CNGLNG運(yùn)輸車輛購置項(xiàng)目可行性研究報(bào)告

1、CNG/LN 鉅輸車輛購置項(xiàng)目可行性研究報(bào)告目錄第一章總論.2第一節(jié)項(xiàng)目概況.1第二節(jié)項(xiàng)目提出背景.1第三節(jié)項(xiàng)目投資分析.2第二章天然氣市場(chǎng)分析.3第一節(jié)天然氣物流概況.2第二節(jié)天然氣車輛租賃.4CNG/LNG!輸車輛購置項(xiàng)目可行性研究報(bào)告第三章天然氣車輛采購方案.5第四章 天然氣車輛管理 .11第五章 項(xiàng)目投資估算 .12第六章 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) .13第七章投資風(fēng)險(xiǎn)及對(duì)策分析.20第八章結(jié)論.21CNG/LNG!輸車輛購置項(xiàng)目可行性研究報(bào)告CNG/LNG!輸車輛購置項(xiàng)目可行性研究報(bào)告1第一章總論第一節(jié)項(xiàng)目概況一、項(xiàng)目名稱CNG/LN（運(yùn)輸車輛購置項(xiàng)目。二、項(xiàng)目建設(shè)地址該項(xiàng)目擬先建設(shè)在XX市高新區(qū)X

2、XXXXXXX工業(yè)園內(nèi)，待該項(xiàng)目發(fā)展 成熟后，再進(jìn)行擇地移址，該運(yùn)輸項(xiàng)目CNG的調(diào)配將以荷澤等CNG母站為中心，覆蓋德州、荷澤、濰坊、濟(jì)寧等省內(nèi)300公里范圍內(nèi)相關(guān)企業(yè)。LNG調(diào)配將以濟(jì)寧為中心，覆蓋XX、濰坊、德州、青島、棗莊、東營(yíng)等500公里范圍內(nèi)相關(guān)企業(yè)。三、項(xiàng)目單位及概況項(xiàng)目單位（投資主體）：XXXXXXXX有限公司項(xiàng)目單位概況：XXXXXXXX有限公司1994年5月成立，是山東省政府 重點(diǎn)扶持的骨干企業(yè)、山東省品牌價(jià)值百強(qiáng)企業(yè)。2011年公司進(jìn)軍天然氣利用業(yè)務(wù)，在全國(guó)范圍內(nèi)投資、建設(shè)、經(jīng)營(yíng)天然氣輸氣管線、管網(wǎng)、CNG母站、LNG加工廠、CNG/LNG口氣站等業(yè)務(wù)，開發(fā)與應(yīng)用天然氣相關(guān)

3、 技術(shù)與產(chǎn)品，投身于我國(guó)清潔能源的綜合開發(fā)利用。第二節(jié)項(xiàng)目提出背景一、加氣站項(xiàng)目運(yùn)行需求2012年公司積極開展天然氣相關(guān)業(yè)務(wù)，目前已在廣西、江西、山東XX、臨沂、日照、德州、聊城、荷澤等地市陸續(xù)開展CNG/LNGffl氣站等業(yè)務(wù)，預(yù)計(jì)2013年山東XX、聊城、荷澤、德州等地市CNG/LN呦氣站項(xiàng) 目將陸續(xù)建成投產(chǎn)，CNG/LNG場(chǎng)站能否正常運(yùn)行，CNG/LNG勺調(diào)配運(yùn)輸極為 關(guān)鍵，在整個(gè)調(diào)配過程中，運(yùn)輸車輛是其中最重要的一環(huán)，公司只有足 夠可供調(diào)配的運(yùn)輸車輛，才能保證加氣站CNG/LNG!輸車輛購置項(xiàng)目可行性研究報(bào)告2的持續(xù)穩(wěn)定生產(chǎn)。二、辦理?；愤\(yùn)輸許可需求根據(jù)中華人民共和國(guó)道路運(yùn)輸條例、道

4、路危險(xiǎn)貨物運(yùn)輸管理規(guī)定之規(guī)定，申請(qǐng)辦理道路危險(xiǎn)貨物運(yùn)輸經(jīng)營(yíng)許可的企業(yè)，至少擁有5輛以上經(jīng)檢驗(yàn)合格的危險(xiǎn)貨物運(yùn)輸專用車輛及設(shè)備，方可申請(qǐng)辦理道路 危險(xiǎn)貨物運(yùn)輸經(jīng)營(yíng)許可。三、市場(chǎng)發(fā)展需求隨著公司CNG/LNGrn氣站的相繼投產(chǎn)，公司CNG/LNG!輸車需求量 增大，而近期國(guó)內(nèi)CNG/LNG!輸車輛運(yùn)力已明顯不足，且市場(chǎng)租賃價(jià)格 較高；尤其在冬季天然氣供氣緊張時(shí)，在市場(chǎng)上很難租賃到CNG/LNG!輸車輛，公司采用租賃運(yùn)輸車輛很難滿足公司生產(chǎn)需要，同時(shí)租賃車輛 也將大大提高公司CNG/LNGk產(chǎn)經(jīng)營(yíng)成本。CNG/LNG5輸車輛購置項(xiàng)目就是在以上背景下提出的。第三節(jié)項(xiàng)目投資分析根據(jù)公司CNG/LNG&a

