中藥材種植基地規(guī)劃項(xiàng)目

1、-/息烽縣中藥材種植基地項(xiàng)目招商推介書項(xiàng)目方:聯(lián)系人:聯(lián)系電話:地 址:電子郵箱:。一五年六月目錄1 .項(xiàng)目簡(jiǎn)介12 .項(xiàng)目背景12.1 行業(yè)現(xiàn)狀12.2 產(chǎn)業(yè)政策22.3 必要性和重要性 33 .項(xiàng)目?jī)?yōu)勢(shì)44 .市場(chǎng)前景75 .建設(shè)內(nèi)容86 .財(cái)務(wù)分析 96.1 經(jīng)濟(jì)效益分析96.2 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)126.2.1 盈利能力評(píng)價(jià) 126.2.2 清償能力評(píng)價(jià)136.2.3 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)137 .投資環(huán)境137.1 區(qū)位137.2 交通147.3 氣候147.4 生產(chǎn)要素147.5 息烽縣概況157.6 政務(wù)環(huán)境168 .風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估179 .總論1710 .附表18息烽縣中藥材種植基地項(xiàng)目1 .項(xiàng)目簡(jiǎn)介項(xiàng)目

2、名稱：息烽縣中草材種植基地項(xiàng)目行業(yè)類別：新醫(yī)藥建設(shè)性質(zhì)：新建項(xiàng)目選址：息烽縣石碉鎮(zhèn)、永靖鎮(zhèn)、鹿窩鄉(xiāng)項(xiàng)目占地：3萬(wàn)畝投資總額：21603.83萬(wàn)元合作方式：獨(dú)資息烽縣生態(tài)環(huán)境好，森林覆蓋率高，自然資源豐富，氣候溫和，雨量充沛，是發(fā)展現(xiàn)代農(nóng)業(yè)的理想之地。本項(xiàng)目將依托息烽縣良好的自然環(huán)境條件優(yōu)勢(shì)，在石碉鎮(zhèn)、永靖鎮(zhèn)、鹿窩鄉(xiāng)等地建設(shè) 3萬(wàn)畝中草藥基地，為息烽縣醫(yī)藥制造業(yè)的快速發(fā)展提供原材料資源。擬對(duì)中草藥行業(yè)種植企業(yè)及相關(guān)實(shí)力企業(yè)進(jìn)行重點(diǎn)招商。2 .項(xiàng)目背景2.1 行業(yè)現(xiàn)狀目前，我國(guó)醫(yī)藥產(chǎn)業(yè)增加值占 GDP比重達(dá)到6%左右。“十二五” 期間，醫(yī)藥行業(yè)年產(chǎn)值平均增長(zhǎng) 20% ,固定資產(chǎn)投資平均增長(zhǎng) 15.

3、5% , 在所有行業(yè)中增長(zhǎng)迅速。醫(yī)藥產(chǎn)業(yè)作為我國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的重要組成部分， 已經(jīng)成為國(guó)民經(jīng)濟(jì)中發(fā)展最快的產(chǎn)業(yè)之一貴州依托豐富的生物資源優(yōu)勢(shì)，不斷加大中藥材產(chǎn)業(yè)發(fā)展的資金投入，中藥材種植面積及規(guī)模增長(zhǎng)迅速。2014年,全省中藥材種植和保護(hù)撫育面積達(dá)到458.84萬(wàn)畝，躍居全國(guó)第三位。產(chǎn)量和產(chǎn)值同步提升： 產(chǎn)量達(dá)165.05萬(wàn)噸，實(shí)現(xiàn)產(chǎn)值161.67億元。貴州中藥材基地建設(shè)不僅 實(shí)現(xiàn)了規(guī)?；a(chǎn)業(yè)化發(fā)展，而且也提升了中藥材標(biāo)準(zhǔn)化種植水平。同時(shí)，隨著人口老齡化、城市化、健康意識(shí)的增強(qiáng)，人們從解決溫飽問題逐漸轉(zhuǎn)向生活質(zhì)量的經(jīng)營(yíng)。綠色無(wú)公害藥材這一概念，被越來(lái)越多的民眾所重視，利用中醫(yī)藥養(yǎng)生、保健，中醫(yī)的

4、辨證思想已逐 步被人們所接受，社會(huì)需求不斷擴(kuò)大。因此，中醫(yī)藥產(chǎn)業(yè)將會(huì)成為未 來(lái)最有潛力的發(fā)展趨勢(shì)之一。2.2 產(chǎn)業(yè)政策在促進(jìn)貴州發(fā)展，提升醫(yī)療服務(wù)能力、壯大特色產(chǎn)業(yè)、發(fā)展民族 醫(yī)藥等方面，中央和地方各級(jí)政府出臺(tái)了眾多相關(guān)的支持政策。國(guó)務(wù)院關(guān)于進(jìn)一步促進(jìn)貴州經(jīng)濟(jì)社會(huì)又好又快發(fā)展的若干意見中指出：支持貴州中醫(yī)藥（民族醫(yī)藥）事業(yè)發(fā)展，加快推進(jìn)省、市（州） 兩級(jí)中醫(yī)（民族醫(yī)）醫(yī)院建設(shè)。支持貴陽(yáng)、遵義、安順、黔南等地培育 生物醫(yī)藥、生物育種產(chǎn)業(yè)。國(guó)務(wù)院關(guān)于扶持和促進(jìn)中醫(yī)藥事業(yè)發(fā)展的若干意見指出：加快中藥材種質(zhì)資源庫(kù)建設(shè)，建設(shè)藥材良種繁育體系和中藥材種植規(guī)范 化、規(guī)?；a(chǎn)基地。貴州省國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展“

