中信銀行出口押匯管理辦法

1、附件中信銀行由口押匯管理辦法第一章總 則第一條 為進(jìn)一步加強(qiáng)我行出口押匯業(yè)務(wù)的管理， 完善和規(guī)范業(yè)務(wù)操作，防范業(yè)務(wù)風(fēng)險，根據(jù)國家政 策法規(guī)及我行相關(guān)規(guī)定，特制定本管理辦法。第二條 本辦法所適用的出口押匯包括 信用證押匯和托收押匯。出口信用證押匯 是指我行根據(jù)信用證受益人（即押匯申請人）的要求，以其提交的我行接受的信用證 項下的全套單據(jù)/貨物的全部財產(chǎn)權(quán)益 為質(zhì)押，將票款按國家政策法規(guī)及申請人要求，付給申請人或按我 行外匯牌價折成人民幣付給申請人，并收取利息及銀行費(fèi)用，我行保留追索權(quán)，然后憑單向開證行或保兌 行或承兌行收款，歸還出口信用證押匯的一種融資業(yè)務(wù)。出口托收押匯是指在托收結(jié)算方式（D/P

2、、D/A ）中，我行根據(jù)出口商（即押匯申請人）的要求，以 申請人提交的全套單據(jù)/貨物的全部財產(chǎn)權(quán)益 為質(zhì)押，將票款按國家政策法規(guī)及申請人要求，付給申請人 或按我行外匯牌價折成人民幣付給申請人， 并收取利息及銀行費(fèi)用，我行保留追索權(quán)，并通過代收行向進(jìn) 口商收款，歸還出口托收押匯的一種融資業(yè)務(wù) 。第三條 出口保險后押匯適用我行有關(guān) 出口保險后押匯的管理辦法第四條本管理辦法適用于全行各級機(jī)構(gòu)辦理出口押匯業(yè)務(wù)。第二章 出口押匯的受理原則第五條 出口押匯業(yè)務(wù)納入全行公司業(yè)務(wù)授信流程統(tǒng)一管理。第六條 申請人的資格認(rèn)定（一）持有國家工商行政管理部門核發(fā)的公司法人營業(yè)執(zhí)照并經(jīng)工商行政管理部門辦理年檢手續(xù)。（二

3、）在國家商務(wù)主管部門登記，取得對外貿(mào)易經(jīng)營者資格。（三）資信狀況和經(jīng)營效益良好，無不良記錄的公司。（四）滿足我行授信規(guī)定要求。第七條 出口貨物為市場適銷的商品，且國外進(jìn)口商為申請人長期穩(wěn)定的、 無不良付款記錄的合作伙 伴。貨物的出口手續(xù)符合國家有關(guān)政策。第八條滿足以下條件的信用證出口押匯為低風(fēng)險業(yè)務(wù)（一）信用證出口押匯符合“相符交單”要求或開證行接受電提的不符點；或遠(yuǎn)期信用證開證行已承 兌/確認(rèn)到期日。（二）信用證沒有限制其它行議付的條款。（三）申請押匯的信用證開證行或保兌行所在國政局穩(wěn)定，沒有外匯短缺或可能發(fā)生金融危機(jī)， 按照穆迪（或標(biāo)準(zhǔn)普爾）評級標(biāo)準(zhǔn)，其國家主權(quán)評級標(biāo)準(zhǔn)一般不得低于Baa2