5、mp;站生產(chǎn)需求，2013年車輛購置項(xiàng)目共計(jì)采購28輛運(yùn)輸車，總計(jì)投資1828.606萬元（不含稅），一期投資687.12萬元（不 含稅）。經(jīng)測(cè)算28輛專用運(yùn)輸車全部投入生產(chǎn)后，與租賃車輛相比，公 司每年可節(jié)省各種費(fèi)用約436.8萬元，相同道理，如果公司采購車輛后 以相同價(jià)格租賃給全資、控股或參股公司，公司每年將盈利436.8萬元。如車輛采購后，公司成立車隊(duì)自主運(yùn)行，經(jīng)濟(jì)效益相當(dāng)可觀，詳見 表13 LNG配送主要損益指標(biāo)匯總表及表15 CNG配送主要損益指標(biāo)匯總 表。CNG/LNG!輸車輛購置項(xiàng)目可行性研究報(bào)告3第二章天然氣市場(chǎng)分析第一節(jié)天然氣物流概況一、我國(guó)天然氣物流企業(yè)現(xiàn)狀隨著我國(guó)CNG/

6、LN（市場(chǎng)的發(fā)展，CNG/LN物流公司也逐步發(fā)展壯大起 來。目前靠近氣源但管網(wǎng)不能覆蓋的地區(qū)，基本上都需要CNG/LNG流企業(yè)進(jìn)行公路運(yùn)輸，但由于CNG/LNG輸車造價(jià)較高，很少物流企業(yè)能 夠大批量采購。以武漢綠能天然氣運(yùn)輸有限公司為例擁有300余臺(tái)天然氣運(yùn)輸車輛（CNG LNQ的企業(yè)，已經(jīng)是十分少見的大型專業(yè)化天然氣 物流企業(yè)了。很多物流公司旗下僅有數(shù)十臺(tái)天然氣運(yùn)輸車，相當(dāng)一部分CNG/LNG!輸車是生產(chǎn)企業(yè)根據(jù)自身需要配置的。根據(jù)北京華經(jīng)縱橫咨詢有限公司對(duì)我國(guó)天然氣運(yùn)輸企業(yè)的調(diào)查了解顯示，大型天然氣物流企業(yè)所占比例只占天然氣物流企業(yè)的10%左右，企業(yè)自主物流公司占據(jù)了天然氣物流企業(yè)的60%

7、左右， 天然氣運(yùn)輸以企業(yè)自 主物流運(yùn)輸為主，整體天然氣調(diào)配運(yùn)輸能力不強(qiáng)。由于LNG項(xiàng)目大部分分布在沿海、沿江及西氣東輸終端附近，這使得LNG物流市場(chǎng)地域性明顯，目前LNG物流市場(chǎng)發(fā)展較快的是東南沿海 福建、江蘇、浙江等地、環(huán)渤海地區(qū)及長(zhǎng)江沿線等地區(qū)，如下圖所示。CNG/LNG!輸車輛購置項(xiàng)目可行性研究報(bào)告4二、物流市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)格局天然氣物流市場(chǎng)目前還是一個(gè)新興市場(chǎng)，尤其LNG的物流運(yùn)輸，整 體競(jìng)爭(zhēng)激烈程度較低，目前大部分企業(yè)自己組建物流公司，在業(yè)務(wù)競(jìng)爭(zhēng) 上，從屬于天然氣公司的物流企業(yè)業(yè)務(wù)連續(xù)性強(qiáng)，其競(jìng)爭(zhēng)力得到了保障。天然氣物流市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)格局與天然氣業(yè)務(wù)發(fā)展直接相關(guān)，與CNG/LNG處理項(xiàng)目配套的物流

8、公司將會(huì)是地方天然氣物流市場(chǎng)的主導(dǎo)企業(yè)，其可 以將小型企業(yè)及掛靠企業(yè)擁有的天然氣運(yùn)輸車通過業(yè)務(wù)外包方式統(tǒng)一納 入管理體系。第二節(jié)天然氣車輛租賃一、天然氣運(yùn)輸車輛租賃價(jià)格通過上述分析得知，天然氣市場(chǎng)大型天然氣運(yùn)輸公司很少（目前大 型LNG運(yùn)輸公司有6家左右，大型CNG 運(yùn)輸公司有20家左右），大部分 都是屬于企業(yè)內(nèi)部的物流公司來保障天然氣的運(yùn)輸調(diào)配，現(xiàn)有的專業(yè)化 天然氣運(yùn)輸公司的車輛數(shù)量很難滿足市場(chǎng)需求，尤其在冬季天然氣供氣 緊張時(shí)，天然氣車輛更是供不應(yīng)求。根據(jù)市場(chǎng)調(diào)查，LNG儲(chǔ)罐車同CNG管束車租賃價(jià)格基本相當(dāng)，在春秋季節(jié) 天然氣不緊張時(shí)，租賃價(jià)格稍低，具體參考價(jià)格詳見表1。表1車輛市場(chǎng)租賃價(jià)

9、格單位：元/天價(jià)格 序號(hào)車型銷售淡季（元/天）銷售旺季（元/天）平均（元/天）備注1CN笳引車頭600700650不含人員駕駛 員、押運(yùn)員費(fèi)用2LNG牽引車頭6007006503CNG壓管束車1000120011004CNG常規(guī)管束車1000110010505LNG儲(chǔ)罐車100010001000CNG/LNG!輸車輛購置項(xiàng)目可行性研究報(bào)告5、CNG LNG物流運(yùn)費(fèi)比較壓縮天然氣（CNG是天然氣經(jīng)加壓后以氣態(tài)形式儲(chǔ)存在容器中，其 運(yùn)輸方式是用高壓儲(chǔ)氣鋼瓶作為儲(chǔ)存裝置，CNG運(yùn)距一般在150公里以內(nèi)， 因此CNG具有較低的生產(chǎn)和儲(chǔ)存費(fèi)用。 液化天然氣 （LNG是天然氣 經(jīng)加壓降溫后 （-162C）

