中利加油站可行性研究報告

1、'第一章第一節(jié) 項目概要、項目名稱：四子王旗中利加油站新建項目 、建設(shè)單位：四子王旗中利商貿(mào)有限責(zé)任公司三、項目主管單位：四子王旗商務(wù)局 四、建設(shè)性質(zhì)：新建 五、項目建設(shè)單位基本情況四子王旗中利商貿(mào)有限責(zé)任公司，于2012年11月注冊成立，10注冊資本300萬元，注冊地址：四子王旗烏蘭花鎮(zhèn)體育西路，經(jīng) 營范圍：主營商貿(mào)物流、成品油零售等業(yè)務(wù)。公司現(xiàn)有員工人。資產(chǎn)總額800萬兀。八、建設(shè)地點(diǎn)、規(guī)模，期限和建設(shè)內(nèi)容建設(shè)地點(diǎn)：四子王旗烏蘭花鎮(zhèn)西外環(huán)路中段東側(cè)，S101省道哈樂-格根塔拉段與烏蘭花-江岸二級公路交匯處。建設(shè)規(guī)模：占 地面積30畝。擬建加油機(jī)雨棚面積 800m，營業(yè)及辦公用房面積

2、 400m，水沖式廁所兩間（男女廁各一間）占 地25 m2；站內(nèi)綠化面積 200 m2,硬化水泥地面1500 儲油量 30mB的地埋式儲油罐5個；稅控雙槍加油機(jī) 4臺，加油槍8只。建設(shè)期限：項目建設(shè)期為十個月，即2013年4月至2013年12月。建設(shè)內(nèi)容:征用土地30畝，建設(shè)磚混結(jié)構(gòu)站房一幢，二層，建筑面積400m2;建設(shè)鋼架結(jié)構(gòu)加油站網(wǎng)架（雨棚）800 m2;水沖式廁所兩間25叱安裝地埋臥式儲油罐5個，油罐儲油容積150 m3;雙 槍稅控加油機(jī)4臺；加油站輸油管道，供電及通訊設(shè)備一套；建 設(shè)環(huán)境保護(hù)、消防設(shè)施等配套設(shè)施。七、投資規(guī)模及資金構(gòu)成項目總投資為400萬元。其中：工程建設(shè)直接費(fèi)用28

3、0萬元（含預(yù)備費(fèi)10萬元），項目其它費(fèi)用40萬元，流動資金80萬元。本項目建設(shè)資金400萬元，全部由建設(shè)單位自籌。八、主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo) 項目主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)表見下表主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)表序號指標(biāo)名稱單位數(shù)量備注1項目產(chǎn)品方案噸/年11201.1成品油噸/年11202主要原料消耗定額2.1成品油噸/年1120成品油3主要原（輔）料消耗3.10#、-10#、-20#、-35#柴油噸/年6403.293#、97#汽油噸/年4804燃料動力消耗4.1水萬方/年0.374.2電萬度/年1.85全廠定員人105.1加油工人人85.2管理人員人26工作制度6.1年工作日d/a365安檢、維修日除外6.2年工作班

4、次Sh36.3班工作時數(shù)h8有效工時8小時7占地面積畝308建筑面積M212259產(chǎn)值萬元/年844.58平均值安全勞動生產(chǎn)力萬元/人/年84.4610項目總投資萬元40010.1其中:建設(shè)投資萬元32010.2流動資金萬元8010.3建設(shè)資金籌措10.4企業(yè)自籌萬元40010.5國家貼息貸款萬元11生產(chǎn)成本11.1總成本萬元726.12經(jīng)營期平均11.2其中：固定成本萬元60.94經(jīng)營期平均11.3可變成本萬元676.12經(jīng)營期平均11.4經(jīng)營成本萬元720.28經(jīng)營期平均12財務(wù)評價12.1稅前內(nèi)部收益率%22.78財務(wù)凈現(xiàn)值萬元169.88投資回收期年4.2412.2稅后內(nèi)部收益率%19

5、.91財務(wù)凈現(xiàn)值萬元123.46投資回收期年5.7912.3投資利潤率%17.8312.4投資利稅率%36.6812.5資本金利潤率%17.8312.6產(chǎn)值利潤率%6.1912.7盈虧平衡點(diǎn)%53.82九、項目輻射范圍及帶動能力 通過項目建設(shè)，解決四子王旗烏蘭花鎮(zhèn)以及烏蘭花鎮(zhèn)至大井坡-白音花-江岸和烏蘭花鎮(zhèn)至紅格爾蘇木-吉爾嘎郎圖-腦木更蘇木車輛加油問題。解決S101省道、烏-江公路過境車輛、烏蘭 花鎮(zhèn)內(nèi)機(jī)動車輛和周邊企業(yè)及農(nóng)牧民生產(chǎn)、生活、各種機(jī)械加油 問題；項目建成后，將進(jìn)一步規(guī)范成品油經(jīng)營市場秩序，完善四 子王旗成品油供應(yīng)服務(wù)布局，保障成品油的供給方便。同時可解決10人就業(yè)，還能有效帶動

