項目建設(shè)單位內(nèi)控管理辦法

1、叮叮小文庫項目建設(shè)單位內(nèi)控管理辦法為進一步加強政府投資工程項目管理，落實建設(shè)單位監(jiān)管第一 責任人的責任，保障政府投資項目建設(shè)廉潔、高效、優(yōu)質(zhì)、安全， 根據(jù)國務(wù)院關(guān)于投資體制改革的決定（國發(fā) 2004 20 號）、 浙江省政府投資項目管理辦法（省政府令第 185 號）、杭州 市人民政府關(guān)于進一步加強政府投資項目管理的若干意見（杭政 20101 號）、市委辦公廳市政府辦公廳印發(fā) 關(guān)于防止國家工 作人員在公共資源交易、公共產(chǎn)品采購、公共資產(chǎn)管理中發(fā)生利益 沖突的若干規(guī)定（試行） 的通知（市委辦發(fā) 2010 110 號）、 杭州市人民政府辦公廳關(guān)于印發(fā)杭州市工程建設(shè)效能監(jiān)察實施辦 法（試行）的通知（杭

2、政辦函 2004 121 號）等文件精神，結(jié) 合我市實際，特制定本辦法。一、適用范圍本辦法適用于對杭州市政府投資工程項目建設(shè)單位的內(nèi)控管 理。本辦法所稱的政府投資工程項目，是指國有投資占主導(dǎo)的各類 工程項目。項目資金來源包括以下幾類情形：（一）財政預(yù)算安排或納入財政預(yù)算管理的建設(shè)資金；（二）土地使用權(quán)出讓金或轉(zhuǎn)讓、出售、拍賣國有資產(chǎn)及其經(jīng) 營權(quán)所得的國有資產(chǎn)權(quán)益收入；（三）政府融資以及利用國債或國際金融組織以及外國政府的 貸款、贈款；（四）法律、法規(guī)規(guī)定的其他政府性資金。本辦法所稱的建設(shè)單位，是指負責政府投資工程項目建設(shè)管理 的業(yè)主，包括黨政機關(guān)和司法機關(guān)以及各類人民團體組建的工程建 設(shè)指揮部

3、、政府授權(quán)組建的各類投融資主體（含做地主體）組建的 項目法人、行政事業(yè)單位及國有控股或占主導(dǎo)的企業(yè)。本辦法所稱的內(nèi)控管理，是指建設(shè)單位為依法執(zhí)行基本建設(shè)程 序、有效控制項目建設(shè)風險，根據(jù)實際建立并執(zhí)行的責任明確、風 險可控、運作順暢的內(nèi)部制約和監(jiān)督機制。二、內(nèi)控管理原則（一）堅持誰建設(shè)、誰負責原則。建設(shè)單位應(yīng)當按照項目法人 制的要求，負責項目的投資、進度和質(zhì)量安全控制，履行項目建設(shè) 管理的權(quán)利和義務(wù)，承擔監(jiān)督管理的第一責任。（二）堅持制度管人、重在預(yù)防原則。建設(shè)單位應(yīng)當按照教育、制度、監(jiān)督”三位一體的工作要求，建立健全內(nèi)部監(jiān)督各項制度，切實做到分權(quán)制約、責任到人，最大程度地預(yù)防工程質(zhì)量安全 事

4、故、建設(shè)資金損失浪費和職務(wù)違法違紀行為的發(fā)生；要重點圍繞 項目招標、設(shè)計變更、資金撥付、竣工結(jié)算等關(guān)鍵環(huán)節(jié)，固化工作 流程，實現(xiàn)權(quán)力制衡，確保公開透明，防范利益沖突。（三）堅持規(guī)范與效率并重原則。建設(shè)單位應(yīng)當在遵循法定基 本建設(shè)程序的前提下，創(chuàng)新舉措，提升效能，又好又快地推進項目 建設(shè)。（四）堅持內(nèi)部管控與外部監(jiān)督相結(jié)合原則。建設(shè)單位應(yīng)當在 強化內(nèi)控管理的基礎(chǔ)上，主動接受有關(guān)部門和社會的監(jiān)督，不斷提 高項目建設(shè)管理水平，確保工程優(yōu)質(zhì)、干部優(yōu)秀。三、內(nèi)控管理制度（一）重大事項集體審議制度。建設(shè)單位應(yīng)當成立項目建設(shè)領(lǐng) 導(dǎo)小組，定期召開工作例會，聽取項目建設(shè)進展情況的匯報，集體 審議項目招標、工程變

5、更、資金撥付、合同管理等重大事項，督促 落實利益公開、利益回避等規(guī)定，協(xié)調(diào)解決職責范圍內(nèi)的有關(guān)問 題。（二）項目建設(shè)崗位責任制度。建設(shè)單位應(yīng)當根據(jù)法規(guī)、規(guī)章 的規(guī)定和項目管理實際，健全工作架構(gòu)，明確職責分工；要對項目 建設(shè)任務(wù)進行分解，細化到崗、考核到人，并將考核結(jié)果與個人獎 懲評定相掛鉤；要重點建立分管領(lǐng)導(dǎo)牽頭、項目責任人負責、相關(guān) 責任部門協(xié)作的項目前期推進機制，及時報批項目建設(shè)手續(xù)，深化 初步設(shè)計和施工圖設(shè)計審查，進一步優(yōu)化施工方案，推進項目后續(xù)建設(shè)。（三）中介機構(gòu)比選委托制度。建設(shè)單位應(yīng)當根據(jù)項目實際， 結(jié)合中介機構(gòu)的市場信用情況，通過預(yù)選抽取、公開搖號、競爭性 談判或招標等公開方式選

