內(nèi)控體系管理規(guī)定

1、th e p rima ry a n a ly siso fso ilp h y sic a la n d c h e mi c a lp ro p e rtie s,su c h a sp e sts,d isin fe c tio n ,p e stc o n tro lin a d v a n c e .G a rd e n p la n tg ro w th b y re q u ire d o fmi n imu m p la n tin g so ilth ic k n e sssh o u ld me e t X ia ta b le (c o n stru c tio n fi

2、g u re S h a n g in d ic a te o fe x c e p t)v e g e ta tio n ty p e h e rb flo w e rla w n to w a ssma l lsh ru b sb ig sh ru b ssh a llo w ro o ttre e sd e e p ro o ttre e sso ilth ic k n e ss3 0 (C M) 3 0 (C M) 4 5 (C M) 6 0 (C M) 9 0 (C M) 1 2 0 (C M) p la n tin g so ilsh o u ld se le c tio n fo

3、 rp la n tg ro w th o fse le c tiv e so il,a sh u mi c a c id so il,a n d la w n fe rtilize r,a n d p e a tso il,a n d p H 5 .5 7 .0 ,h u mi d ity 3 0 7 0 % ,c o mp l e te ly lo o se ,L a w n p la n tin g so ilro u g h n e ss(so ilsu rfa c e sh o u ld b e lo w e rth a n te e th p o n d 2 5 c m). 2 ,

4、p la n tin g g a rd e n o ffo u n d a tio n e n g in e e rin g p ro je c tsfro m p la n n in g to th e c o n stru c tio n sta g e ,fo c u so n a fte rc o mp l e tio n o fla n d sc a p in g ,th e o v e ra llg o a listo c re a te a g o o d liv in g e n v iro n me n t fo rp la n ts,c re a te a g a rd e

5、 n a n d g re e n sp a c e .P la n te n g in e e rin g o fth e p ro je c tw a sto c re a te th e b a sisfo rp la n tg ro w th ,so il,itc a n b e sa id isth e g a rd e n p ro je c t,iso n e o fth e mo st imp o rta n t w o rk s.A lso p la n te d p h a se o fth isp ro je c tmu st b e c a rrie d o u tb

6、y th e lo c a lso ilimp ro v e m e n t p ro je c t.3 ,se e d lin g se le c tio n re q u ire me n ts: (1 )e n g in e e rin g se e d lin g se le c tio n o fc o o k e d g o o d s,p ro v isio n sre la tin g to p la n tsize .P la n tp ro c u re me n t sp e c ific a tio n sc a n b e la rg e ,so a sto a c

7、h ie v e e c o lo g ic a le ffe c tin a sh o rttime . S e e d lin g ssh o u ld h a v e .S tro n g ,lu sh ,C ro w n -sh a p e d fu ll,n o rma l c o lo r,ro o tsy ste m, p e sta n d d ise a se -fre e .(2 )th e p ro je c tsh o u ld h a v e g ro w th ro b u st,lu sh ,C ro w n -sh a p e d fu ll,n o rma l

8、 c o lo r,ro o tsy ste m, p e sta n d d ise a se -fre e .S te ms, ro o tc a u se me c h a n i c a ld a ma g e , lo o p in g ro o ta mp u ta ti o n a tth e w o u n d to p re v e n tin fe c tio n .(3 )c a te g o ry tre e se e d lin g s:a sp in d le sh o u ld h a v e a u n ifo rm d istrib u tio n o fma