6、商品流通，促進(jìn)交通運(yùn)輸?shù)认嚓P(guān)產(chǎn) 業(yè)的發(fā)展，加快農(nóng)村剩余勞動力的有效轉(zhuǎn)移。第二節(jié)可行性報告編制依據(jù)和范圍、項目可性研究報告編制的依據(jù)1、國務(wù)院關(guān)于進(jìn)一步推進(jìn)西部大開發(fā)的若干意見（國發(fā)2004 6號）2 、國務(wù)院關(guān)于進(jìn)一步促進(jìn)內(nèi)蒙古經(jīng)濟(jì)社會又好又快發(fā)展的 若干意見（國發(fā)201121號）（國發(fā)3 、國務(wù)院關(guān)于促進(jìn)牧區(qū)又好又快發(fā)展的若干意見201117 號）、中共中央國務(wù)院關(guān)于推進(jìn)社會主義新農(nóng)村建設(shè)的若干意見（中發(fā)20061號）、危險化學(xué)品安全管理條例（國務(wù)院令第344號）、內(nèi)蒙古自治區(qū)人民政府關(guān)于促進(jìn)牧民增加收入的實施 意見內(nèi)政發(fā)20101號7 、成品油市場管理辦法（商務(wù)部令2006年第23號）8

7、、內(nèi)蒙古自治區(qū)農(nóng)村牧區(qū)成品油零售網(wǎng)點(diǎn)管理辦法內(nèi)政 商商貿(mào)字20111113號9 、內(nèi)蒙古自治區(qū)成品油市場管理細(xì)則（內(nèi)政商商貿(mào)字20111056號）10、四子王旗國民經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展第十二個五年規(guī)劃綱要。11、國家發(fā)展改革委、建設(shè)部關(guān)于印發(fā)建設(shè)項目經(jīng)濟(jì)評價方法與參數(shù)的通知(2006年7月3日發(fā)改投資(2006) 1325號)。12、建設(shè)單位提供的關(guān)于工程土地、規(guī)劃、供水、供電、工程地質(zhì)、氣象、環(huán)評等方面的資料數(shù)據(jù)。、項目設(shè)計采用的技術(shù)規(guī)程、規(guī)范、標(biāo)準(zhǔn)1、2、汽車加油站加汽站設(shè)計與施工規(guī)范(GB50156-2002)；城市居住區(qū)規(guī)劃設(shè)計規(guī)范(GB5018-93)；3、建筑設(shè)計防火規(guī)范(GBJ16-8

8、7)4、5、四子王旗“五”發(fā)展綱要6、建設(shè)工程項目管理規(guī)范(GB/50326-2006)；7、工業(yè)企業(yè)總平面設(shè)計規(guī)范(GB50187-93)；8、建筑結(jié)構(gòu)荷載規(guī)范(GB50009-2001)；9、建筑地基基礎(chǔ)設(shè)計規(guī)范(GB5007-2002)；10、建筑抗震設(shè)計規(guī)范 (GB50011-2001)；11、供配電系統(tǒng)設(shè)計規(guī)范(GB50052-95)；12、工業(yè)企業(yè)照明設(shè)計規(guī)范(GB50034-92)；13、工業(yè)企業(yè)噪聲控制設(shè)計規(guī)范(GBJ87-85)；14、建筑物防雷設(shè)計規(guī)范(GBJ50057-94)；15、大氣污染物綜合排放標(biāo)準(zhǔn)(GB16297-1996)；16、污水綜合排放標(biāo)準(zhǔn)(GB8978-

9、1996)；17、建設(shè)工程質(zhì)量管理條例及中華人民共和國招投標(biāo)城市道路交通規(guī)劃設(shè)計規(guī)范(GB50220-95)；法等法規(guī)。三、可行性研究報告編制的范圍1、市場需求預(yù)測和建設(shè)規(guī)模。2、項目選址。3、總投資概算、固定資產(chǎn)投資、流動資金和無形資產(chǎn)投資估算。4、機(jī)構(gòu)設(shè)置及勞動定員。5、項目實施方案。6、財務(wù)評價、財務(wù)成本計算。7、不確定性指標(biāo)分析。8、風(fēng)險分析。9、經(jīng)濟(jì)評價及項目結(jié)論。四、項目可行性研究工作的原則 1、充分反映可行性研究工作的成果，內(nèi)容齊全，數(shù)據(jù)準(zhǔn)確，論據(jù)充分，結(jié)論明確，滿足決策單位或業(yè)主的要求;2、各項基礎(chǔ)數(shù)據(jù)來源可靠、時效性強(qiáng)，項目建設(shè)條件闡述清晰、分析客觀;3、總體布局合理，建設(shè)規(guī)

10、模、建設(shè)目標(biāo)和保障措施符合實際，切實可行;4、選用的主要設(shè)備規(guī)格、型號等參數(shù)能滿足加油站經(jīng)營的要求;5、方法科學(xué)、論證充分，確定的方案經(jīng)濟(jì)上合理、技術(shù)上可行，確定的主要工程技術(shù)數(shù)據(jù)，滿足初步設(shè)計依據(jù)和要求;6、采用的技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)、參數(shù)、定額符合項目的實際情況;7、投資估算切合實際、符合有關(guān)規(guī)定；效益分析評價客觀、實事求是;&認(rèn)真貫徹國家有關(guān)政策法規(guī)、技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)程、規(guī)范;9、研究報告符合縣情，提出的結(jié)論性意見和措施建議切合實際，具有可操作性。10、附件材料、論證報告齊全。第二章市場預(yù)測與必要性分析、四子王旗基本情況四子王旗地處內(nèi)蒙古自治區(qū)中部、烏蘭察布市西北部，位于北緯41 °

11、; 1043° 22，東經(jīng) 110° 20113°。東與烏蘭 察布市察哈爾右翼中旗、察哈爾右翼后旗及錫林郭勒盟蘇尼特右 旗毗鄰，南與烏蘭察布市卓資縣、呼和浩特市武川縣交界，西與 包頭市達(dá)爾罕茂明安聯(lián)合旗相連，北與蒙古國接壤，國境線全長 104公里?？偯娣e25,516平方公里，約占烏蘭察布市面積的一半。其中牧區(qū)面積2.08萬平方公里，占總面積的81.3%。全旗轄5個 蘇木、3個鄉(xiāng)、5個鎮(zhèn)、1個牧場,120個嘎查、村。全旗有蒙、 漢、回、滿等11個民族，總?cè)丝?21.5萬人。2011年，全旗完成地區(qū)生產(chǎn)總值41.1億元；財政收入達(dá)到20118萬元；規(guī)模以上工業(yè)增加值達(dá)