10、以液態(tài)形式儲(chǔ)存在容器中，因LNG是在-162C的超低溫下加工而成的液態(tài)燃料，運(yùn)距很長(zhǎng)，一般在500-800公里左右，因此附加成本高，也造成了運(yùn)輸上的不方便。從運(yùn)輸成本看，一般CNG運(yùn)距較短，在150公里范圍內(nèi)，運(yùn)輸費(fèi)約0.30.5元/立方；LNG-般運(yùn)距較長(zhǎng)（約1000公里），但運(yùn)輸量較大， 運(yùn)費(fèi)一般在0.750.9元/噸x公里。第三章天然氣車輛采購方案一、項(xiàng)目建設(shè)規(guī)模根據(jù)公司2013年度CNG/LNG口氣站及濟(jì)寧LNG液化工廠投產(chǎn)運(yùn)行計(jì) 劃，2013年公司擬購置LNG牽引車頭5臺(tái)、CNG牽引車頭6臺(tái)、CNG液壓 管束車8臺(tái)、CNG常規(guī)管束車4臺(tái)、LNG憎車5臺(tái)，詳見下表2。根據(jù)天 然氣市場(chǎng)對(duì)

11、LNG需求的擴(kuò)大，公司后期應(yīng)采購LNG加液車以保證LNG加注 站的穩(wěn)定運(yùn)行，同時(shí)條件允許時(shí)該車亦可為不固定客戶進(jìn)行充裝LNG表2車輛購置清單序號(hào)車輛名稱規(guī)格型號(hào)單位數(shù)量備注1CNG牽引車頭/臺(tái)6一期采購5臺(tái)2LNG牽引車頭/臺(tái)53CNC液壓管束車18（8管束）臺(tái)8一期采購5臺(tái)4CNG常規(guī)管束車23.2m3（9管束）臺(tái)4CNG/LNG!輸車輛購置項(xiàng)目可行性研究報(bào)告65LNG儲(chǔ)罐車52.63m3臺(tái)52014年以后，每年的CNG/LN運(yùn)輸車輛采購，應(yīng)按照該年度加氣站項(xiàng)目 施工進(jìn)度進(jìn)行購置，以滿足公司各項(xiàng)目生產(chǎn)需要。二、設(shè)備廠家選擇2012年12月份公司已對(duì)部分設(shè)備廠家進(jìn)行了考察，公司可邀請(qǐng)產(chǎn)品 業(yè)績(jī)

12、好、公司信譽(yù)好、產(chǎn)品質(zhì)量高的供應(yīng)商，參加公司“設(shè)備采購框架 協(xié)議”談判工作，公司就天然氣牽引車頭（CNG/LN）CNG管束車、LNG儲(chǔ)罐車等產(chǎn)品，選擇優(yōu)秀的設(shè)備廠家，并簽訂“設(shè)備采購框架協(xié)議”，根據(jù)公司CNG/LNG場(chǎng)站生產(chǎn)需要，另行簽訂具體的設(shè)備采購合同。三、車輛采購時(shí)間公司計(jì)劃2013年1月份申請(qǐng)辦理道路危險(xiǎn)貨物運(yùn)輸經(jīng)營(yíng)許可，根據(jù)中華人民共和國(guó)道路運(yùn)輸條例、道路危險(xiǎn)貨物運(yùn)輸管理規(guī)定之規(guī) 定，申請(qǐng)辦理道路危險(xiǎn)貨物運(yùn)輸經(jīng)營(yíng)許可，公司需要擁有至少5輛以上經(jīng)檢驗(yàn)合格的危險(xiǎn)貨物運(yùn)輸專用車輛及設(shè)備。為盡快達(dá)到辦理道路危險(xiǎn) 貨物運(yùn)輸經(jīng)營(yíng)許可條件，建議公司可分期購置天然氣專用車輛：一期采購：在2013年1

13、月份采購5輛天然氣牽引車頭，5輛CNGft壓管束車；剩余車輛分期采購：項(xiàng)目?jī)?nèi)剩余專用車輛可根據(jù)項(xiàng)目進(jìn)展進(jìn)行采購。四、主要設(shè)備的選型原則及理由1.牽引車頭考慮到LNG加氣站/CNG加氣站距離LNG夜化工廠/CNG母站往返距離 較長(zhǎng)，充裝一次LNG/CNG料，必須保證車輛能夠往返，一般選用儲(chǔ)氣 瓶為2X450L的LNG牽引車頭為L(zhǎng)NG加氣站、LNG氣化站配送液化天然氣（根據(jù)項(xiàng)目運(yùn)行情況，如需要部分車輛可配置3X450L氣瓶），公司選用 儲(chǔ)氣瓶容積大于1400L的CNG牽引車頭為CNGffl氣站、CN3壓站配送壓 縮天然氣（根據(jù)項(xiàng)目運(yùn)行情CNG/LNG!輸車輛購置項(xiàng)目可行性研究報(bào)告7況，如需要可增大

14、部分車輛氣瓶容積） 。2. CNG管束車現(xiàn)國(guó)內(nèi)生產(chǎn)的液壓式管束車主要為8管束車輛，儲(chǔ)氣容積為18立方， 其經(jīng)濟(jì)性及生產(chǎn)技術(shù)相對(duì)成熟，故選擇8管束液壓管束車?，F(xiàn)國(guó)內(nèi)生產(chǎn)的常規(guī)管束車有8管束、9管束、10管束三種規(guī)格，8管束車儲(chǔ)氣容積為18立方，9管束車儲(chǔ)氣容積為23.22立方，10管束車 儲(chǔ)氣容積為23.5立方，車輛每一個(gè)儲(chǔ)氣管束重量都基本相同，考慮以上 三種管束車的儲(chǔ)氣容積及車身自重因素，建議選擇9管束車，其經(jīng)濟(jì)性相對(duì)其它兩種規(guī)格車輛較好。3 LNG儲(chǔ)罐車國(guó)內(nèi)市場(chǎng)上主要有51立方及52.63立方兩種容積的LNG儲(chǔ)罐車，兩 種儲(chǔ)罐車市場(chǎng)價(jià)格相差8000元左右，考慮到52.63立方的儲(chǔ)罐車LNG單

