第七章《中普審計(jì)軟件》應(yīng)用

1、第一節(jié)第一節(jié) 審計(jì)準(zhǔn)備階段審計(jì)準(zhǔn)備階段第二節(jié)第二節(jié) 審計(jì)實(shí)施階段審計(jì)實(shí)施階段第三節(jié)第三節(jié) 審計(jì)終結(jié)階段審計(jì)終結(jié)階段一、數(shù)據(jù)的采集（重點(diǎn)）一、數(shù)據(jù)的采集（重點(diǎn)）主要內(nèi)容：主要內(nèi)容：( (一一) )生成數(shù)據(jù)采集工具生成數(shù)據(jù)采集工具( (二二) )采集后數(shù)據(jù)路徑與文件名構(gòu)成采集后數(shù)據(jù)路徑與文件名構(gòu)成( (三三) )三種常見(jiàn)的采集方式三種常見(jiàn)的采集方式1 1、SQLserverSQLserver數(shù)據(jù)庫(kù)財(cái)務(wù)軟件采集數(shù)據(jù)庫(kù)財(cái)務(wù)軟件采集2 2、AccessAccess類型數(shù)據(jù)庫(kù)財(cái)務(wù)軟件采集類型數(shù)據(jù)庫(kù)財(cái)務(wù)軟件采集3 3、OracleOracle數(shù)據(jù)庫(kù)類型的財(cái)務(wù)軟件采集數(shù)據(jù)庫(kù)類型的財(cái)務(wù)軟件采集1 1、生成、生成

2、U U盤(pán)數(shù)據(jù)采集工具盤(pán)數(shù)據(jù)采集工具第一種：第一種：直接從安裝盤(pán)里拷貝數(shù)據(jù)采集工具到直接從安裝盤(pán)里拷貝數(shù)據(jù)采集工具到U U盤(pán)，再解壓。盤(pán)，再解壓。（一）生成數(shù)據(jù)采集工具（一）生成數(shù)據(jù)采集工具第二種：第二種：進(jìn)入軟件后，在進(jìn)入軟件后，在“主菜單主菜單”下點(diǎn)擊【生成數(shù)據(jù)采下點(diǎn)擊【生成數(shù)據(jù)采集用集用U U盤(pán)】，將數(shù)據(jù)采集工具生成到盤(pán)】，將數(shù)據(jù)采集工具生成到U U盤(pán)中。（如圖盤(pán)中。（如圖1-11-1）如圖如圖1-1采集方式采集方式1 1：（U U盤(pán)采集，在盤(pán)采集，在U U盤(pán)上運(yùn)行采集工具）：將盤(pán)上運(yùn)行采集工具）：將U U盤(pán)插入財(cái)務(wù)的服務(wù)器端的電腦上，如果為網(wǎng)絡(luò)版財(cái)務(wù)軟件盤(pán)插入財(cái)務(wù)的服務(wù)器端的電腦上，如果

3、為網(wǎng)絡(luò)版財(cái)務(wù)軟件, ,可進(jìn)行聯(lián)網(wǎng)采集，打開(kāi)可進(jìn)行聯(lián)網(wǎng)采集，打開(kāi)U U盤(pán)上的數(shù)據(jù)采集工具文件夾，雙擊盤(pán)上的數(shù)據(jù)采集工具文件夾，雙擊“zpsjcj.exezpsjcj.exe”；2、數(shù)據(jù)采集、數(shù)據(jù)采集采集方式采集方式2 2：（聯(lián)網(wǎng)采集）：采用自己的筆記本電腦或在（聯(lián)網(wǎng)采集）：采用自己的筆記本電腦或在財(cái)務(wù)的客戶端上聯(lián)網(wǎng)進(jìn)行采集。財(cái)務(wù)的客戶端上聯(lián)網(wǎng)進(jìn)行采集。采集后的數(shù)據(jù)存放路徑采集后的數(shù)據(jù)存放路徑( (二二) )采集后數(shù)據(jù)路徑與文件名構(gòu)成采集后數(shù)據(jù)路徑與文件名構(gòu)成采集后的數(shù)據(jù)文件名構(gòu)成采集后的數(shù)據(jù)文件名構(gòu)成采集后的數(shù)據(jù)命名規(guī)則：財(cái)務(wù)軟件類型采集后的數(shù)據(jù)命名規(guī)則：財(cái)務(wù)軟件類型( (全拼全拼)_)_被審單

4、被審單位名稱位名稱( (第一個(gè)拼音字母第一個(gè)拼音字母)-)-賬套年度賬套年度被審單位名稱被審單位名稱_ _財(cái)務(wù)財(cái)務(wù)軟件類型（中文）。軟件類型（中文）。例如：例如：YongYou82_bsdwmc_2004YongYou82_bsdwmc_2004被審單位被審單位_ _用友用友8282。 壓縮壓縮( (用于用于U U盤(pán)等拷貝盤(pán)等拷貝) ) 不壓縮不壓縮( (用于聯(lián)網(wǎng)直接采集用于聯(lián)網(wǎng)直接采集) )例例1:1:用友用友8.28.2以上版本以上版本SQLserverSQLserver數(shù)據(jù)庫(kù)財(cái)務(wù)軟件采集數(shù)據(jù)庫(kù)財(cái)務(wù)軟件采集（如圖（如圖1-2 1-2 選擇采集接口）選擇采集接口）( (三三) )三種常見(jiàn)的采

5、集方式三種常見(jiàn)的采集方式第第1 1步：運(yùn)行采集工具如下界面，（如圖步：運(yùn)行采集工具如下界面，（如圖1-21-2）第第2 2步步、輸入數(shù)據(jù)、輸入數(shù)據(jù)庫(kù)連接參數(shù)庫(kù)連接參數(shù)、輸入被審單位名稱、輸入被審單位名稱、點(diǎn)擊、點(diǎn)擊“取取”字來(lái)字來(lái)選擇要采集的數(shù)據(jù)選擇要采集的數(shù)據(jù)、點(diǎn)擊、點(diǎn)擊【下一步下一步】此處可以對(duì)要采集的賬此處可以對(duì)要采集的賬套進(jìn)行年度信息、憑證套進(jìn)行年度信息、憑證信息的驗(yàn)證。信息的驗(yàn)證。（圖（圖1-31-3采集主界面采集主界面 ）注：圖注：圖1-31-3為在客戶端采集的方式，若是在服務(wù)器上采集，則為在客戶端采集的方式，若是在服務(wù)器上采集，則不需要做第二步，直接勾選采集助手中的第一行即可，如

6、圖不需要做第二步，直接勾選采集助手中的第一行即可，如圖1-1-4 4圖圖1-41-4 第第3 3步、點(diǎn)擊步、點(diǎn)擊【開(kāi)始采集開(kāi)始采集】按鈕按鈕點(diǎn)擊點(diǎn)擊“開(kāi)始采集開(kāi)始采集”。選擇采集后數(shù)據(jù)的存放類型，選擇采集后數(shù)據(jù)的存放類型，U U盤(pán)空間比較大，一般按不壓盤(pán)空間比較大，一般按不壓縮方式即可?？s方式即可。采集后的數(shù)據(jù)存采集后的數(shù)據(jù)存放路徑。放路徑。（如圖（如圖1-5）當(dāng)系統(tǒng)出現(xiàn)如下面圖片的提示；就說(shuō)明數(shù)據(jù)采集完成了當(dāng)系統(tǒng)出現(xiàn)如下面圖片的提示；就說(shuō)明數(shù)據(jù)采集完成了（圖（圖1-6采集完成）采集完成）如果：要采集多年的數(shù)據(jù)，則點(diǎn)擊如果：要采集多年的數(shù)據(jù)，則點(diǎn)擊【上一步上一步】按鈕，按鈕，再點(diǎn)擊再點(diǎn)擊【取取