12、到10.5億元；固定資產(chǎn)投資4223 兀。達(dá)到20.1億元；社會消費(fèi)品零售總額達(dá)到14.1億元；城鎮(zhèn)居民 人均可支配收入達(dá)到15783元；農(nóng)牧民人均純收入達(dá)到2011 年，全旗農(nóng)作物播種面積175萬畝，其中馬鈴薯100.5 萬畝，鮮薯產(chǎn)量達(dá)到19億斤。全旗可利用草場 2981萬畝，牧業(yè) 年度家畜存欄101.2萬頭（只）。全旗現(xiàn)有規(guī)模以上企業(yè) 35家， 白乃廟、江岸、白音花煤田開發(fā)工作正在加緊進(jìn)行。已探明的礦 種有40余種，其中煤、銅、脈金儲量可觀，螢石儲量屬亞洲第大礦藏。近年來，四子王旗城鎮(zhèn)建設(shè)堅持舊區(qū)改造與新區(qū)建設(shè)并重，累計投入城建資金 26.8億元，鎮(zhèn)區(qū)面積擴(kuò)大到13.78平方公里， 城鎮(zhèn)

13、常住人口達(dá)到 7萬多人。城鎮(zhèn)化率由2005年的24.1%提高到 2011年的36.2%，城鎮(zhèn)功能逐步健全，人居環(huán)境大為改善，承載 發(fā)展的能力進(jìn)一步增強(qiáng)。隨著城鎮(zhèn)化進(jìn)程加快，包括成品油零售 網(wǎng)點(diǎn)建設(shè)在內(nèi)的服務(wù)業(yè)發(fā)展正在走上快車道。全旗共有各類商業(yè) 網(wǎng)點(diǎn)現(xiàn)有3700多家，各類專業(yè)市場逐步健全，服務(wù)業(yè)蓬勃發(fā)展。、市場預(yù)測與建設(shè)必要性分析1、隨著四子王旗經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，人民生活水平的不斷提高以及經(jīng)濟(jì)與人員交往的日趨頻繁，“十二五”期間至 2020年，四子王旗客貨運(yùn)車輛，單位個人車輛和各類建筑工程農(nóng)用機(jī)械的 年增長將仍在 8%以上。機(jī)械車輛的快速增長，必然推動成品油 供應(yīng)市場需求的快速增長。四子王旗成品

14、油的年需求量將達(dá)到 萬噸左右。因此，不斷完善成品油供應(yīng)體制，加快成品油供應(yīng)服 務(wù)網(wǎng)絡(luò)建設(shè)迫在眉睫，烏蘭花鎮(zhèn)西外環(huán)路中段中利加油站的建設(shè) 是四子王旗城經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展的需要，是完善城市規(guī)劃，政府和市 場服務(wù)功能的需要，也是滿足人民群眾方便快捷，安全用油的需 要，對促進(jìn)和保證四子王旗經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，以人為本，滿足人 民群眾需求意愿有著十分積極的作用，是十分必要的。2、四子王旗目前沒有鐵路，人員和商品流通運(yùn)輸完全依靠汽運(yùn)。新建烏蘭花鎮(zhèn)西外環(huán)路中段加油站，距烏蘭花鎮(zhèn)中心 里，位于烏蘭花鎮(zhèn)西面，S101省道（一級公路）和烏-江公路（二 級公路）交匯處東側(cè)，東靠生蓋營村和富強(qiáng)社區(qū)新區(qū)，北鄰四子 王旗工業(yè)園區(qū)。

15、它的建設(shè)不僅可以更好地適應(yīng)四子王旗經(jīng)濟(jì)的快 速發(fā)展和人民群眾生活水平的迅速提高的需求，而且完全符合四 子王旗鎮(zhèn)區(qū)發(fā)展建設(shè)規(guī)劃，使四子王旗成品油供給服務(wù)布局更為 合理。3、S101省道和烏-江公路通向四子王旗北部牧區(qū)，礦產(chǎn)資源豐富，畜牧業(yè)發(fā)展優(yōu)勢明顯，是四子王旗最富經(jīng)濟(jì)發(fā)展?jié)摿Φ牡?區(qū)。烏蘭花鎮(zhèn)西外環(huán)路中段加油站的建設(shè)，不僅可以解決烏蘭花鎮(zhèn)西部、背部廣大地區(qū)人民群眾，企業(yè)以及S101省道、烏-江公 路過往車輛，農(nóng)業(yè)機(jī)械加油方便的問題，而且對推進(jìn)四子王旗工 業(yè)園區(qū)建設(shè)，促進(jìn)全旗經(jīng)濟(jì)進(jìn)一步發(fā)展有著十分積極的作用。綜合上面所述，烏蘭花鎮(zhèn)西外環(huán)路中段加油站的建設(shè)，不僅有堅實的市場需求基礎(chǔ)，以及有良好的投

