小額貸款公司貸款管理制度

1、貸款管理制度為了防范金融風險，確保公司資金安全、穩(wěn)健、高效運行，根據(jù)陜西省小額貸款公司試點管理辦法及當?shù)亟鹑跇I(yè)有關規(guī)定，特制定本制度：一、貸款政策界定（一）額度、投向1、同一借款人貸款額度一般在150萬元（含）以下，即不超過資本金的5；2、90的資金投放于小企業(yè)和個體工商戶。（二）本公司股東不得借款。（三）貸款利率1、最高利率月息20%。；2、最低利率月息18% ;二、貸款對象條件（一）貸款對象： 企業(yè)法人（尤其是微小企業(yè)）、個私經濟、具有完全民事行為的自然人。（二）基本條件： 借款人應具備生產有場地、產品有銷路、經營有效益，恪守信用等基本條件，具體具備以下條件：l、經工商部門年檢的營業(yè)執(zhí)照（

2、必備資料）；2、經技術監(jiān)督部門年檢的組織機構代碼證；3、經人民銀行年審的貸款卡（必備資料）；4、法定代表人身份證明、簽字樣本、法人公章或印鑒章樣本（必備資料）；5、企業(yè)章程和驗資報告；6、經有資質的中介機構審計的上年度及當期財務報表；7、負債清單及情況說明；8、有必要提供的其他材料。三、貸款三查制度(一)貸前調查1、貸前調查的基本內容(1)基本情況。主要是借款人的貸款主體資格，基本條件是否符合要求。(2)經營狀況。主要是借款人近年的生產、銷售、效益情況和發(fā)展前景預測。(3)財務狀況。主要是借款人近年的資產負債、資金結構、資金周轉、盈利能力、 現(xiàn)金流量等現(xiàn)狀及變化。(4)信譽狀況。主要是借款人有

3、無拖欠金融機構的貸款本息和不良信用記錄。(5)經營者素質。主要是法定代表人和主要領導層的學識、經歷、業(yè)績、品德和經 營管理能力。(6)擔保情況。主要是抵(質)押物的權屬，價值和變現(xiàn)難易程度，保證人的保證資格 和保證能力。2、貸前調查的程序和方法一般采用查閱有關資料與實地調查相結合，定性分析和定量分析相結合的方法。貸 前調查工作要求由雙人(總經理與信貸員)共同完成。3、調查結論經深入細致的調查，將資料和信息進行分析和研究，形成客觀、實際、公正的結論， 形成報告，連同其他貸款資料一并送交審查部門審查。(二)貸中審查l、審查的主要內容(1)借款人的主體資格是否合法，有無承擔民事責任能力。(2)借款人

4、是否符合貸款基本條件。(3)借款人生產經營、財務狀況、信譽狀況、發(fā)展前景及內部管理是否良好。(4)借款用途是否合規(guī)，金額、期限、利率是否合規(guī)。(5)法人公章、法定代表人或授權代理人的印章、簽字樣本的真?zhèn)巍?6)抵(質)押物的可靠性或保證人資格、能力的審查。根據(jù)本公司實際，貸款審查工作由會計與出納完成。2、貸款審批在貸款調查、審查意見的基礎上，按董事會規(guī)定的貸款審批權限逐級進行審批，決 定貸與不貸、貸多貸少、貸款期限和利率。公司貸款審批權限如下：總 經 理：50萬元以下，含50萬元；執(zhí)行董事：50萬元以上，100萬元以下，含100萬元；董 事 長：100萬元以上，150萬元以下，含150萬元；審

5、 貸 會：150萬元以上(審貸會成員：董事長、董事、總經理)。(三)貸后檢查1、建立貸款臺帳和貸款業(yè)務管理檔案。2、貸后檢查的主要內容：(1)對借款人的生產經營狀況、資信狀況、償債能力及貸款使用情況定期進行檢查。(2)重點檢查貸款使用情況、償債能力變化情況和履行借款合同情況。(3)檢查抵(質)押物的現(xiàn)狀及價值變化情況以及保證人償債能力的變化情況。3、貸后管理(1)貸款到期前一個星期，要向借款人發(fā)送還貸書面通知。(2)貸款逾期要向借款人每月發(fā)送書面催款通知，并取得回執(zhí)。(3)貸款逾期三個月以內，要研究制定處置貸款的方案及采取的必要措施，貸款逾 期三個月以上，要向借款人實施依法清收。四、貸款分類與

