零售業(yè)務(wù)稽核管理辦法(修改版)

1、四川移動(dòng)終端公司零售業(yè)務(wù)稽核管理辦法1.0目的為保證零售運(yùn)營(yíng)過(guò)程中及時(shí)有效的監(jiān)督和檢查，避免操作差錯(cuò)造成公司利益受損,特制定本管理規(guī)范.2.0適用范圍適用于對(duì)四川終端公司全省零售廳店業(yè)務(wù)流、數(shù)據(jù)流、資金流等操作進(jìn)行稽核.3.0職責(zé)3.1庫(kù)存稽核3.1.1根據(jù)每月零售中心下發(fā)盤(pán)庫(kù)通知（每月兩次），對(duì)營(yíng)業(yè)廳終端和配件、促銷(xiāo)品進(jìn)行實(shí)物盤(pán)庫(kù)，保證實(shí)物機(jī)型、數(shù)量、串號(hào)、顏色與零售IT系統(tǒng)庫(kù)存一致.如有差異及時(shí)通知店長(zhǎng)和零售專(zhuān)員處理并如實(shí)反映省零售中心-業(yè)務(wù)組.3.1.2負(fù)責(zé)不定期對(duì)營(yíng)業(yè)廳的實(shí)物庫(kù)存(終端、配件、促銷(xiāo)品、號(hào)卡等)進(jìn)行抽查.3.1.3負(fù)責(zé)監(jiān)督營(yíng)業(yè)廳庫(kù)房出入庫(kù)登記表、促銷(xiāo)品臺(tái)賬.3.1.4負(fù)責(zé)

2、對(duì)營(yíng)業(yè)廳實(shí)物庫(kù)存進(jìn)出庫(kù)情況的稽核：入庫(kù)物品是否與IT系統(tǒng)一致，出庫(kù)物品按照先進(jìn)先出的出庫(kù)原則出貨。3.1.5負(fù)責(zé)對(duì)促銷(xiāo)品發(fā)放的稽核：促銷(xiāo)品的使用是否符合公司規(guī)定，領(lǐng)用是否有相關(guān)文件審批、促銷(xiāo)品的發(fā)放是否屬實(shí)，根據(jù)促銷(xiāo)品臺(tái)賬登記表按照20%的登記比例進(jìn)行抽查電話回訪核實(shí).3.2報(bào)表稽核3.2.1負(fù)責(zé)收集頭一天營(yíng)業(yè)廳財(cái)務(wù)報(bào)表稽核資金與零售IT系統(tǒng)金額一致性，營(yíng)業(yè)廳當(dāng)日欠繳款填寫(xiě)是否正確.確保財(cái)務(wù)報(bào)表金額,每天14:00之前向營(yíng)銷(xiāo)中心財(cái)務(wù)提交財(cái)務(wù)報(bào)表.流程圖如下：營(yíng)業(yè)廳收銀市州業(yè)務(wù)稽核市州營(yíng)銷(xiāo)中心財(cái)務(wù)省零售中心財(cái)務(wù)部3.2.2根據(jù)省公司財(cái)務(wù)部要求，按時(shí)將簽字蓋章的紙質(zhì)版財(cái)務(wù)周報(bào)和月報(bào)交營(yíng)銷(xiāo)中心財(cái)務(wù)寄

3、回省公司3.3銷(xiāo)售價(jià)格和票據(jù)稽核3.3.1營(yíng)業(yè)廳銷(xiāo)售的每款產(chǎn)品必須向客戶(hù)提供銷(xiāo)售單.銷(xiāo)售單必須填寫(xiě)正確的機(jī)身串號(hào)、銷(xiāo)售價(jià)格、贈(zèng)送的促銷(xiāo)品、客戶(hù)姓名和聯(lián)系電話. 負(fù)責(zé)稽核對(duì)無(wú)故涂改、缺頁(yè)、作廢、低價(jià)銷(xiāo)售否有關(guān)負(fù)責(zé)人簽字字樣等填寫(xiě)不規(guī)范操作人員進(jìn)行相應(yīng)處罰.3.3.2負(fù)責(zé)對(duì)營(yíng)業(yè)廳所銷(xiāo)售的價(jià)格進(jìn)行稽核，對(duì)于銷(xiāo)售價(jià)格與進(jìn)貨價(jià)格相近的，銷(xiāo)售價(jià)大幅低于零售價(jià)的產(chǎn)品需重點(diǎn)稽核，是否有相應(yīng)的備注原因，如無(wú)特殊備注應(yīng)對(duì)相關(guān)人員進(jìn)行相應(yīng)處罰.3.3.3負(fù)責(zé)稽核營(yíng)業(yè)廳促銷(xiāo)活動(dòng)或清庫(kù)產(chǎn)品低價(jià)銷(xiāo)售產(chǎn)品提供相應(yīng)快文審批依據(jù)3.3.4負(fù)責(zé)對(duì)銷(xiāo)售票據(jù)錄入IT系統(tǒng)的規(guī)范化和準(zhǔn)確性進(jìn)行稽核，稽核錄入IT系統(tǒng)的數(shù)據(jù)準(zhǔn)確性及客戶(hù)資料