16、資環(huán)境，而且項目的建 設(shè)對滿足群眾生產(chǎn)生活需求，促進(jìn)四子王旗經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，對適應(yīng)四子王旗城市建設(shè)新規(guī)劃要求，完善成品油供應(yīng)服務(wù)網(wǎng)絡(luò)，對改善，促進(jìn)全旗成品油零售網(wǎng)店建設(shè)、管理和經(jīng)營都是十分必要的， 該項目的建設(shè)必將創(chuàng)造較好的經(jīng)濟(jì)效益及社會效益。第三章 項目選址、選址原則1、符合全旗城鎮(zhèn)建設(shè)總體規(guī)劃和商業(yè)網(wǎng)點(diǎn)規(guī)劃，符合加油站建設(shè)總體要求，成品油供應(yīng)網(wǎng)點(diǎn)布局合理。2、交通便利，有便捷的通達(dá)性，方便群眾。3、距離居民生活區(qū)有一定距離，盡量避免噪聲，廢氣擾民。、項目選址根據(jù)四子王旗國土資源局、規(guī)劃局和建設(shè)局批復(fù)，項目地址選在四子王旗烏蘭花鎮(zhèn)西外環(huán)路中段東側(cè)，S101省道哈樂-格根 塔拉段與烏蘭花-江岸二級

17、公路交匯處。東靠近年規(guī)劃建設(shè)之富強(qiáng)移民新區(qū)和原烏蘭花鎮(zhèn)生蓋營村，距烏蘭花鎮(zhèn)中心3公里。項 目地址有以下幾個特點(diǎn):1、地理位置優(yōu)越，交通方便。位于烏蘭花鎮(zhèn)西面，距鎮(zhèn)中心3公里，是烏鎮(zhèn)通往西部農(nóng)區(qū)、北部牧區(qū)和礦區(qū)的必經(jīng)之路。2、與鎮(zhèn)區(qū)現(xiàn)有成品油供應(yīng)點(diǎn)布局合理，距附近現(xiàn)有兩處加油站（東南、東偏南各一處），均為一公里以外。該加油站的設(shè) 立，解決了鎮(zhèn)區(qū)西面無加油站網(wǎng)點(diǎn)，企業(yè)、群眾用油不方便的問 題。3、選址場地工程地質(zhì)條件良好。水電設(shè)施齊備，周圍大部為空地，便于布局且距居民生活區(qū)較遠(yuǎn)。第四章建設(shè)規(guī)模與項目實施計劃、土建工程加油站土建工程項目及其配套工程（見表1）單位：平方米/萬元序號工程名稱建設(shè)性質(zhì)單位

18、建筑面積（平 方米）單位造價（元/平方 米）投資額 （萬元）（一）加油站網(wǎng)架及辦公用房 土建工程1225117.51辦公用房一幢磚混結(jié)構(gòu)M24001300522加油站網(wǎng)架（罩棚）鋼架結(jié)構(gòu)M2800800643水沖式廁所磚木結(jié)構(gòu)M2256001.5（二）配套土建工程42.51加油站場地平整費(fèi)用新建項400035.00142給排水及污水處理工程新建（砼）項1500.0053供電工程新建（砼）項1500.0054圍墻新建（砼）m200350.0075室外地坪及道路新建（砼）項100090.0096加油站綠化新建（草皮）M2250100.002.5（三）土建工程合計160、設(shè)備設(shè)施購置與安裝本項目采用

19、的設(shè)備主要為地埋臥式儲油罐5個，儲油容積150立方米，雙槍稅控加油機(jī) 4臺，加油站輸油管道，供電及通訊設(shè)備一套，其它輔助材料一批，環(huán)境保護(hù)、消防設(shè)備等配套設(shè)施。（見表2）序 號設(shè)備名稱建設(shè) 性質(zhì)規(guī)格型號單位數(shù)量單位（元/套件）投資額 （萬元）1加油站配套設(shè)備購置費(fèi)用個30.11.1地埋式臥式儲油罐新購立方米套430400.0012.161.2雙槍稅控加油機(jī)新購必勝JKA200GBH套423350.009.341.3加油站輸油管道新購套86000.004.81.4供電及通訊設(shè)備新購套14000.000.41.5環(huán)境保護(hù)新購套114000.001.41.6消防設(shè)備新購套18000.000.81.7

20、其它輔材新購批112000.001.22設(shè)備安裝調(diào)試費(fèi)項171000.007.13辦公家具及工器具購置費(fèi)批128000.002.84項目設(shè)備投資合計40.00、項目實施規(guī)劃工程進(jìn)度計劃見下表工程項目實施計劃進(jìn)度表進(jìn)度份123456789101112可研報告編制可研報告審批初步設(shè)計及審批施工圖設(shè)計土建工程招標(biāo)土建施工設(shè)備定貨安裝人員培訓(xùn)調(diào)試正試投入產(chǎn)品經(jīng)營項目資金的籌集以前期的土建工程進(jìn)展為基礎(chǔ)，本項目建設(shè)計劃在2013年底投入使用，投產(chǎn)后 2014年當(dāng)年計劃銷售成品油1100噸，在建成后的第 2年達(dá)到銷售成品油1300噸的規(guī)模。四、實現(xiàn)計劃進(jìn)度的建議(1)公司盡快組織強(qiáng)有力的建設(shè)項目部，抓緊落

21、實資金籌措，積極與政府各級部門配合抓好工作，做好土建施工材料的組織及交通通訊、后勤等保障工作。項目實施中還需協(xié)調(diào)設(shè)計、施工安裝等問題，使整個工程在統(tǒng)一指揮下，有條不紊地順利進(jìn)行。(2)為使工程進(jìn)展順利，必須抓好基礎(chǔ)資料的落實。建立檔案管理制度，抓緊環(huán)境評價報告的工作和初步設(shè)計方案比選等各項工作。在施工階段必須密切配合設(shè)計、施工、定貨協(xié)調(diào)好質(zhì)量與進(jìn)度，爭創(chuàng)優(yōu)質(zhì)工程。第五章組織機(jī)構(gòu)與勞動定員新建烏蘭花鎮(zhèn)西外環(huán)路中段中利加油站由四子王旗安信運(yùn)輸有限責(zé)任公司管轄，本著精干、高效、務(wù)實的原則，組織機(jī)構(gòu)與勞動定員如下:1 r辦公室站長本項目勞動定員10人，定員管理人員2人，質(zhì)檢、安檢人副站長副站長r1r1