6、擇造價咨詢、招標代理、質(zhì)量檢測、檢驗 試驗、工程審計等中介機構(gòu)，不得直接指定；一旦確定中介機構(gòu)， 除特殊情況外，在同一事項委托中不得擅自更換。對法規(guī)、規(guī)章未 作招標要求的勘察、設(shè)計、施工、監(jiān)理等單位的選擇，建設(shè)單位也 應(yīng)比照上述方式進行。（四）招標采購監(jiān)督管理制度。建設(shè)單位應(yīng)當嚴格執(zhí)行工程招 標、政府米購等有關(guān)法規(guī)、規(guī)章，以及浙江省人民政府關(guān)于嚴格 規(guī)范國有投資工程建設(shè)項目招標投標活動的意見（浙政發(fā)200922號）、杭州市人民政府辦公廳關(guān)于公布杭州市公共資 源交易目錄（一）的通知（杭政辦函 2009390號）、杭州 市人民政府辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)市建委關(guān)于進一步加強杭州市國有投資建設(shè) 工程施工招標投標管

7、理實施意見的通知（杭政辦函200968號）、杭州市人民政府辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)市建委關(guān)于杭州市建設(shè)工程方 案設(shè)計招標投標管理辦法的通知（杭政辦函2010299號）等規(guī)定，做到應(yīng)招盡招、進場交易。建設(shè)單位應(yīng)當細化招標采購內(nèi)部 監(jiān)管程序，重點做好三個環(huán)節(jié)的監(jiān)督管理工作：一是招標內(nèi)容事先 把關(guān)。重點審查標段劃分的合理性、評標辦法的公正性、專用條款 的風險性和工程量清單的準確性，防止肢解工程規(guī)避招標、量身定 制排斥潛在投標人的行為，避免可能導(dǎo)致的項目后續(xù)風險；建立招 標文件清單復(fù)核及糾錯機制，避免清單錯漏造成造價失真和投資失 控。二是招標過程事中監(jiān)督。在招投標監(jiān)管部門的指導(dǎo)下，按照法 定程序，依法組織招標；加強

8、對招標代理機構(gòu)和內(nèi)部經(jīng)辦人員的監(jiān) 督，嚴格對招標樣品及投標文件的管理，防止出現(xiàn)有礙公平競爭的 情形。建設(shè)單位原則上不派代表參加評標，確需參加的，只允許派1名代表，且不得擔任評標委員會主任。二是招標結(jié)果事后跟蹤。 加強對標后合同簽訂情況的監(jiān)督，防止相關(guān)人員阻撓、拖延與中標 人簽訂合同，或在合同中擅自改變招標文件和投標文件實質(zhì)性內(nèi) 容。需要重新組織招標的，應(yīng)及時督促啟動相關(guān)程序。（五）工程變更監(jiān)督管理制度。建設(shè)單位應(yīng)當按照分權(quán)制約、 責任到人的原則，根據(jù)相關(guān)法規(guī)的要求，建立健全有關(guān)工程變更內(nèi) 部監(jiān)管制度。一是嚴格落實投資控制。充分發(fā)揮設(shè)計對工程造價和 質(zhì)量控制的 龍頭”作用，通過優(yōu)化設(shè)計方案，實現(xiàn)

9、估算控制概算、 概算控制預(yù)算、預(yù)算控制決算。建設(shè)單位編制并經(jīng)相關(guān)部門審核批 準的概（預(yù)）算，是安排投資計劃、工程招標、簽訂合同、辦理撥 款簽證和竣工決算的依據(jù)，原則上不得突破；因特殊情況確需調(diào)整 建設(shè)規(guī)模、建設(shè)標準及項目概（預(yù)）算的，要嚴格執(zhí)行相關(guān)報批程 序。二是嚴格施工變更簽證管理。建立健全變更聯(lián)系單管理制度， 明確工程變更的審批流程、審批權(quán)限和監(jiān)督問責等內(nèi)容，強化項目 設(shè)計變更的監(jiān)督審核，規(guī)范聯(lián)系單簽證的填寫內(nèi)容，嚴禁出現(xiàn)隨意 變更、隨意簽證及先變更后審批行為。推行項目重大變更專家論證 和內(nèi)部網(wǎng)上公示制度，提高變更的科學性和透明度。鼓勵通過優(yōu)化 設(shè)計方案、施工方案來提高質(zhì)量、縮短工期、節(jié)約

10、成本的工程變 更。三是推行重大變更招標制。對于單項變更金額超過合同價10%或投資增加額超過500萬元、且具備重新招標條件的工程，建設(shè)單 位原則上應(yīng)當重新招標；因特殊原因不宜招標的，應(yīng)當報請上級主 管部門同意后簽訂補充合同。重大或較大工程變更，必須經(jīng)相關(guān)審 批部門批準同意后方可實施。原批準的初步設(shè)計概算因設(shè)計變更而 有重大突破的，必須按規(guī)定由原項目審批部門重新審批。（六）項目合同監(jiān)督管理制度。一是加強合同內(nèi)容審查。重點 審查工程內(nèi)容、范圍、結(jié)算和調(diào)價方式以及合同雙方的責任，確保 建設(shè)單位與項目代建、施工、監(jiān)理及其他受委托單位的權(quán)利、義務(wù) 以及履約保障約定明確，合同價款調(diào)整、設(shè)計變更、質(zhì)量要求和付

11、 款方式等表述準確清晰。二是加強合同備案管理。通過對合同條款 的審查，防止合同內(nèi)容與招投標文件發(fā)生實質(zhì)性沖突。項目合同發(fā) 生重大變更須報行業(yè)主管部門備案，最大程度地減少合同爭議。三 是加強合同履約監(jiān)管。建設(shè)單位應(yīng)建立健全合同履約監(jiān)管機制，將 合同履約監(jiān)管與現(xiàn)場質(zhì)量安全監(jiān)督相結(jié)合，加大對建設(shè)工程現(xiàn)場巡 查力度，發(fā)現(xiàn)工程轉(zhuǎn)包、掛靠、違法分包等違法違規(guī)行為，及時抄 告建設(shè)行政主管部門，納入企業(yè)市場行為誠信考核，實現(xiàn)現(xiàn)場與市 場的聯(lián)動管理。督促總承包單位按照招標文件和投標文件的約定組 織項目經(jīng)理部，不得隨意變更合同約定的注冊建造師；提倡應(yīng)用信 息技術(shù)和手段，加強對施工現(xiàn)場項目經(jīng)理和監(jiān)理人員的考勤管理，

