XX盡職調(diào)查工作底稿行業(yè)卷-1

1、xxx有限公司盡職調(diào)查工作底稿盡職調(diào)查工作底稿1公司業(yè)務(wù)調(diào)查1-1、公司所處細(xì)分行業(yè)的基本情況和特有風(fēng)險(xiǎn)編號(hào)：1-1-指引第08條公司名稱xxx有限公司調(diào)查日期2013年12月9日-2014年2月15日調(diào)查地點(diǎn)公司會(huì)議室調(diào)查人員XXX調(diào)查內(nèi)容公司所處細(xì)分行業(yè)的基本情 況和特有風(fēng)險(xiǎn)調(diào)查事項(xiàng)的 時(shí)間或期間2012年1月1日-2013年12月31日調(diào)查方法1、搜集與公司所處行業(yè)有關(guān)的行業(yè)研究或報(bào)道2、與公司管理層交談3、比較市場(chǎng)公開(kāi)數(shù)據(jù)4、搜集行業(yè)主管部門(mén)制定的發(fā)展規(guī)劃、行業(yè)管理方面的法律法規(guī)及規(guī)范莊文件5、主辦券商研究分析調(diào)查過(guò)程1、通過(guò)查詢相關(guān)的行業(yè)研究報(bào)告、行業(yè)報(bào)道等資料，訪談企業(yè)管理層人員，

2、了解 并分析公司所處行業(yè)的生命周期和行業(yè)規(guī)模；2、通過(guò)查詢相關(guān)的行業(yè)研究報(bào)告、行業(yè)報(bào)道等資料，訪談企業(yè)管理層人員，了解 并分析公司所處行業(yè)的上下游關(guān)系；3、通過(guò)查詢相關(guān)的行業(yè)分析材料，比較市場(chǎng)公開(kāi)數(shù)據(jù)，結(jié)合對(duì)企業(yè)管理層人員的 訪談，了解并分析公司所處行業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)程度和行業(yè)壁壘；4、通過(guò)搜集行業(yè)主管部門(mén)制定的相關(guān)文件，結(jié)合對(duì)企業(yè)管理層人員的訪談，了解 并分析國(guó)家對(duì)該行業(yè)的監(jiān)管體制和政策扶持或限制，以及產(chǎn)業(yè)政策對(duì)該行業(yè)的 影響；5、通過(guò)查詢相關(guān)的行業(yè)資料，訪談企業(yè)管理層人員，了解并分析影響該行業(yè)發(fā)展 的有利和不利因素。調(diào)查結(jié)論1、 2、 其他應(yīng)說(shuō)明 的事項(xiàng)無(wú)附件1-1-1:訪談?dòng)涗?-1-2 :企業(yè)

3、或者第二方機(jī)構(gòu)編制的行業(yè)分析資料1-1-3:主辦券商對(duì)公司所屬行業(yè)的分析資料1-1-4:附件1-1-1 :訪談?dòng)涗浽L談地點(diǎn)：XXX訪談日期：XX年X月X日訪談目的：了解公司所處細(xì)分行業(yè)的基本情況及特有風(fēng)險(xiǎn)訪談對(duì)象:_XXX （職務(wù)）XXX （職務(wù)）訪談人員：XXX1、簡(jiǎn)單描述一下公司所處的行業(yè)定位及分類情況。被訪談人姓名：2、公司所處行業(yè)的發(fā)展過(guò)程是怎樣的，目前處于什么發(fā)展階段，發(fā)展前景如何？被訪談人姓名：3、請(qǐng)?jiān)敿?xì)描述一下行業(yè)目前的市場(chǎng)規(guī)模及供求狀況， 預(yù)測(cè)未來(lái)兩年市場(chǎng)規(guī)模大概為多 少？被訪談人姓名：4、公司所處行業(yè)的上游和下游行業(yè)是什么，描述一下與上下游行業(yè)之間的關(guān)系。被訪談人姓名：5、公