9、 i n b ra n c h e s,b ra n c h e s,tru n k d ia me te r a b o v e煉建公司企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)Q/SY DS G 21 QGB 0072012內(nèi)部控制體系管理規(guī)定（第1頁(yè)，共5頁(yè)）1范圍本標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定了公司內(nèi)部控制體系的管理內(nèi)容及要求。本標(biāo)準(zhǔn)適用于公司各專業(yè)管理部門。2規(guī)范性引用文件下列文件中的條款通過(guò)本標(biāo)準(zhǔn)的引用而成為本標(biāo)準(zhǔn)的條款。凡是注日期的引用文件， 其隨后所有的修改單（不包括勘誤的內(nèi)容）或修訂版均不適用于本標(biāo)準(zhǔn)，然而，鼓勵(lì)根據(jù)本標(biāo)準(zhǔn)達(dá)成協(xié)議的各方研究是否可使用這些文件的最新版本。 凡是不注日期的引用文件， 其最新版本適用于本標(biāo)準(zhǔn)。獨(dú)山子石

10、化公司內(nèi)部控制體系管理規(guī)定獨(dú)山子石化公司內(nèi)部控制體系風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和控制管理程序3職責(zé)3.1公司內(nèi)控項(xiàng)目建設(shè)委員會(huì)由公司領(lǐng)導(dǎo)和部門負(fù)責(zé)人組成，是公司內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理工作的決策機(jī)構(gòu)，其職責(zé)是：a) 審定內(nèi)部控制體系框架及實(shí)施計(jì)劃。b) 審定內(nèi)部控制體系建立、測(cè)試和評(píng)估方案，對(duì)內(nèi)部控制體系建設(shè)工作進(jìn)行安排。c) 協(xié)調(diào)解決內(nèi)部控制體系建設(shè)工作中的重大問(wèn)題。d) 審查批準(zhǔn)對(duì)各部門進(jìn)行內(nèi)部控制體系建設(shè)的考核方案。e) 審定需要提交石化公司解決的重大事項(xiàng)。f) 督導(dǎo)、督促公司內(nèi)部控制體系的建立、完善和運(yùn)行。3.2企管法規(guī)部作為公司內(nèi)部控制體系日常管理部門和內(nèi)控項(xiàng)目建設(shè)委員會(huì)的辦事機(jī)構(gòu)，其職責(zé)是：a) 負(fù)責(zé)制定

11、公司內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)規(guī)劃并組織實(shí)施。編制單位：企管法規(guī)部編制：馬夜合審核： 趙軍批準(zhǔn)： 馮慶東版本：B批準(zhǔn)：20121008發(fā)布：20121015實(shí)施：20121018th e p rima ry a n a ly siso fso ilp h y sic a la n d c h e mi c a lp ro p e rtie s,su c h a sp e sts,d isin fe c tio n ,p e stc o n tro lin a d v a n c e .G a rd e n p la n tg ro w th b y re q u ire d o fmi n i

12、mu m p la n tin g so ilth ic k n e sssh o u ld me e t X ia ta b le (c o n stru c tio n fig u re S h a n g in d ic a te o fe x c e p t)v e g e ta tio n ty p e h e rb flo w e rla w n to w a ssma l lsh ru b sb ig sh ru b ssh a llo w ro o ttre e sd e e p ro o ttre e sso ilth ic k n e ss3 0 (C M) 3 0 (C

13、M) 4 5 (C M) 6 0 (C M) 9 0 (C M) 1 2 0 (C M) p la n tin g so ilsh o u ld se le c tio n fo rp la n tg ro w th o fse le c tiv e so il,a sh u mi c a c id so il,a n d la w n fe rtilize r,a n d p e a tso il,a n d p H 5 .5 7 .0 ,h u mi d ity 3 0 7 0 % ,c o mp l e te ly lo o se ,L a w n p la n tin g so ilr

14、o u g h n e ss(so ilsu rfa c e sh o u ld b e lo w e rth a n te e th p o n d 2 5 c m). 2 ,p la n tin g g a rd e n o ffo u n d a tio n e n g in e e rin g p ro je c tsfro m p la n n in g to th e c o n stru c tio n sta g e ,fo c u so n a fte rc o mp l e tio n o fla n d sc a p in g ,th e o v e ra llg o a