4、 （或標(biāo)準(zhǔn)普爾BBB+）。開證行或保兌行信譽(yù)良好，與我行未有過糾紛記錄、過去交往中資信一直良好、正常，按照穆迪（或標(biāo)準(zhǔn)普爾） 評級標(biāo)準(zhǔn)，其長期債務(wù)評級標(biāo)準(zhǔn)一般不得低于 Baa3 （或標(biāo)準(zhǔn)普爾BBB-）,短期債務(wù)評級一般不得低于P3 （或標(biāo)準(zhǔn)普爾A-3）?？傂袊H業(yè)務(wù)部代理行管理部門將定期下發(fā)符合上述條件的銀行名單。第九條 符合本管理辦法第八條的信用證出口押匯業(yè)務(wù)屬低風(fēng)險業(yè)務(wù)， 不占用出口押匯申請人的授信 額度，應(yīng)扣減開證銀行的額度；開證行或保兌行雖不在名錄，但經(jīng)總行國際業(yè)務(wù)部審批核準(zhǔn)，可不占用出 口押匯申請人的授信額度；其他（不符點/開證行不在名錄/出口托收等）出口押匯業(yè)務(wù)需按我行規(guī)定扣減 客

5、戶相應(yīng)授信額度。第十條 出口押匯的期限原則上不能超過180天（含），各分行應(yīng)審慎辦理180天以上出口押匯， 超過360天（含）的出口押匯需報總行國際業(yè)務(wù)部審批 。第H一條 開證行不在名錄，需報審不占用押匯申請人額度的出口押匯；超過 360天（含）的出口 押匯，向總行申請審批格式統(tǒng)一采用中信銀行出口押匯審批表（見附件）。第十二條出口信用證押匯的信用證為我行可接受的正本信用證及修改正本。第十三條無獨(dú)立付款責(zé)任的轉(zhuǎn)讓信用證項下單據(jù)辦理押匯業(yè)務(wù)按出口托收押匯授信要求審核。第十四條 已辦理打包貸款的信用證項下單據(jù)申請出口押匯， 押匯資金必須優(yōu)先用于歸還相應(yīng)的打包 貸款。第三章 出口押匯的貨幣、金額、利率

6、和計息天數(shù)第十五條 押匯貨幣為我行 掛牌外匯幣種和人民幣。第十六條 出口押匯金額原則上為所提交單據(jù)金額的 90% o如出口商在我行有良好收匯記錄，信用 證出口押匯可按單據(jù)金額的100%押匯。第十七條押匯利率參照我行相關(guān)利率政策執(zhí)行。第十八條押匯計息天數(shù)（一）即期信用證一般為14天,托收一般為25天。（二）遠(yuǎn)期信用證或托收，由我行確定到期日的，計息天數(shù)為敘做押匯之日至到期日加7天。（三）遠(yuǎn)期信用證或托收，非由我行確定到期日的，為 遠(yuǎn)期期限加14天。（四）各行可根據(jù)當(dāng)?shù)赝瑯I(yè)標(biāo)準(zhǔn)或?qū)嶋H收匯天數(shù)確定押匯計息天數(shù)。（五）實際收匯日晚于預(yù)定到期日收匯的， 應(yīng)補(bǔ)收逾期押匯利息或可按當(dāng)?shù)赝瑯I(yè)標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行；實際收匯

7、日早于預(yù)定到期日收匯的，各行可按當(dāng)?shù)赝瑯I(yè)標(biāo)準(zhǔn)退還多收的押匯利息。（六）押匯利息可以在收匯后收取。第四章出口押匯操作流程第十九條 出口押匯的申請凡擬向我行敘做出口押匯的單位，必須先與我行簽定出口押匯合同，以明確雙方責(zé)任和義務(wù)。出口押匯申請人在提交單據(jù)的同時，需填寫出口押匯申請書，并加蓋其有效簽章。出口押匯合同、出口押匯申請書均應(yīng)使用我行法律部門下發(fā)的標(biāo)準(zhǔn)合同文本。第二十條 出口押匯的審批業(yè)務(wù)人員對客戶押匯申請書及有關(guān)單據(jù)進(jìn)行認(rèn)真的審查，符合押匯條件的，交有權(quán)審批人員逐級簽署意見。第二H一條 出口押匯的放款業(yè)務(wù)人員收到授權(quán)齊備的同意押匯的審批件后，在扣收押匯利息和我行各項費(fèi)用（可在收匯后收?。?后