4、司所處行業(yè)目前的競(jìng)爭(zhēng)格局是怎樣的，競(jìng)爭(zhēng)激烈程度如何，競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境如何？被訪談人姓名：6、進(jìn)入本行業(yè)主要壁壘（障礙）有哪些？被訪談人姓名:7、公司所處行業(yè)的監(jiān)管體制、主要法律法規(guī)及政策是怎樣的？這些政策對(duì)行業(yè)的影響 如何？被訪談人姓名：8、影響本行業(yè)發(fā)展的有利因素和不利因素有哪些？被訪談人姓名：盡職調(diào)查工作底稿1公司業(yè)務(wù)調(diào)查1-2、公司產(chǎn)品或服務(wù)及其用途編號(hào)：1-2-指引第09條公司名稱調(diào)查日期調(diào)查地點(diǎn)調(diào)查人員調(diào)查內(nèi)容公司產(chǎn)品種類、功能或服務(wù)種 類及其滿足的客戶需求調(diào)查事項(xiàng)的 時(shí)間或期間調(diào)查方法1、與公司經(jīng)營(yíng)管理層交談2、實(shí)地考察公司產(chǎn)品或服務(wù)3、訪談公司客戶4、搜集公司產(chǎn)品或服務(wù)相關(guān)的介紹性材料調(diào)

5、查過(guò)程1、通過(guò)訪談公司管理層及查閱相關(guān)材料，了解公司產(chǎn)品或服務(wù)的種類；2、通過(guò)訪談公司管理層，并搜集相關(guān)產(chǎn)品的介紹性材料，了解每種產(chǎn)品的功能和 用途以及特定消費(fèi)群體，或服務(wù)所滿足的客戶需求及特定消費(fèi)群體；3、通過(guò)訪談公司管理層和公司客戶，了解每種產(chǎn)品的技術(shù)含量（所應(yīng)用的關(guān)鍵技 術(shù)及所達(dá)到的技術(shù)指標(biāo)）或服務(wù)的質(zhì)量；4、通過(guò)訪談公司管理層和公司客戶，并核查相關(guān)的單據(jù)，了解每種產(chǎn)品或服務(wù)是 否向消費(fèi)者提供保障（售后服務(wù)等）；5、通過(guò)訪談公司管理層，結(jié)合公司財(cái)務(wù)及業(yè)務(wù)報(bào)告進(jìn)行針對(duì)性的分析，了解報(bào)告 期內(nèi)各期每種產(chǎn)品或服務(wù)的規(guī)模，需求狀況及其對(duì)價(jià)格的影響；6、通過(guò)訪談公司管理層，結(jié)合公司財(cái)務(wù)及業(yè)務(wù)報(bào)告，

6、查詢行業(yè)相關(guān)資料，進(jìn)行綜 合分析，了解各類產(chǎn)品或服務(wù)在公司業(yè)務(wù)中的重要性，包括在銷(xiāo)售收入及利潤(rùn) 中的比重，在行業(yè)中所占的市場(chǎng)份額和變動(dòng)趨勢(shì)；7、通過(guò)訪談公司管理層并查閱相關(guān)資料，了解公司對(duì)提高現(xiàn)有產(chǎn)品或服務(wù)質(zhì)量、 增強(qiáng)競(jìng)爭(zhēng)力等方面將采取的措施以及公司新產(chǎn)品或服務(wù)種類的開(kāi)發(fā)計(jì)劃。調(diào)查結(jié)論1、其他應(yīng)說(shuō)明 的事項(xiàng)無(wú)附件1-2-11-2-21-2-31-2-41-2-5訪談?dòng)涗浌井a(chǎn)品或服務(wù)的介紹性材料公司售后服務(wù)相關(guān)的核查記錄 1公司新產(chǎn)品或服務(wù)的開(kāi)發(fā)計(jì)劃公司營(yíng)銷(xiāo)、銷(xiāo)售、售后相關(guān)的管理制度附件1-2-1 :訪談?dòng)涗浽L談地點(diǎn)：XXX訪談日期：XX年X月X日訪談目的：了解公司產(chǎn)品種類、功能或服務(wù)種類及其