7、】按鈕來(lái)選擇其他年度的賬套繼續(xù)采集。按鈕來(lái)選擇其他年度的賬套繼續(xù)采集。例例2: Access2: Access類型數(shù)據(jù)庫(kù)財(cái)務(wù)軟件采集類型數(shù)據(jù)庫(kù)財(cái)務(wù)軟件采集第第1 1、3 3步（同上）第步（同上）第2 2步：見(jiàn)圖步：見(jiàn)圖1-71-7、輸入被審、輸入被審單位名稱單位名稱、進(jìn)行數(shù)據(jù)庫(kù)連接、進(jìn)行數(shù)據(jù)庫(kù)連接測(cè)試。提示測(cè)試。提示“數(shù)據(jù)庫(kù)數(shù)據(jù)庫(kù)連接正確連接正確”即可。即可。、點(diǎn)擊、點(diǎn)擊【下一步下一步】、點(diǎn)擊、點(diǎn)擊【】按鈕來(lái)選擇按鈕來(lái)選擇要采集的數(shù)據(jù)庫(kù)文件?；蛴靡杉臄?shù)據(jù)庫(kù)文件。或用【搜搜】按鈕搜索出數(shù)據(jù)庫(kù)文按鈕搜索出數(shù)據(jù)庫(kù)文件。詳細(xì)操作見(jiàn)下面說(shuō)明。件。詳細(xì)操作見(jiàn)下面說(shuō)明。圖圖1-7Access1-7Acc

8、ess數(shù)據(jù)庫(kù)財(cái)務(wù)軟件采集第二步數(shù)據(jù)庫(kù)財(cái)務(wù)軟件采集第二步、輸入被審單位、輸入被審單位名稱名稱、輸好數(shù)據(jù)庫(kù)連、輸好數(shù)據(jù)庫(kù)連接參數(shù)接參數(shù)、點(diǎn)擊、點(diǎn)擊“確確定定”、點(diǎn)擊、點(diǎn)擊“連接測(cè)試連接測(cè)試”會(huì)出現(xiàn)會(huì)出現(xiàn)“數(shù)據(jù)庫(kù)連接正數(shù)據(jù)庫(kù)連接正確確”的提示即可的提示即可圖圖1-8采集主界面采集主界面例例3 3：OracleOracle數(shù)據(jù)庫(kù)類型的財(cái)務(wù)軟件采集數(shù)據(jù)庫(kù)類型的財(cái)務(wù)軟件采集第第1 1步：同上步：同上第第2 2步步: :輸入被審單位名稱輸入被審單位名稱 輸入數(shù)據(jù)庫(kù)的連接參數(shù)輸入數(shù)據(jù)庫(kù)的連接參數(shù)：選擇別名（此處也需要財(cái)務(wù)軟件數(shù)據(jù)庫(kù)管理員來(lái)提供）：選擇別名（此處也需要財(cái)務(wù)軟件數(shù)據(jù)庫(kù)管理員來(lái)提供）如果不需要采集該

9、別名數(shù)如果不需要采集該別名數(shù)據(jù)庫(kù)中的所有單位，則點(diǎn)據(jù)庫(kù)中的所有單位，則點(diǎn)擊此按鈕進(jìn)行選擇。擊此按鈕進(jìn)行選擇。此處選擇要采集數(shù)此處選擇要采集數(shù)據(jù)庫(kù)的別名據(jù)庫(kù)的別名圖圖1-9：若要采集該數(shù)據(jù)庫(kù)中所有的單位，直接點(diǎn)擊：若要采集該數(shù)據(jù)庫(kù)中所有的單位，直接點(diǎn)擊“下一下一步步”；如果不需要?jiǎng)t點(diǎn)擊如果不需要?jiǎng)t點(diǎn)擊“批量采集多個(gè)單位批量采集多個(gè)單位”按鈕，選按鈕，選擇要采集的單位，如下圖擇要采集的單位，如下圖1-10圖圖1-10：選擇采集后數(shù)據(jù)的存放方式，以及需要采集的數(shù)據(jù)起：選擇采集后數(shù)據(jù)的存放方式，以及需要采集的數(shù)據(jù)起始年度，再點(diǎn)開(kāi)始采集。如下圖始年度，再點(diǎn)開(kāi)始采集。如下圖1-111-11所示：所示：選擇

10、采集數(shù)據(jù)后的選擇采集數(shù)據(jù)后的存放方式存放方式設(shè)好年度后，設(shè)好年度后，在前邊打勾。在前邊打勾。圖圖1-11第一步：需要登錄審計(jì)軟件中進(jìn)行數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)換第一步：需要登錄審計(jì)軟件中進(jìn)行數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)換; ;輸入的是插軟件狗輸入的是插軟件狗所在電腦的所在電腦的ip 地址地址第一次登錄，第一次登錄，操作員代碼為：操作員代碼為：system 操作員口令空。操作員口令空。以后用自己用戶名登錄。以后用自己用戶名登錄。二、數(shù)據(jù)的轉(zhuǎn)換（重點(diǎn)）二、數(shù)據(jù)的轉(zhuǎn)換（重點(diǎn)） 第二步：登錄點(diǎn)擊第二步：登錄點(diǎn)擊“審計(jì)簡(jiǎn)易流程審計(jì)簡(jiǎn)易流程”導(dǎo)航下的導(dǎo)航下的“數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)換數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)換”數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)換工具數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)換工具圖圖1-121-12進(jìn)入轉(zhuǎn)換程序進(jìn)入轉(zhuǎn)換程序

11、第三步：轉(zhuǎn)換步驟如下第三步：轉(zhuǎn)換步驟如下、選擇要轉(zhuǎn)換、選擇要轉(zhuǎn)換到哪個(gè)單位庫(kù)里到哪個(gè)單位庫(kù)里、選擇數(shù)據(jù)所、選擇數(shù)據(jù)所在位置在位置、選擇轉(zhuǎn)換后的賬套，第一次轉(zhuǎn)換此步、選擇轉(zhuǎn)換后的賬套，第一次轉(zhuǎn)換此步可以跳過(guò)，直接點(diǎn)開(kāi)始轉(zhuǎn)換。提示：如果可以跳過(guò)，直接點(diǎn)開(kāi)始轉(zhuǎn)換。提示：如果已經(jīng)轉(zhuǎn)換了已經(jīng)轉(zhuǎn)換了2007年的數(shù)據(jù)，現(xiàn)在要轉(zhuǎn)換同年的數(shù)據(jù)，現(xiàn)在要轉(zhuǎn)換同一單位一單位2008年的數(shù)據(jù)并且兩個(gè)年度放在同年的數(shù)據(jù)并且兩個(gè)年度放在同一個(gè)賬套中，方便跨年查詢，此步就需要一個(gè)賬套中，方便跨年查詢，此步就需要選擇轉(zhuǎn)換好的選擇轉(zhuǎn)換好的2007年的賬套；年的賬套；、點(diǎn)擊、點(diǎn)擊“開(kāi)始轉(zhuǎn)換開(kāi)始轉(zhuǎn)換”說(shuō)明：這個(gè)位置，如果看到說(shuō)明：這

12、個(gè)位置，如果看到“會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)流處理完畢會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)流處理完畢,請(qǐng)登錄客請(qǐng)登錄客戶端直接查賬戶端直接查賬”的提示，說(shuō)明轉(zhuǎn)換已經(jīng)完成。的提示，說(shuō)明轉(zhuǎn)換已經(jīng)完成。圖圖1-131-13轉(zhuǎn)換程序主界面轉(zhuǎn)換程序主界面（一）建立審計(jì)項(xiàng)目（一）建立審計(jì)項(xiàng)目1、登錄后，點(diǎn)擊、登錄后，點(diǎn)擊“主菜單主菜單”導(dǎo)航下的導(dǎo)航下的“建立審計(jì)項(xiàng)目建立審計(jì)項(xiàng)目”三、項(xiàng)目初始化三、項(xiàng)目初始化圖圖1-141-14建立審計(jì)項(xiàng)目建立審計(jì)項(xiàng)目 圖圖1-151-15增加審計(jì)項(xiàng)目增加審計(jì)項(xiàng)目2 2、在審計(jì)項(xiàng)目建立窗口中，點(diǎn)擊、在審計(jì)項(xiàng)目建立窗口中，點(diǎn)擊【增加增加】進(jìn)入向?qū)У谝徊?，進(jìn)入向?qū)У谝徊剑斎腠?xiàng)目基本信息后點(diǎn)擊下一步輸入項(xiàng)目基本信息后點(diǎn)擊下

