生產(chǎn)企業(yè)出口退稅審核系統(tǒng)常見問題處理方法

1、生產(chǎn)企業(yè)出口退稅審核系統(tǒng)常見問題處理方法1、進(jìn)入預(yù)審界面后有時會出現(xiàn)以下所示現(xiàn)象，使預(yù)審無法進(jìn)行, 這是因為該企業(yè)目前正處在審核環(huán)節(jié)。解決辦法：您可以根據(jù)實際情況選擇是撤銷審核還是將審核區(qū)的 數(shù)據(jù)審核完畢，也就是說，對同一企業(yè)也不允許既進(jìn)行審核又進(jìn)行預(yù) 審。2、選擇對應(yīng)的企業(yè)申報數(shù)據(jù)，有時可能會出現(xiàn)以下錯誤提示: “企業(yè)代碼不匹配，請重新選擇文件”。解決辦法：這是由于企業(yè)在申報數(shù)據(jù)中企業(yè)代碼輸入有誤，與審 核系統(tǒng)的企業(yè)代碼不一致，需企業(yè)修改。3、文本文件提示用戶出錯信息，這是由于預(yù)審數(shù)據(jù)的所屬期小 于上期審核時間造成的，解決辦法：需與企業(yè)確認(rèn)中報數(shù)據(jù)的所屬期。平零地提升自我4、在加載企業(yè)申報數(shù)

2、據(jù)的過程中有可能會出現(xiàn)以下錯誤。解決辦法：出現(xiàn)該錯誤是因為企業(yè)中報的明細(xì)數(shù)據(jù)中企業(yè)的海關(guān) 代碼在系統(tǒng)中沒有登記過的，需企業(yè)重新修改申報數(shù)據(jù)。5、在讀入企業(yè)明細(xì)中報數(shù)據(jù)時要對企業(yè)代碼進(jìn)行校驗工作。-出口建祝審絃丟經(jīng)生產(chǎn)全業(yè)申靠爲(wèi)務(wù)1棗入】RnE?他究匕心丟石巴因口誓助曲-I刖XI©冊？科匚冋志跖P志再改密碼2任務(wù)働 蝕生產(chǎn)企業(yè)申捲遊據(jù)淒入念抄數(shù)妊文作I洽和 I出口退&審祓系85殆1匚麗至麗麗眸解決辦法：出現(xiàn)上述問題的原因是讀入明細(xì)數(shù)據(jù)時，選擇了錯誤的路徑，提示您在該路徑下沒有系統(tǒng)需要的正常數(shù)據(jù)。6、在審核過程中出現(xiàn)以下問題的3解決辦法：原因是讀入明細(xì)數(shù)據(jù)時，企業(yè)申報的數(shù)據(jù)所屬期

3、小于 或等于企業(yè)上次審核的時間。在生產(chǎn)企業(yè)的審核過程中不允許出現(xiàn)申 報年月等于或小于己審核的年月。7、出現(xiàn)以下問題的原因是讀入明細(xì)數(shù)據(jù)時，對該企業(yè)中報的數(shù) 據(jù)正處在審核階段。解決辦法：將在審核區(qū)的數(shù)據(jù)撤銷或是將審核區(qū)的數(shù)據(jù)審核完畢 后再進(jìn)行讀入。8、是否每審一戶企業(yè)都要提交審核環(huán)節(jié)？解決辦法：將生產(chǎn)企業(yè)的申報明細(xì)數(shù)據(jù)和匯總同時讀入到系統(tǒng) 后，要做“生產(chǎn)企業(yè)申報環(huán)節(jié)數(shù)據(jù)提交審核環(huán)節(jié)”，將申報數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)入 到審核區(qū)中，否則審核環(huán)節(jié)無法審核。9、在實際操作中，您對一個企業(yè)進(jìn)行了審核，但審核工作還沒 結(jié)束您由于其他原因無法再對該企業(yè)進(jìn)行審核，如果您不對該企業(yè)進(jìn) 行處理，那么別人就無法進(jìn)行該企業(yè)的操作（會提

