海水淡化及循環(huán)冷卻成套設(shè)備IPO上市咨詢(2014年最新政策+募投可研+細(xì)分市場調(diào)查)綜合解決方案

1、360市場研究網(wǎng) 海水淡化及循環(huán)冷卻成套設(shè)備項(xiàng)目創(chuàng)業(yè)板IPO上市咨詢（2014年最新政策依據(jù)+募投可研+細(xì)分市場精確調(diào)查）綜合解決方案北京博思遠(yuǎn)略咨詢有限公司IPO事業(yè)部二零一三年目錄第一部分 海水淡化及循環(huán)冷卻成套設(shè)備項(xiàng)目創(chuàng)業(yè)板IPO上市審查要點(diǎn)分析3一、2014年創(chuàng)業(yè)板最新審核政策分析3二、專業(yè)機(jī)構(gòu)在企業(yè)IPO上市過程中主要作用4第二部分 海水淡化及循環(huán)冷卻成套設(shè)備項(xiàng)目細(xì)分市場（行業(yè)研究）調(diào)查解決方案6一、創(chuàng)業(yè)板海水淡化及循環(huán)冷卻成套設(shè)備項(xiàng)目細(xì)分市場調(diào)查政策依據(jù)6二、細(xì)分市場調(diào)查（行業(yè)研究）在企業(yè)IPO上市過程中的重要性6三、博思遠(yuǎn)略IPO細(xì)分市場調(diào)查研究思路及關(guān)鍵問題說明7四、博思遠(yuǎn)略海

2、水淡化及循環(huán)冷卻成套設(shè)備細(xì)分市場（行業(yè)研究）調(diào)查大綱10第三部分 海水淡化及循環(huán)冷卻成套設(shè)備項(xiàng)目募投可行性研究報(bào)告（甲級資質(zhì)）編制解決方案13一、證監(jiān)會關(guān)于募集資金運(yùn)用及募投可研的編制要求13二、IPO上市募投可研與一般可研報(bào)告主要區(qū)別15三、海水淡化及循環(huán)冷卻成套設(shè)備募投項(xiàng)目可研報(bào)告在企業(yè)上市過程中的重要作用15四、博思遠(yuǎn)略海水淡化及循環(huán)冷卻成套設(shè)備募投項(xiàng)目（基于2014年最新大綱及審查重點(diǎn)）可研方案設(shè)計(jì)原則15五、博思遠(yuǎn)略IPO募投項(xiàng)目可研分階段服務(wù)內(nèi)容16六、博思遠(yuǎn)略IPO募投項(xiàng)目可研報(bào)告標(biāo)準(zhǔn)大綱（2014最新版）17七、博思遠(yuǎn)略IPO募投項(xiàng)目可研編制重點(diǎn)解決問題24第四部分博思遠(yuǎn)略最新

3、成功案例展示27一、行業(yè)構(gòu)成27二、區(qū)域構(gòu)成27三、案例成果展示（包括但不限于）27第五部分博思遠(yuǎn)略咨詢公司介紹29一、公司基本情況29二、團(tuán)隊(duì)構(gòu)成30三、咨詢服務(wù)流程30三、博思遠(yuǎn)略服務(wù)優(yōu)勢31第六部分本解決方案關(guān)鍵詞33海水淡化及循環(huán)冷卻成套設(shè)備項(xiàng)目上市咨詢方案；海水淡化及循環(huán)冷卻成套設(shè)備項(xiàng)目上市可行性研究報(bào)告；海水淡化及循環(huán)冷卻成套設(shè)備募投項(xiàng)目可研報(bào)告；海水淡化及循環(huán)冷卻成套設(shè)備細(xì)分市場調(diào)查；海水淡化及循環(huán)冷卻成套設(shè)備行業(yè)研究；證監(jiān)會發(fā)審委；博思遠(yuǎn)略咨詢公司；創(chuàng)業(yè)板IPO上市咨詢；2014年海水淡化及循環(huán)冷卻成套設(shè)備項(xiàng)目最新募投可研編制方案；發(fā)改委甲級資質(zhì)33第一部分海水淡化及循環(huán)冷卻成

4、套設(shè)備項(xiàng)目創(chuàng)業(yè)板IPO上市審查要點(diǎn)分析一、2014年創(chuàng)業(yè)板最新審核政策分析企業(yè)上市主要目的之一就是要募集資金，而募集資金必須投資相應(yīng)的項(xiàng)目。創(chuàng)業(yè)板要求“發(fā)行人募集資金應(yīng)當(dāng)圍繞主營業(yè)務(wù)進(jìn)行投資安排”，也就是說至少60%70%的資金應(yīng)該用于主營業(yè)務(wù)項(xiàng)目的投資建設(shè)。研發(fā)類不產(chǎn)生收益的項(xiàng)目應(yīng)該盡可能少占用募集資金。除了這個直接要求，博思遠(yuǎn)略咨詢公司（甲級資質(zhì)）根據(jù)證監(jiān)會發(fā)審委最新審核政策對所重點(diǎn)審核的節(jié)點(diǎn)總結(jié)如下：(1)、規(guī)模的合理性(2)、新產(chǎn)品的技術(shù)成熟性(3)、固定資產(chǎn)投資規(guī)模與新增收入的匹配性(4)、與發(fā)行人歷史數(shù)據(jù)的匹配性(5)、研發(fā)類項(xiàng)目投資比例的合理性根據(jù)博思遠(yuǎn)略咨詢公司研究發(fā)現(xiàn)，創(chuàng)業(yè)板

5、企業(yè)大多有服務(wù)收入比重較高，無形資產(chǎn)較多，企業(yè)重置成本低等特征。如果按照企業(yè)原有設(shè)備規(guī)模和技術(shù)水平進(jìn)行項(xiàng)目設(shè)計(jì)，那么募集資金規(guī)模會很小。這使得很多企業(yè)在項(xiàng)目設(shè)計(jì)中做大設(shè)備投資、增加土建投資、增加鋪底流動資金以完成既定的募集資金目標(biāo)。這一現(xiàn)象十分普遍，也是造成募集資金運(yùn)用部分經(jīng)常被反饋的原因。采取上述策略雖然可以滿足募集資金規(guī)模的要求，但是固定資產(chǎn)增加過多、比例增大問題難以解釋。由于項(xiàng)目收入測算要求嚴(yán)謹(jǐn)保守，那么又出現(xiàn)了投入產(chǎn)出的匹配性問題。為了解決上述問題，博思遠(yuǎn)略建議采取以下策略：(1)、募集資金規(guī)模能小則小，越小問題越少；(2)、項(xiàng)目設(shè)備盡量采取現(xiàn)有設(shè)備的最新升級型號，避免大換血；(3)、

