外派人員費(fèi)用報(bào)銷制度

1、唯晶外派人員費(fèi)用報(bào)銷制度目的明確報(bào)銷程序及要求，確保支出合理、真實(shí)1 范圍適用公司全體人員。2 定義3.1 審批：指在審批人權(quán)限范圍內(nèi)，未違反公司制度情況下的復(fù)核（審）作 用， 有權(quán)對(duì)有爭(zhēng)議的費(fèi)用提出質(zhì)疑，并提請(qǐng)更高一級(jí)領(lǐng)導(dǎo)裁決。3.2 簽批：是指對(duì)該項(xiàng)費(fèi)用有最終決定權(quán)利簽字。3.3 合法憑證：指有效的發(fā)票及簽認(rèn)的單據(jù)。3 職責(zé)與權(quán)限3.1 申請(qǐng)人：索取真實(shí)、合法憑證；整理、粘貼、填寫相關(guān)憑證交部門負(fù)責(zé)人審核；3.2 部門負(fù)責(zé)人：審核并確認(rèn)申請(qǐng)人憑證的真實(shí)性及合理性3.3 管理部負(fù)責(zé)人：負(fù)責(zé)如辦公場(chǎng)地的租金、水電費(fèi)、管理費(fèi)、后勤人員交通費(fèi)、電話費(fèi)等；非業(yè)務(wù)類員工工資、業(yè)務(wù)類員工基本底薪等定額工

2、資、五險(xiǎn)一金。3.4 財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人：根據(jù)公司財(cái)務(wù)制度、公司費(fèi)用報(bào)銷制度及相關(guān)規(guī)定，復(fù)核費(fèi)用、報(bào)銷申請(qǐng)和支付費(fèi)用的審批。3.5 總經(jīng)理：費(fèi)用額度、標(biāo)準(zhǔn)的核準(zhǔn)審批，預(yù)算外、額度外費(fèi)用的簽批和特殊經(jīng)費(fèi)的簽批。4 費(fèi)用報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)、額度4.1 個(gè)人電話費(fèi)補(bǔ)貼； 1、 員工因工出差省（廣東?。┩?，可向公司申請(qǐng)個(gè)人電話費(fèi)補(bǔ)貼人民幣200元/月。2、 審批通過后由部門助理統(tǒng)一填寫報(bào)銷單并負(fù)責(zé)在每月10日前收集話費(fèi)發(fā)票，經(jīng)管理部主管審核，交財(cái)務(wù)部門復(fù)審，每月一次以補(bǔ)貼形式定期統(tǒng)一發(fā)放。3、 通訊補(bǔ)貼要求提供有效發(fā)票，無發(fā)票不予報(bào)銷，超額部分不報(bào)銷。4.2 當(dāng)?shù)厥袃?nèi)交通補(bǔ)貼可使用交通工具所有員工（不限級(jí)別）地鐵、巴

3、士、TAXI實(shí)報(bào)實(shí)銷月租車/私車公用需先OA申請(qǐng)審批，實(shí)報(bào)實(shí)銷備注：1. 人員因公外出的當(dāng)?shù)亟煌ㄙM(fèi)用實(shí)報(bào)實(shí)銷，需注明起訖地點(diǎn)、時(shí)間和事由。出差人員應(yīng)該盡量使用公共交通工具，避免搭乘私車等缺乏安全保護(hù)的交通工具。2. 出差人員如因特殊需要（如接待貴賓）外埠市內(nèi)交通費(fèi)超出標(biāo)準(zhǔn)較多，經(jīng)預(yù)先申請(qǐng)，總經(jīng)理批準(zhǔn)同意，交通費(fèi)可以按照所提供的票據(jù)實(shí)報(bào)實(shí)銷，但本次出差不再享受交通補(bǔ)貼。3. 所有享有公司車輛補(bǔ)貼的人員不重復(fù)享受其他交通補(bǔ)貼。u 車輛費(fèi)用報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)及相關(guān)規(guī)定1) 原則上當(dāng)月報(bào)銷上月的費(fèi)用，每月報(bào)銷一次，最遲在費(fèi)用發(fā)生后的兩個(gè)月內(nèi)報(bào)銷完畢，否則過期不予報(bào)銷。2) 為方便管理，報(bào)銷單交到管理部的時(shí)間為每

