財(cái)務(wù)部是如何操作及執(zhí)行的

1、財(cái)務(wù)部操作程序及執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)6.1 財(cái)務(wù)借支手續(xù)：6.1.1 借款:財(cái)務(wù)部領(lǐng)取借款單填寫好該憑證一本部門主管同意簽認(rèn)T總經(jīng)理審批T會(huì)計(jì)員審核T出納員審核借支。6.1.2 1.2借款出差人員必須于返回后二天內(nèi)到財(cái)務(wù)辦理報(bào)銷手續(xù)，（如遇特殊情況延期報(bào)銷者，必須經(jīng)過總經(jīng)理或財(cái)務(wù)總監(jiān)批準(zhǔn)簽字）如兩天內(nèi)未結(jié)清欠款或未辦理報(bào)銷手續(xù)者，財(cái)務(wù)有權(quán)從其當(dāng)月薪資中扣除。6.1.3 凡己有財(cái)務(wù)借支者必須辦理沖帳后，才能再次辦理借支，否則,財(cái)務(wù)拒絕付款。6.1.4 禁止私人借款，如因特殊原因確需私人借款時(shí)必須報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)簽認(rèn)后方可依6.1.1予以辦理財(cái)務(wù)借支手續(xù).6.1.5 禁止外單位借款.6.1.6 如因公司往來業(yè)務(wù)發(fā)

2、生借資，必須由總經(jīng)理批準(zhǔn)并寫出書面擔(dān)保簽認(rèn).6.2 報(bào)銷手續(xù)的規(guī)定：6.2.1 報(bào)銷手續(xù):持有效單據(jù)于事務(wù)結(jié)束二日內(nèi)到財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)處填寫<報(bào)銷憑證>,由會(huì)計(jì)核準(zhǔn)簽字T總經(jīng)理審批T出納員根據(jù)公司財(cái)務(wù)制度規(guī)定最后核準(zhǔn)后簽字報(bào)銷.622管理人員調(diào)動(dòng)/借調(diào)，由此所發(fā)生的一切費(fèi)用由所調(diào)入方財(cái)務(wù)依6.2.1報(bào)銷.注:所有業(yè)務(wù)招待費(fèi)用必須有正式發(fā)票及經(jīng)辦人簽字，并注明招待內(nèi)容方可辦理報(bào)銷手續(xù).6.2.5公出報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)：a本市內(nèi)及周邊市縣因公出差，經(jīng)批準(zhǔn)后可報(bào)銷往返交通費(fèi)用（指公交車）。b長(zhǎng)途因公出差，依公司安排路線和標(biāo)準(zhǔn)，經(jīng)審核批準(zhǔn)，財(cái)務(wù)辦理報(bào)銷手續(xù)。c標(biāo)準(zhǔn):當(dāng)大不能返回工廠當(dāng)天返回工廠交通費(fèi)手機(jī)話費(fèi)

3、住宿費(fèi)飯餐補(bǔ)助廠長(zhǎng)100元/天/人50元/天/人50元/天/人軟臥或飛機(jī)A類管理人員50元/天/人40元/天/人20元/天/人軟臥出差離開本省補(bǔ)貼5元/天/人2臨時(shí)派往各分公司工作人員產(chǎn)生的所有費(fèi)用均由派駐公司負(fù)責(zé)。3如因特殊情況費(fèi)用超額，必須由總經(jīng)理審批。626探親報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn):a標(biāo)準(zhǔn)：指離工廠800公里以上在職管理人員:b單職管理人員，每年允許回家探親二次；c雙職管理人員，每年允許回家探親一次.d管理人員每次探親時(shí)間10天以內(nèi)，假期為有薪假期，報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)為軟臥火車票另加單程飯餐補(bǔ)助20元/人。e技術(shù)工序人員：（經(jīng)公司批準(zhǔn)），每年允許回家探親一次，報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)為硬臥火車票，探親時(shí)間10天以內(nèi)，沒有工資