5、十二五”規(guī)劃綱要提出：發(fā)展 壯大民族醫(yī)藥為主的特色產(chǎn)業(yè)，加快醫(yī)藥工業(yè)園區(qū)建設(shè)，加快流通體 系建設(shè)，擴(kuò)大和規(guī)范中藥材種植，建成一批規(guī)范化生產(chǎn)基地，到 2015 年中藥材面積達(dá)到300萬(wàn)畝。實(shí)現(xiàn)醫(yī)藥企業(yè)規(guī)?；⒓夯l(fā)展，積 極扶持和促進(jìn)中醫(yī)藥、民族醫(yī)藥事業(yè)發(fā)展。貴陽(yáng)市國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展“十二五”規(guī)劃綱要提出：以“大 企業(yè)、大品牌、大產(chǎn)品”為方向，充分發(fā)揮民族醫(yī)藥的傳統(tǒng)優(yōu)勢(shì)和中 草藥的資源優(yōu)勢(shì)，依托中藥現(xiàn)代化科技產(chǎn)業(yè)（貴州）基地，培育和創(chuàng) 建一批黔藥新興品牌，積極發(fā)展特色中藥材種植基地。整體提升貴陽(yáng) 藥業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)力，將貴陽(yáng)打造為中國(guó)西部現(xiàn)代中藥制造基地。息烽縣國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展“十二五”規(guī)劃綱要提出

6、：大力 發(fā)展“十大生態(tài)產(chǎn)業(yè)”，規(guī)劃以續(xù)斷、山銀花、瓜簍、苦參、皂角、 葛根等為主要品種，中藥材種植撫育面積達(dá) 6.55萬(wàn)畝，其中種植中藥材 4.55萬(wàn)畝，撫育2萬(wàn)畝。推進(jìn)中藥材規(guī)范化種植和撫育，中藥材撫育 主要分布在永靖鎮(zhèn)、小寨壩鎮(zhèn)和西山，中藥材種植主要布局重點(diǎn)在永 靖、鹿窩、小寨壩、流長(zhǎng)、養(yǎng)龍司、青山、西山、石碉。2.3 必要性和重要性隨著我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的迅猛發(fā)展，醫(yī)藥行業(yè)逐步成為一個(gè)朝氣蓬勃、發(fā)展迅猛的產(chǎn)業(yè)。中醫(yī)藥產(chǎn)業(yè)是人民健康、農(nóng)業(yè)發(fā)展和資源環(huán)境保護(hù) 等重大需求的工程產(chǎn)業(yè)，對(duì)于保護(hù)和增進(jìn)人民健康、提高生活質(zhì)量， 促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展和社會(huì)進(jìn)步具有十分重要的作用。供求市場(chǎng)的迫切需要。由于養(yǎng)生保健這一

7、概念慢慢被人們所推崇 與重視，中藥材的市場(chǎng)需求與日俱增。然而貴陽(yáng)市內(nèi)目前只有四大中 藥種植基地，且藥材種類少、種植規(guī)模小，致使供求市場(chǎng)經(jīng)常出現(xiàn)供 不應(yīng)求的狀況，對(duì)息烽縣經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)和醫(yī)藥產(chǎn)業(yè)的發(fā)展產(chǎn)生了較大的不 良影響。因此，中藥材種植業(yè)具有重要的發(fā)展意義。農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的需要。息烽縣農(nóng)村經(jīng)濟(jì)收入以常規(guī)農(nóng)業(yè)為主，農(nóng) 村經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)極為單一，產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整處在起步階段，常年栽培作物為 水稻、玉米、油菜、烤煙、洋芋等，由于受市場(chǎng)的影響，農(nóng)民增產(chǎn)不 增收矛盾突出，農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展緩慢。中藥材產(chǎn)業(yè)的建設(shè)是實(shí)現(xiàn)農(nóng)業(yè)結(jié) 構(gòu)調(diào)整，促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展，培育息烽縣新經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)支柱，同時(shí)帶動(dòng) 境內(nèi)及周邊地區(qū)共同發(fā)展。生態(tài)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展需

8、要。中藥材種植產(chǎn)業(yè)是息烽縣目前大力規(guī)劃發(fā) 展的“十大生態(tài)產(chǎn)業(yè)”之一，不僅能夠滿足息烽生態(tài)經(jīng)濟(jì)可持續(xù)發(fā)展 的要求，而且由于藥材的經(jīng)濟(jì)價(jià)值高，還能為息烽縣帶來(lái)不小的經(jīng)濟(jì) 收益，是實(shí)現(xiàn)息烽縣“生態(tài)產(chǎn)業(yè)化，產(chǎn)業(yè)生態(tài)化”重要思想的根本途 徑。3 .項(xiàng)目?jī)?yōu)勢(shì)本項(xiàng)目位于息烽縣烏江流域生態(tài)產(chǎn)業(yè)功能區(qū)內(nèi)，在生態(tài)條件、生 物資源、勞動(dòng)力資源、產(chǎn)業(yè)等方面具有得天獨(dú)厚的優(yōu)勢(shì)。1、中藥材種植條件充足息烽縣地處貴州省中部，屬黔中腹地，全縣總面積1036.73平方公里，耕地面積25.5萬(wàn)畝，全縣海拔高度 609.2米1749.6米，相對(duì) 高差1100米，大部分地區(qū)海拔 8001000米之間，立體氣候明顯，屬 亞熱帶季風(fēng)濕潤(rùn)

9、氣候，年平均氣溫146C,無(wú)霜期270天，年平均降雨量1168mm,水、熱資源較為豐富。土壤類型多樣，共有 6個(gè)土類 14個(gè)亞類256個(gè)土種。充分滿足種植所需要的氣候、地質(zhì)、土質(zhì)、日 照、水量等生態(tài)情況。為中藥材種植業(yè)提供了充足的種植條件。2、多樣化的生物資源黔地?zé)o閑草，夜郎多靈藥。獨(dú)特的自然地理?xiàng)l件和良好的生態(tài)環(huán) 境，使息烽縣中藥材品種資源長(zhǎng)期保持多樣化。息烽縣森林覆蓋率達(dá)47%,已查明的樹木有104科263種，野草61科227種，藥用植物110科227種，水生、陸生和兩棲動(dòng)物數(shù)百種，是天麻、杜仲、靈芝等多 種珍稀中藥材的產(chǎn)地。物種的多樣性為本項(xiàng)目在中藥材優(yōu)良品種的選 擇方面提供了豐富的“物