15、 位運(yùn)輸成本較低，故選擇容積為52.63立方的LNG儲(chǔ)罐車。五、設(shè)備選型表根據(jù)業(yè)務(wù)需要并結(jié)合市場(chǎng)需求，公司對(duì)牽引車頭及CNGf束車、LNG儲(chǔ)罐車進(jìn)行設(shè)備選型，并對(duì)設(shè)備主要技術(shù)參數(shù)作的相應(yīng)規(guī)定，設(shè)備選型 詳見表3。表3設(shè)備選型表序號(hào)車輛名稱規(guī)格型號(hào)備注1CNG牽引車頭準(zhǔn)牽引質(zhì)量40噸、國(guó)五排放標(biāo)準(zhǔn)、8x120L+4x80L2013年7月起執(zhí)行國(guó)五 排放標(biāo)準(zhǔn)2LNG牽引車頭準(zhǔn)牽引質(zhì)量40噸、國(guó)五排放標(biāo)準(zhǔn)、氣瓶為2x450L3CNC液壓管束車18m（8管束）CNG/LNG!輸車輛購置項(xiàng)目可行性研究報(bào)告84CNG常規(guī)管束車23.22m3（9管束）5LNG儲(chǔ)罐車352.63m六、設(shè)備主要技術(shù)參數(shù)根據(jù)設(shè)備

16、的選型標(biāo)準(zhǔn)，公司對(duì)設(shè)備的主要技術(shù)參數(shù)作了相應(yīng)規(guī)定，牽引車頭、CNG管束車、LNG儲(chǔ)罐車主要技術(shù)參數(shù)詳見表4-1、表4-2、表4-3、表4-4、表4-5。表4-1 CNG牽引車頭序號(hào)類別技術(shù)參數(shù)備注1駕駛室平頂駕駛室2發(fā)動(dòng)機(jī)（天然氣）濰柴WP12NG35038O)E40/玉柴YC6MK375N-403發(fā)動(dòng)機(jī)用燃料壓縮天然氣4準(zhǔn)牽引質(zhì)量（噸）405軸數(shù)36輪胎11.00R20子午胎7輪胎數(shù)（條）10（未含備胎）8氣瓶（L）8x120L+4x80L9鞍座50鞍座10限速ECU艮速，最高車速80公里/小時(shí)11其他帶電控自動(dòng)恒溫空調(diào)， 電動(dòng)搖窗機(jī)， 國(guó)產(chǎn)四 通道ABS前軸盤式制動(dòng)（必需）表4-2 LNG

17、牽引車頭序號(hào)類別技術(shù)參數(shù)備注1駕駛室平頂駕駛室2發(fā)動(dòng)機(jī)（天然氣）濰柴WP12NG350E40/35&力3發(fā)動(dòng)機(jī)用燃料液化天然氣4準(zhǔn)牽引質(zhì)量（噸）405軸數(shù)3CNG/LNG!輸車輛購置項(xiàng)目可行性研究報(bào)告96輪胎11.00R20子午胎或真空胎7輪胎數(shù)（條）10（未含備胎）8氣瓶（L）2x450L9鞍座50鞍座10限速ECU艮速，最高車速80公里/小時(shí)11其他帶電控自動(dòng)恒溫空調(diào)， 電動(dòng)搖窗機(jī)， 國(guó)產(chǎn)四 通道ABS前軸盤式制動(dòng)（必需）表4-3 CNG常規(guī)管束車序號(hào)類別技術(shù)參數(shù)備注1型式9管束2工作介質(zhì)CNG3額定工作壓力（MPa204工作溫度C）-40605單管容積（水立方）2.586總谷積（

18、水立方）23.227單管尺寸（長(zhǎng)x直徑x厚/mm）12190 x559x16.58外形尺寸（長(zhǎng)x寬x高/mm）12910 x 2480 x 32709軸數(shù)310軸距7860+1350+135011輪胎數(shù)1212滿載總質(zhì)量（kg）3960013最高時(shí)速（km/h）7014額疋載質(zhì)量（kg）416515整備質(zhì)量（kg）35435表4-4 CNG液壓管束車序號(hào)類別技術(shù)參數(shù)備注1型式8管束2工作介質(zhì)CNGCNG/LNG!輸車輛購置項(xiàng)目可行性研究報(bào)告103額定工作壓力（MPa204工作溫度C）-40605單管容積（水立方）2.256總谷積（水立方）187鋼瓶規(guī)格（直徑x長(zhǎng)x厚/mm）559x10975x

19、16.58外形尺寸（長(zhǎng)x寬x高/mn）12960 x2495x29209軸數(shù)210軸距8450+130011輪胎數(shù)812滿載總質(zhì)量（kg）3849013額疋載質(zhì)量（kg）325514整備質(zhì)量（kg）3523515最高時(shí)速（km/h）70表4-5 LNG儲(chǔ)罐車序號(hào)類別技術(shù)參數(shù)備注1型式LNG罐車2總?cè)莘e（水立方）52.633設(shè)計(jì)壓力（MPa1.14額定工作壓力（MPa0.85設(shè)計(jì)溫度（C）-1626日蒸發(fā)率0.2%7外形尺寸（長(zhǎng)x寬x高/mm）13000 x2500 x39908軸數(shù)39軸距6820+1350+135010滿載總質(zhì)量（kg）4000011額疋載質(zhì)量（kg）2060012整備質(zhì)量（