7、滿足的客戶需求訪談對(duì)象：XXX （職務(wù)）XXX （職務(wù)）訪談人員：XXX1、請(qǐng)介紹一下公司的產(chǎn)品或服務(wù)是如何分類的， 并分別介紹一下每種產(chǎn)品或服務(wù)的功 能和用途以及特定的消費(fèi)群體。被訪談人姓名：2、公司每種產(chǎn)品的技術(shù)含量如何，包括每種產(chǎn)品所應(yīng)用的關(guān)鍵技術(shù)是什么， 以及關(guān)鍵 技術(shù)所達(dá)到的技術(shù)指標(biāo)如何，該指標(biāo)在行業(yè)中處于什么水平？（如果公司產(chǎn)品是服 務(wù)，那各項(xiàng)服務(wù)的質(zhì)量如何，客戶反響怎樣）被訪談人姓名:3、公司針對(duì)每種產(chǎn)品或服務(wù)，為客戶提供了哪些保障，比如技術(shù)支持、技術(shù)培訓(xùn)、售 后服務(wù)等，客戶反響如何？被訪談人姓名：4、報(bào)告期內(nèi)公司每種產(chǎn)品或服務(wù)的產(chǎn)銷(xiāo)規(guī)模如何，市場(chǎng)需求情況如何？被訪談人姓名：5、

8、市場(chǎng)需求情況對(duì)公司產(chǎn)品或服務(wù)的價(jià)格影響如何， 公司產(chǎn)品或服務(wù)的定價(jià)原則是怎 樣的？被訪談人姓名:6、公司各類產(chǎn)品或服務(wù)在公司業(yè)務(wù)中的重要性如何， 主打產(chǎn)品是哪些，公司各類產(chǎn)品 或服務(wù)在行業(yè)中的市場(chǎng)份額為多少， 未來(lái)公司對(duì)各類產(chǎn)品或服務(wù)的經(jīng)營(yíng)思路是怎樣 的，各自的重要性、規(guī)模和市場(chǎng)份額將有怎樣的變化趨勢(shì)？被訪談人姓名:7、公司對(duì)提高現(xiàn)有產(chǎn)品或服務(wù)質(zhì)量、 增強(qiáng)競(jìng)爭(zhēng)力等方面將采取哪些有效的措施， 這些 措施在報(bào)告期內(nèi)是否也有體現(xiàn)？被訪談人姓名：8、公司在新產(chǎn)品或服務(wù)種類方面的開(kāi)發(fā)計(jì)劃是怎樣的，目前這些計(jì)劃的進(jìn)度如何，預(yù)計(jì)什么時(shí)候能完成，新產(chǎn)品或服務(wù)開(kāi)發(fā)后對(duì)公司經(jīng)營(yíng)有什么樣的影響？被訪談人姓名：附件1

9、-2-3 :公司售后服務(wù)相關(guān)的核查記錄索引號(hào)資料名稱資料編號(hào)資料內(nèi)容資料日期1-2-3-11-2-3-21-2-3-3附件1-2-5 :公司營(yíng)銷(xiāo)、銷(xiāo)售、售后相關(guān)的管理制度索引號(hào)制度名稱引見(jiàn)索引號(hào)1-2-5-1引1-2-5-2引1-2-5-3引盡職調(diào)查工作底稿1 公司業(yè)務(wù)調(diào)查1-3、公司業(yè)務(wù)所依賴的關(guān)鍵資源編號(hào)：1-3-指引第10條公司名稱調(diào)查日期調(diào)查地點(diǎn)調(diào)查人員調(diào)查內(nèi)容公司業(yè)務(wù)所依賴的關(guān)鍵資源調(diào)查事項(xiàng)的 時(shí)間或期間調(diào)查方法1、實(shí)地考察2、與管理層交談3、查閱公司主要知識(shí)廣權(quán)義件調(diào)查過(guò)程1、通過(guò)訪談公司管理層并查閱相關(guān)資料，了解公司獨(dú)特的、可持續(xù)的技術(shù)優(yōu)勢(shì)， 包括主要產(chǎn)品或服務(wù)的核心技術(shù)、可替代