10、種基因庫(kù)”，有助于培育一批具有競(jìng)爭(zhēng)力和 差異化的特色藥材品種基地。3、勞動(dòng)力資源豐富息烽縣是勞務(wù)輸出大縣，也是傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)縣，勞動(dòng)力資源豐富，價(jià) 格低廉，勞務(wù)輸出是農(nóng)民的主要收入來(lái)源之一。息烽縣屬于貴陽(yáng)市三 類地區(qū)，月平均工資約為1000元，非全日制用工小時(shí)最低工資標(biāo)準(zhǔn)每 小時(shí)11元，同比低于貴陽(yáng)市6個(gè)城區(qū)和清鎮(zhèn)市標(biāo)準(zhǔn)?？h區(qū)縣內(nèi)有息烽 職業(yè)技術(shù)學(xué)校、貴州震華職業(yè)技術(shù)學(xué)院等中職院校，低廉的用工成本 和較為完備的職業(yè)教育體系為本項(xiàng)目的建設(shè)和發(fā)展提供充足的人才保 障，降低了用工成本。4、區(qū)域重點(diǎn)發(fā)展產(chǎn)業(yè)醫(yī)藥產(chǎn)業(yè)是市區(qū)重點(diǎn)規(guī)劃， 大力發(fā)展的優(yōu)勢(shì)產(chǎn)業(yè)之一， 貴陽(yáng)市“十二五”規(guī)劃及息烽縣“十二五”規(guī)劃均提出重

11、點(diǎn)發(fā)展民族醫(yī)藥產(chǎn)業(yè)，把糧油、烤煙、蔬菜、果樹、藥材、蟲茶、肉雞、生豬、肉牛、水產(chǎn) 品十大生態(tài)產(chǎn)業(yè)做為民生農(nóng)業(yè)，積極推進(jìn)中藥材規(guī)范化種植和撫育重 點(diǎn)發(fā)展，加快中藥材種植基地的建設(shè)工作，實(shí)現(xiàn)息烽縣生態(tài)經(jīng)濟(jì)的可 持續(xù)發(fā)展。4 .市場(chǎng)前景隨著市場(chǎng)對(duì)中藥材的需求日益增大，作為具有投資小，見效快、 收益高的天然無(wú)公害中藥材引起了市場(chǎng)的高度關(guān)注。被學(xué)者喻為中國(guó) 市場(chǎng)最后一塊利潤(rùn)蛋糕的中草藥市場(chǎng)，將會(huì)迎來(lái)前所未有的，巨大的 市場(chǎng)商機(jī)。中藥走向國(guó)際市場(chǎng)，出口貿(mào)易齊增長(zhǎng)。近年來(lái)，中藥現(xiàn)代化與國(guó)際化問題成為政府與產(chǎn)業(yè)界人士關(guān)注的熱點(diǎn)，中藥出口貿(mào)易迅速攀升，為世界醫(yī)藥市場(chǎng)展現(xiàn)了一個(gè)耀眼的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)點(diǎn)。據(jù)專家預(yù)測(cè)，隨著我

12、 國(guó)加入 WTO以及中醫(yī)藥被世界范圍內(nèi)越來(lái)越多的人所接受，中藥材 的需求量將以每年10%的速度遞增。天然藥物原料的市場(chǎng)開發(fā)，正在 成為世界醫(yī)藥市場(chǎng)上的一個(gè)新的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)點(diǎn)。中藥制造企業(yè)崛起，助推原料市場(chǎng)走俏。目前，國(guó)內(nèi)中藥制造企 業(yè)受外貿(mào)大好形勢(shì)的有利影響，促使全國(guó)中藥制造加工企業(yè)整體呈崛 起勢(shì)頭。以貴陽(yáng)為例，貴陽(yáng)市共有藥品生產(chǎn)企業(yè)87家，藥品批發(fā)企業(yè)93家，其中，中藥制劑生產(chǎn)企業(yè)占藥品生產(chǎn)企業(yè)的92%,藥品生產(chǎn)企業(yè)和藥品批發(fā)企業(yè)占全省一半以上，因此，面對(duì)目前中醫(yī)藥制造企業(yè)的強(qiáng)勢(shì)崛起，中藥材原材料需求量與日俱增，預(yù)計(jì)今后 510年，是 中藥材原材料的需求量將增加到 10 20%,銷售額可達(dá)到10

13、0億美元。中藥材開發(fā)空間大，潛力有待發(fā)掘。息烽縣現(xiàn)有藥用植物102科348種以上，在國(guó)內(nèi)外有一定的地位、影響。區(qū)域內(nèi)擁有眾多珍稀名 貴藥材，其代表品種有：天麻、黃連、竹節(jié)人參、杜仲、半夏、何首 烏等，雖然中藥材資源豐富，但是息烽縣實(shí)際開發(fā)的品種不到10%,約90%的中藥未被開發(fā)利用，開發(fā)空間異常龐大，潛力有待發(fā)掘，所 以中藥材的種植與研發(fā)是極具市場(chǎng)潛力的。5 .建設(shè)內(nèi)容本項(xiàng)目規(guī)劃在息烽縣石碉鎮(zhèn)、永靖鎮(zhèn)、鹿窩鄉(xiāng)等地建設(shè)占地3萬(wàn)畝，總投資21603.83萬(wàn)元，規(guī)劃建設(shè)中藥材示范種植推廣基地26萬(wàn)平方米，中藥材規(guī)范化育苗、育種苗圃 20萬(wàn)平方米。主要建設(shè)內(nèi)容如 下：1、中藥材示范種植推廣基地建設(shè)示范