20、kg）1940013最高時(shí)速（km/h）75CNG/LNG!輸車輛購置項(xiàng)目可行性研究報(bào)告11第四章天然氣車輛管理隨著公司CNG/LNG口氣站數(shù)量的日益增多，CNG/LN（運(yùn)輸車輛的配備 對(duì)公司天然氣業(yè)務(wù)發(fā)展是必要的，但由于公司對(duì)于天然氣運(yùn)輸業(yè)務(wù)缺乏 經(jīng)驗(yàn)，為了確保公司天然氣運(yùn)輸車輛安全穩(wěn)定的生產(chǎn)運(yùn)行，公司應(yīng)建立 專門的組織機(jī)構(gòu)，制定完善的管理制度和流程，聘請(qǐng)行業(yè)有經(jīng)驗(yàn)人員進(jìn) 行管理，確保車隊(duì)安全運(yùn)營(yíng)。一、運(yùn)行模式公司采購車輛后有以下三種運(yùn)營(yíng)模式可供選擇，一是直接將采購的 車輛委托給具有危化品運(yùn)輸資質(zhì)的企業(yè)進(jìn)行委托管理，減少安全風(fēng)險(xiǎn)； 二是先將天然氣運(yùn)輸車輛委托給具有?；愤\(yùn)輸資質(zhì)的企業(yè)管理，待

21、運(yùn) 行一段時(shí)間后，公司再聘請(qǐng)具有天然氣車輛運(yùn)輸經(jīng)驗(yàn)的專業(yè)人員進(jìn)行統(tǒng) 一管理；三是公司直接聘請(qǐng)具有天然氣車輛運(yùn)輸經(jīng)驗(yàn)的專業(yè)人員進(jìn)行統(tǒng) 一管理；二、運(yùn)行模式的選擇若采用第一種或第二種方案，公司應(yīng)尋找合適的運(yùn)輸企業(yè)進(jìn)行合作。若采用第三種方案，公司聘請(qǐng)專業(yè)人員對(duì)運(yùn)輸車輛實(shí)行統(tǒng)一管理， 同時(shí)為充分提高公司運(yùn)輸車輛的利用率，實(shí)現(xiàn)運(yùn)輸車輛效益最大化，并 確保車輛安全穩(wěn)定運(yùn)行，公司應(yīng)成立運(yùn)輸車輛管理部門，以便有效的組 織運(yùn)輸車輛的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，該部門主要負(fù)責(zé)為運(yùn)輸車輛的日常管理及 車輛整體調(diào)配管理。根據(jù)運(yùn)輸單位經(jīng)營(yíng)規(guī)模并結(jié)合行業(yè)要求（項(xiàng)目實(shí)際生產(chǎn)運(yùn)行管理所 需要的工作崗位和工種），本著機(jī)構(gòu)合理、方便生產(chǎn)、人員

22、精練的原則，CNG/LNG!輸車輛購置項(xiàng)目可行性研究報(bào)告12規(guī)劃編制相應(yīng)崗位設(shè)置，人員編制詳見下表5表5運(yùn)輸單位崗位設(shè)置序號(hào)崗位人數(shù)工作內(nèi)容備注1經(jīng)理1車輛運(yùn)行全面管理2安全管理1車輛運(yùn)行安全管理3財(cái)務(wù)管理1車輛費(fèi)用核算管理4調(diào)度管理1車輛的整體調(diào)度5綜合管理1車輛手續(xù)辦理等外部關(guān)系協(xié)調(diào)6維修管理1車輛維修管理7司機(jī)、押運(yùn)員若干車輛生產(chǎn)運(yùn)行司機(jī)、押運(yùn)員屬于生產(chǎn)工作人員，其余人管屬于行政管理人員，生產(chǎn)工作人員根據(jù)工作需要進(jìn)行招聘。第五章投資估算與資金籌措一、車輛購置項(xiàng)目投資（含稅價(jià)）本項(xiàng)目2013年擬采購天然氣牽引車頭11臺(tái)、CNG 管束車12臺(tái)、LNG儲(chǔ)罐車5臺(tái)，總投資約1962萬元（含稅價(jià)）

23、詳見表6; 期擬采購CNG液壓管束車、CNG牽引車頭各5臺(tái)，投資約計(jì)740萬元（含稅價(jià)）詳見表7。表6項(xiàng)目總投資（含稅）序號(hào)車輛類型單位數(shù)量單價(jià)（萬元） 總價(jià)（萬元）備注1LNG牽引車頭臺(tái)5391952CN笳引車頭臺(tái)6382283CNG液壓管束車臺(tái)8110880CNG/LNG!輸車輛購置項(xiàng)目可行性研究報(bào)告134CNG常規(guī)菅束車臺(tái)4863445LNG曹車臺(tái)5633156總計(jì)-1962表7項(xiàng)目一期投資（含稅）序號(hào)車輛類型單位數(shù)量單價(jià)（萬元）總價(jià)（萬元）備注1CNG液壓管束車臺(tái)51105502CN笳引車頭臺(tái)5381903總計(jì)-740、車輛購置項(xiàng)目投資（不含稅價(jià)）車輛采購成本主要包括車輛直接采購金額、

24、增值稅的抵扣額、車輛購置稅、車輛檢驗(yàn)費(fèi)及掛牌費(fèi)用等，項(xiàng)目不含稅總投資為1828.606萬元,一期投資687.12萬元，投資明細(xì)詳見表 &表8項(xiàng)目總投資（不含稅）序號(hào)指標(biāo)單位金額（萬元）備注1項(xiàng)目總投資萬元1828.6061.1車輛購置費(fèi)用萬元1962共11車頭17運(yùn)輸車1.2車輛增值稅（17%）萬元-333.54稅金=1.1x17%1.3車輛購置稅（10%）萬元162.846稅金=(1.1+1.2)x10%1.4運(yùn)輸車上牌費(fèi)用等萬元34運(yùn)輸車按20000元/車計(jì)1.5牽引車頭上牌費(fèi)用等萬元3.3牽引車頭按3000元/車計(jì)2一期項(xiàng)目投資萬元687.122.1車輛購置費(fèi)用萬元740共5車頭