4、注：1以上6.2.6僅報(bào)銷往返車票，報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)為實(shí)報(bào)實(shí)銷（除依規(guī)定予以報(bào)銷補(bǔ)助外其他在途費(fèi)用自負(fù)）O2如遇特殊情況，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后可改乘飛機(jī)。3探親時(shí)間每超一天扣3天工資（公司安排計(jì)劃休息除外）。4如管理人員全年沒有回家探親，按軟臥火車票價(jià)格及補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)補(bǔ)貼補(bǔ)助。6.2.7手機(jī)費(fèi)用報(bào)銷：aA類管理人員：經(jīng)批準(zhǔn)后，A類管理人員購(gòu)買手機(jī)，公司一次性支付入網(wǎng)費(fèi)（如需選號(hào)費(fèi)用自付）。手機(jī)話費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)為每月限額100元.總經(jīng)理限額500元/月，生產(chǎn)廠長(zhǎng)及財(cái)務(wù)總監(jiān)限額300元/月，E消出差話費(fèi)報(bào)銷。c如果休息或者工廠停產(chǎn)15天以上，取消電話費(fèi)報(bào)銷。d其它人員購(gòu)買手機(jī)要求報(bào)銷，經(jīng)批準(zhǔn)后，報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)為100元/月。

5、注：所有管理人員手機(jī)話費(fèi)補(bǔ)助每月隨薪資一起發(fā)放，超出自負(fù)。同時(shí)，必須24小時(shí)開機(jī)，否則取消話費(fèi)報(bào)銷。6.3 工廠之間的原材物料調(diào)用手續(xù):必須由廠長(zhǎng)簽認(rèn)，同時(shí)需明確其數(shù)量、金額，經(jīng)雙方財(cái)務(wù)核準(zhǔn)確認(rèn)并辦理相關(guān)財(cái)務(wù)事項(xiàng)。6.4 結(jié)算手續(xù):1.1.1 供應(yīng)商結(jié)算手續(xù)：持有效單據(jù)于當(dāng)月26-28日與庫管員核對(duì)，庫管員將核對(duì)好的所有單據(jù)簽名后交財(cái)務(wù)部審核，財(cái)務(wù)部審核無誤后根據(jù)財(cái)務(wù)制度交由總經(jīng)理審批。642原料運(yùn)輸費(fèi)用結(jié)算手續(xù)：憑有效進(jìn)庫單-監(jiān)磅員簽名-科研所主管簽字一財(cái)務(wù)部審核一總經(jīng)理審批一交由出納員結(jié)算。1.1.3 產(chǎn)品銷售手續(xù)：銷售業(yè)務(wù)統(tǒng)一由銷售部辦理，其它人員未經(jīng)授權(quán)不得兼辦。客戶T肖售部開單員開具

6、產(chǎn)品出貨單一財(cái)務(wù)部收到現(xiàn)金或轉(zhuǎn)帳支票后（或賒銷擔(dān)保審查）方可在出貨單上蓋財(cái)務(wù)專用章或產(chǎn)品銷售章及簽名一成品倉(cāng)庫接單后發(fā)貨（沒有財(cái)務(wù)專用章及簽名的出貨單發(fā)貨人員拒絕發(fā)貨）。1.1.4 采購(gòu)手續(xù)：公司的購(gòu)貨業(yè)務(wù)統(tǒng)一由供應(yīng)部負(fù)責(zé)，其它部門人員未經(jīng)授權(quán)不得兼辦。購(gòu)貨和付款業(yè)務(wù)由購(gòu)貨計(jì)劃一訂貨一到貨一驗(yàn)收T寸款的程序辦理。按合同承付貨款有據(jù)，拒付有理。注：如在完全符合本操作過程后，仍出現(xiàn)有任何經(jīng)濟(jì)或資金未按時(shí)到帳等問題,責(zé)任由最后簽單者負(fù)全責(zé)。6.5 薪資管理:6.5.1 月28日前各部門主管統(tǒng)計(jì)本部門的出勤率，根據(jù)考核方案計(jì)算本部門上月薪資T交行政人事部門核準(zhǔn)T報(bào)財(cái)務(wù)審核無誤后T總經(jīng)理審批t于每月5日上午將上月薪資發(fā)放表交于出納員T出納員核準(zhǔn)無誤后t交銀行于每月20日發(fā)放上月薪資-員工憑個(gè)人身份證,存折密碼領(lǐng)取.6.5.2 人員調(diào)動(dòng)/升遷/降職，自人事檔案離開原單位（崗位）之日起,薪資及發(fā)放標(biāo)準(zhǔn)由所調(diào)入單位（崗位）負(fù)責(zé).6.5.3 病、事假期間不計(jì)工資，工傷期間工資執(zhí)行公司管理制度。6.5.4 春節(jié)期間工資標(biāo)準(zhǔn)（農(nóng)歷三十至初七）：值班:農(nóng)歷三十至初三30元/天。其它時(shí)間20元/天。維修:15元