15、 listo c re a te a g o o d liv in g e n v iro n me n t fo rp la n ts,c re a te a g a rd e n a n d g re e n sp a c e .P la n te n g in e e rin g o fth e p ro je c tw a sto c re a te th e b a sisfo rp la n tg ro w th ,so il,itc a n b e sa id isth e g a rd e n p ro je c t,iso n e o fth e mo st imp o rt

16、a n t w o rk s.A lso p la n te d p h a se o fth isp ro je c tmu st b e c a rrie d o u tb y th e lo c a lso ilimp ro v e m e n t p ro je c t.3 ,se e d lin g se le c tio n re q u ire me n ts: (1 )e n g in e e rin g se e d lin g se le c tio n o fc o o k e d g o o d s,p ro v isio n sre la tin g to p la

17、n tsize .P la n tp ro c u re me n t sp e c ific a tio n sc a n b e la rg e ,so a sto a c h ie v e e c o lo g ic a le ffe c tin a sh o rttime . S e e d lin g ssh o u ld h a v e .S tro n g ,lu sh ,C ro w n -sh a p e d fu ll,n o rma l c o lo r,ro o tsy ste m, p e sta n d d ise a se -fre e .(2 )th e p r

18、o je c tsh o u ld h a v e g ro w th ro b u st,lu sh ,C ro w n -sh a p e d fu ll,n o rma l c o lo r,ro o tsy ste m, p e sta n d d ise a se -fre e .S te ms, ro o tc a u se me c h a n i c a ld a ma g e , lo o p in g ro o ta mp u ta ti o n a tth e w o u n d to p re v e n tin fe c tio n .(3 )c a te g o r

19、y tre e se e d lin g s:a sp in d le sh o u ld h a v e a u n ifo rm d istrib u tio n o fma i n b ra n c h e s,b ra n c h e s,tru n k d ia me te r a b o v eb) 負(fù)責(zé)根據(jù)石化公司風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)和方法，組織建立完善公司風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)制度和工作程序，建立公司風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)庫(kù)并進(jìn)行維護(hù)更新。c) 負(fù)責(zé)根據(jù)石化公司控制環(huán)境建設(shè)相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)、方法和相關(guān)工作程序，組織公司業(yè)務(wù)流程控制設(shè)計(jì)與維護(hù)，建立完善風(fēng)險(xiǎn)控制文檔。d) 按照石化公司發(fā)布的內(nèi)部控制體系風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和控制

20、管理程序 ， 每年定期組織實(shí)施公司內(nèi)控體系自我測(cè)試，編制公司自我測(cè)試評(píng)價(jià)報(bào)告。e) 負(fù)責(zé)根據(jù)石化公司內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定規(guī)范，組織進(jìn)行缺陷認(rèn)定、制定整改計(jì)劃并跟蹤檢查，組織內(nèi)部控制體系的綜合評(píng)估。f) 負(fù)責(zé)組織公司管理層測(cè)試、驗(yàn)收評(píng)價(jià)測(cè)試，編制公司內(nèi)部控制有效性自我評(píng)價(jià)報(bào)告 。g) 負(fù)責(zé)監(jiān)督公司各部門內(nèi)控手冊(cè)的建立和執(zhí)行，組織內(nèi)部控制體系的綜合評(píng)估。h) 負(fù)責(zé)與石化公司企管法規(guī)處內(nèi)控的對(duì)口銜接工作。i) 負(fù)責(zé)公司內(nèi)部控制體系的培訓(xùn)和宣貫工作。j) 負(fù)責(zé)內(nèi)部控制體系的運(yùn)行、完善和維護(hù)更新工作。3.3公司審計(jì)監(jiān)察部行使監(jiān)督職能，負(fù)責(zé)對(duì)體系運(yùn)行狀況實(shí)施測(cè)試、監(jiān)督，其職責(zé)是：a) 配合石化公司管理層測(cè)試、

