用友T3操作練習(xí)題1

1、一、賬套信息 (1)賬套信息賬套號(hào)：007賬套名稱(chēng)：河南正天實(shí)業(yè)公司啟用會(huì)計(jì)期：2012年01月01日(2)單位信息單位名稱(chēng)：河南正天實(shí)業(yè)公司；單位簡(jiǎn)稱(chēng)：正天實(shí)業(yè)；單位地址：南海市乾坤大道110號(hào)；法人代表：劉屯；郵政編碼：000007；聯(lián)系電話(huà)及傳真：8688-6618；稅號(hào)：5478-1251-2358-6624。(3)核算類(lèi)型本幣代碼：RMB；本幣名稱(chēng)：人民幣；企業(yè)類(lèi)型：工業(yè)；行業(yè)性質(zhì)：2007年新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則；賬套主管：001；按行業(yè)性質(zhì)預(yù)置會(huì)計(jì)科目。(4)分類(lèi)信息存貨、客戶(hù)、供應(yīng)商分類(lèi)核算，無(wú)外幣業(yè)務(wù)。(5)分類(lèi)編碼方案科目編碼級(jí)次：4-2-2-2-2；客戶(hù)分類(lèi)編碼級(jí)次：2-2-3；部門(mén)

2、編碼級(jí)次：2-2；收發(fā)類(lèi)別編碼級(jí)次：1-1；供應(yīng)商分類(lèi)編碼級(jí)次：2-2-3；數(shù)據(jù)精度定義均按默認(rèn)值。3.系統(tǒng)啟用2012年1月1日，系統(tǒng)管理員啟用總賬系統(tǒng)、工資管理、固定資產(chǎn)管理、購(gòu)銷(xiāo)存管理系統(tǒng)。二、設(shè)置操作員及其權(quán)限以系統(tǒng)管理員(admin)的身份登陸用友T3軟件“系統(tǒng)管理”，設(shè)置操作員及其權(quán)限。編號(hào)姓名口令所屬部門(mén)角色權(quán)限權(quán)限001趙乾001財(cái)務(wù)部賬套主管賬套主管002錢(qián)兌002財(cái)務(wù)部總賬管理總賬、應(yīng)收、應(yīng)付、采購(gòu)、銷(xiāo)售、固定資產(chǎn)、工資003孫離003財(cái)務(wù)部現(xiàn)金管理總賬、現(xiàn)金管理三、基礎(chǔ)檔案以賬套主管001趙乾的身份2012-01-01登陸007賬套，設(shè)置基礎(chǔ)檔案。1.部門(mén)檔案部門(mén)編碼部門(mén)

3、名稱(chēng)01辦公室02財(cái)務(wù)部03采購(gòu)部04銷(xiāo)售部05倉(cāng)管部(二)職員檔案職員編碼職員姓名部門(mén)名稱(chēng)職員屬性01001劉屯辦公室總經(jīng)理01002張蒙辦公室副總經(jīng)理02001趙乾財(cái)務(wù)部財(cái)務(wù)經(jīng)理02002錢(qián)兌財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)02003孫離財(cái)務(wù)部出納03001梁師采購(gòu)部業(yè)務(wù)人員04001楊其銷(xiāo)售部業(yè)務(wù)人員05001何復(fù)倉(cāng)管部部門(mén)經(jīng)理05002鄭良倉(cāng)管部業(yè)務(wù)人員(三)客戶(hù)分類(lèi)客戶(hù)分類(lèi)編碼客戶(hù)分類(lèi)名稱(chēng)01本地02外地(四)客戶(hù)檔案編碼客戶(hù)名稱(chēng)客戶(hù)簡(jiǎn)稱(chēng)分類(lèi)開(kāi)戶(hù)賬號(hào)稅號(hào)業(yè)務(wù)員部門(mén)01001紅光股份有限公司紅光公司本地交行1234111111楊其銷(xiāo)售部02001黃河股份有限公司黃河公司外地交行3456333333楊其銷(xiāo)售部