4、的真實(shí)性.3.4采購(gòu)稽核3.4.1負(fù)責(zé)核對(duì)平臺(tái)和移動(dòng)合約機(jī)采購(gòu)錄入零售IT系統(tǒng)的機(jī)型、數(shù)量、價(jià)格及合約機(jī)價(jià)保與移動(dòng)溝通建立對(duì)賬機(jī)制.3.4.2針對(duì)平臺(tái)和移動(dòng)采購(gòu)單據(jù)和零售廳店價(jià)格簽的更換及時(shí)性不定時(shí)抽查3.5全業(yè)務(wù)資金稽核3.5.1與移動(dòng)建立對(duì)賬機(jī)制，確保酬金準(zhǔn)確性、及時(shí)性.3.5.2負(fù)責(zé)不定期抽查全業(yè)務(wù)營(yíng)業(yè)廳周轉(zhuǎn)金與移動(dòng)周轉(zhuǎn)金是否一致.移動(dòng)號(hào)卡周轉(zhuǎn)金=BOSS系統(tǒng)余額+卡號(hào)庫(kù)存金額+當(dāng)日現(xiàn)金3.6移動(dòng)BOSS稽核負(fù)責(zé)稽核營(yíng)業(yè)廳移動(dòng)BOSS系統(tǒng)的錄入情況，包括及時(shí)性、坼包等操作不規(guī)范的管理3.7固定資產(chǎn)稽核負(fù)責(zé)對(duì)營(yíng)業(yè)廳所申請(qǐng)的固定資產(chǎn)（辦公電腦、pos機(jī)、辦公桌椅等）是否存在于廳店進(jìn)行稽核，如

5、有不符、不善損壞或遺失，督促相關(guān)責(zé)任人進(jìn)行賠償.3.8培訓(xùn)負(fù)責(zé)對(duì)新到崗人員的財(cái)務(wù)報(bào)表知識(shí)和零售IT系統(tǒng)基本操作培訓(xùn).4. 業(yè)務(wù)稽核的獎(jiǎng)罰和責(zé)任權(quán)限.責(zé)任權(quán)限標(biāo)準(zhǔn)處罰連帶對(duì)業(yè)務(wù)稽核的考核收銀庫(kù)管未及時(shí)錄入銷(xiāo)售票據(jù)；錄入系統(tǒng)時(shí)客戶(hù)電話號(hào)碼不正確，贈(zèng)送禮品必須填寫(xiě)客戶(hù)號(hào)碼10元/個(gè)未按規(guī)定使用、存放銷(xiāo)售票據(jù)(桌面銷(xiāo)售票據(jù)不超過(guò)3本)；手機(jī)及其它物品未先進(jìn)先出；20元/個(gè)“高價(jià)賣(mài)低價(jià)入，差額歸己”或銷(xiāo)售后系統(tǒng)推遲下賬申請(qǐng)相關(guān)活動(dòng)政策，賺取差價(jià)等行為開(kāi)除開(kāi)除未按公司規(guī)定時(shí)間扎賬,未按時(shí)日結(jié)、上交報(bào)表；未每天對(duì)庫(kù)存物品盤(pán)點(diǎn)，不配合調(diào)貨；領(lǐng)機(jī)登記本領(lǐng)出或還回?zé)o銷(xiāo)售人員或收銀庫(kù)管簽字；商演活動(dòng)送出禮品未及時(shí)下

6、帳(當(dāng)天下賬)；20-100元/次店長(zhǎng)連帶責(zé)任20-100元/次20-100元/次員工操作手機(jī)、配件、號(hào)卡私用或借出；收銀臺(tái)賬目不清（短款/長(zhǎng)款）；未按規(guī)定使用發(fā)票、收據(jù)（如時(shí)間、缺聯(lián)、開(kāi)票內(nèi)容使用范圍不符、單價(jià)等）；未按時(shí)存入營(yíng)業(yè)款及相關(guān)款項(xiàng)100元/次店長(zhǎng)連帶責(zé)任50元/次50元/次事務(wù)工作私自買(mǎi)賣(mài)公司未入系統(tǒng)賬的促銷(xiāo)品、充值卡，營(yíng)業(yè)款未及時(shí)上繳或占為私有.500-800元/次店長(zhǎng)連帶責(zé)任500元/次500元/次銷(xiāo)售票開(kāi)具不符合財(cái)務(wù)規(guī)定（票據(jù)內(nèi)容必須有機(jī)型、顏色、大小寫(xiě)相符、串號(hào)完整、顧客姓名及聯(lián)系方式等）；10元/個(gè)未按時(shí)傳遞銷(xiāo)售票據(jù)及財(cái)務(wù)資料（大獎(jiǎng)資料.工資表、送貨上門(mén)資料等）；嚴(yán)禁公