22、1公關(guān)部財務(wù)部*供應(yīng)商t市場部營銷部員2人，加油員工6人。第六章安全消防與環(huán)保、安全消防1、加油站是儲存和經(jīng)營易燃易爆油品的場所，所以，加油 站的設(shè)計、建設(shè)、營運(yùn)必須認(rèn)真貫徹“安全第一，預(yù)防為主”的 方針。只要設(shè)計和建設(shè)中嚴(yán)格執(zhí)行建筑工程質(zhì)量管理條例GBJ16 - 87建筑設(shè)計防火規(guī)范、GB50156- 2002汽車加油加 汽站設(shè)計與施工規(guī)范、GB50058- 92爆炸和火災(zāi)危險環(huán)境電力 裝置設(shè)計規(guī)范等國家法律法規(guī)及國家的行業(yè)有關(guān)標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范，就 能為加油站投產(chǎn)后的安全運(yùn)營和生產(chǎn)創(chuàng)造好基本條件。2、消防設(shè)施配置 消火栓用水量室外按 20L/S,室內(nèi)按10L / S考慮;火災(zāi)延續(xù)時間按3H, 次消防

23、用水量按 309M3考慮。主要滅火器材配置：35kg推車式干粉滅火器一個;4kg手提式干粉滅火器 2只；6L泡沫滅火器2只，滅火沙子2M3等。、環(huán)境保護(hù)1、“三廢”治理，加油站環(huán)境是社會環(huán)境不可分割的一部份。本項目雖為低污染項目但由于油品易蒸發(fā)、易擴(kuò)散、易泄漏， 以及汽車尾氣、噪音等，對環(huán)境還是會造成一定污染的。因此設(shè) 計和建設(shè)中應(yīng)認(rèn)真貫徹國家有關(guān)“三廢”治理有關(guān)文件規(guī)定標(biāo)準(zhǔn) 要求，其油水混合物、生活污水、雨水，應(yīng)通過加油站外排廢管網(wǎng)，直接匯集排至加油站外指定地點(diǎn)；營運(yùn)過程中所產(chǎn)生的垃圾、 廢渣（物），直接進(jìn)入垃圾箱送到規(guī)定垃圾歸集點(diǎn)；噪音要采取 隔、消音措施；廢氣通過環(huán)境綠化等措施，盡量減少

24、其污染。2、環(huán)境綠化，在滿足業(yè)務(wù)要求的前提下，綠化面積盡量不應(yīng)少于占地面積的20%。第七章投資估算與資金籌措、投資估算（一）估算內(nèi)容和說明本項目固定資產(chǎn)投資估算的依據(jù)是業(yè)主和主要工藝提供的資料，主要內(nèi)容有：磚混結(jié)構(gòu)辦公用房一幢， 二層，建筑面積400平方米，加油站鋼架結(jié)構(gòu)網(wǎng)架(罩棚)建筑面積800平方米，水 沖式廁所2間，建筑面積25平方米，總建筑面積 1225平方米， 包括配套設(shè)施共計投資 160萬元；設(shè)備購置有：地埋臥式儲油罐 5個，儲油容積150立方米，雙槍稅控加油機(jī) 4臺，加油站輸油 管道、供電及通訊設(shè)備、環(huán)境保護(hù)、消防設(shè)備、其它輔材等配套 設(shè)施，大約需投資 40萬元；工程預(yù)備費(fèi)10萬

25、元。其他費(fèi)用主要包括土地使用權(quán)及項目前期費(fèi)用等，土地使用權(quán)取得費(fèi)按2.33萬元/畝測算，土地共計30畝，共計支付費(fèi)用4070萬元。項目前期費(fèi)用主要為設(shè)計勘察費(fèi)、可研編制、環(huán)境評估、 施工監(jiān)理費(fèi)、職工培訓(xùn)費(fèi)、管理費(fèi)和掛靠費(fèi)等各項費(fèi)用，預(yù)計 萬元。(二)測算結(jié)果70%。1、本項目建設(shè)總投資為 400萬元，其按資產(chǎn)性質(zhì)劃分為:(1)固定資產(chǎn)投資 280萬元，占本項目建設(shè)投資的其中：房屋建筑物投資160萬元，占本項目建設(shè)投資的 40 %;加油站設(shè)備投資40萬元，占本項目建設(shè)投資的10%; 土地轉(zhuǎn)讓費(fèi)用70萬元，占本項目建設(shè)投資的15% ;預(yù)備費(fèi)用10萬元，占本 項目建設(shè)投資的2.5 %。(2)無形資產(chǎn)

26、(可研編制、環(huán)境評估、職工培訓(xùn)、項目前期費(fèi)、管理及掛靠等費(fèi)用)及遞延資產(chǎn)40萬元，占本項目建設(shè)投資的10%。(3)流動資金80萬元，占本項目建設(shè)投資的20%。2、按資金用途劃分，其構(gòu)成如下:建筑工程費(fèi)160萬元，占本項目建設(shè)投資的40%。(2)加油站設(shè)備購置費(fèi)（含運(yùn)雜費(fèi)）40萬元，占本項目建設(shè)投資的10%。土地轉(zhuǎn)讓費(fèi)用70萬元，占本項目建設(shè)投資的17.5 %;其它費(fèi)用（包含掛靠中石油費(fèi)用、業(yè)主管理費(fèi)、項目前期工作費(fèi)、可研編制、環(huán)境評估、職工培訓(xùn)等費(fèi)用）40萬元，占本項目建設(shè)投資的10 %。（5）工程預(yù)備費(fèi)10萬元，占本項目建設(shè)投資的2.5 %。（6）流動資金80萬元，占本項目建設(shè)投資的20%流

