生產(chǎn)企業(yè)資金管理制度

1、規(guī)章制度示范文本 | Excellent Model Text 資料編碼：CYKJ-FW-275編號(hào)：_生產(chǎn)企業(yè)資金管理制度審核：_時(shí)間：_單位：_生產(chǎn)企業(yè)資金管理制度用戶(hù)指南：該規(guī)章制度資料適用于管理中，通過(guò)編訂企業(yè)的章程、議事規(guī)則、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)運(yùn)作、監(jiān)督、員工的行為規(guī)范，再在運(yùn)作中實(shí)踐得到不斷的完善，使經(jīng)營(yíng)管理中議事有法可依?？赏ㄟ^(guò)修改使用，也可以直接沿用本模板進(jìn)行快速編輯。源自計(jì)劃范文生產(chǎn)企業(yè)資金管理制度1、本公司所有資財(cái)均屬投資者所有，受到國(guó)家法律保護(hù)。禁止任何人以任何借口，不經(jīng)過(guò)正當(dāng)審批手續(xù)，非法調(diào)走或挪用資金，財(cái)務(wù)部門(mén)有權(quán)制止這些違法行為，拒絕支付款項(xiàng)。如不加制止，造成事實(shí)，財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)

2、人應(yīng)負(fù)連帶責(zé)任。2、資金分級(jí)管理，按資金用途，各級(jí)審批權(quán)限：A：固定資產(chǎn)（生產(chǎn)性固定資產(chǎn)）的購(gòu)置權(quán)限（1）使用部門(mén)提出申請(qǐng)報(bào)告；（2）廠長(zhǎng)、財(cái)務(wù)部主管初審；（3）總經(jīng)理審批。B：低值易耗品購(gòu)置審批權(quán)限及程度（1）總值500元以下（含500元）a.申請(qǐng)人提出購(gòu)置清單，單位或部門(mén)負(fù)責(zé)人簽署意見(jiàn)；b.財(cái)務(wù)部審核；c.總經(jīng)理、副總經(jīng)理或廠長(zhǎng)審批。（2）總值500元以上a.申請(qǐng)人提出購(gòu)置清單，部門(mén)負(fù)責(zé)人簽署意見(jiàn)；b.財(cái)務(wù)部審核；c.總經(jīng)理審批。C：費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)審批權(quán)限及程度（1）500元以下（含500元）a.報(bào)銷(xiāo)人填寫(xiě)報(bào)銷(xiāo)單證；b.部門(mén)負(fù)責(zé)人簽署意見(jiàn)；c.財(cái)務(wù)部審核；d.總經(jīng)理或副總經(jīng)理、廠長(zhǎng)審批；e.到財(cái)

3、務(wù)部報(bào)銷(xiāo)。（2）500元以上a.報(bào)銷(xiāo)人填寫(xiě)報(bào)銷(xiāo)單證；b.部門(mén)負(fù)責(zé)人簽署意見(jiàn)；c.財(cái)務(wù)部審核；d.總經(jīng)理審批；e.財(cái)務(wù)部報(bào)銷(xiāo)。D：因公借款審批程序（1）500元以下a.借款人先填寫(xiě)借款申請(qǐng)單；b.部門(mén)負(fù)責(zé)人審核；c.財(cái)務(wù)部簽署意見(jiàn)；d.總經(jīng)理、副總經(jīng)理、廠長(zhǎng)審批；e.到財(cái)務(wù)部借款。（2）500元以上a.借款人填寫(xiě)借款申請(qǐng)單；b.部門(mén)負(fù)責(zé)人簽署意見(jiàn)；c.財(cái)務(wù)部簽署意見(jiàn)；d.總經(jīng)理審批；e.到財(cái)務(wù)部借款。注：因公借款，經(jīng)手人必須在事畢后3-5天內(nèi)（如購(gòu)物出差回來(lái)等）辦理報(bào)帳手續(xù)。嚴(yán)禁私人占用公款。原則出差借款（現(xiàn)金量）在萬(wàn)元以上應(yīng)兩人同行。3、公司支付任何款項(xiàng)，必須憑合法的有效發(fā)票或有關(guān)收費(fèi)憑證，并經(jīng)辦人簽名或蓋章確認(rèn)，注明付款理由，按審批權(quán)限報(bào)有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，財(cái)務(wù)部審核簽字后，方可辦理支付款項(xiàng)業(yè)務(wù)。4、凡屬預(yù)付款項(xiàng)，由經(jīng)辦人提出書(shū)面申請(qǐng)，按審批權(quán)限報(bào)有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，連同合同或有關(guān)文件交財(cái)務(wù)部審核，總經(jīng)理簽字后方可辦理付款，但在該項(xiàng)業(yè)務(wù)完結(jié)，經(jīng)辦人必須取得對(duì)方正式發(fā)票合法的收款憑證，交由財(cái)務(wù)部結(jié)清往來(lái)帳目，否則造成損失由經(jīng)手人負(fù)責(zé)。