銀行代發(fā)工資業(yè)務(wù)管理辦法.

1、XX 銀行代發(fā)工資業(yè)務(wù)管理辦法第一章總則第一條為加強代發(fā)工資業(yè)務(wù)管理，促進我行代發(fā)工資業(yè)務(wù)發(fā)展，根據(jù)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)暫行規(guī)定 ，制定本辦法。第二條 本辦法所指的代發(fā)工資業(yè)務(wù)是指我行受行政、企事業(yè)、社會團體等單位委托，使用我行活期存折、存單或儲蓄卡，在委托范圍內(nèi)代其發(fā)放員工工資、薪金的業(yè)務(wù)。第三條 本辦法所指委托人是指委托我行代其發(fā)放員工工資、薪金的行政、企事業(yè)、社會團體等單位。代理人是指我行各分支機構(gòu)。第四條 代發(fā)工資業(yè)務(wù)屬于中間業(yè)務(wù)。我行在委托范圍內(nèi)代委托人辦理指定委托事項，我行不墊付資金，不承擔任何由于工資發(fā)放單位勞資糾紛而產(chǎn)生的法律責任。第五條 我行代發(fā)工資業(yè)務(wù)必須與委托人簽訂代發(fā)工資協(xié)

2、議，委托單位委托我行辦理的代發(fā)工資款項及結(jié)算賬戶管理必須符合人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法所規(guī)定的內(nèi)容。第二章代發(fā)工資業(yè)務(wù)的組織管理第六條 我行代發(fā)工資業(yè)務(wù)的管理工作由總行個人金融業(yè)務(wù)部負責，其主要職能是制定代發(fā)工資業(yè)務(wù)營銷管理辦法及具體的業(yè)務(wù)實施細則和管理措施，指導分、支行開展代發(fā)工資業(yè)務(wù)營銷工作，協(xié)調(diào)解決代發(fā)工資業(yè)務(wù)中出現(xiàn)的問題。代發(fā)工資業(yè)務(wù)的會計核算方法的確定由總行運營管理部負責。第七條 各分、支行須指派專人負責本行代發(fā)工資業(yè)務(wù)的管理及協(xié)調(diào)，保管本行代發(fā)工資協(xié)議，做好與委托單位的溝通聯(lián)系工作。第三章代發(fā)工資業(yè)務(wù)的操作第八條 代發(fā)工資委托單位應(yīng)按照賬戶管理規(guī)定，在我行開立代發(fā)工資結(jié)算賬戶，同時

3、與我行簽訂代發(fā)工資協(xié)議。在代發(fā)工資協(xié)議有效期內(nèi)，委托單位解除與我行委托關(guān)系的，可出具加蓋單位公章的書面通知解除與我行的委托關(guān)系。第九條 委托單位首次委托我行為其辦理代發(fā)工資業(yè)務(wù)，應(yīng)出示單位負責人、授權(quán)經(jīng)辦人及委托單位員工的有效身份證件，同時還需提供加蓋委托單位公章或財務(wù)專用章的員工開戶資料明細清單及電子明細清單（磁介質(zhì)明細清單） ，員工開戶資料明細清單至少包括員工有效身份證件中記載的姓名、身份證件類型、證件號碼三項內(nèi)容。第十條委托單位每月應(yīng)在委托代發(fā)工資發(fā)放日前，將代發(fā)資金劃轉(zhuǎn)到在我行開立的批量代付資金賬戶內(nèi)，并由專人負責將加蓋有委托單位公章或財務(wù)專用章的代發(fā)明細清單（含電子明細清單），與我行

4、進行妥善交接，并辦理交接登記。第十一條 經(jīng)辦分、支行按委托單位提供的書面代發(fā)工資明細在代理業(yè)務(wù)操作界面進行錄入或通過電子數(shù)據(jù)導入，必須換人復合，在確認數(shù)據(jù)無誤后，應(yīng)首先對代發(fā)工資轉(zhuǎn)賬支票進行賬務(wù)處理，然后再提交代發(fā)工資明細。第十二條代發(fā)工資業(yè)務(wù)提交完畢后，如果發(fā)現(xiàn)代發(fā)工資明細錯誤， 分、支行應(yīng)及時查找錯誤原因并上報總行,如需進行賬務(wù)處理，須經(jīng)總行運營管理部按會計核算程序批準后方可進行。第十三條 財政代發(fā)工資單位因?qū)嶋H情況需調(diào)整經(jīng)辦行的由財政單位寫出書面申請，經(jīng)原經(jīng)辦行同意后，由總行個人金融業(yè)務(wù)部統(tǒng)一進行調(diào)整。第十四條代發(fā)工資會計核算（一）代發(fā)工資款項劃轉(zhuǎn)時，應(yīng)使用客戶提供的轉(zhuǎn)賬支票在 441

5、代理轉(zhuǎn)入界面進行操作，會計分錄為：借： 30010201提入代收或借： 20110101企業(yè)存款貸： 231403其他代理業(yè)務(wù)（二）將款項代發(fā)至個人賬戶時，應(yīng)填寫轉(zhuǎn)賬借貸方傳票，會計分錄為：借： 231403其他代理業(yè)務(wù)貸： 2011010201活期儲蓄存款第十五條代發(fā)工資業(yè)務(wù)流程：（一）代發(fā)工資相關(guān)賬戶的開立。委托單位應(yīng)在我行開立對公結(jié)算賬戶或內(nèi)部代理業(yè)務(wù)專戶作為委托單位代發(fā)工資結(jié)算賬戶，委托單位員工應(yīng)在我行開立個人結(jié)算賬戶，個人結(jié)算賬戶的開立必須按照個人存款賬戶實名制規(guī)定執(zhí)行。（二）簽訂代發(fā)工資協(xié)議。各經(jīng)辦分、支行與委托單位簽訂代發(fā)工資協(xié)議，并確定雙方代發(fā)工資負責人。（三）交接代發(fā)工資明細

6、。委托單位代發(fā)工資負責人將代發(fā)工資明細（紙質(zhì)和電子數(shù)據(jù)）按約定時間送至經(jīng)辦分、支行，經(jīng)辦分、支行應(yīng)設(shè)置專人進行即時備份并做合規(guī)性檢查，無誤后辦理交接手續(xù)。（四）劃轉(zhuǎn)代發(fā)工資款項。委托單位應(yīng)在代發(fā)工資日前將代發(fā)工資款項劃轉(zhuǎn)至在我行開立的結(jié)算賬戶或代理業(yè)務(wù)專戶，并將代發(fā)工資轉(zhuǎn)賬支票交付經(jīng)辦分、支行。（五）代發(fā)工資。經(jīng)辦分、支行按委托單位提供的書面代發(fā)工資明細在代理業(yè)務(wù)操作界面進行錄入或通過電子數(shù)據(jù)導入，換人復核并確認無誤后，先對代發(fā)工資轉(zhuǎn)賬支票進行賬務(wù)處理，然后再提交代發(fā)工資明細。（六）交接代發(fā)工資成功清單。經(jīng)辦分、支行在代發(fā)工資完成后，將代發(fā)工資成功明細清單及代發(fā)失敗的明細清單與委托單位進行交接并登記，告知委托單位進行核對。第四章附