4、02002綠谷股份有限公司綠谷公司外地交行4567444444楊其銷(xiāo)售部 (五)供應(yīng)商分類(lèi)類(lèi)別編碼類(lèi)別名稱(chēng)01央企02私有(六)供應(yīng)商檔案編碼供應(yīng)商名稱(chēng)簡(jiǎn)稱(chēng)分類(lèi)開(kāi)戶(hù)賬號(hào)稅號(hào)業(yè)務(wù)員部門(mén)01001貝貝股份有限公司貝貝公司央企招行9876111222梁師采購(gòu)部02001歡歡股份有限公司歡歡公司私有招行7654333444梁師采購(gòu)部 (八)存貨分類(lèi)存貨分類(lèi)編碼存貨分類(lèi)名稱(chēng)01甲類(lèi)商品02乙類(lèi)商品03丙類(lèi)商品(九)倉(cāng)庫(kù)檔案?jìng)}庫(kù)編碼倉(cāng)庫(kù)名稱(chēng)計(jì)價(jià)方式01原材料庫(kù)全月平均法02半成品庫(kù)全月平均法03產(chǎn)成品庫(kù)全月平均法(十)存貨檔案存貨編碼存貨名稱(chēng)分類(lèi)單位存貨屬性01001101商品01件外購(gòu)、銷(xiāo)售010021

5、02商品01件外購(gòu)、銷(xiāo)售02001201商品02臺(tái)外購(gòu)、銷(xiāo)售 (十一)會(huì)計(jì)科目1.修改會(huì)計(jì)科目科目編碼科目名稱(chēng)輔助核算受控系統(tǒng)1121應(yīng)收票據(jù)客戶(hù)往來(lái)應(yīng)收系統(tǒng)1122應(yīng)收賬款客戶(hù)往來(lái)應(yīng)收系統(tǒng)1221其他應(yīng)收款個(gè)人往來(lái)1123預(yù)付賬款供應(yīng)商往來(lái)應(yīng)付系統(tǒng)2201應(yīng)付票據(jù)供應(yīng)商往來(lái)應(yīng)付系統(tǒng)2202應(yīng)付賬款供應(yīng)商往來(lái)應(yīng)付系統(tǒng)2203預(yù)收賬款客戶(hù)往來(lái)應(yīng)收系統(tǒng)2.增加會(huì)計(jì)科目科目編碼科目名稱(chēng)科目類(lèi)型核算賬類(lèi)100201工行存款資產(chǎn)日記賬、銀行賬100202建行存款資產(chǎn)日記賬、銀行賬660101運(yùn)雜費(fèi)損益660102廣告費(fèi)損益660103薪資費(fèi)損益660199其他費(fèi)損益660201辦公費(fèi)損益660202差旅

6、費(fèi)損益部門(mén)核算660203折舊費(fèi)損益部門(mén)核算660204薪資費(fèi)損益660205業(yè)務(wù)招待費(fèi)損益660206稅金損益660207修繕費(fèi)損益660208壞賬準(zhǔn)備損益660209工會(huì)經(jīng)費(fèi)損益660210教育經(jīng)費(fèi)損益660211養(yǎng)老保險(xiǎn)損益660299其他費(fèi)損益3.指定科目在編輯菜單中選擇“指定科目”項(xiàng)，將1001現(xiàn)金指定為現(xiàn)金總賬科目，將1002銀行存款指定為銀行總賬科目。(十二)憑證類(lèi)別：記賬憑證(十三)結(jié)算方式結(jié)算方式編碼結(jié)算方式名稱(chēng)1現(xiàn)金2支票201現(xiàn)金支票202轉(zhuǎn)賬支票3電匯4銀行匯票5其他(十四)開(kāi)戶(hù)銀行編碼開(kāi)戶(hù)銀行名稱(chēng)賬號(hào)暫封標(biāo)志001中國(guó)工商銀行999000否002中國(guó)建設(shè)銀行11188