14、種植推廣基地，擬規(guī)劃種植息烽縣適宜種植品種。如銀杏、苦參、白術(shù)、燈盞細(xì)辛、金錢草、天麻、杜仲、金銀花、沙參、 天冬、半夏、何首烏、五倍子、靈芝、石斛、龍膽、桔梗、黨參、當(dāng) 歸、紅花、川芍、桓子、厚樸、無(wú)花果、絞股藍(lán)、牛茅、慧仁等。2、中藥材規(guī)范化育苗、育種苗圃按照中藥材GAP標(biāo)準(zhǔn)，采用“企業(yè)+種植基地+農(nóng)戶+科技”的模 式，建設(shè)中藥材育苗、育種苗圃，在地址選擇過程中要首先考慮種植園的各種環(huán)境條件，合理選擇藥材種植的品種和類型。3、技術(shù)指導(dǎo)與藥材回收站主體采用磚混結(jié)構(gòu)，屋頂采用混凝土結(jié)構(gòu)，圍墻采用磚混結(jié)構(gòu)， 大門采用不銹鋼管，回收?qǐng)龅丶巴ǖ啦捎盟嗤劣不?。配備技術(shù)指導(dǎo) 必要的器材和教具、設(shè)備、桌

15、椅等設(shè)施。配置磅秤、臺(tái)秤、汽車等稱 量和運(yùn)輸工具等。4、配套設(shè)施建設(shè)配套設(shè)施建設(shè)分為基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和附屬設(shè)施建設(shè)。基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè) 包括水、電、路、管網(wǎng)、排污等建設(shè)，以滿足企業(yè)正常生產(chǎn)運(yùn)營(yíng)；附 屬設(shè)施建設(shè)包括小型停車場(chǎng)、簡(jiǎn)易工作間等其他附屬設(shè)施建設(shè)，以滿 足園區(qū)辦公、銷售、交流、展示等需要。6 .財(cái)務(wù)分析此部分僅以觀音草、山毛核仁、益母草、苦參常規(guī)的中藥種植及 銷售為例進(jìn)行財(cái)務(wù)分析，規(guī)劃面積按200畝計(jì)算。6.1 經(jīng)濟(jì)效益分析投資預(yù)算本項(xiàng)目總投資21603.83萬(wàn)元，其中：土地投入 3000萬(wàn)元，倉(cāng)庫(kù) 等建筑設(shè)施投入15500萬(wàn)元，設(shè)備投入2000萬(wàn)元，鋪底流動(dòng)資金投入 1103.83 萬(wàn)元?？偼顿Y

16、預(yù)算表:項(xiàng)目資金來(lái)源資金使用時(shí)間金額（力兀）土地出讓金自籌投資期3000基建自籌投資期15500設(shè)備采購(gòu)自籌投資期2000鋪底流動(dòng)資金自籌投產(chǎn)期1103.83合計(jì)21603.83收入預(yù)算本項(xiàng)目的收益為：中藥材銷售收益。觀音草銷售收入：以市場(chǎng)平均價(jià)格0.8萬(wàn)元/噸計(jì)算，預(yù)計(jì)年銷量6000噸，實(shí)現(xiàn)收入為 4800萬(wàn)元；山核桃銷售收入：以市場(chǎng)平均價(jià)格7萬(wàn)元/噸計(jì)算，預(yù)計(jì)年銷量200 噸，實(shí)現(xiàn)收入為1400萬(wàn)元；益母草銷售收入：以市場(chǎng)平均價(jià)格0.4萬(wàn)元/噸計(jì)算，預(yù)計(jì)年銷量9000噸，實(shí)現(xiàn)收入為 3600萬(wàn)元；苦參銷售收入：以市場(chǎng)平均價(jià)格1.5萬(wàn)元/噸計(jì)算，預(yù)計(jì)年銷量3000 噸，實(shí)現(xiàn)收入為4500萬(wàn)元

17、；項(xiàng)目全部建成后，第一年達(dá)到產(chǎn)能的60%,第二年達(dá)到產(chǎn)能的80%,第三年達(dá)產(chǎn)。達(dá)產(chǎn)年可實(shí)現(xiàn)銷售收入14300萬(wàn)元。成本費(fèi)用預(yù)算本項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年總成本 7883.98萬(wàn)元，年固定成本1357.98萬(wàn)元，年 變動(dòng)成本6526萬(wàn)元。其中：直接材料：觀音草 1050萬(wàn)株*0.3元/株=315萬(wàn)元；山核桃198萬(wàn)株*15元/株=2970萬(wàn)元；益母草 900萬(wàn)株*0.25元/株=225萬(wàn)元；苦參 450萬(wàn)株*6元/株=2700萬(wàn)元；輔助肥料 500萬(wàn)元，總計(jì)為 6210.00萬(wàn) 元。燃料及動(dòng)力：據(jù)預(yù)算，年度水電消耗 30萬(wàn)元。直接人工：直接參與產(chǎn)品生產(chǎn)工人50人，每人按4萬(wàn)元/年計(jì)算第一年直接人工工資合計(jì) 2