10、性以及核心技術(shù)的保護(hù)措施等；2、通過(guò)訪談公司管理層并查閱相關(guān)資料，了解公司的研發(fā)能力和技術(shù)儲(chǔ)備，包括 公司的研發(fā)機(jī)構(gòu)和研發(fā)人員情況、研發(fā)費(fèi)用投入占公司業(yè)務(wù)收入的比重、自主 技術(shù)占核心技術(shù)的比重等；3、通過(guò)查閱公司主要知識(shí)產(chǎn)品文件及審計(jì)報(bào)告，了解公司商標(biāo)、專利、非專利技 術(shù)等無(wú)形資產(chǎn)的數(shù)量、取得情況、實(shí)際使用情況、使用期限或保護(hù)期、最 期末賬面價(jià)值、存在糾紛情況等；4、通過(guò)訪談公司管理層并查閱相關(guān)資料，了解企業(yè)取得的業(yè)務(wù)許可資格或資質(zhì)情 況；5、通過(guò)訪談公司管理層并查閱相關(guān)資料，了解企業(yè)特許經(jīng)營(yíng)權(quán)（如有）的取得、 期限、費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)；6、通過(guò)訪談公司管理層，并到生產(chǎn)現(xiàn)場(chǎng)實(shí)地考察，了解公司提供產(chǎn)品或服

11、務(wù)時(shí)所 使用主要設(shè)備和固定資產(chǎn)的情況；7、通過(guò)訪談管理層及相關(guān)人員，查閱相關(guān)人員的介紹性材料，了解公司高級(jí)管理 人員與核心技術(shù)（業(yè)務(wù)）人員的簡(jiǎn)要情況，并根據(jù)其業(yè)務(wù)經(jīng)歷、行業(yè)或?qū)I(yè)背 景，評(píng)價(jià)高級(jí)管理人員的經(jīng)驗(yàn)和能力，整體評(píng)價(jià)整個(gè)管理團(tuán)隊(duì)是否后互補(bǔ)性；8、通過(guò)訪談管理層及核心技術(shù) /業(yè)務(wù)人員，查閱報(bào)告期內(nèi)人員花名冊(cè)、工資表及其 他相關(guān)材料，了解公司管理層及核心技術(shù)（業(yè)務(wù)）人員的薪酬，持股情況和激 勵(lì)政策（包括股權(quán)激勵(lì)）。最近兩年上述人員的主要變動(dòng)情況、原因和對(duì)公司經(jīng)營(yíng)的影響，了解公司為穩(wěn)定上述人員已采取或擬采取的措施，并評(píng)價(jià)管理層及 核心技術(shù)（業(yè)務(wù)）人員的穩(wěn)定性；9、通過(guò)查閱公司人員名冊(cè)，了解公

12、司的員工情況，主要包括：?jiǎn)T工人數(shù)、年齡和 工齡結(jié)構(gòu)、任職分布、學(xué)歷學(xué)位結(jié)構(gòu)、地域分布等；10、通過(guò)訪談管理層及查閱相關(guān)的行業(yè)資料，了解是否存在其他體現(xiàn)所處行業(yè)或業(yè)態(tài)特征的資源要素；11、通過(guò)上述調(diào)查和分析， 對(duì)公司的技術(shù)優(yōu)勢(shì)、 產(chǎn)品的技術(shù)指標(biāo)或服務(wù)的標(biāo)準(zhǔn)要求、 研發(fā)投入能力和技術(shù)儲(chǔ)備、專利數(shù)量等方面進(jìn)行深入了解，同時(shí)結(jié)合公司所屬 細(xì)分行業(yè)的基本情況，分析公司與競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手及潛在競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手之間在上述各方面 的優(yōu)劣勢(shì)。對(duì)于無(wú)法獲取競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手信息的情況，則通過(guò)對(duì)比分析公司與行業(yè)平 均水平，了解其優(yōu)劣勢(shì)。調(diào)查結(jié)論1、其他應(yīng)說(shuō)明 的事項(xiàng)1-3-1 :訪談?dòng)涗?-3-2:公司對(duì)技術(shù)優(yōu)勢(shì)情況的說(shuō)明（包括但不限于主要

