不良貸款問責(zé)制度

1、重慶市北碚區(qū)富民碚富民2013 第號(hào)重慶市北碚區(qū)富民小額貸款有限公司不良貸款問責(zé)制度第一章總則第一條 為了督促各級(jí)管理人員認(rèn)真履行工作職責(zé)，防范信 貸風(fēng)險(xiǎn)，提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量， 根據(jù)重慶小額貸款公司試點(diǎn)管理 暫行辦法、公司盡職調(diào)查管理辦法和公司其它相關(guān)管理制 度或辦法規(guī)定，參照商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引，特制定本制度。第二條責(zé)任追究范圍，按照導(dǎo)致不良貸款資產(chǎn)形成的過程 和崗位職責(zé)規(guī)定，主要分為如下四種責(zé)任行為：（一）盡職貸款調(diào)查工作中的失職行為。（二）貸款審查工作中審查不嚴(yán)的行為。（三）貸款審批工作中決策失誤的行為。（四）貸后管理失職（失職、失誤）的行為。（五）其它違反制度的行為。第三條責(zé)任追究原則:

2、 一）以崗位定責(zé)任范圍、違規(guī)行為與承擔(dān)責(zé)任相適應(yīng)的原則，同時(shí)存在若干項(xiàng)違反管理制度行為的， 應(yīng)堅(jiān)持?jǐn)?shù)項(xiàng)合并扣發(fā) 工資的原則。（二）實(shí)事求是、客觀公正、有責(zé)必問、有錯(cuò)必糾原則。（三）說服教育、行政處分與經(jīng)濟(jì)處罰相結(jié)合的原則。第四條 不良資產(chǎn)按照貸款五級(jí)分類標(biāo)準(zhǔn)劃分，對(duì)被列為次 級(jí)、可疑和損失的不良貸款資產(chǎn)追究責(zé)任。第五條 不良資產(chǎn)責(zé)任由公司監(jiān)事會(huì)會(huì)同相關(guān)部門調(diào)查核實(shí) 后，經(jīng)公司貸款審查委員會(huì)確認(rèn)，總經(jīng)理辦公會(huì)研究決定。第二章 不良貸款責(zé)任認(rèn)定與處分第六條 按如下兩種情形認(rèn)定不良貸款（一）借款人到期無力償還的貸款，第二還款來源又不足以 清償借款人貸款本息，認(rèn)定為不良。（二）對(duì)于借款人已出現(xiàn)破產(chǎn)、倒

3、閉或遭受重大意外損失且 無保險(xiǎn)或保險(xiǎn)不足以補(bǔ)償、 無抵押等可靠的第二還款來源， 已無 力償還的貸款， 隨時(shí)認(rèn)定為不良貸款 （不管當(dāng)時(shí)貸款狀態(tài)如何） 。第七條 貸前調(diào)查情況不實(shí)的責(zé)任： 包括貸款調(diào)查資料不齊， 資料不實(shí)，貸款調(diào)查報(bào)告情況與借款人（擔(dān)保人、抵押物）實(shí)際 情況不符、與實(shí)物不符、與賬表不符、 與銀行實(shí)際存貸款情況不 符等原因?qū)е碌馁J款失誤的相關(guān)責(zé)任人：（一）客戶經(jīng)理承擔(dān)主要責(zé)任，一年內(nèi)，因調(diào)查不實(shí)導(dǎo)致不 良貸款兩筆和以上的， 客戶經(jīng)理調(diào)離信貸崗位； 形成貸款損失的， 對(duì)客戶經(jīng)理處以每筆貸款損失金額 4%（以 5000 元為限）的扣發(fā) 工資。（二）客戶經(jīng)理助理承擔(dān)次要責(zé)任，一年內(nèi)，因調(diào)查

4、不實(shí)導(dǎo) 致不良貸款達(dá)兩筆和以上的，客戶經(jīng)理助理不得晉級(jí)客戶經(jīng)理； 形成貸款損失的，處以每筆貸款損失金額3%（以 4000 元為限）的扣發(fā)工資。（三）業(yè)務(wù)部負(fù)責(zé)人承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任；形成貸款損失的，均 處以每筆貸款損失金額 1%（以 1000 元為限）的扣發(fā)工資。第八條 貸款審查不嚴(yán)的責(zé)任，包括三種情況：貸款主審經(jīng) 理不執(zhí)行貸款審查制度， 不按規(guī)范要求對(duì)貸款調(diào)查報(bào)告中應(yīng)該發(fā) 現(xiàn)的問題而未發(fā)現(xiàn)， 因此造成不良貸款； 主審經(jīng)理對(duì)項(xiàng)目情況不 清楚甚至將有疑點(diǎn)的貸款項(xiàng)目草率上報(bào) （會(huì)），導(dǎo)致的不良貸款； 主審經(jīng)理不采納貸款客戶經(jīng)理的正確意見，提出相反的上報(bào)意 見，導(dǎo)致的不良貸款。相關(guān)責(zé)任人：（一）對(duì)上述（第

