建筑財務(wù)工作流程

1、財務(wù)部資金計劃及支付流程資金計劃：1、上報時間及編制要求：各項目經(jīng)理每月 28 日上報下月資金計劃至工程部。資金計劃按照財務(wù)部規(guī)定的格式填寫，要求所填數(shù)據(jù)準(zhǔn)確、真實、合理、完整，不得有缺項。2、每月 1 日前，由工程部組織相關(guān)部門負(fù)責(zé)人，研究并審批資金計劃支付金額，將審批結(jié)果報財務(wù)部（同時傳給項目部），財務(wù)部根據(jù)審批的資金計劃按照付款時間安排支付。付款流程：1、依據(jù)審批的資金計劃，按照付款時間，填寫支付申請（需要單筆填寫），要求支付憑證填寫內(nèi)容完善，不得有缺項，特別是合同金額，已支付金額，付款依據(jù)必須填寫齊全，填寫不齊全的一律退回，不預(yù)付款。當(dāng)月支付申請事項未在資金計劃包括的不予支付（特殊情況

2、除外）2、付款流程：項目經(jīng)理申報工程部經(jīng)理審核財務(wù)部會計審核預(yù)算部經(jīng)理審核資源部經(jīng)理審核財務(wù)副總審核總經(jīng)理批準(zhǔn)。簽字審核責(zé)任：1、項目經(jīng)理：每月各項目經(jīng)理根據(jù)項目進(jìn)展及回款情況，合理制定下個月付款計劃，計劃的編制要依據(jù)材料采購合同和勞務(wù)班組承2、3、工班組名單，依據(jù)合同約定，審核確認(rèn)已支付的金額和尚欠的金包合同的具體內(nèi)容，根據(jù)項目回款情況，做出合理的付款計劃， 付款比例盡可能掌握均衡。工程部副總：審核付款計劃內(nèi)容的真實性和準(zhǔn)確性，根據(jù)項目回款及支付比例給出合理建議。成本會計：對項目提交的付款計劃中涉及的材料供貨廠家以及施額。4、預(yù)算部經(jīng)理：審核各施工班組當(dāng)月和累計實現(xiàn)的產(chǎn)值金額。5、資源部經(jīng)理

3、：審核材料供貨商及施工班組的付款比例情況。6、財務(wù)副總：審核本次支付比例情況是否合理，根據(jù)公司資金情況提出付款建議。7、總經(jīng)理：根據(jù)付款計劃以及上述簽字意見做最后的審批。四、 簽字時效：簽字流程按上述順序依次傳遞，要求簽批人寫明簽字具體日期和時間，每一個簽字人的簽批時間不得超過 2 小時，如出差不在公司，由上一個簽字人將計劃拍照片發(fā)至微信，審批后微信回復(fù)（之后補簽）交給下一個簽字人。無任何理由超過 2 小時未簽批的，由該領(lǐng)導(dǎo)承擔(dān)責(zé)任。五、如當(dāng)月計劃未能支付的款項可結(jié)轉(zhuǎn)到下月重新納入資金計劃。項目備用金及應(yīng)急款項支付仍參照上述規(guī)定及流程執(zhí)行！財務(wù)部2017年 8月 25日費用報銷制度及流程借款單

4、規(guī)定：因公出差或購買物品需要臨時借款的，填寫借款單，寫明借款理由和金額，由總經(jīng)理審批（總經(jīng)理不在可電話聯(lián)系） 。自借款之日起必須在六個工作日內(nèi)辦理完報銷手續(xù)，超過規(guī)定時間指借款日財務(wù)負(fù)責(zé)人簽字之日）辦理的，每超一天罰款十元，并在報銷金額中扣除。費用報銷規(guī)定：1、原始憑證要求：經(jīng)辦人提供的報銷費用票據(jù)不允許有白條（除餐費按照公司規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)報銷外），對應(yīng)該取得的有效發(fā)票（填寫抬頭必須是公司全稱）而未取得的，一律不許報銷；因個人原因丟失的票據(jù)不予報銷。對實際發(fā)生的業(yè)務(wù)因特殊原因未能取得票據(jù)的，可用其他有效票據(jù)代替使用。2、費用報銷單的填寫要求：報銷部門按照業(yè)務(wù)發(fā)生歸屬的部門填寫；報銷時間是指報賬時間

5、； 報賬項目按照財務(wù)規(guī)定的科目填寫；摘要必須要寫明費用的詳細(xì)內(nèi)容、時間、地點、人員等；報銷金額要求大小寫不得涂改；原始單據(jù)及附件按實際報銷的單張數(shù)據(jù)填寫。3、費用報銷單簽字流程：經(jīng)辦人填寫費用報銷單部門負(fù)責(zé)人簽字財務(wù)負(fù)責(zé)人簽字總經(jīng)理簽字。4、簽字審核要求：相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審核業(yè)務(wù)的真實性及合理性；財務(wù)部除審核上述內(nèi)容外，還要審核票據(jù)是否合規(guī)、金額是否正確、報銷單與原始憑證是否一致等內(nèi)容。5、付款要求：出納對報銷人支付付款項時， 由報銷人提供銀行信息，通過銀行卡轉(zhuǎn)賬支付，報銷人在費用報銷單上簽字；以現(xiàn)金形式支付的，報銷人除簽字外，還要寫明支取現(xiàn)金 xx 元字樣。以上規(guī)定僅限于公司各部室，所發(fā)生的費用，必