13、一步圖圖1-161-16填寫(xiě)項(xiàng)目信填寫(xiě)項(xiàng)目信息息第二步點(diǎn)擊選擇人員及職位分配。完成后，點(diǎn)擊下一步。第二步點(diǎn)擊選擇人員及職位分配。完成后，點(diǎn)擊下一步。圖圖1-171-17審計(jì)建項(xiàng)第二步審計(jì)建項(xiàng)第二步為每個(gè)審計(jì)組成員分配審計(jì)為每個(gè)審計(jì)組成員分配審計(jì)工作方案及相關(guān)方案說(shuō)明，工作方案及相關(guān)方案說(shuō)明，同時(shí)也可以對(duì)相關(guān)方案使用軟同時(shí)也可以對(duì)相關(guān)方案使用軟件的哪部分功能進(jìn)行方案設(shè)置件的哪部分功能進(jìn)行方案設(shè)置說(shuō)明：職位權(quán)限主要是用于復(fù)核底稿，只有組長(zhǎng)或主說(shuō)明：職位權(quán)限主要是用于復(fù)核底稿，只有組長(zhǎng)或主審才能復(fù)核本項(xiàng)目小組成員的工作底稿；同時(shí)，只有該審才能復(fù)核本項(xiàng)目小組成員的工作底稿；同時(shí)，只有該項(xiàng)目小組成員的身

14、份登錄審計(jì)系統(tǒng)，才能對(duì)該項(xiàng)目進(jìn)行項(xiàng)目小組成員的身份登錄審計(jì)系統(tǒng)，才能對(duì)該項(xiàng)目進(jìn)行審計(jì)工作和查看該項(xiàng)目相關(guān)數(shù)據(jù)。審計(jì)工作和查看該項(xiàng)目相關(guān)數(shù)據(jù)。3 3、審計(jì)項(xiàng)目建立向?qū)У谌街?，點(diǎn)擊【選擇賬套】，完成、審計(jì)項(xiàng)目建立向?qū)У谌街?，點(diǎn)擊【選擇賬套】，完成后點(diǎn)擊【后點(diǎn)擊【 確定】，返回到向?qū)У谌街泻?，點(diǎn)擊【數(shù)據(jù)訪確定】，返回到向?qū)У谌街泻?，點(diǎn)擊【數(shù)據(jù)訪問(wèn)授權(quán)】確定無(wú)誤后，點(diǎn)擊【問(wèn)授權(quán)】確定無(wú)誤后，點(diǎn)擊【 完成】按鈕，則審計(jì)項(xiàng)目已完成】按鈕，則審計(jì)項(xiàng)目已建立成功。建立成功。圖圖1-181-18審計(jì)建項(xiàng)第三步審計(jì)建項(xiàng)第三步2、點(diǎn)擊選擇按鈕、點(diǎn)擊選擇按鈕1、把復(fù)選框打勾、把復(fù)選框打勾圖圖1-191-19選

15、擇賬套選擇賬套1 1、點(diǎn)擊、點(diǎn)擊【選擇審計(jì)項(xiàng)目選擇審計(jì)項(xiàng)目】按鈕按鈕( (二二) )登錄審計(jì)項(xiàng)目登錄審計(jì)項(xiàng)目圖圖1-201-20登陸審計(jì)項(xiàng)目登陸審計(jì)項(xiàng)目2 2、選擇需要登錄的項(xiàng)目，操作按圖上標(biāo)注進(jìn)行、選擇需要登錄的項(xiàng)目，操作按圖上標(biāo)注進(jìn)行4 4、選擇查、選擇查賬的賬套賬的賬套2 2、選擇項(xiàng)、選擇項(xiàng)目年度目年度5 5、點(diǎn)擊、點(diǎn)擊“確認(rèn)確認(rèn)”按鈕按鈕完成項(xiàng)目方式登錄完成項(xiàng)目方式登錄3 3、選擇項(xiàng)目、選擇項(xiàng)目1 1、登錄方式選、登錄方式選擇擇“項(xiàng)目方式項(xiàng)目方式”圖圖1-211-21選擇項(xiàng)目選擇項(xiàng)目（三）項(xiàng)目作業(yè)底稿生成（三）項(xiàng)目作業(yè)底稿生成點(diǎn)擊點(diǎn)擊“審計(jì)準(zhǔn)備階段審計(jì)準(zhǔn)備階段” ” ，從，從模板中選擇

16、模板中選擇或從或從外部導(dǎo)入表格外部導(dǎo)入表格作為作為“審計(jì)通知書(shū)審計(jì)通知書(shū)”或其他審前準(zhǔn)備底稿；或其他審前準(zhǔn)備底稿； 圖圖1-221-22審計(jì)準(zhǔn)備階段底稿審計(jì)準(zhǔn)備階段底稿圖圖1-23模板選取模板選取圖圖1-241-24外部導(dǎo)入外部導(dǎo)入EXCELEXCEL說(shuō)明：凡是從外部導(dǎo)入的底稿都要點(diǎn)擊說(shuō)明：凡是從外部導(dǎo)入的底稿都要點(diǎn)擊“修改修改”按鈕；按鈕；在彈出的對(duì)話框選擇在彈出的對(duì)話框選擇“檔案歸類檔案歸類”否則無(wú)法歸檔；否則無(wú)法歸檔；修改檔案歸類修改檔案歸類圖圖1-251-25修改檔案歸類修改檔案歸類一、審計(jì)前的準(zhǔn)備工作一、審計(jì)前的準(zhǔn)備工作主要內(nèi)容：主要內(nèi)容：一、設(shè)置查賬期間一、設(shè)置查賬期間二、行業(yè)科目

17、對(duì)照（重點(diǎn)）二、行業(yè)科目對(duì)照（重點(diǎn)）三、數(shù)據(jù)準(zhǔn)備及測(cè)試（重點(diǎn)）三、數(shù)據(jù)準(zhǔn)備及測(cè)試（重點(diǎn)）首先點(diǎn)擊首先點(diǎn)擊【選擇審計(jì)項(xiàng)目選擇審計(jì)項(xiàng)目】按鈕按鈕登陸被審登陸被審單位賬套單位賬套然后，選擇需要登錄的被審單位賬套然后，選擇需要登錄的被審單位賬套1、登錄方式選、登錄方式選擇擇“單位方式單位方式”2、選擇單位、選擇單位4、點(diǎn)擊、點(diǎn)擊“確認(rèn)確認(rèn)”按鈕完成單位按鈕完成單位方式登錄方式登錄3、選擇要查、選擇要查賬的賬套賬的賬套圖圖2-12-1選擇被審單位賬套選擇被審單位賬套（一）設(shè)置查賬期間（一）設(shè)置查賬期間在在“查前準(zhǔn)備查前準(zhǔn)備”主界面中點(diǎn)擊主界面中點(diǎn)擊“設(shè)置查賬期間設(shè)置查賬期間”按鈕按鈕然后點(diǎn)擊然后點(diǎn)擊“方

18、法方法2 2：設(shè)置為該時(shí)間范圍：設(shè)置為該時(shí)間范圍” 圖圖2-22-2設(shè)置查賬時(shí)間設(shè)置查賬時(shí)間圖圖2-3行業(yè)科目對(duì)照行業(yè)科目對(duì)照（二）行業(yè)科目對(duì)照（二）行業(yè)科目對(duì)照選擇對(duì)照年度選擇對(duì)照年度2007、對(duì)應(yīng)的行業(yè)、對(duì)應(yīng)的行業(yè)點(diǎn)擊點(diǎn)擊“第一步第一步1級(jí)對(duì)照級(jí)對(duì)照”、“第二步對(duì)照校驗(yàn)第二步對(duì)照校驗(yàn)”選擇對(duì)照年度選擇對(duì)照年度2008點(diǎn)擊點(diǎn)擊“第二步對(duì)照校驗(yàn)第二步對(duì)照校驗(yàn)”、“明細(xì)對(duì)照明細(xì)對(duì)照”在在“查前準(zhǔn)備查前準(zhǔn)備”主界面中點(diǎn)擊主界面中點(diǎn)擊“行業(yè)科目對(duì)照行業(yè)科目對(duì)照”按鈕。按鈕。如果科目名稱也不一致的話，需要手工來(lái)對(duì)照如果科目名稱也不一致的話，需要手工來(lái)對(duì)照(三三)數(shù)據(jù)準(zhǔn)備及測(cè)試數(shù)據(jù)準(zhǔn)備及測(cè)試在在“查前準(zhǔn)