21、驗(yàn)收評(píng)價(jià)測(cè)試；b) 建立和完善反舞弊工作機(jī)制，負(fù)責(zé)開(kāi)展舞弊審計(jì)。c) 行使監(jiān)督職能，負(fù)責(zé)對(duì)體系運(yùn)行狀況及測(cè)試進(jìn)行監(jiān)督；負(fù)責(zé)建立和完善反舞弊工作機(jī)制。3.4公司辦公室負(fù)責(zé)在用及新建信息系統(tǒng)的管理和信息系統(tǒng)總體控制（GCC）的執(zhí)行工作，并負(fù)責(zé)在用系統(tǒng)升級(jí)、 變更的報(bào)批或?qū)徟?。?fù)責(zé)組織電子表格文件服務(wù)器的管理和存放權(quán)限設(shè)置管理。負(fù)責(zé)內(nèi)控體系業(yè)務(wù)流程管理系統(tǒng)的技術(shù)支持。3.5公司各部門負(fù)責(zé)本專業(yè)信息系統(tǒng)應(yīng)用系統(tǒng)（AC）的應(yīng)用控制管理。負(fù)責(zé)專業(yè)電子表格控制措施的執(zhí)行與管理。3.6 公司各部門按照內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理體系的各項(xiàng)要求，具體負(fù)責(zé)本部門內(nèi)控體系建設(shè)、運(yùn)行、維護(hù)等工作的具體實(shí)施，配合企管法規(guī)部開(kāi)展公

22、司自我測(cè)試工作。4管理內(nèi)容與要求4.1體系建設(shè)、運(yùn)行和維護(hù)4.1.1實(shí)施方案企管法規(guī)部根據(jù)石化公司下發(fā)的內(nèi)部控制體系框架及體系管理文件，結(jié)合公司實(shí)際， 制訂公司內(nèi)部控制體系建設(shè)實(shí)施方案， 建立和完善公司內(nèi)部控制體系管理文件， 經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)審查，報(bào)公司內(nèi)控項(xiàng)目建設(shè)委員會(huì)審批通過(guò)后發(fā)布實(shí)施。4.1.2控制環(huán)境公司相關(guān)部門依據(jù)公司實(shí)際和本部門職責(zé)，從職業(yè)道德、員工勝任能力、管理理念和經(jīng)無(wú)營(yíng)風(fēng)格、組織結(jié)構(gòu)、權(quán)力和責(zé)任的分配、人力資源政策與措施以及反舞弊等方面，結(jié)合控制環(huán)境的具體要求，建立和完善相關(guān)制度，檢查督促相關(guān)制度的落實(shí)，為公司內(nèi)部控制體系提供組織保證和制度約束，營(yíng)造良好的內(nèi)部環(huán)境。4.1.3風(fēng)險(xiǎn)評(píng)

23、估和控制活動(dòng)4.1.3.1企管法規(guī)部根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)庫(kù)及公司風(fēng)險(xiǎn)控制情況，結(jié)合自身實(shí)際，組織討論并確定公司風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)庫(kù)，報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)審查，并經(jīng)公司內(nèi)控項(xiàng)目建設(shè)委員會(huì)審議通過(guò)后發(fā)布實(shí)施。4.1.3.2企管法規(guī)部根據(jù)業(yè)務(wù)流程目錄和描述規(guī)范、風(fēng)險(xiǎn)控制文檔模版和編制規(guī)范以及關(guān)鍵控制管理文件，結(jié)合公司實(shí)際，確定公司業(yè)務(wù)流程目錄，組織開(kāi)展業(yè)務(wù)流程描述、建立風(fēng)險(xiǎn)控制文檔和關(guān)鍵控制管理文件，報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)審查后實(shí)施。4.1.3.3公司辦公室明確內(nèi)控體系業(yè)務(wù)流程管理系統(tǒng)的信息系統(tǒng)管理員，對(duì)業(yè)務(wù)流程管理系統(tǒng)的有效運(yùn)行進(jìn)行技術(shù)支持，協(xié)助企管法規(guī)部做好公司業(yè)務(wù)流程的管理工作。4.1.3.4財(cái)務(wù)部按照石化公司財(cái)務(wù)分析管理規(guī)定，開(kāi)展