6、撥備(一)信貸資產分類方法參照銀行業(yè)評估信貸資產質量的分類方法，在以風險為基礎的前提下，本公司將信 貸資產分為正常、關注、次級、可疑和損失五類，前兩類為正常信貸資產，后三類為 不良信貸資產。（二）五級分類的定義1、正常。債務人能夠履行合同，沒有足夠理由懷疑貸款本息和其他債務不能按時 足額償還。2、關注。盡管債務人目前有能力償還貸款本息和其他債務，但存在一些可能對償 還債務產生不利影響的因素。3、次級。債務人的償債能力出現(xiàn)明顯問題，完全依靠其正常營業(yè)收入無法足額償 還貸款本息和其他債務，即使執(zhí)行擔保，也可能會造成一定損失。4、可疑。債務人無法足額償還本息和其他債務，即使執(zhí)行擔保，也肯定要造成較

7、大損失。5、損失。在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，貸款本息和其他債 務仍然無法收回，或只能收回極少部分。（三）五級分類的目的意義1、揭示信貸資產的實際價值和風險程度，真實、全面且動態(tài)地反映信貸資產質量。2、及時發(fā)現(xiàn)貸款發(fā)放、管理、監(jiān)控、催收以及在不良貸款管理中存在的問題，從 而加強信貸管理。3、為提取損失準備提供依據(jù)，并建立損失類貸款全額撥備制度，確保資產損失準 備金充足率始終保持在100以上，全面覆蓋風險。（四）五級分類的時效按照人民銀行的要求規(guī)定，五級分類工作采取 “按季認定，實時調整 ”的原則，及時 進行五級分類認定，實時監(jiān)控和調整信貸資產風險變化情況。（五）五級分類的內部

8、職責分工l、信貸風險部負責按照五級分類的定義對貸款進行五級分類的初步認定核實 工作。2、總經理室負責對五級分類結果的審核工作。3、貸審會負責對五級分類結果的審批。4、財會部部負責呆賬準備金的提取和管理。（六）五級分類初步認定的資料依據(jù)1、基本情況。包括債務人基本資料，貸款申請審查審批表，有關借款合同和借據(jù)2、財務狀況。包括債務人和擔保人近期的財務報表（資產負債表、損益表、現(xiàn)金流量表及有關財務分析資料）。3、擔保情況。抵（質）押物的原評估價與現(xiàn)價的差異情況，變現(xiàn)難易程度及相關費 用，擔保人的擔保能力與代償能力等。4、貸后檢查情況。包括日常對債務人的跟蹤檢查情況，貸后管理手冊和分析報告。5、信用狀

9、況。包括債務人的還款記錄、信用記錄等。6、其他有關債務人的信息資料。（七）撥備計提與處置1、計提一般準備金。按照陜西省小額貸款公司試行管理辦法和國家稅務總局規(guī)定，以當年年末貸款余額1%的比例提取風險金，按稅后利潤的10%提取盈余資本公積金，累計達到其注冊資本金50以上的，超出部分可轉增資本金。2、計提專項準備金。根據(jù)當?shù)剞r業(yè)銀行信貸資產五級分類后的損失高低程度計提 專項準備金的標準。正常類、關注類貸款計提比例為：法人企業(yè)1.54%；個體工商戶3.84%，次級類貸款計提比例為25%，可疑類貸款計提比例為50%，損失類貸款計提 比例為100%。3、不良貸款處置。當經營過程中發(fā)生不良貸款超過資本金1