19、備查前準(zhǔn)備”主界面中點(diǎn)擊主界面中點(diǎn)擊“數(shù)據(jù)準(zhǔn)備及測(cè)試數(shù)據(jù)準(zhǔn)備及測(cè)試”檢查憑證的準(zhǔn)確性、合規(guī)性、是否有檢查憑證的準(zhǔn)確性、合規(guī)性、是否有缺憑證或憑證號(hào)不連續(xù)、紅字憑證等缺憑證或憑證號(hào)不連續(xù)、紅字憑證等檢查上年末與本年初的余額是否一檢查上年末與本年初的余額是否一致，包括明細(xì)科目的結(jié)轉(zhuǎn)及變化情況致，包括明細(xì)科目的結(jié)轉(zhuǎn)及變化情況檢查年度間科目名稱代碼的變化情況檢查年度間科目名稱代碼的變化情況二、財(cái)務(wù)綜合分析二、財(cái)務(wù)綜合分析基本查賬基本查賬主要內(nèi)容：主要內(nèi)容：一、科目匯總查詢一、科目匯總查詢二、明細(xì)賬查詢二、明細(xì)賬查詢?nèi)?、憑證查找定位三、憑證查找定位四、憑證抽查四、憑證抽查五、自由抽查五、自由抽查（一）科

20、目匯總查詢（一）科目匯總查詢?cè)谪?cái)務(wù)審計(jì)的主界面中我們可以看到科目匯總查詢，在財(cái)務(wù)審計(jì)的主界面中我們可以看到科目匯總查詢，我們可以點(diǎn)擊進(jìn)入輸入我們所需要的條件來(lái)查看科目匯總表。我們可以點(diǎn)擊進(jìn)入輸入我們所需要的條件來(lái)查看科目匯總表。圖圖2-42-4財(cái)務(wù)查詢財(cái)務(wù)查詢（二）明細(xì)賬查詢（二）明細(xì)賬查詢?cè)趯徲?jì)工作記錄的在審計(jì)工作記錄的“查賬專家查賬專家”界面中的右邊部分的界面中的右邊部分的“集成查賬中心集成查賬中心”功能，可以快速按科目進(jìn)行各種總分類功能，可以快速按科目進(jìn)行各種總分類及明細(xì)輔助賬的查詢與分析；及明細(xì)輔助賬的查詢與分析；圖圖2-52-5查帳專家查帳專家在打開(kāi)財(cái)務(wù)查詢界面中，點(diǎn)擊界面上憑證定位

21、查找。在打開(kāi)財(cái)務(wù)查詢界面中，點(diǎn)擊界面上憑證定位查找。（三）憑證定位查找（三）憑證定位查找圖圖2-6憑證定位查找憑證定位查找（四）憑證抽查（四）憑證抽查（五）自由抽憑（五）自由抽憑可以聯(lián)查當(dāng)前憑證的具體內(nèi)容，可以聯(lián)查當(dāng)前憑證的具體內(nèi)容，或者通過(guò)雙擊某張憑證實(shí)現(xiàn)憑證聯(lián)查?；蛘咄ㄟ^(guò)雙擊某張憑證實(shí)現(xiàn)憑證聯(lián)查。除了的抽查方式以外，還有分層的抽憑方式，除了的抽查方式以外，還有分層的抽憑方式，確定每段金額所要抽取憑證的數(shù)量。確定每段金額所要抽取憑證的數(shù)量。圖圖2-72-7分層抽憑分層抽憑三、財(cái)務(wù)綜合分析三、財(cái)務(wù)綜合分析常用功能按鈕的使用常用功能按鈕的使用選擇需要追查的年度，選擇需要追查的年度，點(diǎn)擊點(diǎn)擊【追查

22、追查】。重新查詢其他科重新查詢其他科目明細(xì)賬目明細(xì)賬查詢下級(jí)科目查詢下級(jí)科目明細(xì)賬明細(xì)賬顯示總賬顯示總賬【底稿底稿】是將當(dāng)前內(nèi)是將當(dāng)前內(nèi)容生成工作底稿容生成工作底稿同一個(gè)屏幕即同一個(gè)屏幕即顯示明細(xì)賬又顯示明細(xì)賬又顯示憑證顯示憑證由明細(xì)賬穿透由明細(xì)賬穿透到憑證到憑證將憑證放入抽將憑證放入抽查表中查表中圖圖2-82-8明細(xì)賬查詢結(jié)果明細(xì)賬查詢結(jié)果（一）點(diǎn)（一）點(diǎn)“底稿底稿”按鈕將當(dāng)前內(nèi)容全部生成工作底稿按鈕將當(dāng)前內(nèi)容全部生成工作底稿全部記錄生全部記錄生成工作底稿成工作底稿圖圖2-92-9生成工作底稿生成工作底稿（二）僅選擇的記錄生成工作底稿；（二）僅選擇的記錄生成工作底稿；首先用鼠標(biāo)拖動(dòng)選擇，然后

23、點(diǎn)擊首先用鼠標(biāo)拖動(dòng)選擇，然后點(diǎn)擊【底稿底稿】如圖如圖2-102-10選擇連續(xù)記錄選擇連續(xù)記錄然后按住然后按住“CtrlCtrl”鍵任意選擇；但前提需要按如下操作鍵任意選擇；但前提需要按如下操作在此欄目右擊鼠在此欄目右擊鼠標(biāo)，選中標(biāo)，選中“行選行選方式方式”如圖如圖2-112-11跳行選擇記錄跳行選擇記錄快速金額過(guò)濾快速金額過(guò)濾憑證摘憑證摘要過(guò)濾要過(guò)濾點(diǎn)擊點(diǎn)擊“小漏小漏斗斗”打開(kāi)多打開(kāi)多重過(guò)濾條件重過(guò)濾條件鼠標(biāo)點(diǎn)擊，按鼠標(biāo)點(diǎn)擊，按金額由大到小金額由大到小或由小到大排或由小到大排序序圖圖2-12 2-12 明細(xì)賬界面過(guò)濾明細(xì)賬界面過(guò)濾（三）明細(xì)賬的界面的過(guò)濾（三）明細(xì)賬的界面的過(guò)濾圖圖2-13 2

24、-13 過(guò)濾器使用方法）過(guò)濾器使用方法）四、財(cái)務(wù)綜合分析四、財(cái)務(wù)綜合分析綜合分析工具綜合分析工具（一）報(bào)表分析（一）報(bào)表分析在審計(jì)工作記錄中，單擊【工作底稿】的【行業(yè)報(bào)表】在審計(jì)工作記錄中，單擊【工作底稿】的【行業(yè)報(bào)表】（1 1）先選擇需生成報(bào)表的會(huì)計(jì)期間，在上圖中點(diǎn)擊）先選擇需生成報(bào)表的會(huì)計(jì)期間，在上圖中點(diǎn)擊【選擇期選擇期間間】按鈕，彈出來(lái)如下圖對(duì)話框按鈕，彈出來(lái)如下圖對(duì)話框（二）在上圖所示報(bào)表生成及分析窗口中，（二）在上圖所示報(bào)表生成及分析窗口中， 生成未審報(bào)表的操作流程如下：生成未審報(bào)表的操作流程如下：（2 2）選擇期間后，再選擇報(bào)表行業(yè)類型，）選擇期間后，再選擇報(bào)表行業(yè)類型， 然后點(diǎn)擊

