商業(yè)銀行復(fù)習(xí)提綱

1、?商業(yè)銀行治理學(xué)?復(fù)習(xí)綱要復(fù)習(xí)要點(diǎn)一、重要名詞商業(yè)銀行：商業(yè)銀行是以營利為目的、以經(jīng)營商品貨幣為對象的金融企業(yè),它與一般型企業(yè)相比,具有自己明顯的特征.混業(yè)經(jīng)營：混業(yè)經(jīng)營是指銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營可以不接受任何限制,即銀行業(yè)、證 券業(yè)和保險業(yè)的相互滲透與一體化經(jīng)營的一種經(jīng)營模式.分業(yè)經(jīng)營：分業(yè)經(jīng)營是指銀行業(yè)、證券業(yè)和保險業(yè)的業(yè)務(wù)嚴(yán)格分開,禁止業(yè)務(wù)交叉,彼此的資金不允許相互融通的經(jīng)營方式.商業(yè)銀行的流動性：流動性是指商業(yè)銀行以合理價格獲取可用資金的水平.現(xiàn)金頭寸：現(xiàn)金頭寸是指可供銀行直接、自主運(yùn)用的資金.貸款承諾：貸款承諾是指銀行與客戶之間達(dá)成的一種具有法律效力的正式貸 款合同.貸款出售：貸款出售是指銀行

2、將已發(fā)放的貸款出售給其他金融機(jī)構(gòu)或投資者,重新獲得資金來源并獲取手續(xù)費(fèi)收入的一種業(yè)務(wù)方式.持續(xù)期久期：所謂持續(xù)期或久期,是指債券的平均有效期限,它反映了現(xiàn)金流量的時間價值.回購協(xié)議：回購協(xié)議是指銀行根據(jù)約定的價格出售高質(zhì)量、高流動的資產(chǎn),如政府債券等.同業(yè)拆借：同業(yè)拆借是指銀行間的短期借款,它主要勇于銀行臨時行流動性 需求,滿足日常資金周轉(zhuǎn)的需要,.利率敏感性資產(chǎn)/負(fù)債：是指資產(chǎn)收益和負(fù)債本錢對市場利率變動的敏感程度,或者是指在一定期限內(nèi)需要重新根據(jù)市場利率確定利率的資產(chǎn)與負(fù)債.流動性溢價：遠(yuǎn)期利率和未來的即期利率之間的差額.利率敏感性缺口：就是利率敏感性資產(chǎn)與利率敏感性負(fù)債之間的差額,它反映

3、了銀行資金的利率風(fēng)險暴露情況.利率期限結(jié)構(gòu)：反映了銀行治理者對未來即期利率的預(yù)期,以便更好地確定不同證券的價格和貸款之間的關(guān)系,從而進(jìn)行投資與貸款組合,防范銀行經(jīng)營風(fēng)險.經(jīng)濟(jì)增加值EVA:銀行稅后凈營業(yè)利潤與全部資本本錢的差額.可用頭寸：是指銀行扣除法定準(zhǔn)備金存款以后的所有現(xiàn)金資產(chǎn).流動性風(fēng)險敞口：商業(yè)銀行的流動性資金來源與運(yùn)用之差.超額存款準(zhǔn)備金：廣義的超額準(zhǔn)備金是指銀行吸收的存款中扣除法定存款準(zhǔn)備金的余額,即商業(yè)銀行可用資金.狹義的超額準(zhǔn)備金是指銀行在中央銀行存款賬戶中超出法定存款準(zhǔn)備金局部,主要用于滿足銀行間清算轉(zhuǎn)賬的需要.核心資本：核心資本是由商業(yè)銀行的股權(quán)資本和賬面上的收益構(gòu)成的.次