8、，按外匯管理規(guī)定及申請人要求，將押匯款項付給申請人或按押匯日的我行外匯牌價折成人民幣付給中 請人。第二十二條 出口押匯的收匯還款業(yè)務(wù)人員收到國外貸記報單后，調(diào)出該筆押匯卷宗，做出口押匯有關(guān)科目的銷賬處理。 如果收匯數(shù)不 足以歸還押匯金額的，對差額部分可從申請人賬上扣還補(bǔ)足； 若收匯數(shù)超過原押匯金額的，在符合國家相 關(guān)政策法規(guī)的前提下，可將超出的部分給申請人辦理結(jié)匯入賬或原幣入賬。第二十三條 出口押匯的催收國際業(yè)務(wù)部對逾期的押匯要及時催收，催收過程應(yīng)有利、有理、有節(jié)。對催收聯(lián)系結(jié)果、往來函電應(yīng) 保留完整，以利日后核查，同時及時通知相關(guān)業(yè)務(wù)部門，我行應(yīng)與押匯申請人保持密切聯(lián)系，注意貨物去 向，多渠

9、道催收。出口押匯逾期對外催收未果的；或者對進(jìn)口商拒付/進(jìn)口商破產(chǎn)/即期信用證或雖然沒有逾期的遠(yuǎn)期信 用證，但開證行/保兌行提出實質(zhì)不符點并表示拒付和/或立即退單的；或只同意到期部分付款的； 或者我 行認(rèn)為貨物市場行情發(fā)生變化；和/或開證行/保兌行/代收行資信發(fā)生變化；和/或進(jìn)口國發(fā)生重大變化的； 我行可根據(jù)出口押匯合同從申請人賬戶上主動扣款。如果逾期，可同時加收逾期利息或罰息。若申請 人賬戶上沒有足夠余額，應(yīng)向申請人催收。如果出口押匯出現(xiàn)逾期且催收未果的，須立即停止對該申請人敘做新的出口押匯。第二十四條出口押匯的追索出口押匯是一種保留追索權(quán)的短期貿(mào)易融資方式。 對進(jìn)口商拒付/進(jìn)口商破產(chǎn)/單據(jù)存

10、有不符點、開證 行/保兌行倒閉/或無理挑剔、郵寄中遺失或延誤和電訊失誤等非我行本身過失，而導(dǎo)致的拒付、遲付或扣付，我行有權(quán)向受益人追回全部墊款及遲付利息、 費(fèi)用和一切損失，并有權(quán)從申請人在我行開立的賬戶中 劃收，我行同時有權(quán)自行處理出口押匯項下的單據(jù)及貨物，從所得款項中受償，不足部分向申請人追償。第二十五條 出口押匯造成損失的應(yīng)逐筆上報總行，總行將定期對業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)的出口押匯資產(chǎn)狀況進(jìn)行 評估。第二十六條 出口押匯業(yè)務(wù)的會計核算要嚴(yán)格按照我行各項業(yè)務(wù)會計核算手續(xù)辦理，各項業(yè)務(wù)程序必須納入的會計科目內(nèi)進(jìn)行核算。超過到期日或預(yù)期收匯日15天后仍未收匯的，須按總行逾期賬戶處理的會計規(guī)定辦理。逾期押匯必須每月逐筆上報總行。第五章附 則第二十七條 各業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)可根據(jù)本管理辦法，結(jié)合當(dāng)?shù)貙嶋H情況，制定實施細(xì)則，并報總行國際業(yè)務(wù) 部備案。第二十八條 本辦法由總行國際業(yè)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋。第二十九條 本辦法自頒布之日起實行，本辦法實施前總行下發(fā)的有關(guān)規(guī)定及各行制定的有關(guān)規(guī)定與 本管理辦法相抵觸的，以本辦法為準(zhǔn)。原中信實業(yè)銀行出口押匯操作規(guī)程同時廢止。附件：中信銀行出口押匯審批表中