24、財(cái)務(wù)分析，財(cái)務(wù)狀況和資金運(yùn)營(yíng)情況。4.1.4信息與溝通4.1.4.1企管法規(guī)部根據(jù)內(nèi)部控制體系年度工作計(jì)劃，安排編制公司年度內(nèi)部控制體系年度工作計(jì)劃，按照計(jì)劃定期組織實(shí)施，定期向公司內(nèi)控項(xiàng)目建設(shè)委員會(huì)匯報(bào)體系運(yùn)行情況。4.1.4.2公司各部門應(yīng)規(guī)定信息交流和溝通的渠道和方法， 以確保相關(guān)信息及時(shí)得到識(shí)別、收集、處理、交流和反饋，在滿足信息安全性、保密性要求的同時(shí)，滿足相關(guān)崗位、監(jiān)管機(jī)構(gòu)和外界對(duì)相關(guān)信息的需求，保證信息交流渠道的暢通。4.1.4.3公司辦公室結(jié)合公司實(shí)際，組織開(kāi)展公司信息系統(tǒng)總體控制和應(yīng)用系統(tǒng)控制文檔的編制工作。4.1.4.4信息系統(tǒng)應(yīng)用控制中財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)的升級(jí)由財(cái)務(wù)部報(bào)石化公司

25、財(cái)務(wù)部審批；信息系統(tǒng)應(yīng)用控制第二等級(jí)系統(tǒng)的升級(jí)或變更， 由公司辦公室報(bào)時(shí)候公司信息中心審批后， 方可組織實(shí)施。4.1.4.5對(duì)于所有納入信息系統(tǒng)總體控制的系統(tǒng)，特別是財(cái)務(wù)及相關(guān)聯(lián)的信息系統(tǒng)，要嚴(yán)格實(shí)行權(quán)限管理的相關(guān)控制要求。a）用戶賬號(hào)以及權(quán)限的新增、變更和撤銷，必須經(jīng)過(guò)有效的審批，完整填寫各項(xiàng)表單和實(shí)施證據(jù)。b）在系統(tǒng)中實(shí)際分配的權(quán)限，必須與審批的權(quán)限一致，不得在設(shè)置時(shí)隨意增減。c）臨時(shí)權(quán)限應(yīng)嚴(yán)格管理，按規(guī)定的范圍和使用時(shí)間，經(jīng)批準(zhǔn)后進(jìn)行分配使用，到期及時(shí)收回，并注意收回過(guò)程中履行相關(guān)的申請(qǐng)和審批程序。d）對(duì)特殊功能權(quán)限，不應(yīng)超期授予任何人員，在實(shí)際工作需要時(shí)，要按照規(guī)定程序，由系統(tǒng)超級(jí)用戶

26、臨時(shí)授權(quán)，使用后按申請(qǐng)時(shí)間及時(shí)收回。e）公司系統(tǒng)管理員每三個(gè)月對(duì)權(quán)限進(jìn)行定期檢查。要對(duì)系統(tǒng)中用戶訪問(wèn)權(quán)限按照不th e p rima ry a n a ly siso fso ilp h y sic a la n d c h e mi c a lp ro p e rtie s,su c h a sp e sts,d isin fe c tio n ,p e stc o n tro lin a d v a n c e .G a rd e n p la n tg ro w th b y re q u ire d o fmi n imu m p la n tin g so ilth ic k n e

27、 sssh o u ld me e t X ia ta b le (c o n stru c tio n fig u re S h a n g in d ic a te o fe x c e p t)v e g e ta tio n ty p e h e rb flo w e rla w n to w a ssma l lsh ru b sb ig sh ru b ssh a llo w ro o ttre e sd e e p ro o ttre e sso ilth ic k n e ss3 0 (C M) 3 0 (C M) 4 5 (C M) 6 0 (C M) 9 0 (C M) 1