4、示您審核人不一致 無法進(jìn)行下一步操作，）怎辦？解決辦法：1、選擇審核撤消，雖然可以解決問題，但是會造成重復(fù)工作；2、在查詢審核區(qū)信息中完成這項工作10、如有可能出現(xiàn)以下提示:解決方法：對企業(yè)進(jìn)行中報數(shù)據(jù)錄入處理時，企業(yè)必須是在審核 區(qū)內(nèi)，請重新讀入企業(yè)軟盤中的申報數(shù)據(jù)作。11、如果審核疑點編碼定義該疑點可以被挑過，但還是無法挑過。 解決方法：因為數(shù)據(jù)中存在信息單證不齊的緣故，所以無法挑過。 需企業(yè)自行修改。系統(tǒng)操作問題：一、退運(yùn)業(yè)務(wù)在新系統(tǒng)中的處理1、“退運(yùn)己辦結(jié)稅務(wù)證明中請”的錄入：辦理木年退運(yùn)的，在“己 沖減免抵退”項進(jìn)行錄入；辦理上年度退運(yùn)的，將退運(yùn)出口對應(yīng)的免 抵退稅額在“己補(bǔ)增值稅額

5、”項進(jìn)行錄入。2、當(dāng)年的出口報關(guān)單發(fā)生全部退運(yùn)的，在“生成出口貨物沖減 明細(xì)”生成沖減額；若發(fā)生部分退運(yùn)的，應(yīng)在“出口貨物明細(xì)中報錄 入”中以負(fù)數(shù)錄入。3、去年出口報關(guān)單在今年發(fā)生退運(yùn)，應(yīng)在系統(tǒng)當(dāng)期出口明細(xì)數(shù) 據(jù)中錄入一筆負(fù)數(shù)進(jìn)行沖減，同時將發(fā)生退運(yùn)的報關(guān)單號碼（12位） 倒數(shù)第2位改為“9”后在系統(tǒng)中“報關(guān)單號”項進(jìn)行錄入，并在備 注欄注明“出口退運(yùn)”；若發(fā)生部分退運(yùn)的，應(yīng)在“出口貨物明細(xì)中 報錄入”中以負(fù)數(shù)錄入。二、進(jìn)料加工業(yè)務(wù)在新系統(tǒng)中的處理1、當(dāng)進(jìn)料加工手冊發(fā)生退料時，要求對該筆明細(xì)數(shù)據(jù)在系統(tǒng)中 作負(fù)數(shù)錄入以沖減該手冊的進(jìn)口料件。2、對系統(tǒng)出現(xiàn)“手冊有效期（XXX）已逾期”的提示，可對

6、其作 人工后延。3、對系統(tǒng)出現(xiàn)“該手冊未登記”的提示，應(yīng)認(rèn)真檢查上月的操 作過程，尤其是手冊的所屬期應(yīng)錄入中報所屬期而不是手冊的實際年 月，并在本月補(bǔ)登記。4、對系統(tǒng)出現(xiàn)“海關(guān)登記冊號（XXX）不是以C打頭”的提示， 若情況屬實可以人工挑過。5、如果進(jìn)料加工有余料結(jié)轉(zhuǎn)，當(dāng)期又無收齊單證，使免抵退稅 額抵減額出現(xiàn)負(fù)數(shù)，有應(yīng)退稅額產(chǎn)生，可以認(rèn)可。三、新辦企業(yè)如何使用本系統(tǒng)？國稅發(fā)2002111號規(guī)定，新發(fā)生岀口業(yè)務(wù)的生產(chǎn)企業(yè)自發(fā)生首 筆出口業(yè)務(wù)之日起12個月內(nèi)的出口業(yè)務(wù)，不計算當(dāng)期應(yīng)退稅額，即 實行“免抵不退”的政策，從第13個月開始按免抵退稅計算公式計 算當(dāng)期應(yīng)退稅額。對于這類企業(yè)，先應(yīng)通過系統(tǒng)