13、產(chǎn)品的技術(shù)含量、可替代性、核心技術(shù)來(lái)源及保護(hù)等）1-3-3:研發(fā)費(fèi)用投入及其占營(yíng)業(yè)收入比重情況表1-3-4:公司研發(fā)機(jī)構(gòu)和研發(fā)人員情況1-3-5:研發(fā)管理制度及保密制度1-3-6:保密協(xié)議1-3-7:公司無(wú)形資產(chǎn)的基本情況（包括商標(biāo)、專利、非專利技術(shù)等無(wú)形資產(chǎn)的數(shù)量、 取得情況、實(shí)際使用情況、使用期限或保護(hù)期、最近一期末賬面價(jià)值、存在糾紛情 況等）1-3-8:公司生產(chǎn)用設(shè)備及固定資產(chǎn)基本情況（包括設(shè)備名稱、 購(gòu)買(mǎi)日期、購(gòu)買(mǎi)價(jià)值、賬面價(jià)值、產(chǎn)能、開(kāi)工率，占總資產(chǎn)的比重等）1-3-9:公司高級(jí)管理人員與核心技術(shù)（業(yè)務(wù)）人員的基本情況（主要包括：姓名、 國(guó)籍等基本信息、職業(yè)經(jīng)歷（參加工作以來(lái)的職業(yè)及

14、職務(wù)情況）、曾經(jīng)擔(dān)任的重要職 務(wù)及任期、現(xiàn)任職務(wù)及任期，根據(jù)其業(yè)務(wù)經(jīng)歷、行業(yè)或?qū)I(yè)背景等）1-3-10:主辦券商對(duì)公司高管人員經(jīng)驗(yàn)、能力、是否具有互補(bǔ)性的評(píng)價(jià)1-3-11:公司的員工名冊(cè)及基本情況表（主要包括：?jiǎn)T工人數(shù)、年齡和工齡結(jié)構(gòu)、任職分布、學(xué)歷學(xué)位結(jié)構(gòu)、地域分布等）1-3-12:主辦券商對(duì)公司優(yōu)劣勢(shì)的分析（在公司所處細(xì)分行業(yè)中，從公司的技術(shù)優(yōu)勢(shì)、產(chǎn)品的技術(shù)指標(biāo)或服務(wù)的標(biāo)準(zhǔn)要求、研發(fā)投入能力和技術(shù)儲(chǔ)備、專利數(shù)量等方 面，分析公司與競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手及潛在競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手之間相比存在哪些優(yōu)劣勢(shì)，與行業(yè)平均水 平相比的優(yōu)劣勢(shì)又如何）附件1-3-1 :訪談?dòng)涗浽L談地點(diǎn)：XXX訪談日期：XX年X月X日訪談目的：調(diào)查

15、公司開(kāi)展業(yè)務(wù)所依賴的關(guān)鍵資源訪談對(duì)象：XXX （職務(wù)）XXX （職務(wù)）訪談人員：XXX1、請(qǐng)介紹一下公司獨(dú)特的、可持續(xù)的技術(shù)優(yōu)勢(shì)有哪些，包括公司主要產(chǎn)品或服務(wù)的核 心技術(shù)是什么，這些產(chǎn)品或服務(wù)的替代性如何， 公司核心技術(shù)的保護(hù)措施有哪些？被訪談人姓名：2、公司的研發(fā)能力和技術(shù)儲(chǔ)備如何，包括公司的研發(fā)機(jī)構(gòu)是怎樣設(shè)置的， 各組織的職 責(zé)是什么，公司研發(fā)人員數(shù)量和能力如何，穩(wěn)定性如何，公司每年研發(fā)費(fèi)用投入占 業(yè)務(wù)收入的比重為多少，公司核心技術(shù)中自主研發(fā)的技術(shù)占比在多少？被訪談人姓名：3、公司是否有相關(guān)的業(yè)務(wù)許可資格或資質(zhì)，取得情況如何？被訪談人姓名：4、公司是否有特許經(jīng)營(yíng)權(quán)，如有，其取得、期限、費(fèi)用