18、00萬(wàn)元，以后每年按3%遞增。制造費(fèi)用：（1）折舊及攤銷：本項(xiàng)目固定資產(chǎn)折舊方法采用平均年限法，凈 殘值為原值的4%?；愓叟f年限20年；設(shè)備類折舊年限10年；無(wú) 形資產(chǎn)無(wú)殘值，攤銷年限為50年。資產(chǎn)折舊及攤銷費(fèi)用合計(jì)為 996萬(wàn) 元。詳見附表1:資產(chǎn)折舊及攤銷預(yù)算表（2）修理費(fèi)用：按資產(chǎn)折舊及攤銷費(fèi)用的5%計(jì)為49.80萬(wàn)元。管理費(fèi)用：項(xiàng)目每年固定發(fā)生50萬(wàn)元的基礎(chǔ)上，期間管理費(fèi)用按 收入的1%計(jì)提為143萬(wàn)元。達(dá)產(chǎn)年管理費(fèi)用：193萬(wàn)元。銷售費(fèi)用：項(xiàng)目固定發(fā)生50萬(wàn)元的基礎(chǔ)上，期間銷售費(fèi)用按收入 的1%計(jì)提為143萬(wàn)元。達(dá)產(chǎn)年銷售費(fèi)用：193萬(wàn)元。詳見附表2:成本及費(fèi)用預(yù)算表。稅金預(yù)算稅

19、金預(yù)算稅金包括：增值稅（稅率 13%）、城市維護(hù)建設(shè)稅（稅率為上交 主稅的7%）和教育費(fèi)附加（稅率為上交主稅的3%）。稅金項(xiàng)目增值稅城建稅教育附加合計(jì)達(dá)產(chǎn)年（力兀）1047.8073.3531.431152.58詳見附表6:稅金及附加預(yù)算表。利潤(rùn)預(yù)算本項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年預(yù)期年收入 14300萬(wàn)元，年?duì)I業(yè)稅金及附加1152.58 萬(wàn)元，年所得稅（稅率 25%） 1315.86萬(wàn)元，年凈利潤(rùn)3947.58萬(wàn)元。詳見附表7:利潤(rùn)預(yù)算表。6.2 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)6.2.1盈利能力評(píng)價(jià)凈現(xiàn)值（NPV）按照折現(xiàn)率i=15%,凈現(xiàn)值1686.68 萬(wàn)元0。內(nèi)含報(bào)酬率（IRR）經(jīng)測(cè)算本項(xiàng)目?jī)?nèi)含報(bào)酬率為16.74 % >

20、 15%。現(xiàn)值指數(shù)（PVI ）經(jīng)測(cè)試本項(xiàng)目的現(xiàn)值指數(shù)為1.08 > 1。投資利潤(rùn)率（ROI）經(jīng)測(cè)算本項(xiàng)目投資利潤(rùn)率為22.26 %。投資回收期（PP）經(jīng)測(cè)算本項(xiàng)目投資回收期為5.57 年。詳見附表10:財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo)匯總表6.2.2 清償能力評(píng)價(jià)流動(dòng)比率經(jīng)測(cè)算本項(xiàng)目流動(dòng)比率為 5.53 > 2。速動(dòng)比率經(jīng)測(cè)算本項(xiàng)目速動(dòng)比率為 3.68 > 1。現(xiàn)金比率經(jīng)測(cè)試本項(xiàng)目的現(xiàn)金比率為0.82 >026.2.3 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)金額盈虧平衡點(diǎn)（現(xiàn)金 BEP）本項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年的收入為14300萬(wàn)元，其金額盈虧平衡點(diǎn)為2497.96 萬(wàn)元，即達(dá)到收入的17%時(shí)，實(shí)現(xiàn)盈虧平衡。上述各項(xiàng)指標(biāo)表明，本項(xiàng)

21、目具有較好的盈利空間和抗風(fēng)險(xiǎn)能力，財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)可行。7 .投資環(huán)境7.1 區(qū)位息烽縣位于貴州省中部，在省會(huì)貴陽(yáng)和歷史名城遵義之間，縣城 所在地南距貴陽(yáng)市中心 66千米，北距遵義85千米，是黔北及重慶、 四川兩省市南下海的必經(jīng)之地。東臨開陽(yáng)，南接修文，西北與遵義、金沙兩縣相望。處于國(guó)務(wù)院確定的“黔中產(chǎn)業(yè)帶”的黃金地段一黔中經(jīng)濟(jì)區(qū)和貴陽(yáng)生態(tài)保護(hù)發(fā)展 區(qū)、北部高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)實(shí)體經(jīng)濟(jì)帶上。7.2 交通目前，有川黔鐵路、210國(guó)道和連接四川、重慶南下出?？谕ǖ?的貴遵高等級(jí)公路南北縱貫全境，甕安至畢節(jié)、成都高速公路東西貫 穿全境，息烽縣城至貴陽(yáng)龍洞堡國(guó)際機(jī)場(chǎng)僅有70千米。正在建設(shè)的國(guó)家重點(diǎn)交通工程：貴陽(yáng)至重慶

22、、貴陽(yáng)至廣州快速鐵 路及貴陽(yáng)至廣州高速公路建設(shè)完成后，從息烽到重慶只需90分鐘，到廣州只需5個(gè)多小時(shí)。息烽還有62千米的烏江過境航道，即將建設(shè)完成的吞吐量 300萬(wàn) 噸/年的貴陽(yáng)港息烽港區(qū)碼頭可通長(zhǎng)江進(jìn)入長(zhǎng)三角經(jīng)濟(jì)區(qū)。7.3 氣候息烽縣屬北亞熱帶和南溫帶季風(fēng)氣候區(qū)，年平均氣溫14.5C,年均降雨量1111毫米，大部分地區(qū)全年無(wú)霜期在 270天以上。氣候溫和， 雨量充沛，冬無(wú)嚴(yán)寒，夏無(wú)酷暑，氣候宜人。7.4 生產(chǎn)要素人力資源全縣總?cè)丝?26.8萬(wàn)人，其中農(nóng)業(yè)人口 23.3萬(wàn)人，有富余勞動(dòng)力 8.5萬(wàn)人，勞動(dòng)力資源富足。供水供電息烽縣境北瀕有貴州省儲(chǔ)水量第一的烏江庫(kù)區(qū)，日供水能力3萬(wàn)多噸，實(shí)際日供