25、5CNG液壓管束車2.2車輛增值稅（17%）萬元-125.8稅金=1.1x17%2.3車輛購置稅（10%）萬元61.42稅金=(1.1+1.2)x10%2.4運(yùn)輸車上牌費(fèi)用等萬元10運(yùn)輸車按20000元/車計(jì)CNG/LNG!輸車輛購置項(xiàng)目可行性研究報(bào)告142.5牽引車頭上牌費(fèi)用等萬元1.5牽引車頭按3000元/車計(jì)二、資金來源車輛采購及資金來源有以下三種方式可供選擇：1.車輛購置可采用融資租賃形式，公司將車款分24期或36期支付給設(shè)備廠家；此方式可減少公司流動(dòng)資金的壓力，但是總的費(fèi)用較高，利息的支出稍低于正常銀行貸款利率利息。2.車輛購置可采用直接貸款形式，向銀行貸款2150萬，貸款期限為3年

26、，貸款年利率為6.15%。3.車輛購置資金亦可采用部分貸款、部分自籌的形式，同設(shè)備廠家簽訂車輛采購合同時(shí)，公司先行支付少量車輛款，大部分車款1年內(nèi)分期無息進(jìn)行支付。第六章財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)天然氣運(yùn)輸車輛采購后，車輛可以公司自用，亦可對(duì)外租賃，無論 哪種方式，一旦運(yùn)輸車輛投入使用即會(huì)產(chǎn)生經(jīng)濟(jì)效益，運(yùn)輸車輛采購項(xiàng) 目效益分析如下（本財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)車輛購置資金來源按照第二種方式取得， 按銀行貸款2150萬測(cè)算，貸款利息為6.15%）。一、車輛租賃價(jià)格經(jīng)調(diào)查天然氣運(yùn)輸車輛市場(chǎng)租賃行情，冬季天然氣用氣緊張時(shí)，車 輛租賃價(jià)格相對(duì)較高，夏季天然氣氣源充足時(shí)，車輛租賃價(jià)格相對(duì)較低， 目前國(guó)內(nèi)天然氣運(yùn)輸車輛市場(chǎng)租賃價(jià)格牽引車頭

27、均價(jià)為650元/天，CNG管束車及LNG儲(chǔ)罐車租賃價(jià)格在10001100元/天，詳細(xì)價(jià)格見表1。二、車輛采購與租賃對(duì)比根據(jù)新所得稅法，公司自購CNG/LN笑引車頭可按照4年計(jì)提折舊，CNG/LNG!輸車輛購置項(xiàng)目可行性研究報(bào)告15CNG管束車、LNG儲(chǔ)罐車可按照10年計(jì)提折舊，殘值均為5%自購車輛與租賃車輛的區(qū)別主要在于租賃車輛時(shí)，車輛的維修、車 輛氣瓶的檢驗(yàn)、車輛行駛證件審核、車輛的保險(xiǎn)等費(fèi)用及其車輛運(yùn)行安 全風(fēng)險(xiǎn)由承租方承擔(dān)，自購車輛時(shí)以上費(fèi)用及風(fēng)險(xiǎn)由公司自行承擔(dān)，下 表（表9）為自購車輛與租賃車輛的月度費(fèi)用分析，明顯看出月度租賃車輛的費(fèi)用遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于自購車輛的費(fèi)用，以CNG液壓管束車為例，自

28、購的液壓管束車每輛費(fèi)用約計(jì)1.74萬/月，而租賃的車輛費(fèi)用約計(jì)3.15萬/月, 自購車輛及租賃車輛月度費(fèi)用對(duì)比詳見表9。表9車輛月度費(fèi)用對(duì)比表弋、費(fèi)用車輛 價(jià)值 （萬兀/臺(tái)）自購車輛租賃車輛序號(hào)管理費(fèi)用（萬元/月）折舊費(fèi)用（萬元/月）維修等費(fèi)用（萬元/月）合計(jì)（萬元/月）費(fèi)用（萬元/月）1CNG牽引車頭35.6070.160.710.351.221.952LNG牽引車頭34.9940.160.690.351.21.953CNG液壓管束車102.430.160.810.771.743.34CNG常規(guī)管束車80.5180.160.640.641.443.155LNG儲(chǔ)罐車59.5190.160.4

29、70.581.2131.折舊計(jì)算方法：折舊費(fèi)用=車輛原值x0.95/折舊時(shí)間（牽引車頭48個(gè)月、CNG管束車、LNG儲(chǔ)罐車120個(gè)月）2.管理費(fèi)用：主要包含管理人員工資、員工福利及其他等，不包含司機(jī)及押運(yùn) 員費(fèi)用（車輛租賃費(fèi)為裸車租賃費(fèi)）。經(jīng)理（1人）工資按照9萬元/年，其他管理人 員（5人）按照7萬元/年（含公司繳納的各項(xiàng)費(fèi)用、福利），其他費(fèi)用按照10萬元/年計(jì)算，管理費(fèi)用共計(jì)54萬元/年，共計(jì)28臺(tái)次車輛，車輛月平均管理費(fèi)用為54萬元/28臺(tái)/12月=0.16萬元/臺(tái)x月。3.車輛維修等其他費(fèi)用：包含車輛日常維修費(fèi)（按照車輛原值的2-3%計(jì)取）、車 輛氣瓶檢測(cè)費(fèi)（3年1檢，每年度進(jìn)行分?jǐn)偅?/p>