6、建設(shè)規(guī)模和項(xiàng)目收入?yún)⒄宅F(xiàn)有規(guī)模設(shè)計(jì)，不建議超過當(dāng)前規(guī)模的1.5倍；(4)、土建投資最好自有資金出資或者實(shí)物出資以表明節(jié)約募集資金；(5)、土建投資比例應(yīng)少于30%，避免房地產(chǎn)投資嫌疑；(6)、回收期控制在5年之內(nèi)，內(nèi)部收益率不低于20%；(7)、項(xiàng)目收入規(guī)模上限不能高于市場容量預(yù)測的增加值；(8)、選擇知名工程咨詢公司進(jìn)行項(xiàng)目的審核以證明其合理性；(9)、采用先進(jìn)設(shè)備引起投資規(guī)模大增的要說明現(xiàn)有設(shè)備的不適用性；(10)、募投項(xiàng)目市場分析與行業(yè)基本情況分析互相支持。上述策略是上市募投項(xiàng)目設(shè)計(jì)中應(yīng)該注意的基本問題，除此之外，上市用項(xiàng)目可行性研究報(bào)告應(yīng)該重視風(fēng)險(xiǎn)防控措施的論述。做到項(xiàng)目設(shè)計(jì)合理、風(fēng)險(xiǎn)

7、防控得當(dāng)、經(jīng)得起股民推敲，募集資金運(yùn)用這一部分才算是符合上市要求。二、專業(yè)機(jī)構(gòu)在企業(yè)IPO上市過程中主要作用第二部分 海水淡化及循環(huán)冷卻成套設(shè)備項(xiàng)目細(xì)分市場（行業(yè)研究）調(diào)查解決方案一、創(chuàng)業(yè)板海水淡化及循環(huán)冷卻成套設(shè)備項(xiàng)目細(xì)分市場調(diào)查政策依據(jù)二、細(xì)分市場調(diào)查（行業(yè)研究）在企業(yè)IPO上市過程中的重要性三、博思遠(yuǎn)略IPO細(xì)分市場調(diào)查研究思路及關(guān)鍵問題說明博思遠(yuǎn)略根據(jù)大量創(chuàng)業(yè)板、中小板上市咨詢項(xiàng)目經(jīng)驗(yàn)，對海水淡化及循環(huán)冷卻成套設(shè)備細(xì)分市場調(diào)查研究過程中應(yīng)重點(diǎn)解決的問題做了詳細(xì)總結(jié)，并提出了實(shí)際操作建議：關(guān)鍵問題一：對海水淡化及循環(huán)冷卻成套設(shè)備上市企業(yè)所在細(xì)分市場和企業(yè)定位需要根據(jù)上市企業(yè)主要產(chǎn)品和業(yè)務(wù)

8、選定一個細(xì)分市場作為企業(yè)所在行業(yè)。選擇的時(shí)候要注意以下問題：1、不同的細(xì)分市場對應(yīng)的市盈率不同，會影響募投項(xiàng)目總體的資金規(guī)模。2、不同的細(xì)分市場會影響上市企業(yè)在該行業(yè)的市場地位。3、主營產(chǎn)品的市場容量及市場份額要依據(jù)選定的行業(yè)論證。 4、選定的細(xì)分市場其發(fā)展前景和新產(chǎn)品發(fā)展方向會影響上市企業(yè)研發(fā)方向和研發(fā)項(xiàng)目設(shè)計(jì)。 5、選定的細(xì)分市場要與上市企業(yè)對自己的定位相匹配。關(guān)鍵問題二：海水淡化及循環(huán)冷卻成套設(shè)備細(xì)分市場容量分析注意要點(diǎn)上市企業(yè)產(chǎn)品細(xì)分市場容量大小及其發(fā)展趨勢是證監(jiān)會十分關(guān)注的問題。市場容量一般用該產(chǎn)品的市場需求量或者市場規(guī)模（銷售額）來表述。涉及近三年甚至更長時(shí)間的歷史數(shù)據(jù)和未來3-5

9、年募投項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)時(shí)的市場容量數(shù)據(jù)。產(chǎn)品的未來的市場容量應(yīng)該是不斷增長的，歷史的數(shù)據(jù)則尊重事實(shí)。歷史數(shù)據(jù)如果有較大的波動還需要進(jìn)一步解釋其原因，表明其不會對未來有不利影響。如果確實(shí)是周期性規(guī)律，則要在未來的市場容量預(yù)測中考慮該周期性的影響。產(chǎn)品的未來的市場容量還需要保障能夠容納募投項(xiàng)目帶來的新增產(chǎn)能。而募投項(xiàng)目新增的產(chǎn)品產(chǎn)量和當(dāng)前企業(yè)的產(chǎn)量之和是未來擬上市企業(yè)產(chǎn)品的總產(chǎn)量，其與市場容量的比值即為市場占有率。因此，未來市場容量數(shù)據(jù)也要考慮企業(yè)市場占有率是提升還是下降。企業(yè)市場地位的上升與下降要與行業(yè)發(fā)展的趨勢和競爭格局的走勢相一致。關(guān)鍵問題三：海水淡化及循環(huán)冷卻成套設(shè)備細(xì)分市場調(diào)研數(shù)據(jù)來源產(chǎn)品細(xì)分市