25、【模版】，顯示下拉的二級(jí)菜單。然后點(diǎn)擊【模版】，顯示下拉的二級(jí)菜單。（3 3）若第一次對(duì)報(bào)表取數(shù)，則點(diǎn)擊【選擇行業(yè)類型】，）若第一次對(duì)報(bào)表取數(shù)，則點(diǎn)擊【選擇行業(yè)類型】， 若已在【數(shù)據(jù)準(zhǔn)備及測(cè)試】里執(zhí)行過(guò)科目對(duì)照則無(wú)需。若已在【數(shù)據(jù)準(zhǔn)備及測(cè)試】里執(zhí)行過(guò)科目對(duì)照則無(wú)需。接著在上圖接著在上圖4.11點(diǎn)擊點(diǎn)擊【生成流程生成流程】的的【第一步：測(cè)第一步：測(cè)試該年度發(fā)生業(yè)務(wù)的科目是否全部包含在公式中試該年度發(fā)生業(yè)務(wù)的科目是否全部包含在公式中】第第1 1步：系統(tǒng)自動(dòng)對(duì)報(bào)表項(xiàng)目所對(duì)應(yīng)的取數(shù)設(shè)置進(jìn)行重復(fù)科目和步：系統(tǒng)自動(dòng)對(duì)報(bào)表項(xiàng)目所對(duì)應(yīng)的取數(shù)設(shè)置進(jìn)行重復(fù)科目和遺漏科目的檢測(cè)，并會(huì)彈出檢測(cè)結(jié)果窗口。遺漏科目的檢測(cè)

26、，并會(huì)彈出檢測(cè)結(jié)果窗口。第第2 2步：點(diǎn)擊上圖中的【第二步：對(duì)取數(shù)公式進(jìn)行重新取數(shù)步：點(diǎn)擊上圖中的【第二步：對(duì)取數(shù)公式進(jìn)行重新取數(shù) （包括重新運(yùn)算）】，系統(tǒng)會(huì)根據(jù)已設(shè)置好的取數(shù)（包括重新運(yùn)算）】，系統(tǒng)會(huì)根據(jù)已設(shè)置好的取數(shù) 公式對(duì)報(bào)表項(xiàng)目進(jìn)行自動(dòng)取數(shù)。公式對(duì)報(bào)表項(xiàng)目進(jìn)行自動(dòng)取數(shù)。第第3 3步：點(diǎn)擊【最后：生成正式會(huì)計(jì)報(bào)表】，生成正式的會(huì)計(jì)步：點(diǎn)擊【最后：生成正式會(huì)計(jì)報(bào)表】，生成正式的會(huì)計(jì)報(bào)表，可選生成的報(bào)表樣式。報(bào)表，可選生成的報(bào)表樣式。第第4 4步：生成報(bào)表分析表：在輸入窗口上側(cè)點(diǎn)擊【報(bào)表分析】步：生成報(bào)表分析表：在輸入窗口上側(cè)點(diǎn)擊【報(bào)表分析】通過(guò)一系列的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)之間的關(guān)系模型，對(duì)所科目的通過(guò)

27、一系列的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)之間的關(guān)系模型，對(duì)所科目的科目結(jié)構(gòu)、借貸余自身變化情況、與相關(guān)科目對(duì)應(yīng)情況科目結(jié)構(gòu)、借貸余自身變化情況、與相關(guān)科目對(duì)應(yīng)情況進(jìn)行總體分析，最后用預(yù)期值和實(shí)際值進(jìn)行比較，對(duì)差進(jìn)行總體分析，最后用預(yù)期值和實(shí)際值進(jìn)行比較，對(duì)差異進(jìn)行分析，找出疑點(diǎn)。異進(jìn)行分析，找出疑點(diǎn)。選擇分選擇分析科目析科目二、單科目總體分析二、單科目總體分析點(diǎn)擊功能點(diǎn)擊功能【單科目總體分析單科目總體分析】，進(jìn)行，進(jìn)行“分析設(shè)置分析設(shè)置”，在此頁(yè)面選擇分析方法和對(duì)應(yīng)科目等在此頁(yè)面選擇分析方法和對(duì)應(yīng)科目等1) 1) 選擇科目選擇科目102102銀行存款銀行存款可以通過(guò)月借趨勢(shì)分析窗口查看銀行存款的月借趨勢(shì)；可以通過(guò)月借

28、趨勢(shì)分析窗口查看銀行存款的月借趨勢(shì)；2、雙擊表格中、雙擊表格中的數(shù)據(jù)，能夠的數(shù)據(jù)，能夠查看這個(gè)月的查看這個(gè)月的明細(xì)帳；明細(xì)帳；1、此數(shù)據(jù)突然增、此數(shù)據(jù)突然增大，可以將此月作大，可以將此月作為重點(diǎn)分析為重點(diǎn)分析3) 3) 點(diǎn)擊點(diǎn)擊【分析分析】按鈕按鈕 2) 2) 選擇分析時(shí)間：年、月；（可以跨年分析）選擇分析時(shí)間：年、月；（可以跨年分析）4 4）在月借和月貸疑點(diǎn)分析窗口，系統(tǒng)分析該數(shù)據(jù)。）在月借和月貸疑點(diǎn)分析窗口，系統(tǒng)分析該數(shù)據(jù)。圖形框中，黃色條表示實(shí)際發(fā)生值，藍(lán)色條表示系統(tǒng)估算值。圖形框中，黃色條表示實(shí)際發(fā)生值，藍(lán)色條表示系統(tǒng)估算值。實(shí)際值與估算值相差較大的區(qū)間，系統(tǒng)會(huì)提示需要測(cè)試，審計(jì)實(shí)際值

29、與估算值相差較大的區(qū)間，系統(tǒng)會(huì)提示需要測(cè)試，審計(jì)人員可以把此期間作為審計(jì)的重點(diǎn)；人員可以把此期間作為審計(jì)的重點(diǎn)；1、選擇分、選擇分析方法析方法、選擇、選擇分析科目分析科目、點(diǎn)擊分析、點(diǎn)擊分析、選擇分析、選擇分析的年份和月份的年份和月份2、選擇分、選擇分析數(shù)據(jù)類型析數(shù)據(jù)類型三、多科目綜合分析三、多科目綜合分析提供全程多視角的單個(gè)科目或多個(gè)科目的絕對(duì)數(shù)分析、比提供全程多視角的單個(gè)科目或多個(gè)科目的絕對(duì)數(shù)分析、比率趨勢(shì)分析或?qū)Ρ确治觥Ｂ授厔?shì)分析或?qū)Ρ确治?。點(diǎn)擊點(diǎn)擊【賬齡審計(jì)綜合分析賬齡審計(jì)綜合分析】，進(jìn)入賬戶數(shù)據(jù)綜合審計(jì)分析。，進(jìn)入賬戶數(shù)據(jù)綜合審計(jì)分析。選擇分析的科目及分析的數(shù)據(jù)類型，再先擇分析年月，

30、選擇分析的科目及分析的數(shù)據(jù)類型，再先擇分析年月，點(diǎn)擊開(kāi)始分析便可。點(diǎn)擊開(kāi)始分析便可。1 1）、本月歷年絕對(duì)數(shù)分析；）、本月歷年絕對(duì)數(shù)分析；本月歷年指的固定一個(gè)月，幾年的數(shù)據(jù)縱向比較本月歷年指的固定一個(gè)月，幾年的數(shù)據(jù)縱向比較 如想分析一些費(fèi)用的各年增長(zhǎng)情況如想分析一些費(fèi)用的各年增長(zhǎng)情況如果認(rèn)為憑證可疑可以生成疑點(diǎn)憑證如果認(rèn)為憑證可疑可以生成疑點(diǎn)憑證點(diǎn)擊點(diǎn)擊“輸出輸出”將當(dāng)將當(dāng)前分析結(jié)果輸出成前分析結(jié)果輸出成等格式等格式點(diǎn)擊表格數(shù)據(jù)點(diǎn)擊表格數(shù)據(jù)進(jìn)入明細(xì)帳進(jìn)入明細(xì)帳點(diǎn)擊點(diǎn)擊“底稿底稿”將分析的結(jié)果將分析的結(jié)果生成底稿生成底稿（圖（圖2-142-14分析結(jié)果分析結(jié)果 ）將憑證放將憑證放入疑點(diǎn)庫(kù)入疑點(diǎn)庫(kù)