7、8否第五章 總賬系統(tǒng)一、初始設(shè)置以趙乾（001）身份登錄“總賬系統(tǒng)”，進(jìn)行總賬系統(tǒng)初始設(shè)置。 (一)總賬系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置制單序時(shí)控制；支票控制；出納憑證必須經(jīng)由出納簽字；允許查看他人填制的憑證；可以使用其他系統(tǒng)受控科目；數(shù)量、單價(jià)小數(shù)位保留2位；部門(mén)、個(gè)人、項(xiàng)目排序方式均按編碼排序。(二)期初余額科目編碼科目名稱(chēng)余額方向期初余額1001現(xiàn)金借1573.001002 銀行存款借1879507.53(93)100201工行存款借1326805.23100202建行存款借552702.30(70)1012其他貨幣資金借56000.001121應(yīng)收票據(jù)借120000.001122應(yīng)收賬款借77805.00

8、1123預(yù)付賬款借50000.001221其他應(yīng)收款借1500.001231壞賬準(zhǔn)備貸396.531405庫(kù)存商品借265770.001601固定資產(chǎn)借6021000.001602累計(jì)折舊貸1089843.001701無(wú)形資產(chǎn)借150000.001801長(zhǎng)期待攤費(fèi)用借78000.002001短期借款貸500000.002202應(yīng)付賬款貸20124.002203預(yù)收賬款貸60000.002241其他應(yīng)付款貸53848.002501長(zhǎng)期借款貸400000.004001實(shí)收資本貸5000000.004002資本公積貸613600.004101盈余公積貸760544.004104利潤(rùn)分配貸202800

9、.00(三)輔助賬期初余額1.1121應(yīng)收票據(jù)日期客戶(hù)摘要方向金額2011-12-16黃河公司銷(xiāo)貨款借1200002.1122應(yīng)收賬款日期客戶(hù)摘要方向金額2011-12-26紅光公司銷(xiāo)貨款借600212011-12-28綠谷公司銷(xiāo)貨款借177843.1221其他應(yīng)收款日期部門(mén)個(gè)人摘要方向金額2011-12-29辦公室張蒙出差借款借15004.1123預(yù)付賬款日期供應(yīng)商摘要方向金額2011-12-29歡歡預(yù)付款借500005.2202應(yīng)付賬款日期供應(yīng)商摘要方向金額2011-12-29貝貝公司購(gòu)貨款貸201246.2203預(yù)收賬款日期客戶(hù)摘要方向金額2011-12-30紅光公司預(yù)收款貸60000二

10、、日常業(yè)務(wù)處理(一)填制憑證以錢(qián)兌（002）身份登錄“總賬系統(tǒng)”，填制憑證。正天商貿(mào)股份有限公司2012年1月發(fā)生的交易和事項(xiàng)如下：1、2日，收到綠谷公司轉(zhuǎn)賬支票一張，用于支付前欠貨款17784元，票號(hào)2201，附件1張。借：銀行存款-工行存款17784.00貸：應(yīng)收賬款(綠谷公司) 17784.002、5日，張蒙出差歸來(lái)，報(bào)銷(xiāo)差旅費(fèi)1820元，原預(yù)借1500元，差額以現(xiàn)金付給，附單據(jù)2張。借：管理費(fèi)用差旅費(fèi)1820.00貸：其他應(yīng)收款(張蒙) 1500.00 庫(kù)存現(xiàn)金 320.003、5日，電匯給妮妮公司20124元，支付前欠貨款，票號(hào)4561，附單據(jù)1張。借：應(yīng)付賬款(歡歡公司)20124

11、.00貸：銀行存款工行存款 20124.004、6日，收到歡歡公司開(kāi)來(lái)的專(zhuān)用發(fā)票，購(gòu)買(mǎi)201商品50臺(tái)，單價(jià)1500元，貨款75000元，稅款12750元共計(jì)87750元。借：材料采購(gòu)75000.00 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額12750.00貸：應(yīng)付賬款（歡歡公司) 87750.005、11日，開(kāi)出現(xiàn)金支票2368#，提現(xiàn)3000元備用，附單據(jù)1張。借：庫(kù)存現(xiàn)金3000.00 貸：銀行存款工行存款 3000.00 (二)出納簽字出納孫離（003）對(duì)收付款憑證進(jìn)行出納簽字(三)憑證審核會(huì)計(jì)主管趙乾（001）對(duì)未記賬憑證進(jìn)行審核、簽章 (四)記賬會(huì)計(jì)主管趙乾（001）對(duì)已審核憑證進(jìn)行記賬 (六)