16、標(biāo)準(zhǔn)是怎樣的？被訪談人姓名：5、公司提供產(chǎn)品或服務(wù)時(shí)所使用主要設(shè)備和固定資產(chǎn)有哪些，介紹一下這些設(shè)備的基本情況，包括技術(shù)先進(jìn)性、設(shè)備完好性、開(kāi)工率、產(chǎn)能等。被訪談人姓名:6、您認(rèn)為公司現(xiàn)有高級(jí)管理人員的經(jīng)驗(yàn)和能力如何，是否有互補(bǔ)性？被訪談人姓名：7、其他體現(xiàn)所處行業(yè)或業(yè)態(tài)特征的資源要素（根據(jù)具體項(xiàng)目情況進(jìn)行增減相關(guān)內(nèi)容）被訪談人姓名：8、在公司所處細(xì)分行業(yè)中，從公司的技術(shù)優(yōu)勢(shì)、產(chǎn)品的技術(shù)指標(biāo)或服務(wù)的標(biāo)準(zhǔn)要求、 研發(fā)投入能力和技術(shù)儲(chǔ)備、專利數(shù)量等方面，公司與競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手及潛在競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手之間 相比存在哪些優(yōu)劣勢(shì)，與行業(yè)平均水平相比的優(yōu)劣勢(shì)又如何？被訪談人姓名:盡職調(diào)查工作底稿1公司業(yè)務(wù)調(diào)查1-4、公司關(guān)

17、鍵業(yè)務(wù)流程編號(hào)：1-4-指引第11條公司名稱調(diào)查日期調(diào)查地點(diǎn)調(diào)查人員調(diào)查內(nèi)容公司關(guān)鍵的業(yè)務(wù)流程及基本 情況調(diào)查事項(xiàng)的 時(shí)間或期間調(diào)查方法1、查閱公司業(yè)務(wù)制度2、實(shí)地考察企業(yè)經(jīng)營(yíng)過(guò)程涉及的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)3、訪談公司主要供應(yīng)商和客戶4、查閱相關(guān)的行業(yè)報(bào)告及分析資料5、主辦券商研究分析調(diào)查過(guò)程1、通過(guò)訪談公司管理層及供應(yīng)商，查閱米購(gòu)相關(guān)的制度，了解公司供應(yīng)鏈及其管 理情況，分析公司對(duì)供應(yīng)商的依賴程度及存在的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)；2、通過(guò)訪談公司管理層，參觀公司的經(jīng)營(yíng)現(xiàn)場(chǎng)，查閱生產(chǎn)或服務(wù)相關(guān)的制度，了 解公司主要產(chǎn)品的生產(chǎn)流程或服務(wù)流程、生產(chǎn)工藝、質(zhì)量控制、安全生產(chǎn)等；3、通過(guò)訪談公司管理層及客戶，查閱銷(xiāo)售相關(guān)的制度，

18、了解公司的營(yíng)銷(xiāo)體系，包 括銷(xiāo)售方式、是否有排他性銷(xiāo)售協(xié)議等壁壘、市場(chǎng)推廣計(jì)劃、客戶管理等，分 析公司對(duì)客戶的依賴程度及存在的風(fēng)險(xiǎn)；4、通過(guò)訪談公司管理層，參觀公司研發(fā)場(chǎng)所，查閱研發(fā)相關(guān)的制度，了解公司核 心產(chǎn)品或服務(wù)的研發(fā)流程、周期以及更新?lián)Q代計(jì)劃等；5、通過(guò)訪談公司管理層，并結(jié)合上述對(duì)經(jīng)營(yíng)各環(huán)節(jié)的調(diào)查分析，了解產(chǎn)業(yè)鏈分工 情況，調(diào)查公司是否將營(yíng)運(yùn)環(huán)節(jié)交給利益相關(guān)者，如后，了解其合作關(guān)系或商 業(yè)聯(lián)盟關(guān)系以及風(fēng)險(xiǎn)利益分配機(jī)制；6、通過(guò)訪談公司管理層，查閱投資相關(guān)的制度，了解公司重要資本投資項(xiàng)目（如 規(guī)模化生產(chǎn)、重要設(shè)備投資等）的投資流程，包括投資決策機(jī)制、可行性和投 資回報(bào)分析等；7、根據(jù)企業(yè)具