28、 2 0 (C M) p la n tin g so ilsh o u ld se le c tio n fo rp la n tg ro w th o fse le c tiv e so il,a sh u mi c a c id so il,a n d la w n fe rtilize r,a n d p e a tso il,a n d p H 5 .5 7 .0 ,h u mi d ity 3 0 7 0 % ,c o mp l e te ly lo o se ,L a w n p la n tin g so ilro u g h n e ss(so ilsu rfa c e sh

29、o u ld b e lo w e rth a n te e th p o n d 2 5 c m). 2 ,p la n tin g g a rd e n o ffo u n d a tio n e n g in e e rin g p ro je c tsfro m p la n n in g to th e c o n stru c tio n sta g e ,fo c u so n a fte rc o mp l e tio n o fla n d sc a p in g ,th e o v e ra llg o a listo c re a te a g o o d liv in

30、g e n v iro n me n t fo rp la n ts,c re a te a g a rd e n a n d g re e n sp a c e .P la n te n g in e e rin g o fth e p ro je c tw a sto c re a te th e b a sisfo rp la n tg ro w th ,so il,itc a n b e sa id isth e g a rd e n p ro je c t,iso n e o fth e mo st imp o rta n t w o rk s.A lso p la n te d p

31、 h a se o fth isp ro je c tmu st b e c a rrie d o u tb y th e lo c a lso ilimp ro v e m e n t p ro je c t.3 ,se e d lin g se le c tio n re q u ire me n ts: (1 )e n g in e e rin g se e d lin g se le c tio n o fc o o k e d g o o d s,p ro v isio n sre la tin g to p la n tsize .P la n tp ro c u re me n

32、t sp e c ific a tio n sc a n b e la rg e ,so a sto a c h ie v e e c o lo g ic a le ffe c tin a sh o rttime . S e e d lin g ssh o u ld h a v e .S tro n g ,lu sh ,C ro w n -sh a p e d fu ll,n o rma l c o lo r,ro o tsy ste m, p e sta n d d ise a se -fre e .(2 )th e p ro je c tsh o u ld h a v e g ro w t

33、h ro b u st,lu sh ,C ro w n -sh a p e d fu ll,n o rma l c o lo r,ro o tsy ste m, p e sta n d d ise a se -fre e .S te ms, ro o tc a u se me c h a n i c a ld a ma g e , lo o p in g ro o ta mp u ta ti o n a tth e w o u n d to p re v e n tin fe c tio n .(3 )c a te g o ry tre e se e d lin g s:a sp in d l

34、e sh o u ld h a v e a u n ifo rm d istrib u tio n o fma i n b ra n c h e s,b ra n c h e s,tru n k d ia me te r a b o v e相容通用角色清單和關(guān)鍵權(quán)限與通用角色對(duì)照表的標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行嚴(yán)格檢查，重點(diǎn)關(guān)注對(duì)照表中的用戶與系統(tǒng)中實(shí)際存在的用戶是否一致，并保留定期檢查的實(shí)施證據(jù)。4.1.4.6除參加石化公司統(tǒng)一組織的內(nèi)部控制體系培訓(xùn)外，企管法規(guī)部根據(jù)石化公司內(nèi)部控制體系培訓(xùn)綱要，結(jié)合公司實(shí)際，制定培訓(xùn)計(jì)劃，開(kāi)展針對(duì)不同崗位、人員的培訓(xùn)。4.2體系監(jiān)督、評(píng)價(jià)與改進(jìn)4.2.1日常監(jiān)督4.2.1.1為保證內(nèi)部控制體系運(yùn)行的持續(xù)有效性，針對(duì)體系日常運(yùn)行情況，企管法規(guī)部負(fù)責(zé)不定期組織開(kāi)展內(nèi)部控制實(shí)施的檢查工作。4.2.1.2公司各部門負(fù)責(zé)對(duì)本部門的內(nèi)部控制體系管理工作進(jìn)行自我檢查。4.2.2自我測(cè)試4.2.2.1企管法規(guī)部依據(jù) 內(nèi)部