12、 并落實專人加強對注冊建造師、施工班子和監(jiān)理班子的抽查，確保 項目部和項目監(jiān)理機構(gòu)人員到崗到位。督促相關(guān)參建單位做好項目 實施的安全生產(chǎn)、文明施工以及環(huán)境保護等專項工作，鼓勵應(yīng)用影 像技術(shù)進行現(xiàn)場管理，特別是對建筑材料、現(xiàn)場見證檢測、隱蔽工 程施工等實施影像資料管理。為加強參建各方對合同履約情況的相 互監(jiān)督，工程監(jiān)理、質(zhì)量檢測等單位的委托必須由項目建設(shè)單位負責。四是加強監(jiān)理考核管理。建設(shè)單位應(yīng)當要求監(jiān)理單位提供監(jiān)理 范圍內(nèi)的各項報告，督促監(jiān)理單位嚴格落實各環(huán)節(jié)質(zhì)量控制要求， 并按照合同約定及施工進度情況簽發(fā)付款證明書；按照建設(shè)部工 程建設(shè)監(jiān)理規(guī)定（建監(jiān)1995737號）、建設(shè)部關(guān)于印發(fā) 的通知

13、（建市2002189號）、杭州市工程建設(shè)監(jiān)理管理規(guī)定（市政府令 第122號）等法規(guī)、規(guī)章以及工程監(jiān)理合同的內(nèi)容，落實監(jiān)理單位 管理考核工作，進一步發(fā)揮監(jiān)理的三控”（質(zhì)量控制、投資控制、進度控制）、 二管”（合同管理、信息管理）、一協(xié)調(diào)”（施工有關(guān)的組織與協(xié)調(diào)）作用。（七）項目資金使用管理制度。一是按照財政部關(guān)于印發(fā)基本建設(shè)財務(wù)管理規(guī)定的通知（財建2002394號）要求，建立健全內(nèi)部建設(shè)資金管理使用的各項規(guī)章制度，建立專賬專 戶，做到?？顚Ｓ谩Ｖ贫?、落實工程計量支付管理辦法，確保資金 支付與項目進度相匹配，禁止預(yù)支或超額支付工程款。實行財政資 金直接撥付的項目，建設(shè)單位應(yīng)主動與財政等部門加強銜接

14、，落實 資金撥前審核把關(guān)，防止工程進度款超支。二是健全內(nèi)部審計機 構(gòu)，建立工程造價內(nèi)審工作制度，落實內(nèi)部管理責任；重大項目要 積極推行跟蹤審計，強化對建設(shè)資金的審計監(jiān)督；積極探索建設(shè)資 金的延伸監(jiān)管，重大工程項目可責成施工企業(yè)開設(shè)專門賬戶，通過 建設(shè)單位、施工企業(yè)、開戶銀行三方約定，落實資金收付專戶進 出、對賬審核、三方監(jiān)管制度，確保?？顚Ｓ谩①~實相符。三是督 促施工企業(yè)在工程竣工后，按合同要求編制和上報工程結(jié)算，在結(jié) 算送財政、審計部門審核前，建設(shè)單位應(yīng)認真做好審查核對工作， 并對送審結(jié)算資料的真實性和完整性負責；工程結(jié)算批復(fù)后，按批 復(fù)金額和合同約定支付工程余款。（八）項目建設(shè)檔案管理制度

15、。建設(shè)單位應(yīng)當加強建設(shè)檔案管 理，落實專人負責整理保管，并在工程竣工驗收合格后及時移交檔 案管理部門。要注重對項目前期決策、審批、施工圖、招標、設(shè)計 變更、施工現(xiàn)場管理以及價款結(jié)算等方面資料的梳理歸檔，確保工 程有完整的技術(shù)檔案和施工管理資料。（九）項目竣工交付及后評價制度。按照建設(shè)工程質(zhì)量管理條例（國務(wù)院令第279號）、建設(shè)部關(guān)于發(fā)布國家建筑工程 施工質(zhì)量驗收統(tǒng)一標準的通知（建標2001157號）等規(guī)定，對符合竣工驗收條件的項目，建設(shè)單位應(yīng)當及時組織設(shè)計、施工、監(jiān)理等單位進行竣工驗收。建設(shè)工程項目交付后，建設(shè)單位應(yīng)當在對項目前期決策審批管 理、實施內(nèi)容、功能技術(shù)、質(zhì)量安全、資金管理、投資效益

16、、環(huán)境 效益、社會效益等方面進行自我評價的基礎(chǔ)上，報請有關(guān)部門開展 項目后評價工作。重點檢驗項目決策是否科學，項目審批是否依法 合規(guī)，項目合同是否嚴格履行，設(shè)計變更是否符合程序，工程建設(shè) 質(zhì)量是否達標，資金使用管理是否規(guī)范等。（十）內(nèi)部管理考核制度。建設(shè)單位應(yīng)當制定相應(yīng)的考核辦 法，對建設(shè)項目的工程進度、造價控制、質(zhì)量控制以及安全管理等 方面內(nèi)容進行綜合考核，考核結(jié)果與相關(guān)單位及其負責人的評先創(chuàng) 優(yōu)相掛鉤。各建設(shè)單位應(yīng)當嚴格執(zhí)行關(guān)于實行黨政領(lǐng)導(dǎo)干部問責的暫行 規(guī)定、中共中央關(guān)于印發(fā)中國共產(chǎn)黨黨員領(lǐng)導(dǎo)干部廉潔從政若干準則的通知（中發(fā)20103號）、中央紀委關(guān)于黨員領(lǐng)導(dǎo)干部違規(guī)插手工 程建設(shè)領(lǐng)域行