10、場數(shù)據(jù)大致有以下幾個來源渠道：公開數(shù)據(jù)權(quán)威機(jī)構(gòu)或者國家公布的數(shù)據(jù)，如統(tǒng)計(jì)局、海關(guān)總署、海水淡化及循環(huán)冷卻成套設(shè)備行業(yè)協(xié)會、相關(guān)網(wǎng)站、海水淡化及循環(huán)冷卻成套設(shè)備行業(yè)期刊、海水淡化及循環(huán)冷卻成套設(shè)備雜志、海水淡化及循環(huán)冷卻成套設(shè)備研究院、知名第三方咨詢公司等。產(chǎn)業(yè)鏈數(shù)據(jù)上下游產(chǎn)業(yè)數(shù)據(jù)，如關(guān)聯(lián)產(chǎn)品數(shù)據(jù)、關(guān)鍵的原料或者配件數(shù)據(jù)可以用來估算產(chǎn)品細(xì)分市場數(shù)據(jù)。發(fā)布數(shù)據(jù)根據(jù)調(diào)研結(jié)果，由同行業(yè)權(quán)威機(jī)構(gòu)（如報(bào)紙、協(xié)會、期刊雜志等）發(fā)布的數(shù)據(jù)。推算數(shù)據(jù)根據(jù)本行業(yè)及上下游行業(yè)的公開數(shù)據(jù)或者發(fā)布的數(shù)據(jù)用合理的估算方法來推算得到的數(shù)據(jù)。四、博思遠(yuǎn)略海水淡化及循環(huán)冷卻成套設(shè)備細(xì)分市場（行業(yè)研究）調(diào)查大綱一、海水淡化及循環(huán)

11、冷卻成套設(shè)備行業(yè)主管部門、行業(yè)監(jiān)管體制、行業(yè)主要法律法規(guī)及政策1、行業(yè)主管部門及監(jiān)管體制2、行業(yè)主要法律法規(guī)及政策二、海水淡化及循環(huán)冷卻成套設(shè)備行業(yè)概況（重點(diǎn)）1、企業(yè)的行業(yè)定位2、上下游產(chǎn)業(yè)鏈及關(guān)聯(lián)產(chǎn)業(yè)關(guān)系3、行業(yè)市場容量分析（總的市場容量、關(guān)鍵設(shè)備產(chǎn)品的市場容量）4、行業(yè)發(fā)展趨勢分析三、海水淡化及循環(huán)冷卻成套設(shè)備行業(yè)競爭格局和市場化程度1、行業(yè)競爭格局（自由競爭、壟斷競爭、壟斷）2、市場化程度（完全開放、政府控制、國企壟斷、外商主導(dǎo)）四、海水淡化及循環(huán)冷卻成套設(shè)備行業(yè)內(nèi)的主要企業(yè)和主要企業(yè)的市場份額（重點(diǎn)）1、行業(yè)內(nèi)主要企業(yè)（36家）2、主要企業(yè)市場份額五、海水淡化及循環(huán)冷卻成套設(shè)備行業(yè)進(jìn)

12、入障礙1、技術(shù)壁壘2、政策準(zhǔn)入3、資金規(guī)模壁壘4、人才壁壘5、品牌壁壘六、海水淡化及循環(huán)冷卻成套設(shè)備市場供求狀況及變動原因1、市場需求情況及其發(fā)展趨勢2、市場供給情況及其存在問題3、供求格局及其變動原因七、行業(yè)利潤水平的變動趨勢及變動原因（重點(diǎn)）1、近三年行業(yè)利潤水平及其變動趨勢2、影響傳業(yè)利潤水平變動的因素分析八、影響行業(yè)發(fā)展的因素1、產(chǎn)業(yè)政策因素2、技術(shù)替代因素3、行業(yè)發(fā)展瓶頸4、國際市場沖擊5、其他因素九、海水淡化及循環(huán)冷卻成套設(shè)備行業(yè)技術(shù)水平及技術(shù)特點(diǎn)1、行業(yè)技術(shù)發(fā)展歷程及當(dāng)前發(fā)展水平2、行業(yè)當(dāng)前主要技術(shù)及其特點(diǎn)十、海水淡化及循環(huán)冷卻成套設(shè)備行業(yè)特有的經(jīng)營模式（重點(diǎn)）1、生產(chǎn)模式2、銷

13、售模式3、盈利模式4、其他特殊模式十一、海水淡化及循環(huán)冷卻成套設(shè)備行業(yè)的周期性、區(qū)域性、季節(jié)性特征1、行業(yè)的周期性2、行業(yè)的區(qū)域性3、行業(yè)的季節(jié)性十二、海水淡化及循環(huán)冷卻成套設(shè)備行業(yè)與上下游行業(yè)之間的關(guān)系1、發(fā)行人所處行業(yè)與上下游行業(yè)之間的關(guān)聯(lián)性2、上游行業(yè)發(fā)展?fàn)顩r對本行業(yè)及其發(fā)展前景的有利和不利影響3、下游行業(yè)發(fā)展?fàn)顩r對本行業(yè)及其發(fā)展前景的有利和不利影響十三、產(chǎn)品進(jìn)口國政策及競爭環(huán)境 1、產(chǎn)品進(jìn)口國政策及其影響 2、進(jìn)口國同類產(chǎn)品的競爭格局十四、公司在行業(yè)中的競爭地位 1、公司市場份額及變動趨勢 2、主要競爭對手及其簡要情況 3、公司的競爭優(yōu)勢 4、公司的競爭劣勢附件：1、主要結(jié)論引用資料2

14、、市場數(shù)據(jù)引用材料3、分析圖表參考資料4、擬發(fā)布的數(shù)據(jù)材料5、市場容量數(shù)據(jù)推算表及基本假設(shè)6、競爭對手資料匯總7、行業(yè)研究報(bào)告和專家文章匯總第三部分 海水淡化及循環(huán)冷卻成套設(shè)備項(xiàng)目募投可行性研究報(bào)告（甲級資質(zhì)）編制解決方案一、證監(jiān)會關(guān)于募集資金運(yùn)用及募投可研的編制要求第十二節(jié)募股資金運(yùn)用第一百四十九條發(fā)行人應(yīng)披露：（一）預(yù)計(jì)通過本次發(fā)行募股資金的總量及其依據(jù)；（二）董事會或股東大會對本次募股資金投向項(xiàng)目的主要意見；（三）募股資金運(yùn)用對主要財(cái)務(wù)狀況及經(jīng)營成果的影響，包括對凈資產(chǎn)、每股凈資產(chǎn)、凈資產(chǎn)收益率、資產(chǎn)負(fù)債率、盈利能力、資本結(jié)構(gòu)等的影響。未披露盈利預(yù)測的，應(yīng)詳細(xì)披露募股資金運(yùn)用的影響。第一