19、體情況，了解其他體現(xiàn)所處行業(yè)或業(yè)態(tài)特征的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)。調(diào)查結(jié)論1、其他應(yīng)說(shuō)明 的事項(xiàng)無(wú)附件1-4-1 ：訪談?dòng)涗?-4-2:公司對(duì)采購(gòu)模式、研發(fā)模式、生產(chǎn)模式、銷(xiāo)售模式的描述1-4-3:公司采購(gòu)、研發(fā)、生產(chǎn)、銷(xiāo)售、投資相關(guān)的制度1-4-4 :主辦券商對(duì)公司產(chǎn)業(yè)鏈合作關(guān)系及風(fēng)險(xiǎn)利益分配機(jī)制的分析1-4-5:主辦券商對(duì)公司商業(yè)模式的分析附件1-4-1 :訪談?dòng)涗浽L談地點(diǎn)：XXX訪談日期：XX年X月X日訪談目的：了解公司關(guān)鍵的業(yè)務(wù)流程及基本情況訪談對(duì)象：XXX （職務(wù)）XXX （職務(wù)）訪談人員：XXX1、請(qǐng)問(wèn)公司主要采購(gòu)的原輔材料有哪些？這些原輔材料的市場(chǎng)供應(yīng)情況如何？是否可以用其他原輔材料來(lái)代替？被訪

20、談人姓名：2、請(qǐng)問(wèn)公司是如何進(jìn)行供應(yīng)商管理的，包括供應(yīng)商的選擇、管理、考核、供應(yīng)商庫(kù)管 理等。被訪談人姓名：3、請(qǐng)問(wèn)公司是否有外協(xié)加工的產(chǎn)品或零部件？如有，請(qǐng)問(wèn)公司為何要進(jìn)行外協(xié)加工， 公司是如何進(jìn)行外協(xié)廠商的管理和質(zhì)量控制的？被訪談人姓名：4、請(qǐng)問(wèn)您覺(jué)得公司對(duì)各類供應(yīng)商的依賴程度如何，存在哪些經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)？被訪談人姓名：5、請(qǐng)?jiān)敿?xì)描述一下公司產(chǎn)品生產(chǎn)流程或服務(wù)流程，包括生產(chǎn)工藝、質(zhì)量控制、安全生 產(chǎn)等方面。被訪談人姓名:6、請(qǐng)?jiān)敿?xì)描述一下公司的營(yíng)銷(xiāo)體系是怎樣的， 包括銷(xiāo)售方式、是否有排他性銷(xiāo)售協(xié)議 等壁壘、市場(chǎng)推廣計(jì)劃、客戶管理？被訪談人姓名：7、請(qǐng)問(wèn)您覺(jué)得公司對(duì)客戶的依賴程度是怎樣的，存在哪些

21、風(fēng)險(xiǎn)？被訪談人姓名：8、請(qǐng)?jiān)敿?xì)描述一下公司核心產(chǎn)品或服務(wù)的研發(fā)流程、研發(fā)周期以及產(chǎn)品/技術(shù)更新?lián)Q代計(jì)劃。被訪談人姓名：9、請(qǐng)描述一下公司重要資本投資項(xiàng)目（如規(guī)?；a(chǎn)、重要設(shè)備投資等）的投資流程, 包括投資決策機(jī)制、可行性和投資回報(bào)分析等。被訪談人姓名：10、其他體現(xiàn)所處行業(yè)或業(yè)態(tài)特征的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)（根據(jù)項(xiàng)目實(shí)際情況進(jìn)行增減）。被訪談人姓名:盡職調(diào)查工作底稿1公司業(yè)務(wù)調(diào)查1-5、公司業(yè)績(jī)分析編號(hào)：1-5-指引第12條公司名稱調(diào)查日期調(diào)查地點(diǎn)調(diào)查人員調(diào)查內(nèi)容公司收入、成本、毛利率及現(xiàn) 金流構(gòu)成及變化調(diào)查事項(xiàng)的 時(shí)間或期間調(diào)查方法1、查閱商業(yè)合同2、查閱審計(jì)報(bào)告及相關(guān)財(cái)務(wù)資料3、走訪客戶及供應(yīng)商4、訪