23、水量2.5-2.8萬(wàn)噸。息烽還位于貴州電網(wǎng)的中心位置，國(guó)家電網(wǎng)覆蓋全縣，北有烏江 渡發(fā)電站、南有河口電站、清鎮(zhèn)電站，供電設(shè)施完善，電力供應(yīng)充足。7.5息烽縣概況行政區(qū)劃：息烽縣現(xiàn)有人口 26.8萬(wàn)，下轄4鎮(zhèn)6鄉(xiāng)，161個(gè)行政 村，7個(gè)居民委員會(huì)。息烽縣森林覆蓋率達(dá) 40%,境內(nèi)原生天然林多， 大部分地區(qū)林木豐茂，水圭保持良好，有“天然氧吧”之美譽(yù)。經(jīng)濟(jì)狀況：完成地方生產(chǎn)總值128.47億元，增長(zhǎng)16.4%,分別高 于全省、全市增速5.6、2.5個(gè)百分點(diǎn)，提前一年實(shí)現(xiàn)“十二五”規(guī)劃 力爭(zhēng)目標(biāo)。全社會(huì)固定資產(chǎn)投資 234.19億元，增長(zhǎng)35.2%;規(guī)模以上工 業(yè)增加值59.68億元，增長(zhǎng)17.4%

24、;人均GDP59164元，突破9000美 元，城鄉(xiāng)居民人均可支配收入分別為22420、9787元，增長(zhǎng)10.7%、14.1%,農(nóng)村居民人均可支配收入增速連續(xù)8年排全市第一，經(jīng)濟(jì)發(fā)展綜合測(cè)評(píng)在全省31個(gè)經(jīng)濟(jì)強(qiáng)縣預(yù)排名第16位。文化旅游：息烽縣已形成了享天然大氧吧“洗肺”、觀息烽集中 營(yíng)“洗腦”、游浪漫烏江峽“洗眼”、登勝景佛天西望山“洗心”、泡“國(guó)泉神湯”息烽溫泉“洗身”、品美味陽(yáng)朗辣子雞和息烽烏江豆 腐魚“洗胃”的“六洗”旅游品牌。紅色、溫泉、生態(tài)、文化，是息 烽四大頂級(jí)旅游資源。境內(nèi)有息烽集中營(yíng)革命歷史紀(jì)念館、息烽烏江峽2個(gè)全國(guó)紅色旅游經(jīng)典景區(qū)，有半邊天文化發(fā)祥地；氧溫泉；有東 漢古墓、明永

25、樂五年盟誓碑等眾多歷史文化遺存。7.6政務(wù)環(huán)境為進(jìn)一步擴(kuò)大對(duì)外開放，改善投資環(huán)境，息烽縣對(duì)招商工作制定 了如下規(guī)定：1、實(shí)行招商引資“三不限”政策。除國(guó)家法律法規(guī)和產(chǎn)業(yè)政策明 令禁止的產(chǎn)業(yè)外，對(duì)到我縣投資項(xiàng)目實(shí)行不限制產(chǎn)業(yè) （行業(yè)）、不限制規(guī) 模、不限制方式。對(duì)投資我縣的“三高”農(nóng)業(yè) （高質(zhì)、高產(chǎn)、高效）、高 新技術(shù)產(chǎn)業(yè)、貿(mào)易服務(wù)業(yè)、教育衛(wèi)生、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等給予積極鼓勵(lì)。2、對(duì)到我縣投資企業(yè)實(shí)行圍墻內(nèi)和圍墻外政策，即圍墻內(nèi)由企業(yè)依法自主投資，自主經(jīng)營(yíng)，自主管理；圍墻外的工作由政府按協(xié)議規(guī) 定投資完善，依法管理。3、縣人民政府專門設(shè)立招商引資“一站辦”服務(wù)機(jī)構(gòu)，從縣有關(guān) 職能部門抽人在縣招商引資

26、局具體辦公。各部門嚴(yán)格按照“一站辦” 規(guī)定時(shí)限為投資者提供優(yōu)質(zhì)服務(wù)。投資企業(yè)所涉及的行政許可事項(xiàng)一 律對(duì)外公布，凡未經(jīng)公布的行政許可規(guī)定， 不得作為行政許可的依據(jù)。 投資企業(yè)所涉及的行政執(zhí)法機(jī)關(guān)一律對(duì)外公布，凡未經(jīng)公布的行政執(zhí) 法機(jī)構(gòu)，一律不得對(duì)外行使行政執(zhí)法職能。4、對(duì)投資企業(yè)實(shí)行“ 24小時(shí)服務(wù)承諾制”，縣有關(guān)部門（單位、 鄉(xiāng)鎮(zhèn)）和縣領(lǐng)導(dǎo)對(duì)投資者提出的問題在一個(gè)工作日內(nèi)明確答復(fù)，弁解決 有關(guān)問題，直到投資者滿意為止。5、到我縣投資的外來(lái)企業(yè)，一律由縣“一站辦”服務(wù)辦公室協(xié)助 代辦一切手續(xù)。8 .風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)在藥材的生產(chǎn)過程中，可能會(huì)遇到市場(chǎng)行情下跌的風(fēng)險(xiǎn)。要求投 資者對(duì)藥材市場(chǎng)進(jìn)行調(diào)研