15、百五十條發(fā)行人應(yīng)充分考慮實(shí)際募股資金量不足或超過所申報(bào)資金需求量的可能。所籌資金尚不能滿足規(guī)劃中項(xiàng)目資金需求的，應(yīng)詳細(xì)說明其缺口部分的資金來源及落實(shí)情況；所籌資金超過了規(guī)劃中項(xiàng)目資金需求的，應(yīng)披露多募資金的大體安排及資金管理措施，并披露其對財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營成果的影響。第一百五十一條如屬直接投資于固定資產(chǎn)項(xiàng)目的，發(fā)行人可視實(shí)際情況并根據(jù)重要性原則披露以下內(nèi)容：（一）各投資項(xiàng)目的輕重緩急及立項(xiàng)審批情況（如需要）；（二）投資概算情況，預(yù)計(jì)投資規(guī)模，募股資金的具體用項(xiàng)及其依據(jù)，包括用于購置設(shè)備、土地、技術(shù)以及補(bǔ)充流動資金等方面的具體支出；（三）所投資項(xiàng)目的技術(shù)含量，包括產(chǎn)品的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)和技術(shù)水平，生產(chǎn)方法

16、、工藝流程和生產(chǎn)技術(shù)選擇，主要設(shè)備選擇，主要技術(shù)人員要求，研究與開發(fā)措施，核心技術(shù)及其取得方式；（四）主要原材料、輔助材料及燃料等的供應(yīng)情況；（五）投資項(xiàng)目的產(chǎn)出和營銷情況，包括產(chǎn)品現(xiàn)有和潛在生產(chǎn)能力，投資項(xiàng)目的產(chǎn)量、價(jià)格及產(chǎn)銷率，替代產(chǎn)品，產(chǎn)品出口或進(jìn)口替代，產(chǎn)品銷售方式及營銷措施；（六）投資項(xiàng)目可能存在的環(huán)保問題及采取的措施；（七）閑置資金（若存在）的利用計(jì)劃，或資金缺口（若存在）的補(bǔ)充來源；（八）投資項(xiàng)目的選址，擬占用土地的面積、取得及處置方式；（九）投資項(xiàng)目的效益分析，包括現(xiàn)金流、內(nèi)部收益率、達(dá)產(chǎn)期、回收期和產(chǎn)品的市場生命周期等。（十）項(xiàng)目的組織方式，項(xiàng)目的實(shí)施進(jìn)展情況。第一百五十二條

17、發(fā)行人募股資金擬用于對外投資、與他人合資進(jìn)行固定資產(chǎn)項(xiàng)目投資的，除相應(yīng)披露上述具體內(nèi)容外，還應(yīng)主要披露：（一）合資方的基本情況，包括名稱、法定代表人、住所、注冊資本、主要股東、主要業(yè)務(wù)，與發(fā)行人是否存在關(guān)聯(lián)關(guān)系等；（二）投資規(guī)模及各方投資比例；（三）合資方的投資方式和資金來源；（四）合資協(xié)議中有關(guān)可能給發(fā)行人造成損失及損失處理的條款，如合資方不能按時(shí)投資，可能給發(fā)行人造成的損失以及損失的補(bǔ)償方式等。第一百五十三條發(fā)行人募股資金擬用于對外股權(quán)投資組建企業(yè)法人或其他法人的，應(yīng)主要披露：（一）擬組建企業(yè)法人或其他法人的基本情況，包括設(shè)立、注冊資本、主要業(yè)務(wù)等；（二）投資規(guī)模及各方投資比例；（三）法人

18、的組織及管理情況；（四）合作方的基本情況及與發(fā)行人是否存在關(guān)聯(lián)關(guān)系或競爭關(guān)系。第一百五十四條發(fā)行人募股資金擬用于收購在建工程的，應(yīng)主要披露：（一）在建工程的已投資情況；（二）投資來源；（三）還需投資的金額；（四）負(fù)債情況；（五）建設(shè)進(jìn)度；（六）計(jì)劃完成時(shí)間；（七）收購價(jià)格的確定方式。第一百五十五條發(fā)行人募股資金擬用于收購兼并其他法人股份或資產(chǎn)的，應(yīng)主要披露：（一）被收購企業(yè)的基本情況及最近一個完整會計(jì)年度及最近一期的主要財(cái)務(wù)會計(jì)數(shù)據(jù)；（二）收購的股份或資產(chǎn)；（三）所收購股份或資產(chǎn)的評估、定價(jià)等情況；（四）收購兼并后參股、控股的比例及其控制情況。第一百五十六條發(fā)行人募股資金擬投入其他用途的，應(yīng)披

19、露具體的用途，以及對發(fā)行人經(jīng)營和財(cái)務(wù)的影響，包括對發(fā)行人財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)、盈利預(yù)測、凈資產(chǎn)收益率、股東利益等的影響。第一百五十七條上述應(yīng)披露的各類募股資金用途，如涉及關(guān)聯(lián)關(guān)系及關(guān)聯(lián)交易的，應(yīng)披露董事會或股東大會的決策依據(jù)。二、IPO上市募投可研與一般可研報(bào)告主要區(qū)別一般來說，中小板、創(chuàng)業(yè)板IPO募投項(xiàng)目可研報(bào)告（上市可研）與一般用于立項(xiàng)的可行性研究報(bào)告主要有以下幾點(diǎn)區(qū)別： 1、上市募投項(xiàng)目項(xiàng)目可行性研究報(bào)告應(yīng)納入上市籌劃的總體方案中，因?yàn)槟技Y金的投向直接關(guān)系到能否實(shí)現(xiàn)上市的關(guān)鍵問題； 2、上市募投項(xiàng)目可研報(bào)告需要上市咨詢團(tuán)隊(duì)中的各中介機(jī)構(gòu)（券商、律師事務(wù)所、會計(jì)師事務(wù)所、第三方調(diào)查公司）密切配合，特