7、維護(hù)-系統(tǒng)配 置-係統(tǒng)配置設(shè)置與修改功能將“計稅計算方法”真為“4” 一 免抵不退，待一年后由退稅機(jī)關(guān)審批后再將“計稅計算方法”改為“1” 一一免抵退。另外需要注意的是，在第13個月時企業(yè)應(yīng)提供首 筆出口的報關(guān)單復(fù)印件和新發(fā)生出口業(yè)務(wù)生產(chǎn)企業(yè)退稅方式變更申 請表報市局審批后方可變更退稅方式。四、如果當(dāng)月沒有發(fā)生業(yè)務(wù)，能否通過軟件打印空表？ 若能，應(yīng)如何打?。慨?dāng)月沒有發(fā)生業(yè)務(wù)也應(yīng)進(jìn)行“免、抵、退”稅的申報，具體是先 錄入增值稅納稅中報表，再自動生成免抵退匯總中報表，然后申報匯 總數(shù)據(jù)及打卬匯總表（當(dāng)月發(fā)生數(shù)據(jù)為空，但有其他數(shù)據(jù)，所以不是 空表）。五、如何備份？執(zhí)行系統(tǒng)備份后，系統(tǒng)會自動生成一個“

8、退稅中報系統(tǒng)備份” 文件夾，每次備份的結(jié)果都保存在這個文件夾里面。每次備份后都會 根據(jù)你備份的時間生成一個新的備份文件，比如文件夾名字是“20030401_1238”,這就說明你備份的時間是2003年4月1日12:38 分進(jìn)行的備份。以后你可以在新系統(tǒng)的“數(shù)據(jù)導(dǎo)入”中導(dǎo)入備份文件 里而的內(nèi)容，就能恢復(fù)以前的數(shù)據(jù)。提醒大家要注意備份系統(tǒng)數(shù)據(jù)， 這樣以后能省很多麻煩！六、經(jīng)營過程中變更企業(yè)海關(guān)代碼如何處理？年初使用的海關(guān)代碼全年保持不變，但須改變時，當(dāng)月向退稅部 門做書而說明，并呈報市局，市局會在導(dǎo)入外部數(shù)據(jù)時做特殊處理， 新代碼將在下一年度使用。審核疑點產(chǎn)生原因及處理方法7:手地（一）疑點顯示：

9、海關(guān)登記冊號（XXX）不是以C打頭，錯誤級 別為“E”。屬于企業(yè)錄入錯誤的，應(yīng)對手冊登記進(jìn)行調(diào)整；海關(guān)登記手冊確 實屬不是以C打頭的，如為分冊可以人工挑過。（二）疑點顯示：手冊有效期（XXX）己過期，錯誤級別為“E”。 屬于企業(yè)錄錯的，應(yīng)對手冊登記進(jìn)行調(diào)整；屬于企業(yè)中報不及時的，可以人工挑過。（三）疑點顯示：海關(guān)登記冊號（XXX）未登記，錯誤級別“E”。 屬于企業(yè)在辦理進(jìn)料中報時，錄錯海關(guān)登記冊號的，由企業(yè)更正后重新預(yù)申報；屬于企業(yè)未辦理手冊登記的，應(yīng)先辦理登記。（四）疑點顯示：申報海關(guān)登記冊號與海關(guān)信息中的（XXX）不 符，錯誤級別為“E”。屬于企業(yè)辦理進(jìn)料申報時，錄錯海關(guān)登記冊號的，由企業(yè)

10、更正后 重新預(yù)申報；屬于海關(guān)信息中無海關(guān)登記冊號的，可以人工挑過。（五）疑點顯示：出口報關(guān)單（XXX）同以前申報記錄發(fā)生重復(fù), 錯誤級別“E”。此類錯誤可能有兩種情況：一是企業(yè)錄入錯誤發(fā)生重復(fù)，應(yīng)用調(diào) 整發(fā)沖回后錄入正確數(shù)據(jù)。二是因為本期有沖減數(shù)據(jù)造成此類疑點， 屬于正常，可人工挑過。（六）疑點顯示：外幣匯率不在規(guī)定范圍內(nèi)，如何處理？規(guī)定范圍是：外幣銷售額* （1-浮動率）*匯率人民幣銷售額讓每個人平零地提升自我外幣銷售額* （1+浮動率）*匯率屬于出口企業(yè)錄入錯誤的，應(yīng)由企業(yè)更正后重新預(yù)申報；屬于匯 率變化超出設(shè)定范圍的，應(yīng)由外經(jīng)委提供有關(guān)證明。為了保證外幣換 算的準(zhǔn)確性，要求企業(yè)先將外幣換