22、談公司管理層調(diào)查過(guò)程1、通過(guò)查閱審計(jì)報(bào)告及相關(guān)財(cái)務(wù)資料，訪談管理層，了解收入構(gòu)成情況，包括產(chǎn) 品或服務(wù)的規(guī)模、定價(jià)方式和依據(jù)；通過(guò)分析報(bào)告期內(nèi)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)和經(jīng)營(yíng)狀況， 了解收入變化情況和影響其變化的原因；2、通過(guò)分析報(bào)告期內(nèi)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)和經(jīng)營(yíng)狀況，訪談管理層，了解公司成本結(jié)構(gòu)及其 變動(dòng)情況和變動(dòng)原因；3、通過(guò)分析報(bào)告期內(nèi)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)和經(jīng)營(yíng)狀況，訪談管理層，了解每種產(chǎn)品或服務(wù)的 毛利率及其變動(dòng)趨勢(shì)和變動(dòng)原因；4、通過(guò)查閱審計(jì)報(bào)告及相關(guān)財(cái)務(wù)資料，了解公司的現(xiàn)金流情況，尤箕是與經(jīng)營(yíng)活 動(dòng)有美的現(xiàn)金流量，即經(jīng)營(yíng)的現(xiàn)金收入是否能抵補(bǔ)有關(guān)支出；5、通過(guò)上述各項(xiàng)的調(diào)查和分析，分析比較公司在細(xì)分行業(yè)與競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手之間在產(chǎn)品

23、或服務(wù)分布、成本結(jié)構(gòu)、營(yíng)銷(xiāo)模式和產(chǎn)品或服務(wù)毛利率等方面的優(yōu)劣勢(shì)，并通 過(guò)查閱行業(yè)分析資料和測(cè)算，預(yù)估公司在細(xì)分行業(yè)的發(fā)展趨勢(shì)（主要地區(qū)或市 場(chǎng)的占有率及其變化）。如果競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的/息不存在，則分析公司與行業(yè)平均水 平相比的優(yōu)劣勢(shì)。調(diào)查結(jié)論1、其他應(yīng)說(shuō)明 的事項(xiàng)無(wú)附件1-5-1 :訪談?dòng)涗?-5-2:公司關(guān)鍵的業(yè)務(wù)合同1-5-3:公司經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)分析（收入、成本、毛利率及現(xiàn)金流）1-5-4:審計(jì)報(bào)告及附注1-5-5:附件1-5-1 :訪談?dòng)涗浽L談地點(diǎn)：XXX訪談日期：XX年X月X日訪談目的：通過(guò)分析收入、成本、毛利及現(xiàn)金流構(gòu)成及變化，了解公司如何獲得收益訪談對(duì)象:_XXX （職務(wù)）XXX （職務(wù)）訪談

24、人員：XXX1、公司近兩年產(chǎn)品或服務(wù)的收入構(gòu)成情況是怎樣的， 公司產(chǎn)品或服務(wù)的定價(jià)原則是什 么？公司近兩年產(chǎn)品或服務(wù)收入發(fā)生了什么變化，變化的原因是什么？被訪談人姓名：2、公司近兩年產(chǎn)品或服務(wù)的成本結(jié)構(gòu)是怎樣的，發(fā)生了什么變化，變化的原因是什 么？被訪談人姓名：3、公司近兩年每種產(chǎn)品或服務(wù)的毛利率是怎樣的， 變動(dòng)趨勢(shì)和變動(dòng)原因如何，未來(lái)的 變化如何？被訪談人姓名：4、在公司所處的細(xì)分行業(yè)中，闡述一下公司與競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手之間在產(chǎn)品或服務(wù)分布、成本結(jié)構(gòu)、營(yíng)銷(xiāo)模式和產(chǎn)品或服務(wù)毛利率等方面的優(yōu)劣勢(shì)，預(yù)計(jì)公司在細(xì)分行業(yè)的發(fā)展 趨勢(shì)（主要地區(qū)或市場(chǎng)的占有率及其變化）如何。如果競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的信息不存在，可 說(shuō)明公司與行業(yè)平均水平相比的優(yōu)劣勢(shì)。被訪談人姓名:盡職調(diào)查工作底稿1公司業(yè)務(wù)調(diào)查1-6、公司發(fā)展規(guī)劃、經(jīng)營(yíng)目標(biāo)、計(jì)劃及風(fēng)險(xiǎn)編號(hào)：