30、、車輛保險(xiǎn)、貸款利息等費(fèi)用；（1）牽引車頭預(yù)計(jì)費(fèi)用4.1萬/輛x年，其中維修費(fèi)1.2萬/輛x年、車輛保險(xiǎn)費(fèi)2萬/輛x年、氣瓶CNG/LNG!輸車輛購置項(xiàng)目可行性研究報(bào)告16檢測(cè)費(fèi)1000元/輛x年、貸款利息0.8萬元/輛x年（利息按照運(yùn) 行10年進(jìn)行均攤）。（2）液壓CNG管束車預(yù)計(jì)費(fèi)用平均9.2萬/年，其中維修費(fèi)3萬/輛x年，車輛保 險(xiǎn)費(fèi)1萬/輛x年、氣瓶檢測(cè)費(fèi)3萬/輛x年、貸款利息2.2萬/輛x年（利息按照運(yùn) 行10年進(jìn)行均攤）。（3）常規(guī)CNGt束車預(yù)計(jì)費(fèi)用平均7.7萬/年，其中維修費(fèi)2萬/輛x年，車輛 保險(xiǎn)費(fèi)1萬/輛x年、氣瓶檢測(cè)費(fèi)3萬/輛x年、貸款利息1.7萬/輛x年（利息按照 運(yùn)行

31、10年進(jìn)行均攤）。（4）LNG儲(chǔ)罐車預(yù)計(jì)費(fèi)用平均7萬/年，其中維修費(fèi)1.8萬/輛x年，車輛保險(xiǎn)費(fèi)1萬/輛x年、氣瓶檢測(cè)費(fèi)3萬/輛x年、貸款利息1.2萬/輛x年（利息按照運(yùn)行10年進(jìn)行均攤）。若公司28臺(tái)車輛全部采購到位并投入使用后，相對(duì)車輛租賃每年可 節(jié)省約436.8萬元，詳見表10。表10車輛費(fèi)用對(duì)比統(tǒng)計(jì)表序號(hào)設(shè)備名稱數(shù)量車輛租賃費(fèi)用（萬元/年）車輛自購費(fèi)用（萬元/年）可節(jié)省費(fèi)用（萬元/年）備注1CN笳引車頭6輛140.487.852.6折舊期內(nèi)2LNG牽引車頭5輛1177245折舊期內(nèi)3CNGR壓管束車8輛316.8167149.8折舊期內(nèi)4CNG常規(guī)管束車4輛151.269.282折舊期

32、內(nèi)5LNG儲(chǔ)罐車5輛18072.6107.4折舊期內(nèi)6合計(jì)905.4468.6436.8折舊期內(nèi)計(jì)算依據(jù)：CNG牽引車頭：（1.95萬元/臺(tái)x月-1.22萬元/臺(tái)x月）x12月x6臺(tái)=52.6萬元LNG牽引車頭：（1.95萬元/臺(tái)x月-1.2萬元/臺(tái)x月）x12月x5臺(tái)=45萬元CNG液壓管束車：（3.3萬元/臺(tái)x月-1.74萬元/臺(tái)x月）x12月x8臺(tái)=149.8萬 元CNG常規(guī)管束車：（3.15萬元/臺(tái)x月-1.44萬元/臺(tái)x月）x12月x4臺(tái)=82萬元LNG儲(chǔ)罐車：（3萬元/臺(tái)x月-1.21萬元/臺(tái)x月）x12月x5臺(tái)=107.4萬元CNG/LNG!輸車輛購置項(xiàng)目可行性研究報(bào)告17三、車

33、輛采購后租賃效益分析車輛采購后，可對(duì)部分閑置車輛可對(duì)外進(jìn)行租賃，不僅能提高設(shè)備使用率，同時(shí)能為公司創(chuàng)造一定的效益，單臺(tái)車輛效益分析詳見表11表11單臺(tái)車輛租賃效益分析費(fèi)用車輛價(jià)值-（萬元）支出收入利潤(rùn)（萬/年）序號(hào)序號(hào)車型管理費(fèi)用（萬兀/年）折舊費(fèi)用（萬兀/年）維修等費(fèi)用（萬元/年）費(fèi)用（萬元/年）1CNG牽引車頭35.6071.928.524.123.48.862LNG牽引車頭34.9941.928.284.123.49.13CNG液壓管束車102.431.929.729.239.618.764CNG常規(guī)管束車80.5181.927.687.737.820.55LNG儲(chǔ)罐車59.5191.9

34、25.6473621.44四、車輛自主經(jīng)營(yíng)效益分析車輛采購后，公司總部可成立運(yùn)輸管理部門自主經(jīng)營(yíng)（亦可委托有 經(jīng)驗(yàn)的運(yùn)輸企業(yè)經(jīng)營(yíng)），一種方式是按市場(chǎng)價(jià)格將天然氣車輛租賃給全 資、控股及參股公司，條件允許亦可對(duì)外租賃，另一種方式是公司直接 為各單位配送CNG/LNG并收取配送費(fèi)用CNG/LNG!輸車輛購置項(xiàng)目可行性研究報(bào)告18下表所列示的LNG/CN效益分析是按照公司2014年加氣站投產(chǎn)加氣站數(shù)量及加氣站總銷量計(jì)算。1. LNG配送財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)參數(shù)和基礎(chǔ)數(shù)據(jù)（1頭1車）表12 LNG財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)參數(shù)和基礎(chǔ)數(shù)據(jù)計(jì)算評(píng)價(jià)期限經(jīng)營(yíng)期10年運(yùn)輸費(fèi)（含稅）0.75元/噸x公里（燃?xì)夤?yīng)緊張時(shí)運(yùn)費(fèi)將增高）運(yùn)輸規(guī)模指