10、0%時，或者是發(fā)生損 失類貸款，由董事會召開會議研究處置不良貸款的方案，并實行賬銷案存制度，留待 以后繼續(xù)清收。五、貸款操作流程控制貸款風險關鍵在于實務操作，扎實落實擔保法中的擔保措施，以保障公 司資金營運的安全和效益。抵押貸款操作流程（一）抵押物的范圍1、抵押人所有的房屋和其它地上定著物2、抵押人所有的國有土地使用權3、抵押人所有的機器設備、交通工具和其他財產。4、依法可以抵押的其他財產。(二)抵押人應提交的材料l、抵押人為法人的需提交下列材料：(1)營業(yè)執(zhí)照及最近年度的年檢證明(附本及復印件，必備)。(2)組織機構代碼證書及最近年度的年檢證明。(3)稅務登記證明及最近年度的年檢證明。(4)

11、法定代表人身份證明及簽字樣本或印鑒(必備)。(5)企業(yè)章程。(6)抵押人同意提供抵押擔保的書面文件(必備)。(7)抵押人對抵押物享有所有權、使用權或者依法處分權的權屬證明。(8)抵押人所有的國有土地使用權證和房屋所有權證(必備)。2、抵押人為自然人的需提交下列材料：(1)抵押人及配偶的有效身份證件(居民身份證)。(2)抵押人的居住證明(戶口薄)和結婚證明。(3)抵押人及配偶同意提供抵押擔保的書面文件。(4)抵押人所有的國有土地使用權證和房屋所有權證。(三)辦理財產抵押應注意的事項l、以共有財產抵押的，應有共有人同意抵押的書面文件。2、以有限責任公司、股份有限公司的財產抵押的，應有該公司董事會或

12、股東大會 依公司章程作出的同意抵押的書面決議。3、以機器設備、原輔材料、產成品以及其他動產抵押的，應有抵押物的所有權或 者使用權證明及存放狀況資料。(四)抵押率的確定(1)個人房產及國有土地使用權證(出讓方式)的抵押率不超過80(以房產評估機構 評估書為準)。(2)廠房及國有土地使用權證(出讓方式)的抵押率不超過70。(3)機器設備及其他動產的抵押率不超過50o(五)抵押物的登記抵押物要以有關部門辦理抵押登記才有效，貸款經辦人(調查崗)應與抵押人一同前往有關部門辦理抵押登記，并親自拿回產權證和抵押登記證明書。1、房地產抵押登記機關為市房管局和市國土資源局。4、設備和其他動產抵押登記機關為區(qū)工商

13、局。注：關于抵押登記問題，應因戶而定。(六)抵押物的保管1、房地產產權證書封包后，填寫交接清單并加蓋雙人私章(會計和出納)交出納入庫(保險箱)保管，并登記抵押物保管登記薄。2、抵押物由抵押人占管的，貸后應定期檢查抵押物的使用、管理和變化情況。3、貸后檢查抵押人及抵押物的主要內容：(1)抵押人涉及重大經濟糾紛，經營范圍與注冊資本變更，股權變動。(2)抵押人經營機制或組織結構發(fā)生變化。(3)抵押人破產、歇業(yè)、解散、停業(yè)整頓、營業(yè)執(zhí)照被吊銷、被撤消。(4)抵押人章程、法定代表人、住所等發(fā)生變更。(5)抵押物的權屬發(fā)生爭議。(6)抵押物毀損、滅失、價值減少或者被征用。(7)抵押物被再設立抵押、質押、或

14、被出租、轉讓、饋贈。(8)抵押物被有關執(zhí)法機關依法查封、扣押。(9)抵押權受到或可能受到來自任何第三方的侵害4、抵押權存續(xù)期間信貸部門要密切關注上述情況的發(fā)生，及時向公司領導匯報，以采取相對應的策略、措施，向有關機關主張權利。(七)抵押權的實現(xiàn)1、借款合同履行期限屆滿，借款人未能按期歸還貸款本息的，可依法向人民法院 申請抵押權，變賣或拍賣抵押物優(yōu)先受償貸款本息以及相關費用。2、處分抵押物所得價款不足以清償貸款本息及相關費用的，應當向借款人繼續(xù)追 償其不足部分；清償后尚有剩余的，應退還給抵押人。3、抵押擔保的貸款本息清償后，應當與抵押人向原登記機關辦理注銷登記，并將 相關抵押物權屬證明及證件交還