4、級債券：它是指銀行發(fā)行年付利息的期限較長的大額債務(wù)資本.巴塞爾協(xié)議：其主要宗旨是通過制定資本對信用風(fēng)險資產(chǎn)的比例和確定最低資本比率的方法來增強(qiáng)國際銀行的穩(wěn)定.資本充足率：對銀行資本本錢和資本需求量之間關(guān)系的一種概括,反映了銀行資本需求量與銀行資金本錢及銀行流動性、平安性和盈利性之間的內(nèi)在聯(lián)系.經(jīng)濟(jì)資本：經(jīng)濟(jì)資本的大小取決于銀行凈資產(chǎn)價值變化的分布情況,它是衡量銀行風(fēng)險的有效工具.不良貸款：不良貸款是指客戶未能根據(jù)約定期限歸還的貸款.中間業(yè)務(wù)：又稱無風(fēng)險的表外業(yè)務(wù),是指商業(yè)銀行不運(yùn)用或極少運(yùn)用自己的資金資源,以中間人的身份替客戶辦理收付和其他事項(xiàng),提供各類金融效勞,從中收取手續(xù)費(fèi)的業(yè)務(wù).保理：保

5、理又稱應(yīng)收賬款買斷業(yè)務(wù).它是指銀行或保理公司購置出口商的應(yīng)收賬款從而取得貸款資金的一種銀行業(yè)務(wù).信用證：進(jìn)出口商簽訂貿(mào)易合同后,進(jìn)口商請求銀行開立向出口商保證付款 的文件.表外業(yè)務(wù)：是指商業(yè)銀行從事的、根據(jù)通行的會計準(zhǔn)那么,不列入銀行資產(chǎn)負(fù)債表而出現(xiàn)在財務(wù)報表腳注中的交易活動.金融期貨：是指買賣雙方在交易所以公開競價的方式,承諾在將來一特定時 間及價格來交割一個標(biāo)準(zhǔn)數(shù)量的金融產(chǎn)品買賣合約.金融期權(quán)：授予買方以某種權(quán)利但不是義務(wù),在未來某一特定日期或某一特 定日期之前,以協(xié)定的價格買入或者賣出合約所規(guī)定的特定數(shù)量的某種金融 產(chǎn)品.金融互換：互換是指交易雙方依據(jù)事先約定的規(guī)那么,在未來的一段時間內(nèi)

6、, 互相交換一系列現(xiàn)金流量的交易.二、重要問題1、簡述商業(yè)銀行的特點(diǎn)和功能.特點(diǎn)：高負(fù)債率、高風(fēng)險、資產(chǎn)收益率較低、監(jiān)管嚴(yán)格；功能：信用中介、支付中介、信用創(chuàng)造、金融效勞、代理監(jiān)管和調(diào)節(jié)經(jīng)2、簡述巴塞爾新資本協(xié)議“三大支柱及主要內(nèi)容第一支柱：最低資本要求.新協(xié)議中資本要求8%勺最低比率保持不變,所修改的內(nèi)容反映在對風(fēng)險資產(chǎn)的界定方面,即修改反映計量銀行各類風(fēng)險的計量方法.第二支柱：監(jiān)管當(dāng)局的監(jiān)督檢查.新資本協(xié)議第二支柱建立在一些重要的指導(dǎo)原那么上,各項(xiàng)原那么都強(qiáng)調(diào)銀行要評估各類風(fēng)險總體所需的資本.第三支柱：市場紀(jì)律.新資本協(xié)議允許銀行使用內(nèi)部計量方法計算資本要求,公開的信息披露那么十分重要.3

7、、影響借款業(yè)務(wù)的因素有哪些各種借款資金來源的相對本錢；各種資金來源的風(fēng)險；借款銀行規(guī)模與知名度；法規(guī)方面的限制；金融市場的有效性.4、簡述銀行對消費(fèi)者貸款信用評估的方法.判斷性信用分析系統(tǒng)；檢驗(yàn)性信用分析系統(tǒng)；判斷性與檢驗(yàn)性信用分析系統(tǒng)；5、簡述商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)與表外業(yè)務(wù)的異同.中間業(yè)務(wù)特點(diǎn):不直接運(yùn)用銀行的資金來源；一般不能直接反映在銀行資產(chǎn)負(fù)債表上；不直接占用客戶的資金；以手續(xù)費(fèi)的形式獲取收入,不直接承當(dāng)經(jīng)營風(fēng)險表外業(yè)務(wù)特點(diǎn)：充分利用非資金資源增加銀行收入；金融創(chuàng)新促使銀行業(yè)務(wù)表外花；金融杠桿性高,隱含著巨大的經(jīng)營風(fēng)險；透明度低,監(jiān)管難度大.6、簡述商業(yè)銀行問題貸款的成因.銀行方面的原因：