5、一、二款）因?yàn)閷彶椴徽J(rèn)真、不嚴(yán)格而導(dǎo) 致的不良貸款， 主審經(jīng)理承擔(dān)主要責(zé)任， 風(fēng)險(xiǎn)控制部負(fù)責(zé)人承擔(dān) 次要責(zé)任。 半年內(nèi)， 因?qū)彶槭д`而導(dǎo)致不良貸款達(dá)到兩筆和以上 的，主審經(jīng)理調(diào)離審貸崗位， 對(duì)風(fēng)險(xiǎn)控制部通報(bào)批評(píng)； 若形成貸 款損失的， 對(duì)主審經(jīng)理和風(fēng)險(xiǎn)控制部負(fù)責(zé)人分別處以每筆貸款損 失金額 4%（以 5000 元為限）和 3%（以 4000 元為限）的扣發(fā)工 資。（二）主審經(jīng)理不采納客戶經(jīng)理意見、提出相反上報(bào)意見導(dǎo) 致貸款失誤的， 主審經(jīng)理承擔(dān)主要責(zé)任， 風(fēng)險(xiǎn)控制部負(fù)責(zé)人承擔(dān) 次要責(zé)任，評(píng)審會(huì)議成員（每個(gè)參會(huì)者，下同）承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任； 若形成貸款損失的，主審經(jīng)理處以貸款損失金額4%（以 5000

6、 元為限）、對(duì)風(fēng)險(xiǎn)控制部負(fù)責(zé)人以 3%（以 4000 元為限）、對(duì)評(píng)審 會(huì)成員處 1%（以 1000 元為限）的扣發(fā)工資。評(píng)審會(huì)成員能書面 證明出具了反對(duì)的評(píng)審意見者免責(zé)。第九條 貸款決策失誤責(zé)任是指公司審批委員會(huì)決策錯(cuò)誤而 導(dǎo)致的不良貸款， 但不包括客戶經(jīng)理提供資料不實(shí)、 風(fēng)險(xiǎn)控制部 審查不嚴(yán)導(dǎo)致決策失誤的貸款損失。 相關(guān)責(zé)任人因決策失誤形成 不良貸款， 貸款審查委員會(huì)委員承擔(dān)主要責(zé)任 （書面意見出具反 對(duì)意見者免責(zé)）；造成損失的， 對(duì)貸款審查委員會(huì)委員每人處以 4%（以 5000 元為限）的扣發(fā)工資。書面意見證明出具了反對(duì)意 見者免責(zé)。第十條 貸款管理失職責(zé)任，包括兩種情況：貸款發(fā)放后，

7、客戶經(jīng)理未跟蹤監(jiān)管或監(jiān)管不和時(shí)、 不認(rèn)真致使貸款資金被挪作 他用而導(dǎo)致的不良貸款； 貸款發(fā)放后， 客戶經(jīng)理疏于管理或管理 不和時(shí)， 在借款人經(jīng)營財(cái)務(wù)狀況發(fā)生重大變化或擔(dān)保人， 抵押物 等發(fā)生重大變化未和時(shí)發(fā)現(xiàn)和采取措施導(dǎo)致的不良貸款， 相關(guān)責(zé) 任人：一）因貸后跟蹤監(jiān)管不和時(shí)，不認(rèn)真致使貸款被挪作他用導(dǎo)致的不良貸款，客戶經(jīng)理承擔(dān)全部責(zé)任， 一年內(nèi)， 此類情況發(fā) 生兩次以上的客戶經(jīng)理調(diào)離工作崗位； 形成貸款損失的， 對(duì)客戶 經(jīng)理處以每筆貸款損失金額 4%（以 5000 元為限）的扣發(fā)工資。（二）因貸后管理不和時(shí)，不認(rèn)真致使借款人、擔(dān)保人和抵 押物發(fā)生重大變化未和時(shí)發(fā)現(xiàn)和采取措施導(dǎo)致的不良貸款， 客