6、須經(jīng)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)逐級審批后方可付款，嚴(yán)格執(zhí)行總經(jīng)理一支筆簽字原則，未經(jīng)總經(jīng)理批審的費用一律不允許報銷。各項目備用金的使用，參照上述規(guī)定及流程執(zhí)行！財務(wù)部2017年 3 月 13 日工資編制及支付流程1、每月 5 日前，辦公室將各部門及各項目部考勤匯總表、人員異動表、工資調(diào)整表提交給財務(wù)部，有財務(wù)部編制工資表。2、每月 10 日前，財務(wù)部將編制、復(fù)核好的項目工資表傳給各項目經(jīng)理，由該項目經(jīng)理確認(rèn)無誤后， 13 日前傳回財務(wù)部。3、每月 15 日前，財務(wù)部將確認(rèn)的工資表走審批流程，項目部的工資由工程副總簽批，所有工資表再由財務(wù)負(fù)責(zé)人簽字，最終總經(jīng)理簽字，15 日前發(fā)放。財務(wù)部2018/8/25提料單：

7、單多用流程1、由項目部根據(jù)施工總計劃，分解到月施工計劃，每周五以提料單形式做出下周的材料計劃（提料人、工長、技術(shù)負(fù)責(zé)人、項目經(jīng)理簽字），提料單以電子版形式傳給工程部，工程部經(jīng)理根據(jù)該項目施工計劃做出審批意見（審核材料提貨數(shù)量是否符合施工計劃要求），審批時效 2 小時內(nèi)，簽批后將紙質(zhì)版交給預(yù)算部。2、預(yù)算部根據(jù)該項目提料單在工程造價主材清單上分批次登記備查賬，主要審核主材數(shù)量不超過預(yù)算總數(shù) （主材審核臺賬設(shè)置超量預(yù)警標(biāo)識）以及產(chǎn)品規(guī)格型號要求，審批時效 2 小時內(nèi)，審批后交資源部。3、資源部根據(jù)提料單的內(nèi)容做出采購計劃，經(jīng)過貨比三家后最終將確認(rèn)采購的數(shù)量和單價登記在提料單上，將電子版的提料單傳給

8、項目部出納，印紙質(zhì)版提料單資源部復(fù)印留存，原件月末交至財務(wù)部。4、資源部確定采購的商品明細(xì)電子版發(fā)給項目出納后，出納根據(jù)傳回的電子版提料單將標(biāo)頭改為收貨單打印出來交給庫管員，庫管員憑收貨單、供貨商的發(fā)貨清單與現(xiàn)場收到的貨物進(jìn)行核對無誤后，收貨人和庫管簽字交給出納（庫管員和項目收貨人未清點數(shù)量、未簽字的，財務(wù)一律不予掛賬），每月 25 日之前票據(jù)上交公司財務(wù)。5、項目出納員建立材料采購電子信息備查檔案，第一個文檔是供貨商信息（單位名稱、聯(lián)系人、聯(lián)系電話、主要材料名稱），第二個以后為每一個供貨商采購明細(xì)（材料名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量、單價、金額、施工要求、使用項目、合同付款時間、實際支付時間等）。每

9、次采購明細(xì)累計登記電子信息，通過備查檔案可以看到每一個供貨商的累計采購信息和欠款數(shù)額以及支付情況。6、項目出納每月將統(tǒng)計的電子版?zhèn)洳闄n案傳給預(yù)算部，作為報價依rH步據(jù)，遇到投標(biāo)的項目可以參考備查檔案的所有采購信息，需要進(jìn)一步了解的可以通過第一個供貨商信息直接與供貨商詢價，節(jié)省了報價詢價環(huán)節(jié)，實現(xiàn)資源共享。7、項目出納每月將統(tǒng)計的電子版?zhèn)洳闄n案傳給財務(wù)部，財務(wù)部依據(jù)項目報票記賬后，與提供的材料商欠款情況進(jìn)行核對，避免重復(fù)記賬，同時還滿足了在記賬過程中電子版材料明細(xì)數(shù)據(jù)共享（可將材料明細(xì)直接復(fù)制粘貼記賬憑證，提高工作效率）。8、項目出納每月將統(tǒng)計的電子版?zhèn)洳闄n案傳給工程部，及時了解項目成本和欠款情況，在審批項目資金計劃支付時作為參考依據(jù)。9、項目出納每月將統(tǒng)計的電子版?zhèn)洳闄n案傳給資源部，資源部依據(jù)備查檔案，結(jié)合采購合同做出材料支付資金計劃。通過上述幾個