17、為適用中國共產(chǎn)黨紀律處分條例若干問題的解 釋、違反規(guī)定插手干預(yù)工程建設(shè)領(lǐng)域行為處分規(guī)定（監(jiān)察 部、人力資源社會保障部令第 22號）和市委辦發(fā)2010110號等 文件精神，結(jié)合實際，制定實施細則，切實把本辦法各項要求落到 實處。四、保障措施（）著眼長效，探索創(chuàng)新，完善保障措施。各級各有關(guān)部門 要立足源頭防范，針對監(jiān)管工作中出現(xiàn)的新情況、新問題，研究出 臺加強政府投資工程項目長效管理的保障措施。一是完善概（預(yù)） 算審批（查）。相關(guān)職能部門要研究落實概算審批全覆蓋，確保項 目概算與初步設(shè)計方案批復(fù)同步下達，以利于項目建設(shè)的投資控 制；研究建立招標項目預(yù)算價格審查機制，科學合理地設(shè)定招標控 制價格，積

18、極引導(dǎo)市場有序競爭。二是實行工程合理報價保護辦 法。研究設(shè)定政府投資工程項目風險控制價，引導(dǎo)企業(yè)合理低價投 標，避免惡性競爭，推動 資格后審”招標方式的健康發(fā)展。三是實 行中介機構(gòu)和監(jiān)理單位隨機抽取辦法。結(jié)合預(yù)選承包商目錄的出 臺，研究實行中介服務(wù)機構(gòu)和監(jiān)理單位公開搖號辦法，以提高工作 效率，降低行政成本。四是研究建立應(yīng)急搶險工程預(yù)選承包商庫， 通過隨機搖號的方式產(chǎn)生施工企業(yè)，以體現(xiàn)公平公正，防范廉政風 險。五是推行網(wǎng)上招標評標。加強電子招投標系統(tǒng)建設(shè)，試點開展 網(wǎng)上招投標。在統(tǒng)一全市評標規(guī)則的基礎(chǔ)上，探索異地遠程評標。 六是加強對評標專家的監(jiān)督管理。根據(jù)浙江省綜合性評標專家?guī)?管理辦法（浙政

19、令2010279號）的精神，進一步規(guī)范公共資 源交易評標專家的管理，實現(xiàn)評標專家?guī)斓馁Y源共享。（二）各司其職，突出重點，打造誠信市場。一是建立政府投 資項目監(jiān)管聯(lián)席會議制度。由監(jiān)察機關(guān)牽頭，定期召集發(fā)改、審 計、財政、建設(shè)、交通、林水等相關(guān)部門，互通情況、研究問題， 必要時可邀請相關(guān)建設(shè)單位負責人列席會議，實現(xiàn)工程效能監(jiān)察、 重點項目稽查、審計監(jiān)督、財政監(jiān)督、行業(yè)部門監(jiān)管與施工現(xiàn)場管 理多力合一。各級發(fā)改、財政、審計、監(jiān)察及相關(guān)建設(shè)行政主管部 門，要堅持依法行政，按照政府投資工程項目閉合監(jiān)管、系統(tǒng)管理 的思路，加強對建設(shè)單位落實內(nèi)控管理工作的監(jiān)督、指導(dǎo)和服務(wù)， 及時了解、掌握內(nèi)控管理和工程實施

20、中遇到的困難和問題，支持配 合并監(jiān)督建設(shè)單位切實履行職責，保障項目順利推進。二是嚴格項 目變更控制。各行業(yè)主管部門要結(jié)合實際，制定出臺具體實施細 則，規(guī)范工程變更管理，督促建設(shè)單位嚴格執(zhí)行。對未經(jīng)批準擅自 變更并施工的，相關(guān)資金管理單位不予撥付建設(shè)資金，監(jiān)察、審計 部門應(yīng)將該變更行為作為違規(guī)行為進行處理。三是加強市場信用管10叮叮小文庫理。相關(guān)職能部門要將建設(shè)單位對參建企業(yè)的誠信評定納入信用管 理內(nèi)容，形成量化考核、失信懲戒、優(yōu)勝劣汰的動態(tài)管理機制。建 設(shè)單位有權(quán)拒絕失信懲戒企業(yè)參與投標；要貫徹落實杭州市人民 政府辦公廳關(guān)于印發(fā)杭州市政府投資建設(shè)工程項目預(yù)選承包商名錄 管理暫行辦法的通知（杭政

21、辦函2010138號），加強對施工、監(jiān)理、中介服務(wù)等企業(yè)的市場信用考核管理，盡快出臺預(yù)選承 包商目錄，保證優(yōu)質(zhì)信用企業(yè)參與政府投資工程項目，降低項目建 設(shè)管理風險。加強對代建單位的業(yè)績評定和信用考核，促進代建市 場的培育和完善；要著力加強項目信息公開和誠信體系建設(shè)，進一 步整合有關(guān)部門和行業(yè)的信用信息資源，建立健全全市統(tǒng)一的企業(yè) 和個人征信、信用系統(tǒng)，實現(xiàn)項目審批信息、招標投標、合同履 約、現(xiàn)場施工、質(zhì)量安全、黑名單”等信用信息的共建共享。（三）強化監(jiān)管，嚴格問責，確保取得實效。各級監(jiān)察機關(guān)要 會同建設(shè)單位圍繞 三監(jiān)督”（監(jiān)督投資規(guī)模、監(jiān)督質(zhì)量安全、監(jiān)督 工程進度）、 三防止”（防止出現(xiàn)貪污受