20、別是應(yīng)與財(cái)務(wù)評估機(jī)構(gòu)密切配合，將募集資金項(xiàng)目的投入產(chǎn)出而導(dǎo)致的資金流的變化納入到總體財(cái)務(wù)預(yù)測中； 3、募集資金只能用于發(fā)展主營業(yè)務(wù)； 4、項(xiàng)目的財(cái)務(wù)分析應(yīng)該考慮到上市公司信息披露的具體要求， 5、不再要求就發(fā)行人的募集資金投資項(xiàng)目是否符合國家產(chǎn)業(yè)政策和投資管理的規(guī)定征求國家發(fā)展與改革委員會的意見。三、海水淡化及循環(huán)冷卻成套設(shè)備募投項(xiàng)目可研報(bào)告在企業(yè)上市過程中的重要作用IPO上市項(xiàng)目可行性研究報(bào)告主要用于IPO上市項(xiàng)目在國內(nèi)備案并作為券商招股書底稿提交證監(jiān)會。報(bào)告一般分為兩個版本：一個版本是用于前期獲取發(fā)改委立項(xiàng)批文，另一個版本則是用于券商招股書編制并作為工作底稿。立項(xiàng)用IPO上市項(xiàng)目可行性研究

21、報(bào)告中涉及的項(xiàng)目總投資、建設(shè)地址、建設(shè)內(nèi)容將體現(xiàn)在發(fā)改委的立項(xiàng)批文中，因此招股書編制用IPO上市項(xiàng)目可行性研究報(bào)告必須保證上述內(nèi)容不變，只能調(diào)整文字、數(shù)據(jù)的配比、論證方式。四、博思遠(yuǎn)略海水淡化及循環(huán)冷卻成套設(shè)備募投項(xiàng)目（基于2014年最新大綱及審查重點(diǎn)）可研方案設(shè)計(jì)原則1、如果您是外資企業(yè)、外商再投資企業(yè)募項(xiàng)目獲取批復(fù)文件需要編制項(xiàng)目申請報(bào)告；如果企業(yè)是內(nèi)資企業(yè)，但項(xiàng)目被納入政府核準(zhǔn)的投資項(xiàng)目，那么募投項(xiàng)目也是項(xiàng)目申請報(bào)告。2、內(nèi)資企業(yè)募投項(xiàng)目一般采取備案制，需要編制可行性研究報(bào)告。此外，企業(yè)需要環(huán)評審查，項(xiàng)目需要做環(huán)評、節(jié)能評估；3、募投項(xiàng)目可研報(bào)告（包括項(xiàng)目申請報(bào)告）要解決批復(fù)獲取和券商底

22、稿兩個問題，因此可分成2個版本進(jìn)行編制。其中發(fā)改委申報(bào)或核準(zhǔn)的需要投資基礎(chǔ)數(shù)據(jù)和建設(shè)內(nèi)容準(zhǔn)確論證即可；4、募投項(xiàng)目設(shè)計(jì)要求與企業(yè)歷史財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)、財(cái)務(wù)制度具有連貫性，折舊算法、毛利率、各種稅率、壞賬準(zhǔn)備、應(yīng)收賬款比例、周轉(zhuǎn)次數(shù)等應(yīng)該保持一致；5、募投項(xiàng)目中土地一般要求先行獲取，土地投資計(jì)入項(xiàng)目總投資但不算作募集資金；6、利用既有房產(chǎn)或者在建房產(chǎn)進(jìn)行募投項(xiàng)目建設(shè)的房產(chǎn)價(jià)值可以用募集資金置換，土地價(jià)值不可置換；7、募投項(xiàng)目產(chǎn)品產(chǎn)能設(shè)計(jì)要考慮產(chǎn)品的市場容量、新增產(chǎn)能的募投項(xiàng)目，企業(yè)的市場占有率要考慮原有產(chǎn)能和新增產(chǎn)能合計(jì)對市場的影響；8、募投項(xiàng)目建設(shè)周期一般不超過兩年；9、募投項(xiàng)目一期投資不宜過大，投資

23、過大會造成企業(yè)當(dāng)期損益表現(xiàn)為利潤下滑；10、募投項(xiàng)目與企業(yè)現(xiàn)有產(chǎn)品和業(yè)務(wù)的關(guān)聯(lián)性要比較分析，確定是否擴(kuò)產(chǎn)、升級新產(chǎn)品還是支持企業(yè)發(fā)展的研發(fā)或營銷項(xiàng)目；11、募投項(xiàng)目必要性分析要考慮原有產(chǎn)能是否超負(fù)荷、是否改變經(jīng)營模式以提高利潤水平、是否通過規(guī)模經(jīng)濟(jì)降低成本、是否增加投資獲得關(guān)鍵環(huán)節(jié)生產(chǎn)自動化、是否是募投項(xiàng)目帶來新的客戶、是否是有利于企業(yè)提高競爭力、是否填補(bǔ)行業(yè)空白、是否是支持企業(yè)轉(zhuǎn)型等等；12、募投項(xiàng)目的設(shè)備選型重點(diǎn)考慮各個項(xiàng)目的同類設(shè)備價(jià)格是否一致，是否有設(shè)備可以公用，對于使用企業(yè)現(xiàn)有設(shè)備、配套設(shè)施、人員的需要考慮對原有企業(yè)生產(chǎn)能力的影響；13、募投項(xiàng)目如果是將企業(yè)原來外包的業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)為自主生產(chǎn)

24、，那么項(xiàng)目的收入要包含原有業(yè)務(wù)收入和增加投資帶來的新增收入兩部分。五、博思遠(yuǎn)略IPO募投項(xiàng)目可研分階段服務(wù)內(nèi)容博思遠(yuǎn)略編制IPO募投項(xiàng)目可研報(bào)告撰寫一般分為兩個階段：第一階段：確定募集資金總額及各個項(xiàng)目總投資、建設(shè)內(nèi)容等關(guān)鍵指標(biāo)數(shù)據(jù)，完成備案核準(zhǔn)版可研報(bào)告或者申請報(bào)告撰寫，上報(bào)獲取批文。同期根據(jù)項(xiàng)目環(huán)境影響到環(huán)保局辦理環(huán)評審查。第二階段：根據(jù)券商招股書需要，詳細(xì)撰寫項(xiàng)目投資建設(shè)的必要性、可行性、背景、市場容量分析、營銷推廣策略、設(shè)備選型表、投資構(gòu)成描述、效益成本分析等部分。博思遠(yuǎn)略具有甲級工程咨詢資質(zhì)，可以根據(jù)客戶需求編制募投項(xiàng)目可行性研究報(bào)告、項(xiàng)目申請報(bào)告，為券商招股書編制提供全方位工作底稿

