shè)備圖紙、技術(shù)說明、技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)和要求， 經(jīng)過批準(zhǔn)的施工組織設(shè)計和各專業(yè)施工技術(shù)方案、作業(yè)指導(dǎo)書（技術(shù) 交底）和監(jiān)理公司的監(jiān)理計劃。附件4基建工程驗收管理制度一、隱蔽工程的檢查和驗收1、隱蔽工程是指那些在施工過程中將被其他分項工程隱蔽的分項工程或分部工程。其是否符合質(zhì)量要求，隱蔽后將無法再進行檢查 或難以用常規(guī)方法檢修檢查。未經(jīng)隱蔽驗報或驗報不合格的，不得進 行下道工序施工。2、隱蔽工程的驗收應(yīng)依據(jù)施工圖紙、設(shè)計說明、地勘報告、施 工質(zhì)量驗收規(guī)范

33、、施工技術(shù)規(guī)范、施工工藝標(biāo)準(zhǔn)、施工物質(zhì)的出廠合 格證明（根據(jù)復(fù)檢報告）以及與此相關(guān)的分項工程的質(zhì)量檢評記錄進 行。3、隱蔽工程的檢查與驗收，由項目技術(shù)負(fù)責(zé)人組織并要求設(shè)計 單位、勘查單位、監(jiān)理單位、施工單位（含專業(yè)工長、質(zhì)檢員）、院 紀(jì)委、總務(wù)處、現(xiàn)場管理人員等人員參加，并會驗收意見。二、預(yù)檢項目的檢查和驗收1、預(yù)檢是指對下一道工序全過程的質(zhì)量有影響的項目，在施工 前進行預(yù)先檢查，以保證工程質(zhì)量，防止可能發(fā)生差錯造成重大質(zhì)量 事故。預(yù)檢不合格的不能進行下一道工序的施工。2、預(yù)檢項目檢查與驗收的依據(jù)和進行方式可參照隱蔽工程的檢 查與驗收進行。三、分部（分項）工程的檢查與驗收1、本規(guī)定所提的分部（

34、分項）工程檢查與驗收內(nèi)容是指：建設(shè) 項目的基礎(chǔ)工程、主體結(jié)構(gòu)工程、主要設(shè)備系統(tǒng)與安裝工程、主要的 裝飾工程以及相關(guān)的配套工程。2、分部（分項）工程的檢查與驗收應(yīng)依據(jù)工程圖紙、設(shè)計說明、 圖紙會審紀(jì)要、設(shè)計更改文件、建筑工程施工質(zhì)量驗收標(biāo)準(zhǔn)GB50300 2001和相關(guān)專業(yè)驗收規(guī)范、施工規(guī)范、施工工藝標(biāo)準(zhǔn) 及施工方案。3、分部（分項）的驗收程序（1 ）施工單位先進行自檢評定，并填寫分項工程質(zhì)量評定表和 施工報驗表，并將自評報告報請監(jiān)理單位組織驗收。（2 ）監(jiān)理單位應(yīng)對施工單位的自評報告進行復(fù)檢，并形成監(jiān)理 評價報告。（3 ）監(jiān)理單位、施工單位、應(yīng)整理完成與驗收相關(guān)的全部技術(shù) 資料。（4 ）由學(xué)院主持召開有監(jiān)理單位、施工單位、設(shè)計單位、地方 監(jiān)管部門參加的分部（分項）工程驗收會。附件5基建工程項目計劃管理制度