22、賄違法違紀行為、防止出 現(xiàn)失職瀆職行為、防止出現(xiàn)違反工程建設(shè)法律法規(guī)行為）的工作目 標，加強工作力量，扎實開展工程建設(shè)效能監(jiān)察；突出工程項目審批、工程招投標、進度質(zhì)量安全、設(shè)計變更和竣工決算”等監(jiān)察重點，對涉及工程建設(shè)的信訪舉報、輿論反映和安全事故，落實三個必查”各級發(fā)改、財政、審計等相關(guān)職能部門要切實履行監(jiān)管職 責，強化監(jiān)督檢查特別是日常監(jiān)督檢查，及時發(fā)現(xiàn)和查處違紀違規(guī) 問題。建設(shè)單位在項目實施過程中有下列情形之一的，依法依紀追究 相關(guān)責任人責任；涉嫌犯罪的，移送司法機關(guān)依法追究刑事責任： 決策失誤、舉措不當，造成重大經(jīng)濟損失、生態(tài)環(huán)境破壞或?qū)е氯?眾大規(guī)模上訪影響社會穩(wěn)定的；未經(jīng)批準擅自開

23、工建設(shè)或擅自調(diào)整 建設(shè)規(guī)模、建設(shè)標準的；依法應(yīng)當公開招標的項目，未經(jīng)批準擅自 邀請招標、直接發(fā)包或肢解發(fā)包、場外交易的；違反規(guī)定挪用、截 留、擠占建設(shè)資金的；違規(guī)簽署項目合同或?qū)β?lián)系單審核把關(guān)不 嚴，造成建設(shè)資金流失的；決算審計核減額超過工程總價25%的;發(fā)生重大安全責任事故，或瞞報、虛報、遲報重大突發(fā)事件、重大 安全隱患及其他重大事項的；違反工程建設(shè)強制性標準，經(jīng)指出拒 不整改或?qū)е沦|(zhì)量出現(xiàn)嚴重缺陷的；已完工項目，無正當理由拒不 向財政、審計部門送審決算的；因建設(shè)單位原因?qū)е鹿こ添椖拷ㄔO(shè) 相關(guān)資料不全，而無法竣工驗收的；建設(shè)單位未建立、執(zhí)行相關(guān)內(nèi) 控制度導(dǎo)致發(fā)生嚴重違法違紀案件的；未按規(guī)定執(zhí)

24、行個人重大事項 報告、回避制度，造成不良影響的；存在其他失職瀆職、徇私舞弊 等行為的。五、附則杭州市政府投資工程項目建設(shè)單位內(nèi)控管理辦法2011-07-12 |來源：杭州市國土資源局網(wǎng)站|【大 中 小】【打印】【關(guān)閉】市監(jiān)察局市發(fā)改委市建委市財政局市審計局市交通局市林水 局（二 一一年二月二十三日）為進一步加強政府投資工程項目管理，落實建設(shè)單位監(jiān)管第一 責任人的責任，保障政府投資項目建設(shè)廉潔、高效、優(yōu)質(zhì)、安全， 根據(jù)國務(wù)院關(guān)于投資體制改革的決定（國發(fā)200420號）、 浙江省政府投資項目管理辦法（省政府令第185號）、杭州市人民政府關(guān)于進一步加強政府投資項目管理的若干意見（杭政20101號）、

25、市委辦公廳市政府辦公廳印發(fā) 的通知（市委辦發(fā)2010110號）、杭州市人民政府辦公廳關(guān)于印發(fā)杭州市工程建設(shè)效能監(jiān)察實施辦 法（試行）的通知（杭政辦函2004121號）等文件精神，結(jié) 合我市實際，特制定本辦法。一、適用范圍本辦法適用于對杭州市政府投資工程項目建設(shè)單位的內(nèi)控管理。本辦法所稱的政府投資工程項目，是指國有投資占主導(dǎo)的各類 工程項目。項目資金來源包括以下幾類情形：（一）財政預(yù)算安排或納入財政預(yù)算管理的建設(shè)資金;（二）土地使用權(quán)出讓金或轉(zhuǎn)讓、出售、拍賣國有資產(chǎn)及其經(jīng) 營權(quán)所得的國有資產(chǎn)權(quán)益收入；（三）政府融資以及利用國債或國際金融組織以及外國政府的 貸款、贈款；（四）法律、法規(guī)規(guī)定的其他政

26、府性資金。本辦法所稱的建設(shè)單位，是指負責政府投資工程項目建設(shè)管理 的業(yè)主，包括黨政機關(guān)和司法機關(guān)以及各類人民團體組建的工程建 設(shè)指揮部、政府授權(quán)組建的各類投融資主體（含做地主體）組建的 項目法人、行政事業(yè)單位及國有控股或占主導(dǎo)的企業(yè)。本辦法所稱的內(nèi)控管理，是指建設(shè)單位為依法執(zhí)行基本建設(shè)程 序、有效控制項目建設(shè)風險，根據(jù)實際建立并執(zhí)行的責任明確、風 險可控、運作順暢的內(nèi)部制約和監(jiān)督機制。二、內(nèi)控管理原則（一）堅持誰建設(shè)、誰負責原則。建設(shè)單位應(yīng)當按照項目法人 制的要求，負責項目的投資、進度和質(zhì)量安全控制，履行項目建設(shè) 管理的權(quán)利和義務(wù)，承擔監(jiān)督管理的第一責任。（二）堅持制度管人、重在預(yù)防原則。建設(shè)

27、單位應(yīng)當按照教育、制度、監(jiān)督”三位一體的工作要求，建立健全內(nèi)部監(jiān)督各項制度，切實做到分權(quán)制約、責任到人，最大程度地預(yù)防工程質(zhì)量安全 事故、建設(shè)資金損失浪費和職務(wù)違法違紀行為的發(fā)生；要重點圍繞 項目招標、設(shè)計變更、資金撥付、竣工結(jié)算等關(guān)鍵環(huán)節(jié)，固化工作 流程，實現(xiàn)權(quán)力制衡，確保公開透明，防范利益沖突。（三）堅持規(guī)范與效率并重原則。建設(shè)單位應(yīng)當在遵循法定基 本建設(shè)程序的前提下，創(chuàng)新舉措，提升效能，又好又快地推進項目 建設(shè)。（四）堅持內(nèi)部管控與外部監(jiān)督相結(jié)合原則。建設(shè)單位應(yīng)當在 強化內(nèi)控管理的基礎(chǔ)上，主動接受有關(guān)部門和社會的監(jiān)督，不斷提 高項目建設(shè)管理水平，確保工程優(yōu)質(zhì)、干部優(yōu)秀。三、內(nèi)控管理制度（