11、算成人民幣，再將人民幣換算成外 幣。（七）疑點顯示：海關(guān)數(shù)據(jù)曾被（XXX）挑過，如何處理？產(chǎn)生原因是，該關(guān)單已經(jīng)申報過一次。屬于出口企業(yè)錄錯報關(guān)單 號的，應(yīng)由企業(yè)更正后重新預(yù)申報。（A）疑點顯示：美元離岸價（XXX）超過海關(guān)（YYY） ±2%,錯 誤級別為“E”，如何處理？屬于出口企業(yè)申報退稅，錄錯美元離岸價的，應(yīng)由企業(yè)更正后重 新預(yù)申報；屬于稅務(wù)機(jī)關(guān)設(shè)定的美元誤差比例過低，但又在海關(guān)允許 范圍內(nèi)的，可以人工挑過；如果企業(yè)申報的按實際扣除運(yùn)保費(fèi)后的 FOB價比海關(guān)電子信息中的小，企業(yè)不愿意調(diào)整的也可人工挑過。（九）疑點顯示：海關(guān)數(shù)據(jù)中無此報關(guān)單號（XXX）,錯誤級別為“E”，如何處理

12、？屬于出口企業(yè)申報退稅，錄錯報關(guān)單號的，應(yīng)由企業(yè)更正后重新 預(yù)申報，如屬于報關(guān)單信息滯后或出口企業(yè)未確認(rèn)的，予以人工挑過。（十）疑點顯示：外管局核銷數(shù)據(jù)中無此核銷單號（XXX）,錯誤 級別為“E”，如何處理？屬于出口企業(yè)申報退稅，錄錯核銷單號的，應(yīng)由企業(yè)更正后重新 預(yù)申報，如企業(yè)錄入無誤，屬于外管局提供的核銷單信息滯后的，可 予以人工挑過。（十一）疑點顯示：總局代理證明數(shù)據(jù)中無此代理證明號（XXX）, 錯誤級別為“E”，如何處理？屬于出口企業(yè)中報退稅，錄錯代理證明號的，應(yīng)由企業(yè)更正后重 新預(yù)申報；屬于信息滯后的，可予以人工挑過。（十二）疑點顯示：此貿(mào)易性質(zhì)（XXX）為其他類，錯誤級別為 “E”

13、。屬于出口企業(yè)中報退稅，錄錯報關(guān)單號的，應(yīng)由企業(yè)更正后重新 預(yù)申報；屬于其他貿(mào)易性質(zhì)的特殊情況，可予以人工挑過。（十三）疑點顯示：幣別代碼（XXX）不存在，錯誤級別為“E”, 如何處理？屬于出口企業(yè)錄入錯誤的，應(yīng)對手冊登記進(jìn)行調(diào)整；屬于審核系 統(tǒng)中不存在該幣別代碼的，應(yīng)由系統(tǒng)管理員按照代碼統(tǒng)一規(guī)范進(jìn)行追 加。（十四）商品碼問題1、申報系統(tǒng)岀現(xiàn)疑點：無此商品碼；屬于出口企業(yè)錄入錯誤的，應(yīng)進(jìn)行調(diào)整；屬于今年海關(guān)跨年度發(fā) 生變化或年度內(nèi)增加新的海關(guān)代碼，而稅務(wù)部門的商品代碼更新跟不 上造成的，應(yīng)按與報關(guān)單上商品碼名稱和退稅率都相同的替代商品碼 進(jìn)行調(diào)整，并事先要向稅局中請。2、審核系統(tǒng)出現(xiàn)疑點:商品代碼為非基本商品碼；屬于出口企業(yè)申報退稅時，使用了大類或中類商品碼的；屬于出 口企業(yè)錄錯商品碼的，均由企業(yè)更正后重新申報。另外，應(yīng)選擇附加 碼的有以下兩種情況：一附加碼是1或2或3。例如：商品代碼為 0407009