15、抵押人，辦妥交接手續(xù)。質押貸款操作流程(一)質物的范圍l、可以接受下列條件的動產質押：(1)出質人享有所有權或依法處分權。(2)依法可以流通、轉讓。(4)易變現(xiàn)、易保值、易保管。2、可以接受下列權利質押：(1)存單。(2)銀行承兌匯票(3)依法可以質押的具有現(xiàn)金價值的人壽保險單。(二)出質人應提交的材料與抵押人應提交的材料一致。(三)質押貸款應注意的事項1、以銀行承兌匯票質押的，應有出質人與出票人或其前手之間的商品交易合同和 增值稅發(fā)票。2、以存單質押的，應與銀行進行對保，存單及密碼交公司保管。3、以保險單質押的，應與保險公司進行對保，存單及密碼交公司保管（四）質押擔保的調查評審鑒于公司貸款利

16、率高于專業(yè)銀行利率，質押率一般不得超過存、票、保額的80。（五）質押登記貸款期限不得超過質押物的到期日。（六）質押擔保的管理1、當要求出質人在出質權利憑證上正確背書記載 “質押 ”字樣并簽章。2、質押物由會計、出納登記、簽字后，入出納保險柜。（七）質權的實現(xiàn)基本上同抵押權的實現(xiàn)。保證擔保貸款操作流程（一）保證人的資格1、具有代為清償能力的法人、其他經濟組織、自然人，可以作為借款人的保證人。 其中其他經濟組織指依法登記并領取營業(yè)執(zhí)照的獨資企業(yè)、合伙企業(yè)、聯(lián)營企業(yè)、中 外合作經營企業(yè)等。2、原則上應當選擇代為清償能力強、信譽狀況好的法人為保證人。3、國家機關、學校、醫(yī)院、企業(yè)法人的分支機構和職能部

17、門不能作為保證人。4、擔任法定代表人、董事或高管人員所在公司曾有過破產、逃廢銀行債務、拖欠 銀行貸款本息等不良信用記錄的不能作為保證人。（二）保證人應提交的材料1、法人、其他組織為保證人的，應提交下列材料：（1）最近年度經年檢的的營業(yè)執(zhí)照（必備資料）；（2）最近年度經年檢的組織機構代碼證；（3）法定代表人（負責人）身份證明及簽字樣本或印鑒（必備資料）；（4）經年審的貸款卡（無貸款的可不必）；（5）最近年度經年檢的稅務登記證；(6)公司章程；(7)經中介機構審計的上年度和當期財務報表(資產負債表、損益表、現(xiàn)金流量表)；(8)有必要提交的其他材料。2、有限責任公司、股份有限公司為保證人的，還要提交

18、下列材料：(1)公司董事會或股東大會依據(jù)公司章程作出的同意提供保證擔保的書面決議；(2)公司董事會或股東大會依據(jù)公司章程作成的簽約人授權委托書及簽字樣本或印 鑒。3、專業(yè)擔保機構為保證人的，還應提交下列材料：(1)中介機構出具的實收資本驗資報告；(2)一定數(shù)額的擔?；鸫婵钭C明文件；(3)同意提供該保證擔保的書面文件。5、自然人為保證人的，應提交下列材料：(1)保證人及配偶的有效身份證件；(2)保證人的居住證明(戶口薄)；(3)保證人財產及收入狀況證明(公務員)；(4)保證人及配偶同意提供擔保的書面文件。(三)保證擔保貸款的調查評審l、應當對保證人的主體資格、意思表示、授權情況以及其他相關文件進行審查， 確定其真實性、完整性、合法性和有效性。2、應當對保證人的資信狀況、代償能力等事項進行審查評估，確定保證擔保的可 靠性。3、應當對保證人的資產規(guī)模、所有者權益、已為他人擔保的余額、信用等級、現(xiàn) 金流量、信譽狀況、發(fā)展前景等因素