27、動資金估算本項目生產(chǎn)和銷售占用流動資金采用詳細(xì)分項法估算。根據(jù)業(yè)主的經(jīng)驗，選擇本項目的最低用轉(zhuǎn)天數(shù)和周轉(zhuǎn)次數(shù)指標(biāo)。經(jīng)測算本項目達(dá)到預(yù)計的設(shè)計規(guī)模后，需流動資金80萬元。說明（1）關(guān)于產(chǎn)成品的周轉(zhuǎn)天數(shù)：是庫存商品的數(shù)量除以日銷量得到的天數(shù)。此項的伸縮量很大，既要滿足批量發(fā)貨的最 小要求，又要考慮市場疲軟時準(zhǔn)備接受的最大庫存積壓。但對于 特大宗集中發(fā)貨可以不考慮，這時往往要使用專項臨時流動借 款。如果按準(zhǔn)備接受的最大庫存積壓來計算，完全是一種主觀的 或依據(jù)資金充裕程度決定的。此天數(shù)乘以日均經(jīng)營成本得到產(chǎn)成 品占用流動資金的數(shù)量。說明：（2 ）關(guān)于應(yīng)收賬款的周轉(zhuǎn)天數(shù)：只考慮應(yīng)收貨款。項目允許的經(jīng)常保

28、持的產(chǎn)品出庫后貨款未收回的數(shù)量除以日銷量就是應(yīng)收賬款的周轉(zhuǎn)天數(shù)。（實際是貨款未收回的數(shù)量相當(dāng)多少 天的日銷量的天數(shù)）。在這里說明兩個問題。一是：這個動態(tài)數(shù) 量是由：產(chǎn)品銷售的款發(fā)貨、貨到付款、分期付款、賒銷、代銷、 分銷、正常時間在途、非正常拖欠的數(shù)量比例決定的。在比較復(fù) 雜時，要進(jìn)行各種加權(quán)比例統(tǒng)計分析。如果完全是款到發(fā)貨，周 轉(zhuǎn)天數(shù)是零。二是：流動資金估算中的應(yīng)收賬款和經(jīng)營中的應(yīng)收 賬款是有區(qū)別的。區(qū)別在于：經(jīng)營中的應(yīng)收賬款是含稅銷售額， 流動資金估算中的應(yīng)收賬款是對流動資金的占用，是不包含折舊 攤銷、所得稅和利潤的，至于按期應(yīng)繳增值稅，在貨款未回的情 況下，也是可以暫時不交的。所以，使用

29、經(jīng)營成本為基礎(chǔ)參數(shù)是 合理的。說明：（3）關(guān)于現(xiàn)金的估計：占用流動資金的現(xiàn)金需要量包括企業(yè)庫存現(xiàn)金和銀行存款。是為了保證各項支出必須經(jīng)常保持 的最小數(shù)量的貨幣資金。建議直接簡單估計確定此數(shù)量，直接錄 入就可以了，占用流動資金的現(xiàn)金需要量=日經(jīng)營成本X現(xiàn)金周 轉(zhuǎn)天數(shù)。說明：（4）關(guān)于流動負(fù)債的估計：流動負(fù)債在可研中是可以動態(tài)保持的外購原材料和燃料的應(yīng)付款數(shù)量。建議根據(jù)項目的進(jìn) 入市場可能，直接簡單估計確定此數(shù)量，直接錄入就可以了，因 為應(yīng)付款計算公式=（年外購原材料+年外購燃料）*應(yīng)付賬款 周轉(zhuǎn)天數(shù)。對于許多分析項目來說，應(yīng)付款周轉(zhuǎn)次數(shù)無從得來。反倒是可以用估計確定的應(yīng)付賬款的數(shù)量去除（年外購原

30、材料+ 年外購燃料）得到其周轉(zhuǎn)次數(shù)。說明：（5）關(guān)于流動資金在初始幾年的投入率的說明：例:某項目建設(shè)1年，在建設(shè)期內(nèi)提前投產(chǎn) 3個月，并且，生產(chǎn)能力發(fā)揮為80%，那么，這一年的生產(chǎn)負(fù)荷既不是3 / 12= 25%，也不是80%，而是兩者之乘積20%，因為年成本和銷售額等都是按此比例計算。這種情況下，確定該年的流動資金投入 20%顯然 絕對不足，確定為80%左右較合理。為此，本項目引入一個流動 資金在各年投入率的新概念。并用各年的流動資金投入率乘生產(chǎn) 負(fù)荷100%年的流動資金得到各年的流動資金投入量，流動資金 在各年投入率是因項目而異的，分析者可方便地自行決定和調(diào)整。這里必須強(qiáng)調(diào)剛投產(chǎn)的初始1