8、戶 經(jīng)理承擔(dān)主要責(zé)任，業(yè)務(wù)部負(fù)責(zé)人和風(fēng)險(xiǎn)部負(fù)責(zé)人承擔(dān)相應(yīng)責(zé) 任，一年內(nèi)此類情況出現(xiàn)兩次以上的客戶經(jīng)理調(diào)離工作崗位； 形 成貸款損失的，對(duì)客戶經(jīng)理處以每筆貸款損失金額4%（以 5000元為限）的扣發(fā)工資，對(duì)業(yè)務(wù)部負(fù)責(zé)人和風(fēng)險(xiǎn)部負(fù)責(zé)人處以 1% （以 1000 元為限）的扣發(fā)工資。第十一條 凡被確認(rèn)為不良貸款的資產(chǎn)業(yè)務(wù)，不管是否已形 成或被認(rèn)定了貸款損失，對(duì)承擔(dān)全部責(zé)任、 主要責(zé)任、 次要責(zé)任 和相應(yīng)責(zé)任的責(zé)任人員， 分另處以 600 元、500 元、300 元和 200 元的扣發(fā)工資（可從績效工資或獎(jiǎng)金中扣除）。第十二條 有下列行為之一者，給予辭退處分，給公司造成 損失的，除應(yīng)從重處理外， 還要

9、承擔(dān)相應(yīng)的賠償責(zé)任。 涉嫌犯罪 須追究刑事責(zé)任的， 依法移交司法機(jī)關(guān)處理同時(shí)追究民事賠償責(zé) 任。（一）利用工作、職權(quán)便利索取或收受客戶和他人財(cái)物的。（二）勾結(jié)串通客戶和他人編造虛假項(xiàng)目材料，以騙取貸款（三）未經(jīng)批準(zhǔn)，擅自將貸款抵、質(zhì)押物的權(quán)利憑證或其它 重要文件歸還客戶的。第十三條 有下列行為者予以辭退（一）客戶經(jīng)理明知他人提供資料虛假，仍隱瞞不報(bào)并以此 材料作為報(bào)審資料的。（二）財(cái)務(wù)部、風(fēng)險(xiǎn)部將重要物權(quán)憑證、要件、檔案和其它 資料保管不善發(fā)生遺失的； 檔案管理人員未經(jīng)審批手續(xù)擅自將檔 案資料外借的；借閱人將借閱檔案資料遺失的。（三）越權(quán)審批業(yè)務(wù)且相關(guān)業(yè)務(wù)發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)的。第十四條 客戶經(jīng)理管理第三

10、級(jí)檔案的相關(guān)資料保管不善發(fā) 生遺失的給予至少降級(jí)（降薪）或以上（更重的）處分：第三章 不良貸款資產(chǎn)管理第十五條 對(duì)不良貸款經(jīng)公司貸款審查委員會(huì)批準(zhǔn)做被動(dòng)展 期或轉(zhuǎn)化處理時(shí)，并不相應(yīng)減輕相關(guān)責(zé)任人的責(zé)任。第十六條 公司對(duì)被列入可疑類和損失類的不良貸款采取專 人（專部門）清收后，客戶經(jīng)理須密切配合清收人員（部門）的 行動(dòng)。包括提供該貸款發(fā)放當(dāng)時(shí)情況以和后續(xù)的情況變化和債務(wù) 人財(cái)產(chǎn)線索等。第十七條 經(jīng)董事會(huì)或股東會(huì)批準(zhǔn)對(duì)貸款呆賬和壞賬做賬務(wù) 核銷處理后， 該貸款債務(wù)須“賬銷案存”， 客戶經(jīng)理與清收人員（部門）仍須向所有債務(wù)人、 擔(dān)保人追償， 直至收回被拖欠的貸 款本息為止。第四章 附 則第十八條 對(duì)不良貸款資產(chǎn)責(zé)任人進(jìn)行行政處分時(shí)，由公司 監(jiān)事會(huì)牽頭，會(huì)同風(fēng)險(xiǎn)控制部、 辦公室、財(cái)務(wù)部對(duì)責(zé)任事實(shí)做聯(lián) 合調(diào)查、核實(shí)，提出處理意見，報(bào)貸款審查委員會(huì)確認(rèn)，由公司 總經(jīng)理辦公會(huì)決定處理。第十九條 對(duì)不良貸款資產(chǎn)責(zé)任人進(jìn)行扣發(fā)工資處理時(shí)，由 監(jiān)事會(huì)（人員） 會(huì)同風(fēng)險(xiǎn)控制部、 辦公室對(duì)責(zé)任事實(shí)做聯(lián)合調(diào)查、 核實(shí)，報(bào)貸款審查委員會(huì)確認(rèn)， 公司總經(jīng)理辦公會(huì)決定處理，由 財(cái)務(wù)部門執(zhí)行扣發(fā)工資，同時(shí)通知（送達(dá)）被處理人。第二十條 被處理人接到書面處理通知書后三天內(nèi)，對(duì)