27、，對(duì)所種藥材的需求量、庫(kù)存量、生產(chǎn)發(fā)展 情況等進(jìn)行全面考察，對(duì)供求關(guān)系和市場(chǎng)走勢(shì)做出基本判斷，從而把 此類風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生機(jī)率降到最低。技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)中藥材種植對(duì)技術(shù)要求較高，包括品種選擇、選地整地、施肥、 播種、除草、排灌、病蟲害防治、收獲加工等環(huán)節(jié)的技術(shù)操作。如果 某一環(huán)節(jié)出現(xiàn)問題，都將引起藥材生產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)。所以需要投資者積極 重視栽培技術(shù)的運(yùn)用和實(shí)施，從而避免由技術(shù)失誤而導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)。管理風(fēng)險(xiǎn)從藥材的種植到收獲過程中，可能因信息不對(duì)稱、管理不善、判 斷失誤等管理上的失誤，對(duì)藥材的產(chǎn)量、質(zhì)量帶來(lái)一定影響，造成不 必要的經(jīng)濟(jì)損失。因此，需要投資者加強(qiáng)對(duì)人員栽培技能的培訓(xùn)、提 開，重視中藥材生產(chǎn)環(huán)節(jié)，盡可能避

28、免在管理上出現(xiàn)失誤。9 .總論醫(yī)藥產(chǎn)業(yè)被譽(yù)為“永不凋謝的朝陽(yáng)產(chǎn)業(yè)”，是實(shí)現(xiàn)生態(tài)經(jīng)濟(jì)可持續(xù)發(fā)展的有效途徑，對(duì)息烽縣的經(jīng)濟(jì)發(fā)展和社會(huì)進(jìn)步均具有十分重要 的促進(jìn)作用。本項(xiàng)目不僅擁有廣闊的發(fā)展空間和市場(chǎng)前景，而且產(chǎn)業(yè) 環(huán)境好，開發(fā)潛力大、風(fēng)險(xiǎn)小、回報(bào)快、利潤(rùn)高，是一個(gè)不可多得的 優(yōu)秀投資項(xiàng)目。10 .附表-/附表1:資產(chǎn)折舊及攤銷預(yù)算表（單位：萬(wàn)元）序號(hào)項(xiàng)目折舊 年限投資期營(yíng)業(yè)期0.00第1年第2年第3年第4年第5年第6年第7年第8年第9年第10年1固定資產(chǎn)（基建）20原值15500.00折舊費(fèi)744.00744.00744.00744.00744.00744.00744.00744.00744.00

29、744.00凈值14756.0014012.0013268.0012524.0011780.0011036.0010292.009548.00 18804.00 8(60.002固定資產(chǎn)（設(shè)備等）10原值2000.00折舊費(fèi)192.00192.00192.00192.00192.00192.00192.00192.00192.00192.00凈值1808.001616.001424.001232.001040.00848.00656.00464.00272.0080.00350攤銷3000.0060.0060.0060.0060.0060.0060.0060.0060.0060.0060.00

30、凈值2940.002880.002820.002760.002700.002640.002580.002520.00 :2460.00 2420.004遞延資產(chǎn)5攤銷0.000.000.000.000.000.00凈值0.000.000.000.000.005無(wú)形資產(chǎn)及遞延資產(chǎn)合計(jì)攤銷60.0060.0060.0060.0060.0060.0060.0060.0060.0060.00凈值2940.002880.002820.002760.002700.002640.002580.002520.00 :2460.00 2420.006合計(jì)996.00996.00996.00996.00996.0

31、0996.00996.00996.00996.00996.00附表2 :成本及費(fèi)用預(yù)算表（單位：萬(wàn)元）序號(hào)項(xiàng)目投資期投產(chǎn)期營(yíng)業(yè)期0第1年第2年第3年第4年第5年第6年第7年第8年第9年第10年1直接材料3726.004968.006210.006210.006210.006210.006210.006210.006210.006210.002直接人工200.00206.00212.18218.55225.10231.85238.81245.97253.35260.953外購(gòu)燃料及動(dòng)力18.0024.0030.0030.0030.0030.0030.0030.0030.0030.004制造費(fèi)用1

32、045.801045.801045.801045.801045.801045.801045.801045.801045.801045.804.1修理費(fèi)49.8049.8049.8049.8049.8049.8049.8049.8049.8049.804.2折舊及攤銷費(fèi)996.00996.00996.00996.00996.00996.00996.00996.00996.00996.005財(cái)務(wù)費(fèi)用0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.006管理費(fèi)用221.60278.80193.00193.00193.00193.00193.00193.00193.0019

33、3.006.1固定產(chǎn)生管理費(fèi)50.0050.0050.0050.0050.0050.0050.0050.0050.0050.006.2研發(fā)費(fèi)用6.3期間管理費(fèi)用171.60228.80143.00143.00143.00143.00143.00143.00143.00143.007銷售費(fèi)用221.60278.80193.00193.00193.00193.00193.00193.00193.00193.007.1固定產(chǎn)生銷售費(fèi)用50.0050.0050.0050.0050.0050.0050.0050.0050.0050.007.2期間銷售費(fèi)用171.60228.80143.00143.001

34、43.00143.00143.00143.00143.00143.008總成本費(fèi)用5433.006801.407883.987890.357896.907903.657910.617917.777925.157932.758.1固定成本1345.801351.801357.981364.351370.901377.651384.611391.771399.151406.758.2變動(dòng)成本4087.205449.606526.006526.006526.006526.006526.006526.006526.006526.009經(jīng)營(yíng)成本4437.005805.406887.986894.3569

35、00.906907.656914.616921.776929.156936.75附表3:燃料及動(dòng)力消耗預(yù)算表（單位：萬(wàn)元）序號(hào)名稱單價(jià)投資期投產(chǎn)期營(yíng)業(yè)期0第1年第2年第3年第4年第5年第6年第7年第8年第9年第10年1燃料煤700元/噸000.000.000.000.000.000.000.000.002水電水2.9元/噸12162020202020202020電0.53元/度6.008.0010.0010.0010.0010.0010.0010.0010.0010.00合計(jì)18.024.030.0030.030.030.030.030.030.030.0附表4:直接材料消耗預(yù)算表（單位：萬(wàn)元

36、）”號(hào)材料名稱單價(jià)（元/株）定額消耗（株/畝）預(yù)計(jì)產(chǎn)量（畝）耗用數(shù)量（萬(wàn)株）投資期0投產(chǎn)第1年硼第2年第3年第4年第5年?duì)IM第6年k期第7年第8年第9年第10年生產(chǎn)負(fù)荷0.600.801.001.001.001.001.001.001.001.001觀音草0.30150070001050189.00252.00315.00315.00315.00315.00315.00315.00315.00315.002山核桃15.0066030001981782.00 2376.00 2!)70.00 2970.00 2970.00 2970.00 2970.)0 2970.00 2970.002970.