25、及數(shù)據(jù)資料核實(shí)服務(wù)。六、博思遠(yuǎn)略IPO募投項(xiàng)目可研報(bào)告標(biāo)準(zhǔn)大綱（2014最新版）一、總論（一）項(xiàng)目背景 1、項(xiàng)目名稱 2、承辦單位 2.1 公司介紹 2.2 公司項(xiàng)目承辦的技術(shù)基礎(chǔ)和優(yōu)勢（重點(diǎn)） 3、可行性研究報(bào)告編制依據(jù) 4、項(xiàng)目建設(shè)背景及必要性（重點(diǎn)） 4.1產(chǎn)業(yè)發(fā)展要求 4.2 市場發(fā)展與競爭要求 4.3 產(chǎn)品技術(shù)發(fā)展要求 4.4 企業(yè)發(fā)展的要求 4.5 項(xiàng)目建設(shè)的意義與影響5、募集資金投資項(xiàng)目與公司現(xiàn)有業(yè)務(wù)及產(chǎn)品的關(guān)聯(lián)（二）海水淡化及循環(huán)冷卻成套設(shè)備項(xiàng)目概況1、擬建項(xiàng)目2、建設(shè)規(guī)模與目標(biāo)3、主要建設(shè)條件4、項(xiàng)目總投資及效益情況5、主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)（三）主要問題說明1、項(xiàng)目資金來源問題2

26、、項(xiàng)目原料供應(yīng)問題3、項(xiàng)目供電供水保障問題二、海水淡化及循環(huán)冷卻成套設(shè)備市場分析（一）市場容量分析（二）產(chǎn)品目標(biāo)市場（三）產(chǎn)品價(jià)格（四）營銷策略1、營銷策略2、營銷模式3、促銷措施三、建設(shè)規(guī)模與產(chǎn)品方案（一）項(xiàng)目產(chǎn)品方案（二）項(xiàng)目建設(shè)規(guī)模四、場址選擇（一）項(xiàng)目選址及用地方案1、項(xiàng)目選址2、建設(shè)地條件（二）土地利用合理性分析（三）征地拆遷和移民安置規(guī)劃方案五、技術(shù)方案、設(shè)備方案和工程方案（一）項(xiàng)目技術(shù)方案1、項(xiàng)目主要技術(shù)2、項(xiàng)目工藝流程（二）項(xiàng)目設(shè)備方案1、設(shè)備選型原則2、項(xiàng)目設(shè)備選型表（三）項(xiàng)目工程方案1、項(xiàng)目主要構(gòu)、建筑物2、項(xiàng)目建筑工程造價(jià)六、主要原材料、能源供應(yīng)（一）項(xiàng)目主要原料材料（二

27、）能源供應(yīng)（三）主要原材料、燃料及動力年需要量七、總圖運(yùn)輸與公用輔助工程（一）總圖布置1、平面布置2、豎向布置及道路3、總平面圖4、總平面布置主要指標(biāo)表（二）場內(nèi)外運(yùn)輸1、場外運(yùn)輸量及運(yùn)輸方式2、場內(nèi)運(yùn)輸量及運(yùn)輸方式3、場外運(yùn)輸設(shè)施及設(shè)備（三）公共輔助工程1、供水工程2、供電工程3、通信系統(tǒng)設(shè)計(jì)方案4、通風(fēng)采暖工程5、防雷設(shè)計(jì)八、節(jié)能方案分析（一）節(jié)能措施1、節(jié)能依據(jù)2、設(shè)計(jì)原則3、節(jié)能方案（二）能耗指標(biāo)分析1、用能標(biāo)準(zhǔn)與能耗計(jì)算方法2、能耗狀況和能耗指標(biāo)分析九、節(jié)水措施（一）節(jié)水措施（二）水耗指標(biāo)分析十、海水淡化及循環(huán)冷卻成套設(shè)備項(xiàng)目環(huán)境影響評價(jià)（一）環(huán)境和生態(tài)現(xiàn)狀（二）生態(tài)環(huán)境影響分析1、

28、施工期環(huán)境影響2、運(yùn)營期環(huán)境影響分析3、環(huán)境影響綜合評價(jià)（三）生態(tài)環(huán)境保護(hù)措施1、施工期間環(huán)境保護(hù)措施2、運(yùn)營期間環(huán)境保護(hù)措施3、環(huán)境管理措施（四）地質(zhì)災(zāi)害影響分析（五）特殊環(huán)境影響十一、勞動安全衛(wèi)生與消防（一）勞動安全與職業(yè)衛(wèi)生1、設(shè)計(jì)依據(jù)2、設(shè)計(jì)執(zhí)行的主要標(biāo)準(zhǔn)3、設(shè)計(jì)內(nèi)容及原則4、職業(yè)安全5、職業(yè)衛(wèi)生6、輔助衛(wèi)生用室7、職業(yè)安全衛(wèi)生機(jī)構(gòu)（二）消防1、設(shè)計(jì)依據(jù)2、總平面布置3、建筑部分4、電氣部分5、給排水部分十二、組織機(jī)構(gòu)與人力資源配置（一）組織機(jī)構(gòu)1、項(xiàng)目法人組建方案2、管理機(jī)構(gòu)組織方案（二）人力資源配置1、生產(chǎn)作業(yè)班次2、項(xiàng)目勞動定員3、職工工資福利4、員工來源及招聘方案5、員工培訓(xùn)十