28、一）重大事項集體審議制度。建設(shè)單位應(yīng)當成立項目建設(shè)領(lǐng) 導(dǎo)小組，定期召開工作例會，聽取項目建設(shè)進展情況的匯報，集體 審議項目招標、工程變更、資金撥付、合同管理等重大事項，督促 落實利益公開、利益回避等規(guī)定，協(xié)調(diào)解決職責范圍內(nèi)的有關(guān)問 題。（二）項目建設(shè)崗位責任制度。建設(shè)單位應(yīng)當根據(jù)法規(guī)、規(guī)章 的規(guī)定和項目管理實際，健全工作架構(gòu)，明確職責分工；要對項目 建設(shè)任務(wù)進行分解，細化到崗、考核到人，并將考核結(jié)果與個人獎 懲評定相掛鉤；要重點建立分管領(lǐng)導(dǎo)牽頭、項目責任人負責、相關(guān) 責任部門協(xié)作的項目前期推進機制，及時報批項目建設(shè)手續(xù)，深化 初步設(shè)計和施工圖設(shè)計審查，進一步優(yōu)化施工方案，推進項目后續(xù)建設(shè)。（三

29、）中介機構(gòu)比選委托制度。建設(shè)單位應(yīng)當根據(jù)項目實際， 結(jié)合中介機構(gòu)的市場信用情況，通過預(yù)選抽取、公開搖號、競爭性 談判或招標等公開方式選擇造價咨詢、招標代理、質(zhì)量檢測、檢驗 試驗、工程審計等中介機構(gòu)，不得直接指定；一旦確定中介機構(gòu)， 除特殊情況外，在同一事項委托中不得擅自更換。對法規(guī)、規(guī)章未 作招標要求的勘察、設(shè)計、施工、監(jiān)理等單位的選擇，建設(shè)單位也 應(yīng)比照上述方式進行。（四）招標采購監(jiān)督管理制度。建設(shè)單位應(yīng)當嚴格執(zhí)行工程招 標、政府米購等有關(guān)法規(guī)、規(guī)章，以及浙江省人民政府關(guān)于嚴格 規(guī)范國有投資工程建設(shè)項目招標投標活動的意見（浙政發(fā)200922號）、杭州市人民政府辦公廳關(guān)于公布杭州市公共資 源交

30、易目錄（一）的通知（杭政辦函 2009390號）、杭州 市人民政府辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)市建委關(guān)于進一步加強杭州市國有投資建設(shè) 工程施工招標投標管理實施意見的通知（杭政辦函200968號）、杭州市人民政府辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)市建委關(guān)于杭州市建設(shè)工程方 案設(shè)計招標投標管理辦法的通知（杭政辦函2010299號）等規(guī)定，做到應(yīng)招盡招、進場交易。建設(shè)單位應(yīng)當細化招標采購內(nèi)部 監(jiān)管程序，重點做好三個環(huán)節(jié)的監(jiān)督管理工作：一是招標內(nèi)容事先 把關(guān)。重點審查標段劃分的合理性、評標辦法的公正性、專用條款 的風險性和工程量清單的準確性，防止肢解工程規(guī)避招標、量身定 制排斥潛在投標人的行為，避免可能導(dǎo)致的項目后續(xù)風險；建立招 標文件清單復(fù)

31、核及糾錯機制，避免清單錯漏造成造價失真和投資失 控。二是招標過程事中監(jiān)督。在招投標監(jiān)管部門的指導(dǎo)下，按照法 定程序，依法組織招標；加強對招標代理機構(gòu)和內(nèi)部經(jīng)辦人員的監(jiān) 督，嚴格對招標樣品及投標文件的管理，防止出現(xiàn)有礙公平競爭的 情形。建設(shè)單位原則上不派代表參加評標，確需參加的，只允許派 1名代表，且不得擔任評標委員會主任。三是招標結(jié)果事后跟蹤。 加強對標后合同簽訂情況的監(jiān)督，防止相關(guān)人員阻撓、拖延與中標 人簽訂合同，或在合同中擅自改變招標文件和投標文件實質(zhì)性內(nèi) 容。需要重新組織招標的，應(yīng)及時督促啟動相關(guān)程序。（五）工程變更監(jiān)督管理制度。建設(shè)單位應(yīng)當按照分權(quán)制約、 責任到人的原則，根據(jù)相關(guān)法規(guī)的

32、要求，建立健全有關(guān)工程變更內(nèi) 部監(jiān)管制度。一是嚴格落實投資控制。充分發(fā)揮設(shè)計對工程造價和 質(zhì)量控制的 龍頭”作用，通過優(yōu)化設(shè)計方案，實現(xiàn)估算控制概算、 概算控制預(yù)算、預(yù)算控制決算。建設(shè)單位編制并經(jīng)相關(guān)部門審核批 準的概（預(yù)）算，是安排投資計劃、工程招標、簽訂合同、辦理撥 款簽證和竣工決算的依據(jù)，原則上不得突破；因特殊情況確需調(diào)整 建設(shè)規(guī)模、建設(shè)標準及項目概（預(yù)）算的，要嚴格執(zhí)行相關(guān)報批程 序。二是嚴格施工變更簽證管理。建立健全變更聯(lián)系單管理制度， 明確工程變更的審批流程、審批權(quán)限和監(jiān)督問責等內(nèi)容，強化項目 設(shè)計變更的監(jiān)督審核，規(guī)范聯(lián)系單簽證的填寫內(nèi)容，嚴禁出現(xiàn)隨意 變更、隨意簽證及先變更后審批