12、銀行對(duì)賬出納孫離（003）進(jìn)行銀行對(duì)賬。1.銀行對(duì)賬期初銀行存款日記賬(工商銀行)月初余額為1326805.23元，銀行對(duì)賬單(工商銀行)月初余額為1344589.23元。2011年12月31日轉(zhuǎn)賬支票（電匯）(票據(jù)號(hào)為2201)收款17784元，銀行已收企業(yè)未收。2.銀行對(duì)賬單(工商銀行)日期結(jié)算方式票號(hào)借方貸方2012-1-05電匯456120124.002012-1-10其他600148347.852012-1-11現(xiàn)金支票23683000.002012-1-12轉(zhuǎn)賬支票21882600.002012-1-16其他6003120000.002012-1-18電匯456237750.002

13、012-1-20轉(zhuǎn)賬支票2189200000.00三、期末處理(一)期末結(jié)轉(zhuǎn)1.自動(dòng)轉(zhuǎn)賬(1)趙乾（001）進(jìn)行自定義轉(zhuǎn)賬設(shè)置 期末按短期借款期末余額的0.5%計(jì)提短期借款利息：借：財(cái)務(wù)費(fèi)用 QM(2001,月)*0.005 貸：應(yīng)付利息 JG()(2)錢(qián)兌（002）進(jìn)行自動(dòng)轉(zhuǎn)賬生成。(3)趙乾（001）進(jìn)行自動(dòng)轉(zhuǎn)賬憑證審核、記賬。2.期間損益結(jié)轉(zhuǎn)(1)趙乾（001）進(jìn)行期間損益結(jié)轉(zhuǎn)設(shè)置憑證類(lèi)別：轉(zhuǎn)賬憑證；本年利潤(rùn)科目：4103(2)錢(qián)兌（002）進(jìn)行期間損益結(jié)轉(zhuǎn)生成。(3)趙乾（001）進(jìn)行期間損益結(jié)轉(zhuǎn)憑證審核、記賬。(二)對(duì)賬會(huì)計(jì)主管趙乾（001）進(jìn)行對(duì)賬。(三)結(jié)賬會(huì)計(jì)主管趙乾（001）

14、進(jìn)行結(jié)賬。第六、七章 應(yīng)收應(yīng)付款系統(tǒng)四、日常業(yè)務(wù)（稅率都是17%）銷(xiāo)售業(yè)務(wù)： (1)2日，黃河公司訂購(gòu)201商品20臺(tái)，協(xié)議價(jià)格2780元/臺(tái)。趙乾進(jìn)入銷(xiāo)售管理系統(tǒng)，開(kāi)出銷(xiāo)售訂單并審核。(2)4日，倉(cāng)庫(kù)發(fā)出黃河公司2日所訂商品，并開(kāi)出專(zhuān)用發(fā)票，價(jià)款55600元，稅款9452元，價(jià)稅合計(jì)65052元。審核銷(xiāo)售專(zhuān)用發(fā)票.（3）6日，收到黃河公司訂購(gòu)貨款，進(jìn)行收款結(jié)算，并核銷(xiāo)（4）進(jìn)行發(fā)票制單，生成轉(zhuǎn)字憑證：采購(gòu)業(yè)務(wù)(1)3日，向歡歡公司訂購(gòu)101商品50件，單價(jià)1500元，開(kāi)采購(gòu)普通發(fā)票，價(jià)稅款75000，要求6日到貨。(2)5日，支付歡歡公司前欠貨款75000.（3）進(jìn)行發(fā)票制單第九章 固定資產(chǎn)