8、貸前調(diào)查欠佳；不恰當(dāng)?shù)馁J款結(jié)構(gòu)安排；抵押品設(shè)置不當(dāng)；不完備的貸款監(jiān)督.借款人方面的原因：缺乏治理力度；產(chǎn)品與效勞退化；糟糕的市場營銷和財務(wù)限制；外部環(huán)境因素：經(jīng)濟(jì)因素;市場競爭與技術(shù)水平；環(huán)境因素.7、簡述商業(yè)銀行證券投資的目的與對象.目的：獲取收益、流動性治理、治理利率風(fēng)險、消除信用風(fēng)險、風(fēng)險資本治理對象：政府債券、市政債券、金融債券與政府支持的重點(diǎn)建設(shè)工程債券、公司 債券.8、商業(yè)銀行“三性經(jīng)營治理原那么是什么流動性、平安性、盈利性9、影響商業(yè)銀行存款增長的因素有哪些經(jīng)濟(jì)開展水平、治理當(dāng)局的有關(guān)法規(guī)政策、人們的信用意識、銀行效勞 和產(chǎn)品質(zhì)量、銀行聲譽(yù)與規(guī)模、地理位置和人口狀況.10、表外業(yè)

9、務(wù)開展的原因有哪些金融環(huán)境動亂不安、融資“脫媒和證券化、金融市場競爭加劇、躲避 金融監(jiān)管、科技開展加快了表外業(yè)務(wù)的創(chuàng)新11、銀行經(jīng)營業(yè)務(wù)的演變歷程及驅(qū)動因素.業(yè)務(wù)經(jīng)營綜合化、收入來源以表外效勞收入為主、銀行資產(chǎn)證券化、銀 行業(yè)務(wù)電子化和網(wǎng)絡(luò)化、金融創(chuàng)新多元化客戶需求和偏好的變化、技術(shù)革命、金融監(jiān)管放松和監(jiān)管方法的變幻莫 測、競爭加劇和融資本錢提升、敏感性的資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)12、商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債治理理論的演變階段及內(nèi)容資產(chǎn)治理理論:真是票據(jù)理論、資產(chǎn)轉(zhuǎn)換理論、預(yù)期收入理論負(fù)債治理理論：存款理論、購置理論、銷售理論資產(chǎn)負(fù)債綜合治理理論資產(chǎn)負(fù)債綜合治理的內(nèi)容、資產(chǎn)負(fù)債比例治理的監(jiān)控指標(biāo)13、商業(yè)銀行流動

10、性風(fēng)險產(chǎn)生的原因大多數(shù)銀行流動性問題產(chǎn)生于銀行外部；證券市場的繁榮加劇了銀行存款活期化；銀行流動性資產(chǎn)對利率變動的敏感性；商業(yè)銀行解決流動性問題受到本錢的限制.14、現(xiàn)今頭寸的構(gòu)成有哪些根底寸頭、可用寸頭、可貸寸頭15、持續(xù)期缺口治理的內(nèi)容為銀行治理利率風(fēng)險敞口提供了一個有效的測量方法；防止了利率敏感性缺口模型的一些缺陷；持續(xù)期對稱的本錢可能很大使其實(shí)用價值下降；免疫性是一個動態(tài)問題16、巴塞爾資本協(xié)議對銀行業(yè)的意義劃分了銀行資本構(gòu)成；規(guī)定了銀行風(fēng)險資產(chǎn)權(quán)數(shù).17、存款和借款治理的要點(diǎn)18、不良貸款的原因及處理方法銀行方面的原因：貸前調(diào)查欠佳；不恰當(dāng)?shù)馁J款結(jié)構(gòu)安排；抵押品設(shè)置不當(dāng)；不完備的貸款監(jiān)督.借款人方面的原因：缺乏治理力度；產(chǎn)品與效勞退化；糟糕的市場營銷和財務(wù)限制；外部環(huán)境因素：經(jīng)濟(jì)因素；市場競爭與技術(shù)水平；環(huán)境因素.處理方法不良貸款展期、抵押品清算、申請法律裁決,依法收貸、破產(chǎn)索賠的可