37、003益母阜0.2515006000900135.00180.00225.00225.00225.00225.00225.00225.00225.00225.0046.00150030004501620.00 21160.00 2700.00 2700.00 2700.00 2700.00 2700.00 2700.00 2700.002700.005輔助肥料160.0019000300.00400.00500.00500.00500.00500.00500.00500.00500.00500.00合計(jì)3726.00 4968.00 6：>10.00 6210.00 6210.00 62

38、10.00 6210.00 6210.00 6210.006210.00附表5:收入預(yù)算表（單位：萬(wàn)元）項(xiàng)目單位售價(jià)（萬(wàn)元/噸）預(yù)計(jì)銷量（噸）投資期投產(chǎn)期營(yíng)業(yè)期0第1年第2年第3年第4年第5年第6年第7年第8年第9年第10年征稅收入觀音草0.860002880.003840.004800.004800.004800.004800.004800.004800.004800.004800.00山核桃7200840.001120.001400.001400.001400.001400.001400.001400.001400.001400.00益母草0.490002160.002880.003600

39、.003600.003600.003600.003600.003600.003600.003600.001.530002700.003600.004500.004500.004500.004500.004500.004500.004500.004500.00征稅收入合計(jì)8580.00 11440.00 14300.00 14300.00 1 430(.00 14300.00 1 43 00.0014300.00 14300.00 14300.00免稅收入免稅收入合計(jì)收入總合計(jì)8580.00 11440.00 14300.00 14300.00 1 4300.00 14300.(00 1 43

40、00.0014300.00 14300.00 14300.00附表6:稅金及附加預(yù)算表（單位：萬(wàn)元）序號(hào)項(xiàng)目建設(shè)期投產(chǎn)期營(yíng)業(yè)期0第1年第2年第3年第4年第5年第6年第7年第8年第9年第10年1收入8580.0011440.0014300.0014300.0014300.0014300.0014300.0014300.0014300.0014300.001.1觀音草2880.003840.004800.004800.004800.004800.004800.004800.004800.004800.001.2山核桃840.001120.001400.001400.001400.001400.00

41、1400.001400.001400.001400.001.3益母草2160.002880.003600.003600.003600.003600.003600.003600.003600.003600.001.42700.003600.004500.004500.004500.004500.004500.004500.004500.004500.002增值稅628.68838.241047.801047.801047.801047.801047.801047.801047.801047.802.1增值銷項(xiàng)稅1115.401487.201859.001859.001859.001859.001

42、859.001859.001859.001859.002.2增值進(jìn)項(xiàng)稅486.72648.96811.20811.20811.20811.20811.20811.20811.20811.203消費(fèi)稅0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.004營(yíng)業(yè)稅0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.005主稅合計(jì)628.68838.241047.801047.801047.801047.801047.801047.801047.801047.806附加稅62.8783.82104.78104.78104.78104.78104.78

43、104.78104.78104.786.1城市維護(hù)建設(shè)稅44.0158.6873.3573.3573.3573.3573.3573.3573.3573.356.2教育附加稅18.8625.1531.4331.4331.4331.4331.4331.4331.4331.43稅金合計(jì)691.55922.061152.581152.581152.581152.581152.581152.581152.581152.58附表7:利潤(rùn)預(yù)算表（單位：萬(wàn)元）序號(hào)指標(biāo)名稱投資期投產(chǎn)期營(yíng)業(yè)期0第1年第2年第3年第4年第5年第6年第7年第8年第9年第10年1銷售收入8580.0011440.0014300.001

44、4300.0014300.0014300.0014300.0014300.0014300.0014300.002總成本5433.006801.407883.987890.357896.907903.657910.617917.777925.157932.753銷售稅金及附加691.55922.061152.581152.581152.581152.581152.581152.581152.581152.584利潤(rùn)總額2455.453716.545263.445257.075250.525243.775236.815229.655222.275214.675累計(jì)稅前利潤(rùn)2455.456171.9

45、911435.4316692.5021943.0227186.7932423.6037653.2442875.5148090.176所得稅613.86929.131315.861314.271312.631310.941309.201307.411305.571303.677凈利潤(rùn)1841.592787.403947.583942.813937.893932.823927.613922.233916.703911.008累計(jì)稅后利潤(rùn)1841.594628.998576.5712519.3816457.2720390.0924317.7028239.9332156.6336067.639盈余公積

46、（10%184.16278.74394.76394.28393.79393.28392.76392.22391.67391.1010未分配利潤(rùn)1657.432508.663552.823548.533544.103539.543534.853530.013525.033519.90附表8:流動(dòng)資金預(yù)算表（單位：萬(wàn)元）序號(hào)項(xiàng)目最低周轉(zhuǎn)天數(shù)周轉(zhuǎn)次數(shù)第1年第2年第3年第4年第5年第6年第7年第8年第9年第10年1流動(dòng)資產(chǎn)3014.533909.854511.434518.244525.254532.474539.914547.574555.464563.591.1應(yīng)收賬款6061430.001906.672383.332383.332383.332383.332383.332383.332383.332383.331.2存貨941.331239.591529.921530.361530.811531.281531.761532.261532.771533.301.2.1直接材料606621.00828.001035.001035.001035.001035.001035.001035.001035.001035.001.2.