31、）歷年歷月）歷年歷月絕對(duì)數(shù)分析絕對(duì)數(shù)分析以生產(chǎn)費(fèi)用以生產(chǎn)費(fèi)用 2002-12002-1月到月到2004-122004-12月每個(gè)月發(fā)生額的絕對(duì)數(shù)分月每個(gè)月發(fā)生額的絕對(duì)數(shù)分析為例析為例（圖（圖2-152-15賬戶數(shù)據(jù)綜合審計(jì)分析）賬戶數(shù)據(jù)綜合審計(jì)分析）選擇分析科目為生產(chǎn)費(fèi)用，選擇分析科目為生產(chǎn)費(fèi)用，年月為年月為2002-12002-12004-122004-12，開(kāi)始分析。，開(kāi)始分析?？梢郧宄陌l(fā)現(xiàn)，可以清楚的發(fā)現(xiàn)，20032003年年1212月的生產(chǎn)費(fèi)用發(fā)生額最大，所以月的生產(chǎn)費(fèi)用發(fā)生額最大，所以我們可以把這個(gè)月作為審計(jì)的重點(diǎn)來(lái)查。雙擊我們可以把這個(gè)月作為審計(jì)的重點(diǎn)來(lái)查。雙擊20032003年

32、年1212月的發(fā)月的發(fā)生額，打開(kāi)該區(qū)間的明細(xì)，實(shí)現(xiàn)明細(xì)賬的聯(lián)查生額，打開(kāi)該區(qū)間的明細(xì)，實(shí)現(xiàn)明細(xì)賬的聯(lián)查; ;同時(shí)也可以經(jīng)過(guò)同時(shí)也可以經(jīng)過(guò)過(guò)濾查詢后找到疑點(diǎn)，雙擊則打開(kāi)記賬憑證，實(shí)現(xiàn)憑證聯(lián)查功過(guò)濾查詢后找到疑點(diǎn)，雙擊則打開(kāi)記賬憑證，實(shí)現(xiàn)憑證聯(lián)查功能。能。（圖（圖2-162-16歷年歷月歷年歷月- -絕對(duì)數(shù)分析）絕對(duì)數(shù)分析）如了解如了解 “財(cái)務(wù)費(fèi)用財(cái)務(wù)費(fèi)用”下級(jí)科目的各種費(fèi)用情況下級(jí)科目的各種費(fèi)用情況3）橫向?yàn)榭颇靠v向?yàn)闀?huì)計(jì)期間）橫向?yàn)榭颇靠v向?yàn)闀?huì)計(jì)期間點(diǎn)擊底稿分點(diǎn)擊底稿分析結(jié)果形成析結(jié)果形成工作底稿工作底稿（圖（圖2-172-17橫向?yàn)榭颇靠v向?yàn)闀?huì)計(jì)期間）橫向?yàn)榭颇靠v向?yàn)闀?huì)計(jì)期間）如一個(gè)科目需要

33、取月借方發(fā)生額，如一個(gè)科目需要取月借方發(fā)生額，對(duì)比科目需要取月貸方發(fā)生額；對(duì)比科目需要取月貸方發(fā)生額；4）不同金額類型科目對(duì)比分析）不同金額類型科目對(duì)比分析這個(gè)分析功能主要分析具有對(duì)比意義的科目這個(gè)分析功能主要分析具有對(duì)比意義的科目而取數(shù)的方向又不同的；而取數(shù)的方向又不同的；2、選擇對(duì)比科目及數(shù)據(jù)類型、選擇對(duì)比科目及數(shù)據(jù)類型1、選擇分析科目及分析、選擇分析科目及分析的數(shù)據(jù)類型的數(shù)據(jù)類型（圖（圖2-182-18不同金額類型科目對(duì)比分析）不同金額類型科目對(duì)比分析）4 4、輔助核算分析、輔助核算分析單擊主界面單擊主界面【財(cái)務(wù)審計(jì)財(cái)務(wù)審計(jì)】中的中的【輔助核算查詢輔助核算查詢】1 1、首先選擇輔助核算的

34、類型、首先選擇輔助核算的類型2 2、【選擇查詢年月】：如果此賬套為多年數(shù)、【選擇查詢年月】：如果此賬套為多年數(shù)據(jù)，一般情況下選擇最后一個(gè)會(huì)計(jì)期間進(jìn)行分析。據(jù)，一般情況下選擇最后一個(gè)會(huì)計(jì)期間進(jìn)行分析。3 3、【選擇核算賬戶選擇核算賬戶】：用戶可以根據(jù)情況選：用戶可以根據(jù)情況選擇一級(jí)科目或者該科目的下級(jí)科目進(jìn)行分析。擇一級(jí)科目或者該科目的下級(jí)科目進(jìn)行分析。4 4、【業(yè)務(wù)發(fā)生過(guò)濾選擇業(yè)務(wù)發(fā)生過(guò)濾選擇】：不過(guò)濾；僅余額：不過(guò)濾；僅余額不為零；僅本月發(fā)生；僅本年發(fā)生；僅本年不為零；僅本月發(fā)生；僅本年發(fā)生；僅本年發(fā)生或有余額。發(fā)生或有余額。5 5、【查詢結(jié)果顯示設(shè)置查詢結(jié)果顯示設(shè)置】：顯示本月發(fā)生數(shù)；顯示

35、：顯示本月發(fā)生數(shù)；顯示本年發(fā)生數(shù)；顯示累計(jì)發(fā)生數(shù)；借、貸余額分開(kāi)顯示；本年發(fā)生數(shù)；顯示累計(jì)發(fā)生數(shù)；借、貸余額分開(kāi)顯示；只顯示底層科目；查詢所有核算對(duì)象。只顯示底層科目；查詢所有核算對(duì)象。6 6、【選擇數(shù)據(jù)過(guò)濾選擇數(shù)據(jù)過(guò)濾】：可以選擇余額、發(fā)：可以選擇余額、發(fā)生額數(shù)據(jù)范圍過(guò)濾；生額數(shù)據(jù)范圍過(guò)濾；5 5、賬齡綜合分析、賬齡綜合分析賬齡分析分為兩種方式：賬齡分析分為兩種方式：方法一：完全由采集轉(zhuǎn)換的數(shù)據(jù)直接生成。方法一：完全由采集轉(zhuǎn)換的數(shù)據(jù)直接生成。方法二：導(dǎo)入上年末的方法二：導(dǎo)入上年末的ExcelExcel賬齡表和本年賬齡表和本年 采集的數(shù)據(jù)相結(jié)合來(lái)生成。如果采集的數(shù)據(jù)相結(jié)合來(lái)生成。如果 只采了一

36、年的數(shù)據(jù)可以用這種方只采了一年的數(shù)據(jù)可以用這種方 法來(lái)分析。法來(lái)分析。方法一：全部賬齡由系統(tǒng)分析得到。在賬齡分析界面中，單方法一：全部賬齡由系統(tǒng)分析得到。在賬齡分析界面中，單 擊【分析流程】中方法擊【分析流程】中方法1 1下的【批量賬齡分析】下的【批量賬齡分析】1 1、首先，選擇分析截止日期、首先，選擇分析截止日期2 2、點(diǎn)擊、點(diǎn)擊【首先設(shè)置：賬齡區(qū)間首先設(shè)置：賬齡區(qū)間】選擇或自定義設(shè)置賬齡區(qū)間選擇或自定義設(shè)置賬齡區(qū)間3 3、點(diǎn)擊、點(diǎn)擊【然后：開(kāi)始批量賬齡分析然后：開(kāi)始批量賬齡分析】，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)進(jìn)行當(dāng)前，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)進(jìn)行當(dāng)前批量賬齡分析界面中的所有往來(lái)及輔助核算科目的賬齡分析。批量賬齡分析界面中

37、的所有往來(lái)及輔助核算科目的賬齡分析。方法二：導(dǎo)入上年末賬齡方法二：導(dǎo)入上年末賬齡ExcelExcel表表+ +本年賬齡本年賬齡2 2、在賬齡分析界面中，單擊、在賬齡分析界面中，單擊【分析流程分析流程】中方法中方法2 2下的下的【批量賬齡分析批量賬齡分析】3 3、以下操作方法，同、以下操作方法，同“方法一方法一”一致。一致。1 1、首先，賬齡分析界面中，單擊、首先，賬齡分析界面中，單擊【分析流程分析流程】中方中方法法2 2下的下的【導(dǎo)入上年：外部導(dǎo)入上年：外部ExcelExcel賬齡分析結(jié)果數(shù)據(jù)賬齡分析結(jié)果數(shù)據(jù)】在下圖中，點(diǎn)擊【讀取】按鈕第一步、第二步、第在下圖中，點(diǎn)擊【讀取】按鈕第一步、第二步