31、- 2年的流動資金投入量不可 以絕對地以此生產(chǎn)負(fù)荷計算，否則，初始流動資金投入量一定是 不足的。項目總投資和資金籌措（一）項目總投資本項目總投資按建設(shè)投資和流動資金之和測算為400萬元。其中：建設(shè)投資320萬元；流動資金 80萬元。（二）資金籌措1、本項目建設(shè)投資的資金 320萬元，全部由企業(yè)自籌解決。2、本項目所需流動資金 80萬元，資金來源全部由企業(yè)自籌，占新增流動資金的100%。第八章成本費(fèi)用估算、估算依據(jù)1、成品油購入批發(fā)價根據(jù)目前國內(nèi)市場及本地市場現(xiàn)行價1.20 兀格 調(diào)查分析確定，項目成本測算詳見下表:/度預(yù)估測算。水按預(yù)計耗量和當(dāng)?shù)刈詠硭畠r2.50元/立方序號名稱規(guī)格年購入量單

32、位（萬元）年總金額（萬元）備注10 #柴油噸6400.8512293 #汽油噸4800.9432合計1120944主要原料購進(jìn)價格估算表2、照明用電按耗量指標(biāo)和當(dāng)?shù)仉娋W(wǎng)商業(yè)用電價按照米計算。3、管理人員工資和福利費(fèi)按平均25000元每人/年估算，其中含14%的福利費(fèi)，本項目建成實際需工作員工10人，其中定制管理人員2人，加油站質(zhì)檢、安檢人員2人，加油工人6人。4、項目固定資產(chǎn)采用直線法綜合折舊，其折舊年限為14年，不計殘值。本項目無形資產(chǎn)和遞延資產(chǎn)按10年平均攤銷其測算費(fèi)用。5、銷售費(fèi)用按銷售收入（含增值稅）的1%測算。6、管理費(fèi)用按含稅銷售收入的 1%計算。7、項目計算期15年，其中建設(shè)期1

33、年，投入期1年，達(dá)到銷售規(guī)模2年。投入期和達(dá)到生產(chǎn)銷售規(guī)模期的經(jīng)營負(fù)荷率依次 按40%、80%和100%測算。、成本費(fèi)用估算結(jié)果1、0#柴油購入的批發(fā)價（含稅成本價）為 8000元/噸，93 #汽油購入的批發(fā)價（含稅成本價）為 9000元/噸。2、項目達(dá)產(chǎn)期年均總成本費(fèi)用為944萬元。3、項目達(dá)產(chǎn)期年均經(jīng)營成本為930萬元。第九章財務(wù)評價第一節(jié) 銷售收入、稅金及利潤、說明和基礎(chǔ)數(shù)據(jù)1、說明本項目的財務(wù)分析依據(jù)原國家計委和建設(shè)部發(fā)布的建設(shè)項目經(jīng)濟(jì)評價方法與參數(shù)。項目技術(shù)經(jīng)濟(jì)是測算項目達(dá)到生產(chǎn)規(guī) 模的經(jīng)濟(jì)效益指標(biāo)。2、基礎(chǔ)數(shù)據(jù)序號項目單位數(shù)量備注1設(shè)計年銷售成品油噸1120項目建成年1.10#柴油

34、噸6401.293 #汽油噸4801.31.41.5本項目的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)見下表單位：萬元1.61.72項目總投資萬元4002.1新增建設(shè)投資萬元3202.2輔底流動資金萬元803資金籌措萬元4003.1新增建設(shè)投資籌措萬元3203.1.1企業(yè)自籌萬元3203.1.2銀行貸款萬元03.2新增流動資金籌措萬元803.2.1企業(yè)自籌萬元803.2.2銀行貸款萬元04上級補(bǔ)助（申請政府扶持投入）萬元04.1銷售達(dá)到規(guī)模的年總成本費(fèi)用萬元/年944項目建成年4.2銷售達(dá)到規(guī)模的年總經(jīng)營成本萬元/年930項目建成年5總成本費(fèi)用（達(dá)產(chǎn)期）和經(jīng)營成本萬元3、成品油銷售價格 成品油銷售價格根據(jù)目前國內(nèi)市場及本地市現(xiàn)

35、行價格調(diào)查分析確定，含稅價格發(fā)下表:成品油銷售價格表序號品名單位（萬元）數(shù)量（噸）銷售金額（萬元）10 #柴油0.8640512293 #汽油0.9480432合計11209444、項目稅費(fèi)估算成品油銷售增值稅率為 17%;(2)城建稅稅率為5%;教育費(fèi)附加稅率為 3%;(4)地方教育費(fèi)附加稅率為 1 %;5、項目按稅后利潤的10 %提取盈余公積金。6、項目按稅后利潤的 5%提取公益金。、測算結(jié)果本項目達(dá)產(chǎn)期年均銷售收入(含增值稅)944萬元，年均實納增值稅37萬元，年均實納城建稅及教育費(fèi)附加為3.7萬元，年均實現(xiàn)利潤為50萬元，年均實納所得稅13萬元，年均稅后利 潤37萬元。第二節(jié)項目盈利能

36、力分析通過現(xiàn)金流量分析和損益表來衡量項目的盈利能力。、靜態(tài)盈利指標(biāo)按全期年均財務(wù)指標(biāo)測算項目靜態(tài)盈利指標(biāo)如下:1、全部投資年均利潤率50- 400 = 12.5 %2、全部投資年均凈利潤率37 + 400 = 9.25 %3、銷售收入凈利潤率為 3.92 %、動態(tài)盈利指標(biāo)根據(jù)全部投資現(xiàn)金流量表數(shù)值測算得出以下動態(tài)盈利指標(biāo)，5、全部投資財務(wù)內(nèi)部收益率所得稅后：9.25 % 所得稅前：22.78 %6、全部投資財務(wù)凈現(xiàn)值（IC =15%）所得稅后:123.46萬元所得稅前:169.88萬元7、全部投資靜態(tài)回收期所得稅前:4.24 年所得稅后:5.79 年第三節(jié)不確定性分析、盈虧平衡分析盈虧平衡點(diǎn)（