29、三、海水淡化及循環(huán)冷卻成套設(shè)備項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度（一）建設(shè)工期（二）項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度十四、招標(biāo)方案（一）編制招標(biāo)計(jì)劃的依據(jù)（二）招標(biāo)內(nèi)容十五、海水淡化及循環(huán)冷卻成套設(shè)備項(xiàng)目投資估算（一）項(xiàng)目投資估算依據(jù)（二）項(xiàng)目建設(shè)投資估算1、建筑工程費(fèi)2、設(shè)備及工器具購置費(fèi) 3、安裝及裝修工程費(fèi) 4、土地購置及整理費(fèi) 5、工程建設(shè)其他費(fèi)用 6、基本預(yù)備費(fèi) 7、漲價(jià)預(yù)備費(fèi) 8、建設(shè)期利息（三）流動資金估算（四）項(xiàng)目總投資（五）投資使用計(jì)劃（六）貸款償還計(jì)劃十六、海水淡化及循環(huán)冷卻成套設(shè)備項(xiàng)目融資方案（一）資本金籌措（二）債務(wù)資金籌措（三）融資方案分析十七、海水淡化及循環(huán)冷卻成套設(shè)備項(xiàng)目財(cái)務(wù)評價(jià)（一）計(jì)算依據(jù)及相關(guān)說明

30、1、項(xiàng)目測算參考依據(jù) 2、項(xiàng)目測算基本設(shè)定（二）銷售收入、銷售稅金及附加和增值稅估算 1、銷售收入 2、銷售稅金及附加費(fèi)用（三）總成本費(fèi)用估算 1、直接成本 2、工資及福利費(fèi)用 3、折舊及攤銷 4、修理費(fèi) 5、財(cái)務(wù)費(fèi)用 6、其它費(fèi)用 7、總成本費(fèi)用（四）財(cái)務(wù)評價(jià)報(bào)表 1、項(xiàng)目損益及利潤分配表 2、項(xiàng)目財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表 3、項(xiàng)目資本金財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表（五）財(cái)務(wù)評價(jià)指標(biāo) 1、投資利潤率，投資利稅率 2、財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率、財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值、投資回收期（六）不確定性分析 1、敏感性分析 2、盈虧平衡分析（七）財(cái)務(wù)評價(jià)結(jié)論（八）項(xiàng)目投資對公司發(fā)展的影響 1、募集資金運(yùn)用對業(yè)務(wù)經(jīng)營的影響 2、募集資金運(yùn)用對財(cái)務(wù)狀況的

31、影響 2.1 對資產(chǎn)結(jié)構(gòu)的影響 2.2 對資本結(jié)構(gòu)的影響 3、募集資金運(yùn)用對經(jīng)營成果的影響 3.1 項(xiàng)目新增折舊攤銷及其影響 3.2 對收入和利潤水平的影響 3.3 對凈資產(chǎn)收益率的影響 4、大幅增加固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)及研發(fā)費(fèi)用投入的必要性和合理性十八、海水淡化及循環(huán)冷卻成套設(shè)備項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益與社會效益（一）經(jīng)濟(jì)效益（二）社會效益十九、海水淡化及循環(huán)冷卻成套設(shè)備項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分析（一）項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)因素識別 1、法律及政策風(fēng)險(xiǎn) 2、市場風(fēng)險(xiǎn) 3、建設(shè)風(fēng)險(xiǎn) 4、環(huán)保風(fēng)險(xiǎn)（二）項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)防控措施 1、法律及政策風(fēng)險(xiǎn)防控措施 2、市場風(fēng)險(xiǎn)防控措施 3、建設(shè)風(fēng)險(xiǎn)防控措施 4、環(huán)保風(fēng)險(xiǎn)防控措施二十、結(jié)論與建議（一）結(jié)論

32、（二）建議附表：1、附表1 項(xiàng)目建筑工程費(fèi)估算表2、附表2 項(xiàng)目設(shè)備及工器具購置費(fèi)估算表3、附表3 工程建設(shè)其他費(fèi)用估算表4、附表4 流動資金估算表6、附表5 項(xiàng)目總投資估算表6、附表6 項(xiàng)目總投資使用計(jì)劃表7、附表7 項(xiàng)目貸款償還計(jì)劃表8、附表8 項(xiàng)目銷售稅金及附加費(fèi)用9、附表9 項(xiàng)目攤銷估算表10、附表10 項(xiàng)目折舊估算表11、附表11 項(xiàng)目總成本費(fèi)用估算表12、附表12 項(xiàng)目損益及利潤分配表13、附表13 項(xiàng)目財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表14、附表14 項(xiàng)目資本金財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表附件：1、項(xiàng)目立項(xiàng)（備案、核準(zhǔn)）請示2、公司執(zhí)照及工商材料3、場址測繪圖與建設(shè)地址圖4、董事會投資決議5、法人身份證復(fù)印件6、

33、開戶行資信證明7、項(xiàng)目總平面布置圖8、項(xiàng)目經(jīng)辦人證件及法人委托書10、土地房產(chǎn)證明及合同11、公司近期財(cái)務(wù)報(bào)表或?qū)徲?jì)報(bào)告12、其他相關(guān)的聲明、承諾及協(xié)議13、財(cái)務(wù)評價(jià)附表七、博思遠(yuǎn)略IPO募投項(xiàng)目可研編制重點(diǎn)解決問題IPO上市項(xiàng)目可行性研究報(bào)告按照建設(shè)性質(zhì)可分為新建項(xiàng)目和改擴(kuò)建項(xiàng)目（包括技改），按照業(yè)務(wù)性質(zhì)可分為有收入的生產(chǎn)經(jīng)營類項(xiàng)目和無收入的研發(fā)營銷類項(xiàng)目。IPO上市項(xiàng)目可行性研究報(bào)告編制要點(diǎn)主要涉及項(xiàng)目實(shí)施的必要性、市場容量論證、投資方案的合理性、財(cái)務(wù)指標(biāo)的承繼性、對公司發(fā)展的影響等。第四部分博思遠(yuǎn)略最新成功案例展示一、行業(yè)構(gòu)成二、區(qū)域構(gòu)成三、案例成果展示（包括但不限于）北京某科技公司地震