38、、第三步按流程操作，將上年末的三步按流程操作，將上年末的Excel賬齡分析結(jié)果進(jìn)賬齡分析結(jié)果進(jìn)行導(dǎo)入。行導(dǎo)入。五、分析查賬完成后對(duì)疑點(diǎn)問(wèn)題進(jìn)行核實(shí)五、分析查賬完成后對(duì)疑點(diǎn)問(wèn)題進(jìn)行核實(shí)打開(kāi)在查帳分析過(guò)程中形成的底稿和疑點(diǎn)；打開(kāi)在查帳分析過(guò)程中形成的底稿和疑點(diǎn)；1 1）、操作方法：用鼠點(diǎn)擊窗口上的?。⒉僮鞣椒ǎ河檬簏c(diǎn)擊窗口上的小“WORD”WORD”的圖標(biāo)的圖標(biāo)2 2）、用鼠標(biāo)點(diǎn)擊）、用鼠標(biāo)點(diǎn)擊“憑證抽查憑證抽查”頁(yè)將頁(yè)面切換到疑點(diǎn)憑證窗口頁(yè)將頁(yè)面切換到疑點(diǎn)憑證窗口系統(tǒng)增加了系統(tǒng)增加了“自由抽查自由抽查”功能功能1 1、選擇需要抽查的科目；、選擇需要抽查的科目；2 2、選擇抽查憑證的日期；、選擇

39、抽查憑證的日期；3 3、設(shè)置抽查的金額；、設(shè)置抽查的金額；4 4、選擇、選擇“抽查方法抽查方法”抽查方法有隨機(jī)、等距、分層；抽查方法有隨機(jī)、等距、分層；5 5、點(diǎn)擊、點(diǎn)擊“第第1 1步、開(kāi)始查詢步、開(kāi)始查詢”6 6、選擇樣本量；、選擇樣本量；7 7、點(diǎn)擊、點(diǎn)擊“第第2 2步、自動(dòng)選取本次抽查步、自動(dòng)選取本次抽查”8 8、點(diǎn)擊、點(diǎn)擊“第第3 3步、確認(rèn)抽憑步、確認(rèn)抽憑”3 3）用鼠標(biāo)點(diǎn)擊）用鼠標(biāo)點(diǎn)擊“疑點(diǎn)憑證疑點(diǎn)憑證”頁(yè)將頁(yè)面切換到疑點(diǎn)憑證窗口頁(yè)將頁(yè)面切換到疑點(diǎn)憑證窗口 這個(gè)窗口將查看到審計(jì)人員在分析和查詢過(guò)程中形成的疑這個(gè)窗口將查看到審計(jì)人員在分析和查詢過(guò)程中形成的疑點(diǎn)憑證；審計(jì)人員可以將此頁(yè)

40、打印出來(lái)去核對(duì)原始憑證了。點(diǎn)憑證；審計(jì)人員可以將此頁(yè)打印出來(lái)去核對(duì)原始憑證了。如圖如圖4 4）如果在核實(shí)過(guò)程中確實(shí)存在問(wèn)題，可）如果在核實(shí)過(guò)程中確實(shí)存在問(wèn)題，可 以將此張憑證生成工作底稿；以將此張憑證生成工作底稿；打開(kāi)疑點(diǎn)憑證后點(diǎn)擊工具菜單下打開(kāi)疑點(diǎn)憑證后點(diǎn)擊工具菜單下“生成為憑證工作底稿（含生成為憑證工作底稿（含被查單位意見(jiàn)欄）被查單位意見(jiàn)欄）”如圖如圖5 5）用鼠標(biāo)點(diǎn)擊）用鼠標(biāo)點(diǎn)擊“工作底稿工作底稿”將頁(yè)面切換到工作底稿窗口；將頁(yè)面切換到工作底稿窗口； 這個(gè)窗口將查看到審計(jì)人員在分析和查詢過(guò)程中形成的這個(gè)窗口將查看到審計(jì)人員在分析和查詢過(guò)程中形成的證據(jù)性工作底稿，也可以在這個(gè)窗口增加結(jié)論性

41、工作底稿；證據(jù)性工作底稿，也可以在這個(gè)窗口增加結(jié)論性工作底稿；7 7）、導(dǎo)入或者導(dǎo)出工作底稿；點(diǎn)擊）、導(dǎo)入或者導(dǎo)出工作底稿；點(diǎn)擊“底稿工具底稿工具”菜單下菜單下的的“word/excelword/excel文件導(dǎo)入導(dǎo)出文件導(dǎo)入導(dǎo)出”，選擇相應(yīng)的選項(xiàng)導(dǎo)入外，選擇相應(yīng)的選項(xiàng)導(dǎo)入外部文件作為底稿或者將軟件的底稿導(dǎo)出外部。部文件作為底稿或者將軟件的底稿導(dǎo)出外部。 6 6）點(diǎn)擊）點(diǎn)擊“增加增加”按鈕將增加一個(gè)結(jié)論性底稿；（如圖）按鈕將增加一個(gè)結(jié)論性底稿；（如圖）一、終結(jié)階段審計(jì)底稿一、終結(jié)階段審計(jì)底稿審計(jì)終結(jié)階段底稿操作方法與審計(jì)準(zhǔn)備階段底稿操作審計(jì)終結(jié)階段底稿操作方法與審計(jì)準(zhǔn)備階段底稿操作方法一樣，將

42、終結(jié)階段的審計(jì)報(bào)報(bào)告等資料編輯保存在方法一樣，將終結(jié)階段的審計(jì)報(bào)報(bào)告等資料編輯保存在本階段中。本階段中。3-1審計(jì)終結(jié)階段底稿審計(jì)終結(jié)階段底稿二、項(xiàng)目臺(tái)帳錄入二、項(xiàng)目臺(tái)帳錄入、切換審計(jì)模塊到、切換審計(jì)模塊到“統(tǒng)計(jì)報(bào)表系統(tǒng)統(tǒng)計(jì)報(bào)表系統(tǒng)”點(diǎn)擊點(diǎn)擊“內(nèi)部項(xiàng)目綜內(nèi)部項(xiàng)目綜合管理合管理”。（如圖）。（如圖）1、選、選擇項(xiàng)擇項(xiàng)目目2、點(diǎn)擊、點(diǎn)擊“臺(tái)帳臺(tái)帳”2 2、選擇需要錄入臺(tái)帳的項(xiàng)目再點(diǎn)擊、選擇需要錄入臺(tái)帳的項(xiàng)目再點(diǎn)擊“臺(tái)帳臺(tái)帳”按鈕：按鈕： 如在這個(gè)界面沒(méi)有發(fā)現(xiàn)自己建立的項(xiàng)目，原因有：如在這個(gè)界面沒(méi)有發(fā)現(xiàn)自己建立的項(xiàng)目，原因有：（1 1）選擇的單位不對(duì)，你選擇的單位不是自己建立用戶時(shí)）選擇的單位不對(duì)，

43、你選擇的單位不是自己建立用戶時(shí)所在的單位所在的單位（2 2）查詢年份不對(duì)，查詢年份要是自己建立項(xiàng)目的年份）查詢年份不對(duì)，查詢年份要是自己建立項(xiàng)目的年份（3 3）階段過(guò)濾不對(duì)；最好選）階段過(guò)濾不對(duì)；最好選“全部項(xiàng)目全部項(xiàng)目”。3 3、選擇相應(yīng)的、選擇相應(yīng)的“選擇問(wèn)題分類選擇問(wèn)題分類”，然后點(diǎn)擊，然后點(diǎn)擊“增加增加”按鈕按鈕（如圖）（如圖）1 1、選擇問(wèn)、選擇問(wèn)題分類題分類、點(diǎn)擊、點(diǎn)擊“增增加加”按鈕按鈕圖圖3-2 3-2 增加臺(tái)賬增加臺(tái)賬、臺(tái)帳錄入完畢后，點(diǎn)擊、臺(tái)帳錄入完畢后，點(diǎn)擊“工具菜單工具菜單”下的下的“項(xiàng)目完成復(fù)核項(xiàng)目完成復(fù)核”（圖（圖3-33-3表報(bào)復(fù)核）表報(bào)復(fù)核）、項(xiàng)目報(bào)表的生成：點(diǎn)