33、行為。推行項目重大變更專家論證 和內(nèi)部網(wǎng)上公示制度，提高變更的科學性和透明度。鼓勵通過優(yōu)化 設(shè)計方案、施工方案來提高質(zhì)量、縮短工期、節(jié)約成本的工程變 更。三是推行重大變更招標制。對于單項變更金額超過合同價10%或投資增加額超過500萬元、且具備重新招標條件的工程，建設(shè)單 位原則上應(yīng)當重新招標；因特殊原因不宜招標的，應(yīng)當報請上級主 管部門同意后簽訂補充合同。重大或較大工程變更，必須經(jīng)相關(guān)審 批部門批準同意后方可實施。原批準的初步設(shè)計概算因設(shè)計變更而 有重大突破的，必須按規(guī)定由原項目審批部門重新審批。（六）項目合同監(jiān)督管理制度。一是加強合同內(nèi)容審查。重點 審查工程內(nèi)容、范圍、結(jié)算和調(diào)價方式以及合同

34、雙方的責任，確保 建設(shè)單位與項目代建、施工、監(jiān)理及其他受委托單位的權(quán)利、義務(wù) 以及履約保障約定明確，合同價款調(diào)整、設(shè)計變更、質(zhì)量要求和付 款方式等表述準確清晰。二是加強合同備案管理。通過對合同條款 的審查，防止合同內(nèi)容與招投標文件發(fā)生實質(zhì)性沖突。項目合同發(fā) 生重大變更須報行業(yè)主管部門備案，最大程度地減少合同爭議。三 是加強合同履約監(jiān)管。建設(shè)單位應(yīng)建立健全合同履約監(jiān)管機制，將 合同履約監(jiān)管與現(xiàn)場質(zhì)量安全監(jiān)督相結(jié)合，加大對建設(shè)工程現(xiàn)場巡 查力度，發(fā)現(xiàn)工程轉(zhuǎn)包、掛靠、違法分包等違法違規(guī)行為，及時抄 告建設(shè)行政主管部門，納入企業(yè)市場行為誠信考核，實現(xiàn)現(xiàn)場與市 場的聯(lián)動管理。督促總承包單位按照招標文件和

35、投標文件的約定組 織項目經(jīng)理部，不得隨意變更合同約定的注冊建造師；提倡應(yīng)用信 息技術(shù)和手段，加強對施工現(xiàn)場項目經(jīng)理和監(jiān)理人員的考勤管理， 并落實專人加強對注冊建造師、施工班子和監(jiān)理班子的抽查，確保 項目部和項目監(jiān)理機構(gòu)人員到崗到位。督促相關(guān)參建單位做好項目 實施的安全生產(chǎn)、文明施工以及環(huán)境保護等專項工作，鼓勵應(yīng)用影 像技術(shù)進行現(xiàn)場管理，特別是對建筑材料、現(xiàn)場見證檢測、隱蔽工程施工等實施影像資料管理。為加強參建各方對合同履約情況的相 互監(jiān)督，工程監(jiān)理、質(zhì)量檢測等單位的委托必須由項目建設(shè)單位負 責。四是加強監(jiān)理考核管理。建設(shè)單位應(yīng)當要求監(jiān)理單位提供監(jiān)理 范圍內(nèi)的各項報告，督促監(jiān)理單位嚴格落實各環(huán)節(jié)

36、質(zhì)量控制要求， 并按照合同約定及施工進度情況簽發(fā)付款證明書；按照建設(shè)部工 程建設(shè)監(jiān)理規(guī)定（建監(jiān)1995737號）、建設(shè)部關(guān)于印發(fā) 的通知（建市2002189號）、杭州市工程建設(shè)監(jiān)理管理規(guī)定（市政府令 第122號）等法規(guī)、規(guī)章以及工程監(jiān)理合同的內(nèi)容，落實監(jiān)理單位 管理考核工作，進一步發(fā)揮監(jiān)理的三控”（質(zhì)量控制、投資控制、進度控制）、 二管”（合同管理、信息管理）、一協(xié)調(diào)”（施工有關(guān)的組織與協(xié)調(diào)）作用。（七）項目資金使用管理制度。一是按照財政部關(guān)于印發(fā)基本建設(shè)財務(wù)管理規(guī)定的通知（財建2002394號）要求，建立健全內(nèi)部建設(shè)資金管理使用的各項規(guī)章制度，建立專賬專 戶，做到專款專用。制定、落實工程計量

37、支付管理辦法，確保資金 支付與項目進度相匹配，禁止預(yù)支或超額支付工程款。實行財政資 金直接撥付的項目，建設(shè)單位應(yīng)主動與財政等部門加強銜接，落實 資金撥前審核把關(guān)，防止工程進度款超支。二是健全內(nèi)部審計機 構(gòu)，建立工程造價內(nèi)審工作制度，落實內(nèi)部管理責任；重大項目要 積極推行跟蹤審計，強化對建設(shè)資金的審計監(jiān)督；積極探索建設(shè)資 金的延伸監(jiān)管，重大工程項目可責成施工企業(yè)開設(shè)專門賬戶，通過 建設(shè)單位、施工企業(yè)、開戶銀行三方約定，落實資金收付專戶進 出、對賬審核、三方監(jiān)管制度，確保?？顚Ｓ?、賬實相符。三是督 促施工企業(yè)在工程竣工后，按合同要求編制和上報工程結(jié)算，在結(jié) 算送財政、審計部門審核前，建設(shè)單位應(yīng)認真