35、標(biāo)第1年第2年第3年第4-10年運(yùn)輸量LNG年運(yùn)輸（噸）10800288005040072000財(cái)務(wù)費(fèi)用0.01元/噸x公里（暫按銀行貸款220萬元，貸款期限3年， 貸款利率6.15%計(jì)算）運(yùn)輸費(fèi)用（含稅）油料費(fèi)0.09元/噸x公里車輛檢測(cè)0.011元/噸x公里物料、維修費(fèi)0.01元/噸x公里，按固定資產(chǎn)原值的2-3%計(jì)取設(shè)備折舊0.046元/噸x公里，設(shè)備折舊按10年計(jì)入，凈殘值率為5%車輛保險(xiǎn)0.01元/噸x公里過路費(fèi)0.045元/噸x公里管理費(fèi)用一線人員工資及附加費(fèi)用約計(jì)0.067元/噸x公里，人均工資及附加7.2萬元/年管理人員工資及附加0.008元/噸x公里其他管理費(fèi)用0.01元/噸

36、x公里，包括業(yè)務(wù)招待費(fèi)用、差旅費(fèi)、辦公費(fèi)等稅收及附加（11%曾值稅）0.08元/噸x公里（增值稅、城建稅、教育附加、車船使用 稅、地方水利建設(shè)基金等）成本合計(jì)0.387元/噸x公里計(jì)算數(shù)據(jù)：1、設(shè)備按照1臺(tái)牽引車頭配一臺(tái)LNG儲(chǔ)罐車，每臺(tái)牽引車頭配3名員工2、車輛載重20噸/車；CNG/LNG!輸車輛購置項(xiàng)目可行性研究報(bào)告193、年行駛里程400公里/天x360天=14.4萬公里；4、百公里耗氣40公斤，價(jià)格4.5元/公斤；5、人工工資含附加6000元/月x人；&折舊時(shí)間：LNG牽引車頭4年，LNG儲(chǔ)罐車10年；7、運(yùn)輸量：第一年5座站運(yùn)行日供30噸，第二年10座站運(yùn)行日供80噸，第三

37、年運(yùn)行15座站日供140噸，第四年之后20座站運(yùn)行日供200噸；8、企業(yè)繳稅：（1）繳納11%增值稅（計(jì)價(jià)基數(shù)為營(yíng)業(yè)額），其中燃料費(fèi)、車輛維修費(fèi)可分別開具13% 17%曾值稅發(fā)票進(jìn)行抵扣；（2） 繳納7%城市維護(hù)建設(shè)稅、3%教育附加稅、地方教育附加稅2%地方水利建設(shè) 基金1%（計(jì)價(jià)基數(shù)為增值稅額）；（3）繳納車船使用稅：牽引車頭720元/年x輛、LNG罐車720元/年x輛。表13 LNG配送主要損益指標(biāo)匯總表指標(biāo)（萬元）第1年第2年第3年第4-15年主營(yíng)運(yùn)輸收入32486415122160主營(yíng)運(yùn)輸成本167.2445.8780.21114.6利潤(rùn)（含25流業(yè)所得稅）156.8418.2731.

38、81045.4稅后凈利潤(rùn)117.6313.65548.85784.052. CNG（液壓站）配送財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)參數(shù)和基礎(chǔ)數(shù)據(jù)（1頭2車）表14 CNG財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)參數(shù)和基礎(chǔ)數(shù)據(jù)計(jì)算評(píng)價(jià)期限經(jīng)營(yíng)期10年運(yùn)輸費(fèi)（含稅）0.3元/方x百公里（往返300公里內(nèi)、運(yùn)距按往返雙向測(cè)算）運(yùn)輸規(guī)模指標(biāo)第1年第2年第3年第4-15年運(yùn)輸量CNG年運(yùn)輸量（萬方）900216037805580財(cái)務(wù)費(fèi)用0.01元/方x百公里（銀行貸款600萬元，貸款期限3年，貸 款利率6.15%）運(yùn)輸費(fèi)用（含稅）油料費(fèi)0.031元/方x百公里車輛檢測(cè)0.009元/方x百公里CNG/LNG!輸車輛購置項(xiàng)目可行性研究報(bào)告20物料、維修費(fèi)0.006

39、5元/方x百公里，按固定資產(chǎn)原值的2-3%計(jì)取設(shè)備折舊0.043元/方x百公里，設(shè)備折舊按10年計(jì)入，凈殘值率為車輛保險(xiǎn)5%0.0062元/方x百公里過路費(fèi)0.025元/噸x百公里管理費(fèi)用一線人員工資及 附加費(fèi)用約計(jì)0.034元/方x百公里，人均工資及附加7.2萬元/年管理人員工資及 附加0.0056元/方x百公里其他管理費(fèi)用0.005元/方x百公里，包括業(yè)務(wù)招待費(fèi)用、差旅費(fèi)、辦公費(fèi) 等稅收及附加0035元/方x百公里（增值稅、城建稅、教育附加、車船使 用稅、地方水利建設(shè)基金等）成本合計(jì)0.176元/方x百公里計(jì)算數(shù)據(jù)：1、設(shè)備按照1臺(tái)牽引車頭配兩臺(tái)CNG管束車，每臺(tái)牽引車頭配3名員工2、車輛載重4000標(biāo)方/車；3、年行駛里程（往返按照300公里測(cè)算）450公里/天x360天=16.2萬公里；4、百公里耗天然氣50方，價(jià)格2.5元/方；5、人工工資含附加6000元/月x人；6、折舊時(shí)間：CN笳