15、核算系統(tǒng)一、基礎(chǔ)數(shù)據(jù)1.天正公司固定資產(chǎn)類(lèi)別表代碼名稱(chēng)使用年限凈殘值率計(jì)價(jià)單位預(yù)設(shè)折舊方法固定資產(chǎn)科目累計(jì)折舊科目減值準(zhǔn)備科目卡片編碼規(guī)則001機(jī)器設(shè)備6l0套平均年限法160116021603JQ-002運(yùn)輸設(shè)備65輛雙倍余額遞減法160116021603YS-003辦公設(shè)備310臺(tái)平均年限法160116021603BG-2. 固定資產(chǎn)變動(dòng)方式表代碼名稱(chēng)憑證字摘要對(duì)方科目對(duì)方科目下設(shè)核算項(xiàng)目類(lèi)別及明細(xì)001.001購(gòu)入付購(gòu)入固定資產(chǎn)1002.01銀行存款-工行存款無(wú)001.007在建工程轉(zhuǎn)入轉(zhuǎn)在建工程轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)1604 在建工程無(wú)002.001出售收出售固定資產(chǎn)1002.01銀行存款-工行

16、存款無(wú)002.002盤(pán)虧轉(zhuǎn)盤(pán)虧固定資產(chǎn)1901 待處理財(cái)產(chǎn)損益無(wú)3.正天實(shí)業(yè)公司固定資產(chǎn)表資產(chǎn)名稱(chēng)類(lèi)別號(hào)增加方式原值使用年限使用部門(mén)累計(jì)折舊開(kāi)始使用時(shí)間辦公樓001在建工程轉(zhuǎn)入212200030辦公室3713012007-5-28營(yíng)業(yè)樓001在建工程轉(zhuǎn)入300000030銷(xiāo)售部4992002006-8-12倉(cāng)庫(kù)001在建工程轉(zhuǎn)入56000030倉(cāng)管部655202008-3-22營(yíng)業(yè)設(shè)備甲002直接購(gòu)入28000010銷(xiāo)售部1393562006-9-10計(jì)算機(jī)8臺(tái)003直接購(gòu)入380005辦公室90062010-9-25保險(xiǎn)柜003直接購(gòu)入2100020財(cái)務(wù)部54602010-7-13使用狀況：

17、均為在用。二、日常業(yè)務(wù)與處理1.正天實(shí)業(yè)公司與 2012 年1月1日購(gòu)買(mǎi)了一輛新轎車(chē)，辦公室使用，價(jià)值700000元，預(yù)計(jì)使用6年，凈殘值為28000；2.正天實(shí)業(yè)公司清理辦公室電腦8臺(tái)，清理費(fèi)用為500元，報(bào)廢計(jì)算機(jī)收入1000元；3.計(jì)提當(dāng)月折舊；4.生成當(dāng)月業(yè)務(wù)的會(huì)計(jì)憑證5.對(duì)賬正確，并進(jìn)行結(jié)賬第八章 財(cái)務(wù)報(bào)表管理系統(tǒng)一、賬套參數(shù)設(shè)置1.引入賬套(1)賬套信息賬套號(hào)：007賬套名稱(chēng)：河南正天實(shí)業(yè)公司建立報(bào)表日期：2012年01月31日(2)單位信息單位名稱(chēng)：河南正天實(shí)業(yè)公司；單位簡(jiǎn)稱(chēng)：正天實(shí)業(yè)；單位地址：南海市乾坤大道110號(hào)；法人代表：劉屯；郵政編碼：000007；聯(lián)系電話(huà)及傳真：8688-6618；稅號(hào)：5478-1251-2358-6624。(3)核算類(lèi)型本幣代碼：RMB；本幣名稱(chēng)：人民幣；企業(yè)類(lèi)型：工業(yè)；行業(yè)性質(zhì)：2007年新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則；賬套主管：趙乾；按行業(yè)性質(zhì)預(yù)置會(huì)計(jì)科目。2以賬套主管（趙乾）登陸財(cái)務(wù)報(bào)表。二