38、做好審查核對工作， 并對送審結(jié)算資料的真實性和完整性負責；工程結(jié)算批復(fù)后，按批 復(fù)金額和合同約定支付工程余款。（八）項目建設(shè)檔案管理制度。建設(shè)單位應(yīng)當加強建設(shè)檔案管 理，落實專人負責整理保管，并在工程竣工驗收合格后及時移交檔 案管理部門。要注重對項目前期決策、審批、施工圖、招標、設(shè)計 變更、施工現(xiàn)場管理以及價款結(jié)算等方面資料的梳理歸檔，確保工 程有完整的技術(shù)檔案和施工管理資料。（九）項目竣工交付及后評價制度。按照建設(shè)工程質(zhì)量管理條例（國務(wù)院令第279號）、建設(shè)部關(guān)于發(fā)布國家建筑工程 施工質(zhì)量驗收統(tǒng)一標準的通知（建標2001157號）等規(guī)定，對符合竣工驗收條件的項目，建設(shè)單位應(yīng)當及時組織設(shè)計、施

39、工、監(jiān)理等單位進行竣工驗收。建設(shè)工程項目交付后，建設(shè)單位應(yīng)當在對項目前期決策審批管理、實施內(nèi)容、功能技術(shù)、質(zhì)量安全、資金管理、投資效益、環(huán)境 效益、社會效益等方面進行自我評價的基礎(chǔ)上，報請有關(guān)部門開展 項目后評價工作。重點檢驗項目決策是否科學，項目審批是否依法 合規(guī)，項目合同是否嚴格履行，設(shè)計變更是否符合程序，工程建設(shè) 質(zhì)量是否達標，資金使用管理是否規(guī)范等。（十）內(nèi)部管理考核制度。建設(shè)單位應(yīng)當制定相應(yīng)的考核辦 法，對建設(shè)項目的工程進度、造價控制、質(zhì)量控制以及安全管理等 方面內(nèi)容進行綜合考核，考核結(jié)果與相關(guān)單位及其負責人的評先創(chuàng) 優(yōu)相掛鉤。各建設(shè)單位應(yīng)當嚴格執(zhí)行關(guān)于實行黨政領(lǐng)導(dǎo)干部問責的暫行 規(guī)

40、定、中共中央關(guān)于印發(fā)中國共產(chǎn)黨黨員領(lǐng)導(dǎo)干部廉潔從政若干準則的通知（中發(fā)20103號）、中央紀委關(guān)于黨員領(lǐng)導(dǎo)干部違規(guī)插手工 程建設(shè)領(lǐng)域行為適用中國共產(chǎn)黨紀律處分條例若干問題的解 釋、違反規(guī)定插手干預(yù)工程建設(shè)領(lǐng)域行為處分規(guī)定（監(jiān)察 部、人力資源社會保障部令第 22號）和市委辦發(fā)2010110號等 文件精神，結(jié)合實際，制定實施細則，切實把本辦法各項要求落到 實處。四、保障措施（）著眼長效，探索創(chuàng)新，完善保障措施。各級各有關(guān)部門 要立足源頭防范，針對監(jiān)管工作中出現(xiàn)的新情況、新問題，研究出 臺加強政府投資工程項目長效管理的保障措施。一是完善概（預(yù)） 算審批（查）。相關(guān)職能部門要研究落實概算審批全覆蓋，確

41、保項 目概算與初步設(shè)計方案批復(fù)同步下達，以利于項目建設(shè)的投資控 制；研究建立招標項目預(yù)算價格審查機制，科學合理地設(shè)定招標控 制價格，積極引導(dǎo)市場有序競爭。二是實行工程合理報價保護辦 法。研究設(shè)定政府投資工程項目風險控制價，引導(dǎo)企業(yè)合理低價投 標，避免惡性競爭，推動 資格后審”招標方式的健康發(fā)展。三是實 行中介機構(gòu)和監(jiān)理單位隨機抽取辦法。結(jié)合預(yù)選承包商目錄的出 臺，研究實行中介服務(wù)機構(gòu)和監(jiān)理單位公開搖號辦法，以提高工作 效率，降低行政成本。四是研究建立應(yīng)急搶險工程預(yù)選承包商庫， 通過隨機搖號的方式產(chǎn)生施工企業(yè)，以體現(xiàn)公平公正，防范廉政風 險。五是推行網(wǎng)上招標評標。加強電子招投標系統(tǒng)建設(shè)，試點開展

42、 網(wǎng)上招投標。在統(tǒng)一全市評標規(guī)則的基礎(chǔ)上，探索異地遠程評標。 六是加強對評標專家的監(jiān)督管理。根據(jù)浙江省綜合性評標專家?guī)?管理辦法（浙政令2010279號）的精神，進一步規(guī)范公共資 源交易評標專家的管理，實現(xiàn)評標專家?guī)斓馁Y源共享。（二）各司其職，突出重點，打造誠信市場。一是建立政府投 資項目監(jiān)管聯(lián)席會議制度。由監(jiān)察機關(guān)牽頭，定期召集發(fā)改、審 計、財政、建設(shè)、交通、林水等相關(guān)部門，互通情況、研究問題， 必要時可邀請相關(guān)建設(shè)單位負責人列席會議，實現(xiàn)工程效能監(jiān)察、 重點項目稽查、審計監(jiān)督、財政監(jiān)督、行業(yè)部門監(jiān)管與施工現(xiàn)場管 理多力合一。各級發(fā)改、財政、審計、監(jiān)察及相關(guān)建設(shè)行政主管部 門，要堅持依法行政，按照政府投資工程項目閉合監(jiān)管、系統(tǒng)管理 的思路，加強對建設(shè)單位落實內(nèi)控管理工作的監(jiān)督、指導(dǎo)和服務(wù)， 及時了解、掌握內(nèi)控管理和工程實施中遇到的困難和問題，支持配 合并監(jiān)督建設(shè)單位切實履行職責，保障項目順利推進。二是嚴格項 目變更控制。各行業(yè)主管部門要結(jié)合實際，制定出臺具體實施細 則，規(guī)范工程變更管理，督促建設(shè)單位嚴格執(zhí)行。對未經(jīng)批準擅自變