37、銷售能力利用率）=平均年固定總成本+ （平均年銷售收入-平均年可變成本-銷售附加稅）X 100 % =60.94 -( 844.58 676.12 55.24 ) X 100%= 53.82 %上述測算指標(biāo)表明，本項目建成后，銷售均達(dá)到設(shè)計規(guī)模期間，當(dāng)年銷售能力利用率達(dá)到53.82 %左右，即年銷售量達(dá)到609.44噸時，項目可保本經(jīng)營，說明本項目具有較強(qiáng)的抗風(fēng)險能 力。按項目達(dá)到銷售規(guī)模年財務(wù)指標(biāo)測算盈虧平衡點(diǎn)見下表。盈虧平衡分?jǐn)?shù)據(jù)表變動率10 %20%30%40%50%60%70%80%90%100%固定成本60.9460.9460.9460.9460.9460.9460.9460.946

38、0.9460.9460.94銷售收入0.0084.46168.92253.38337.84422.30506.76591.22675.68760.14844.6總成本+稅金60.94121.88182.82243.76304.70365.64426.58487.52548.46609.40670.34可變成本0.0067.62135.24202.86270.48338.1405.72473.34540.96608.58676.2稅金及附加0.005.5211.0416.5622.0827.6033.1238.6444.1649.6855.2盈虧平衡圖0 10% 20% 30% 40% 50%

39、60% 70% 80% 90% 100%二、敏感性分析在項目的計算分析期內(nèi)，可以發(fā)生變化的因素有銷售收入、經(jīng)營成本、建設(shè)投資、成品油售價、建設(shè)期長短。按現(xiàn)建設(shè)投資、 銷售價格、經(jīng)營成本各單項因素分別變化 10 %時，對項目全部投 資內(nèi)部收益率和全部投資利潤率的影響程度進(jìn)行分析，測算結(jié)果 見下表。敏感性分析表序號變化指標(biāo)（%） 基本 方案（%）建設(shè)投資銷售價格經(jīng)營成本變化幅 度（）變化幅 度（）變化幅 度（）變化幅 度（）變化幅 度（）變化幅 度（）+ 1010+ 1010+ 10101全部投入內(nèi)部收益率（稅后）19.9118.0622.8127.049.7112.8431.15較基本方案增 減

40、1.852.907.1310.207.0711.242全部投資利潤 率17.8315.6920.9326.958.48.5227.08較基本方案增 減2.143.109.129.439.319.25由上表的數(shù)字表明，建設(shè)投資的變化，對項目經(jīng)濟(jì)效益指標(biāo)影響不敏感，而成品油的銷售價格和經(jīng)營成本的變化，對項目盈 利指標(biāo)影響敏感。其中對銷售價格下降大約 10 %或經(jīng)營成本上升10%時，項目全部投資內(nèi)部收益率分別降至9.17 %和12.84 %, 全部投資利潤率降至 8.4 %和8.52 %，因此，企業(yè)應(yīng)特別關(guān)注產(chǎn) 品價格和經(jīng)營成本的變化趨勢。加強(qiáng)項目前期工作、設(shè)計、采購 等環(huán)節(jié)的管理，盡可能降低成本，

41、保證質(zhì)量和價格。第四節(jié)項目主要風(fēng)險分析、風(fēng)險分析本項目風(fēng)險因素有市場風(fēng)險、經(jīng)營風(fēng)險、技術(shù)風(fēng)險、管理風(fēng)險、投資風(fēng)險等。但主要是市場風(fēng)險和管理風(fēng)險。二、風(fēng)險對策 1、市場風(fēng)險：主要是成品油的銷售能不能馬上被消費(fèi)者接受及市場競爭所帶來的風(fēng)險?？刂拼孙L(fēng)險的主要手段有:(1) 不斷進(jìn)行市場調(diào)查：對成品油供求市場進(jìn)行調(diào)查分析了解，做出應(yīng)對相應(yīng)市場因素的對策。(2) 根據(jù)市場調(diào)查及市場供求反饋情況，合理定位成品市場，根據(jù)消費(fèi)者的需求，確定購進(jìn)成品油型號。(3) 項目實施后應(yīng)進(jìn)一步增強(qiáng)企業(yè)實力，實現(xiàn)電子商務(wù)，隨時掌握各種成品油的價格變動，及時儲運(yùn)。加強(qiáng)銷售力度，將 市場做強(qiáng)做大，以規(guī)避市場風(fēng)險。(4) 加快資

42、金流、物流和信息流的速度，降低銷售成本。堅持管理創(chuàng)新，強(qiáng)化市場開發(fā)和管理，加強(qiáng)成品油售前和售后服 務(wù)，追蹤市場對所售成品油不同需求的信息，改進(jìn)油源及價格。2、管理風(fēng)險：該風(fēng)險主要是指來自企業(yè)內(nèi)部管理層的經(jīng)營管理及決策失誤所帶來的風(fēng)險。管理風(fēng)險存在于成品油銷售的各 個環(huán)節(jié)，特別是安全生產(chǎn)管理方面， 實施風(fēng)險控制的主要措施有:(1)根據(jù)企業(yè)自己的實際情況，以人為本，制定并健全內(nèi)控制度，即：財務(wù)管理制度、安全管理制度、人事管理制度、檔 案管理辦法、企業(yè)經(jīng)營決策辦法、安全生產(chǎn)及消防管理辦法等。（2）民主協(xié)商，科學(xué)管理和決策。第五節(jié)財務(wù)評價、項目基本財務(wù)指標(biāo)分析結(jié)果項目經(jīng)過盈利能力分析和不確定性分析，得出如下經(jīng)濟(jì)指標(biāo):年銷售