34、數(shù)據(jù)處理中心及研發(fā)中心項(xiàng)目江蘇某公司一卡通系列產(chǎn)品生產(chǎn)項(xiàng)目北京通州某企業(yè)軌道列車通信系統(tǒng)項(xiàng)目河北某科技公司物聯(lián)網(wǎng)應(yīng)用項(xiàng)目廣東某企業(yè)柔性太陽能光伏組件細(xì)分市場調(diào)查項(xiàng)目浙江某公司水處理設(shè)備生產(chǎn)及研發(fā)中心項(xiàng)目山東某工程機(jī)械公司配套結(jié)構(gòu)件項(xiàng)目廣東某生物醫(yī)藥公司生殖健康醫(yī)療器械生產(chǎn)及研發(fā)中心項(xiàng)目天津某公司發(fā)動機(jī)鋁合金缸體生產(chǎn)項(xiàng)目細(xì)分市場調(diào)查福建某公司汽車起重機(jī)塑料板材配件項(xiàng)目湖南某公司液壓齒輪油泵生產(chǎn)及研發(fā)中心項(xiàng)目四川某公司恒溫器生產(chǎn)及研發(fā)中心項(xiàng)目江蘇某公司湖泊藍(lán)藻治理技術(shù)及設(shè)備項(xiàng)目廣東某公司功能性薄膜項(xiàng)目浙江某公司塑料改性劑生產(chǎn)項(xiàng)目. 第五部分博思遠(yuǎn)略咨詢公司介紹一、公司基本情況北京博思遠(yuǎn)略咨詢有限公

35、司(以下簡稱“博思遠(yuǎn)略”)是依托國家科技部情報(bào)所、人民大學(xué)、國家圖書館、國家工程技術(shù)數(shù)字圖書館、國家發(fā)改委等機(jī)構(gòu)的資源與專家人才優(yōu)勢成立的高端智囊決策咨詢機(jī)構(gòu)。博思遠(yuǎn)略致力于為各級政府部門、內(nèi)外資企業(yè)集團(tuán)、成長期高科技企業(yè)、科研院所、投資機(jī)構(gòu)等提供360度全方位專業(yè)決策咨詢服務(wù)，服務(wù)范圍涉及產(chǎn)業(yè)研究分析、市場調(diào)查與研究、項(xiàng)目投資分析（發(fā)改委甲級資質(zhì)）、IPO上市咨詢、市場競爭情報(bào)分析、高新企業(yè)發(fā)展咨詢、產(chǎn)業(yè)規(guī)劃咨詢及管理咨詢服務(wù)。在300多個重要產(chǎn)業(yè)及其上下游衍生市場方面積累了豐富的研究經(jīng)驗(yàn)，特別是在以節(jié)能環(huán)保、新一代信息技術(shù)、生物、高端裝備制造、新能源、新材料、新能源汽車為代表的新興產(chǎn)業(yè)方面

36、，憑借專業(yè)數(shù)據(jù)庫資源、前瞻性研究方法、權(quán)威專家顧問團(tuán)隊(duì)等優(yōu)勢已成為中國最專業(yè)權(quán)威的研究機(jī)構(gòu)之一。截止2012年12月博思遠(yuǎn)略平均每年承擔(dān)的重大項(xiàng)目可研報(bào)告、項(xiàng)目申請報(bào)告、專項(xiàng)資金申請報(bào)告編制項(xiàng)目有1200多項(xiàng)；每年協(xié)助3-4家高科技企業(yè)在中小板、創(chuàng)業(yè)板IPO成功上市，研究成果通過證監(jiān)會發(fā)審委及各大投資機(jī)構(gòu)的嚴(yán)苛審核。憑借360投資情報(bào)研究中心這一平臺，定期發(fā)布項(xiàng)目投融資信息，并擁有國內(nèi)最精準(zhǔn)的高新項(xiàng)目投資數(shù)據(jù)庫，已成為國內(nèi)影響力最大的投資機(jī)構(gòu)及企業(yè)家交流平臺。旗下產(chǎn)品品牌包括博思遠(yuǎn)略新興產(chǎn)業(yè)觀察、高科技企業(yè)財(cái)富月刊、360投資情報(bào)研究、中國項(xiàng)目投資年度匯編（涵蓋七大新興產(chǎn)業(yè)）、行業(yè)投資分析報(bào)告

37、（涵蓋3000多個細(xì)分市場）以及每年定期舉辦的“中國高成長企業(yè)投融資論壇”，該論壇已經(jīng)成為透視國內(nèi)高成長企業(yè)發(fā)展趨勢的風(fēng)向標(biāo)。博思遠(yuǎn)略擁有一支熟悉中國本土市場并深諳客戶需求的專業(yè)研究團(tuán)隊(duì)。他們具有專業(yè)的市場研究、企業(yè)管理、政策研究、區(qū)域經(jīng)濟(jì)、產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟(jì)、統(tǒng)計(jì)學(xué)、投融資、城市規(guī)劃、項(xiàng)目策劃、工程技術(shù)等背景。每一位咨詢顧問都是客戶的合作伙伴，從首次需求溝通到最終項(xiàng)目匯報(bào)，從細(xì)分?jǐn)?shù)據(jù)調(diào)研到具體投資方案設(shè)計(jì)。博思遠(yuǎn)略提供的是中國市場研究和投融資咨詢行業(yè)第一流的服務(wù)。360市場研究網(wǎng)和360投資情報(bào)研究中心是博思遠(yuǎn)略旗下領(lǐng)先的中國市場研究與投資決策咨詢領(lǐng)域的兩大門戶網(wǎng)站。以強(qiáng)大的投資數(shù)據(jù)庫為基礎(chǔ)，致力于為業(yè)界人士提供最及時(shí)、準(zhǔn)確、深入的市場情報(bào)，并整合十余年的投資研究資源，傾力打造具備豐富數(shù)據(jù)支持及深入分析的投資咨詢專業(yè)化網(wǎng)站。博思遠(yuǎn)略始終堅(jiān)持客觀、科學(xué)、嚴(yán)謹(jǐn)?shù)难芯亢妥稍儜B(tài)度、保持對市場敏銳的洞察和深入分析。希望通過我們堅(jiān)持不懈的努力，為中國經(jīng)濟(jì)健康、高效、公平、穩(wěn)健發(fā)展和企業(yè)的發(fā)展壯大做出自己的貢獻(xiàn)。二、團(tuán)隊(duì)構(gòu)成目前，博思遠(yuǎn)略IPO咨詢團(tuán)隊(duì)由40多名專門從事IPO上市咨詢工作的項(xiàng)目經(jīng)理，他們