7、司員工給客人/商家?guī)уX(qián)物及辦理相關(guān)手續(xù)；50元/項(xiàng)未按規(guī)定數(shù)量管理銷(xiāo)售票本；進(jìn)出貨有記錄單無(wú)進(jìn)、出雙方簽字；庫(kù)存商品無(wú)交接手續(xù)；壓票滯后扎帳；促銷(xiāo)類(lèi)物耗、辦公用品浪費(fèi)；30元/項(xiàng)店長(zhǎng)連帶責(zé)任30元/項(xiàng)30元/項(xiàng)后臺(tái)管理嚴(yán)格按照公司各項(xiàng)規(guī)章制度和管理辦法對(duì)營(yíng)業(yè)廳進(jìn)行監(jiān)督，嚴(yán)禁包庇他人、收取他人賄賂，損害公司利益.開(kāi)除開(kāi)除開(kāi)除發(fā)現(xiàn)促銷(xiāo)品簽收臺(tái)賬與實(shí)際發(fā)放情況不符50元/次店長(zhǎng)連帶責(zé)任50元/次50元/次供應(yīng)商返利、贈(zèng)機(jī)、贈(zèng)卡以及禮品未入賬，私人占有獲利.100-500元/次店長(zhǎng)連帶責(zé)任100-500元/次100-500元/次下賬時(shí)多下或少下，銷(xiāo)售票據(jù)、財(cái)務(wù)資料遺失100-500元/次店長(zhǎng)連帶責(zé)任1

8、00-500元/次100-500元/次特例違規(guī)報(bào)銷(xiāo)費(fèi)用虛報(bào)、多報(bào)，信用卡套現(xiàn)，改票、添票、不上票等行為，場(chǎng)外交易，私買(mǎi)私賣(mài)，私吞貨款，費(fèi)用不真實(shí)等情況500-800元/次店長(zhǎng)連帶責(zé)任500元/次500元/次私自從外面進(jìn)手機(jī)，收取回扣的采購(gòu)行為1000元/次店長(zhǎng)連帶責(zé)任1000元/次沒(méi)按要求管理好公司相關(guān)銷(xiāo)售、財(cái)務(wù)章；事后開(kāi)票；私自賒欠貨款未報(bào)備公司同意；嚴(yán)禁以批發(fā)價(jià)格銷(xiāo)售給手機(jī)串串、促銷(xiāo)、廳上員工，員工親屬及朋友；銷(xiāo)售非手機(jī)或配件商品未上帳300元/次店長(zhǎng)連帶責(zé)任300元/次特例違規(guī)每月未對(duì)手機(jī).禮品、配件.號(hào)卡等物品進(jìn)行監(jiān)督盤(pán)點(diǎn)；挪用貨款；200元/次店長(zhǎng)連帶責(zé)任200元/次手機(jī)、配件、卡、

9、禮品類(lèi)等庫(kù)存商品短缺（被查）短一賠二店長(zhǎng)連帶責(zé)任連帶責(zé)任公司嚴(yán)謹(jǐn)機(jī)密信息的拷貝，對(duì)重要數(shù)據(jù)包括銷(xiāo)售信息、經(jīng)營(yíng)數(shù)據(jù)、營(yíng)銷(xiāo)方案、公司制度、薪酬體系、價(jià)格體系、培訓(xùn)資料等，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)泄露相關(guān)信息的，罰款5001000元，涉及造成企業(yè)損失的，由當(dāng)事人承擔(dān)全部損失，涉及違規(guī)違法的，移交公安機(jī)關(guān)進(jìn)行處理。5001000元店長(zhǎng)連帶責(zé)任5001000元出現(xiàn)下列情況之一者，對(duì)其處罰金額為500元以上1000元以下：5001000元店長(zhǎng)連帶責(zé)任（1）泄露公司秘密，尚未造成嚴(yán)重后果或經(jīng)濟(jì)損失的；追究責(zé)任店長(zhǎng)連帶責(zé)任連帶責(zé)任（2）已泄露公司秘密但采取補(bǔ)救措施的。追究責(zé)任100元/次店長(zhǎng)連帶責(zé)任連帶責(zé)任（3）引誘企業(yè)中的其他員工辭職；100元/次照價(jià)賠償?shù)觊L(zhǎng)連帶責(zé)任連帶責(zé)任（4）引誘企業(yè)的客戶(hù)脫離企業(yè)； 出現(xiàn)下列情況之一的，予以辭退并賠償經(jīng)濟(jì)損失，觸及法律的，依法追究其法律責(zé)任。（1）故意或過(guò)失泄露公司秘密，造成嚴(yán)重后果或重大經(jīng)濟(jì)損失的；（2）違反保密制度規(guī)定，為他人竊取、刺探、收買(mǎi)或違章提供公司秘密的；（3）利用職權(quán)強(qiáng)制他人違反公司規(guī)定的。 磨損情況賠款店長(zhǎng)連帶責(zé)任連帶責(zé)任人員離職，零售專(zhuān)員未及時(shí)上報(bào)，未及時(shí)停用工號(hào)，按