風(fēng)控體系欠缺長安信托“內(nèi)鬼”玩真假合同涉案8億

1、風(fēng)控體系欠缺長安信托“內(nèi)鬼”玩真假合同涉案8億長安國際股份有限公司內(nèi)發(fā)生的一起內(nèi)鬼案”浮出水面。此案涉 及多家A股上市公司的全資子公司和新三板掛牌企業(yè)，涉案資金超 過8億元。近日，隨著西安市雁塔區(qū)法院一審判決，長安國際股份有限公司 （下稱長安信托”）內(nèi)發(fā)生的一起“內(nèi)鬼案”浮出水面。據(jù)悉，此案涉及多家A股上市公司的全資子公司和新三板掛牌 企業(yè)，涉案資金超過8億元?！霸撌录航?jīng)發(fā)酵了好幾年，此次被爆出也是因?yàn)榉ㄔ撼隽藢徟?結(jié)果，目前項(xiàng)目己妥善解決?！?月18 S,長安信托內(nèi)部相關(guān)人士向 國際金融報(bào)記者透露。私自修改禁止性指令案件顯示，主要被告人是長安信托北京業(yè)務(wù)一部的信托經(jīng)理劉佳 宇，他先是用“偷

2、梁換柱”的方式更改了項(xiàng)目文件中的禁止性條款，然 后在提交公司審核時(shí)又偷換為沒有問題的合同，而最終將修改過禁止 性條款的合同交付給執(zhí)行公司。追溯事件，其發(fā)生在2021年。彼時(shí)，案件被告人劉佳宇負(fù)責(zé)。長 安信托穩(wěn)健21號(hào)債券投資集合資金信托計(jì)劃”（下稱穩(wěn)健21號(hào)”）和 。長安信托穩(wěn)健27號(hào)債券投資集合資金信托計(jì)劃”（下稱穩(wěn)健27號(hào)”） 兩個(gè)信托項(xiàng)目，委托方為（行情和*燈,診股）北京分行。作為委托方，要求不得將資金投資于中小企業(yè)私募債。因?yàn)橹行?企業(yè)私募債的審批、發(fā)行門檻較低，對發(fā)債企業(yè)的資質(zhì)、經(jīng)營等方面 的要求也不高，岀于風(fēng)險(xiǎn)控制等考量，銀行一般不愿意將資金投資于 該領(lǐng)域。但對于那些資金匱乏的中小

3、企業(yè)來說，私募債卻是募資的首選渠 道之一。上海市建設(shè)機(jī)電安裝有限公司（簡稱'上海機(jī)電（行情*好“診 股門、河南中孚實(shí)業(yè)（行情*"診股）有限股份公司”"SH）全資子公 司河南中孚電力有限公司（簡稱“中孚電力”）、新三板掛牌企業(yè)西安華 新新能源股份有限公司（-*）（簡稱華新新能源”）就是在這股風(fēng)潮中 發(fā)行了自己的中小企業(yè)私募債。正是這一市場現(xiàn)狀，給劉佳宇等一眾人創(chuàng)造了犯罪機(jī)會(huì)。2021年1月，從事資金中介的陳海華找到劉佳宇，以好處費(fèi)為 誘餌，說服劉佳宇幫忙做幾個(gè)債券投資項(xiàng)目的配資工作，由華泰柏瑞 基金管理有限公司（簡稱華泰柏瑞”）負(fù)責(zé)資管計(jì)劃。劉佳宇當(dāng)時(shí)手握穩(wěn)健21號(hào)”

4、，在明知信托計(jì)劃有要求不能將資 金用于中小企業(yè)私募債的情況下，卻沒能抵擋住誘惑，答應(yīng)陳海華運(yùn) 作此事。雙方的第一次嘗試性合作始于上海機(jī)電。當(dāng)時(shí)，上海機(jī)電發(fā)行了 1.5億元的私募債，一直沒能獲得認(rèn)購。劉佳宇接手交易后，按照陳 海華的要求，先是將信托合同和資產(chǎn)管理中的投資范圍改為,允許投 資私募債”，然后將合同發(fā)給華泰柏瑞公司的對接人。但在提交公司 審核時(shí)又偷換為沒有問題的合同，最終以偷梁換柱的方法蒙混過關(guān), 使穩(wěn)健21號(hào)得以認(rèn)購上海機(jī)電的私募債。期間，劉佳宇還結(jié)識(shí)了另兩個(gè)資金中介姜日新和雷永忠。事后, 上海機(jī)電向陳海華支付渠道費(fèi)”，劉佳宇從中分得50萬元，姜日新 分得300余萬元。此后，中孚電力

5、和華新新能源的操作手法和上海機(jī)電幾乎一樣。 事成之后，當(dāng)事者各自拿到了應(yīng)得的好處費(fèi)”。內(nèi)控體系存在較大漏洞令人唏噓的是，為了掩蓋資金實(shí)際投資方向，劉佳宇、雷永忠、 姜日新還將偽造的虛假資產(chǎn)估值表提供給了長安信托。在短短一年時(shí) 間內(nèi)，上述作案者幾乎用相同的手法完成了對8億多信托資金的違規(guī) 支配，但長安信托卻一直未有發(fā)覺，直到上海機(jī)電債務(wù)到期未能償還 兌付，此事才被揭發(fā)。最終，在西安市雁塔區(qū)法院對該案的一審判決中，劉佳宇被判處 有期徙刑7年6個(gè)月，姜日新獲刑1年7個(gè)月，雷永忠獲刑1年6個(gè) 月。“此次案件的操作手法并不復(fù)雜，可見長安信托的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制 存在明顯漏洞，其他信托公司應(yīng)該引以為戒。”一位信托行業(yè)從業(yè)人 士向國際金融報(bào)記者表示，整個(gè)作案過程，其實(shí)就是簡單的文字 和版式調(diào)整，長安信托對于條款變動(dòng)、實(shí)際資金流完全不知，風(fēng)險(xiǎn)管 理能力令人咂舌。記者注意到，近年來，信托業(yè)處罰案例中，風(fēng)控管理不到位，企 業(yè)內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)不當(dāng)”是很多信托公司出問題最多的一類。二近期今 保監(jiān)會(huì)也在反復(fù)強(qiáng)調(diào)，未來對金融領(lǐng)域犯罪的打擊將趨向嚴(yán)厲。上述信托人士進(jìn)一步表示，長安信托此次也給其他信托公司起了 警醒作用，信托公司有必要建立一套有效的信托項(xiàng)