44、擊、項(xiàng)目報(bào)表的生成：點(diǎn)擊“統(tǒng)計(jì)報(bào)表綜合處理報(bào)表生統(tǒng)計(jì)報(bào)表綜合處理報(bào)表生成與打印成與打印”）、選擇項(xiàng)目年度及所在月份）、選擇項(xiàng)目年度及所在月份）、選擇創(chuàng)建項(xiàng)目的單位）、選擇創(chuàng)建項(xiàng)目的單位）、雙擊需要生成項(xiàng)目的報(bào)表。）、雙擊需要生成項(xiàng)目的報(bào)表。（圖（圖3-4 3-4 選擇需要生成的報(bào)表）選擇需要生成的報(bào)表）（圖（圖3-5 3-5 生成報(bào)表）生成報(bào)表）三、集團(tuán)合并報(bào)表三、集團(tuán)合并報(bào)表說(shuō)明：說(shuō)明：1 1、對(duì)集團(tuán)內(nèi)部的母公司與子公司（主業(yè)與多經(jīng)單位）、對(duì)集團(tuán)內(nèi)部的母公司與子公司（主業(yè)與多經(jīng)單位）往來(lái)、投資等關(guān)聯(lián)交易進(jìn)行審計(jì)；往來(lái)、投資等關(guān)聯(lián)交易進(jìn)行審計(jì)；2 2、可自動(dòng)生成各種合并前、可自動(dòng)生成各種合并前

45、、合并后報(bào)表。合并后報(bào)表。1 1、選擇集團(tuán)審計(jì)賬套、選擇集團(tuán)審計(jì)賬套點(diǎn)擊點(diǎn)擊【集團(tuán)審計(jì)集團(tuán)審計(jì)】功能組中的功能組中的【選擇集團(tuán)審計(jì)賬套選擇集團(tuán)審計(jì)賬套】，彈出，彈出操作界面如下圖所示：操作界面如下圖所示：（一）設(shè)置集團(tuán)合并單位（一）設(shè)置集團(tuán)合并單位2 2、用戶可通過(guò)點(diǎn)擊、用戶可通過(guò)點(diǎn)擊【復(fù)制復(fù)制】按鈕復(fù)制原來(lái)的集團(tuán)審計(jì)賬套后按鈕復(fù)制原來(lái)的集團(tuán)審計(jì)賬套后再修改相關(guān)內(nèi)容成為新的集團(tuán)審計(jì)賬套再修改相關(guān)內(nèi)容成為新的集團(tuán)審計(jì)賬套3 3、用戶修改完相關(guān)集團(tuán)賬套信息后，直接點(diǎn)擊集團(tuán)審計(jì)帳、用戶修改完相關(guān)集團(tuán)賬套信息后，直接點(diǎn)擊集團(tuán)審計(jì)帳套的【選擇】按鈕即可選擇當(dāng)前賬套。套的【選擇】按鈕即可選擇當(dāng)前賬套。圖圖

46、3-63-6修改集團(tuán)審計(jì)合并報(bào)表賬套設(shè)置修改集團(tuán)審計(jì)合并報(bào)表賬套設(shè)置設(shè)置合并單位設(shè)置合并單位1 1、點(diǎn)擊、點(diǎn)擊【集團(tuán)審計(jì)集團(tuán)審計(jì)】中的中的【集團(tuán)包含單位設(shè)置集團(tuán)包含單位設(shè)置】，彈，彈出操作界面如下圖：出操作界面如下圖：2 2、選擇集團(tuán)審計(jì)賬套、選擇集團(tuán)審計(jì)賬套3 3、在上圖中點(diǎn)擊【報(bào)表匯總合并口徑設(shè)置】按鈕，彈出操作、在上圖中點(diǎn)擊【報(bào)表匯總合并口徑設(shè)置】按鈕，彈出操作界面如下圖所示。對(duì)需合并統(tǒng)計(jì)的單位進(jìn)行設(shè)置，主要用于后界面如下圖所示。對(duì)需合并統(tǒng)計(jì)的單位進(jìn)行設(shè)置，主要用于后面模塊的報(bào)表和附注合并。面模塊的報(bào)表和附注合并。4 4、在上圖、在上圖【增加增加】按鈕增加新的統(tǒng)計(jì)口徑，然后再點(diǎn)按鈕增加新

47、的統(tǒng)計(jì)口徑，然后再點(diǎn)【包含包含單位單位】按鈕，彈出操作界面如下圖，在下圖中選擇需合并的單按鈕，彈出操作界面如下圖，在下圖中選擇需合并的單位到位到“已選擇單位已選擇單位” 里去，再點(diǎn)擊里去，再點(diǎn)擊【確認(rèn)確認(rèn)】按鈕即可。按鈕即可。用戶操作時(shí)先在集團(tuán)審計(jì)里，點(diǎn)擊用戶操作時(shí)先在集團(tuán)審計(jì)里，點(diǎn)擊【合并報(bào)表合并報(bào)表】功能組中功能組中的的【抵消分錄抵消分錄】按鈕，彈出窗口的操作界面如下圖所示。按鈕，彈出窗口的操作界面如下圖所示。（二）錄入抵消分錄（二）錄入抵消分錄點(diǎn)擊上圖中的點(diǎn)擊上圖中的【新增新增】，彈出來(lái)的操作界面如下圖，彈出來(lái)的操作界面如下圖1 1、 增加抵消分錄增加抵消分錄用戶可以選擇相應(yīng)的科目名稱，

48、抵消和被抵消單位，抵消憑用戶可以選擇相應(yīng)的科目名稱，抵消和被抵消單位，抵消憑證的金額、對(duì)應(yīng)的三大報(bào)表項(xiàng)目等相關(guān)內(nèi)容。完成后點(diǎn)擊證的金額、對(duì)應(yīng)的三大報(bào)表項(xiàng)目等相關(guān)內(nèi)容。完成后點(diǎn)擊【保保存存】即可。這樣系統(tǒng)會(huì)在合并報(bào)表時(shí)將此抵消分錄的相應(yīng)內(nèi)容即可。這樣系統(tǒng)會(huì)在合并報(bào)表時(shí)將此抵消分錄的相應(yīng)內(nèi)容也一塊取過(guò)去。也一塊取過(guò)去。2 2、 增加抵消分錄模板增加抵消分錄模板在上圖中點(diǎn)擊在上圖中點(diǎn)擊【工具工具】按鈕中按鈕中【模板維護(hù)模板維護(hù)】，彈出來(lái)的操作，彈出來(lái)的操作界面如下圖所示。界面如下圖所示。用戶在上圖中選擇某一樹(shù)圖的級(jí)別，再點(diǎn)擊右邊的【新增】用戶在上圖中選擇某一樹(shù)圖的級(jí)別，再點(diǎn)擊右邊的【新增】按鈕，彈出來(lái)的操作界面如下圖所示。按鈕，彈出來(lái)的操作界面如下圖所示。在下圖中，首先點(diǎn)擊【增加分錄】按鈕，在增加的行次里設(shè)在下圖中，首先點(diǎn)擊【增加分錄】按鈕，在增加的行次里設(shè)置好相應(yīng)的內(nèi)容，最后點(diǎn)擊確認(rèn)即可。增加完模板后，可以通置好相應(yīng)的內(nèi)容，最后點(diǎn)擊確認(rèn)即可。增加完模板后，可以通過(guò)點(diǎn)擊過(guò)點(diǎn)擊“抵消分錄憑證模版抵消分錄憑證模版” 右邊的下拉式箭頭去選擇相應(yīng)的右邊的下拉式箭頭去選擇相應(yīng)的模板，再點(diǎn)擊【由模版生成】，系統(tǒng)將會(huì)自動(dòng)生成抵消分錄，模板，再點(diǎn)擊【由模版生成】，系統(tǒng)將會(huì)自動(dòng)生成抵消分錄，用戶只需要生成的抵消分錄內(nèi)填入相應(yīng)的金額，說(shuō)明事項(xiàng)即可。用戶只需要生成的抵消分錄內(nèi)填入相應(yīng)的金額，說(shuō)明事項(xiàng)即可