4、月15日、25日，其他時(shí)間不受理。3) 所有報(bào)銷必須在OA系統(tǒng)錄入報(bào)銷單或郵件抄送，同步于線下也走紙質(zhì)報(bào)銷單，報(bào)部門負(fù)責(zé)人審批，交管理部部進(jìn)行審核，由管理部統(tǒng)一交給財(cái)務(wù)部進(jìn)行報(bào)銷。4) 路橋費(fèi)、停車費(fèi)等，憑出車記錄及真實(shí)、合法票據(jù)報(bào)銷，財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)核查票據(jù)日期及加油情況是否與出車記錄相符；司機(jī)填報(bào)出差補(bǔ)貼支付證明單時(shí)需經(jīng)用車人員簽名，經(jīng)車輛調(diào)配負(fù)責(zé)人審批。（出車記錄記載每次出車事項(xiàng)、時(shí)間、去向）無出車記錄者不予報(bào)銷；5) 以上費(fèi)用報(bào)銷額度標(biāo)準(zhǔn)超出的，由使用人自付。6) 一切人為或工作疏忽、違規(guī)駕駛造成的費(fèi)用損失，由責(zé)任者自付，公司不予報(bào)銷；4.3 差旅費(fèi)出差前，需OA填報(bào)出差申請(qǐng)，按批準(zhǔn)額度辦理

5、借款，出差返回七個(gè)工作日內(nèi)辦理報(bào)銷還款手續(xù)；出差補(bǔ)貼？備注：出差期間若發(fā)生應(yīng)酬費(fèi)，則當(dāng)天的出差補(bǔ)貼相應(yīng)扣減。 差旅費(fèi)需及時(shí)報(bào)銷，無特殊情況盡量在15天內(nèi)完成報(bào)銷。4.4 應(yīng)酬費(fèi)用管理規(guī)定1、 原則上，一切的應(yīng)酬費(fèi)開支必須事先經(jīng)過OA申請(qǐng)審批流程通過，若特殊情況可在后補(bǔ)OA流程后給予報(bào)銷。2、 所有應(yīng)酬費(fèi)開支都需開具真實(shí)有效的發(fā)票，若因特殊情況產(chǎn)生無發(fā)票消費(fèi)支出時(shí)，必須說明情況報(bào)批總經(jīng)理審批同意，補(bǔ)發(fā)票支出，無票一律不予報(bào)銷。3、 大額應(yīng)酬費(fèi)支出，需在OA或郵件申請(qǐng)中寫明：應(yīng)酬理由、幾人同行、消費(fèi)地點(diǎn)、預(yù)算額度等內(nèi)容，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可支出核銷，凡未經(jīng)批準(zhǔn)或超額部份由個(gè)人自行承擔(dān)。4、 報(bào)銷應(yīng)酬

6、費(fèi)時(shí)須注明：應(yīng)酬人員、應(yīng)酬時(shí)間、應(yīng)酬事項(xiàng)、應(yīng)酬地點(diǎn)、應(yīng)酬結(jié)果等簡(jiǎn)要情況說明，交該上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)和財(cái)務(wù)部審核5、 凡不屬于公司的應(yīng)酬費(fèi)用，一律不予報(bào)銷。如有弄虛作假，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)則全額扣減或限期退還公司，并視情節(jié)輕重給予經(jīng)濟(jì)處罰。6、 以上應(yīng)酬費(fèi)額度，不包括實(shí)物禮品、禮金贈(zèng)予。凡實(shí)物禮品和禮金贈(zèng)予的公關(guān)費(fèi)用都必須先OA或郵件申請(qǐng)，經(jīng)總經(jīng)理審批同意后方可列支、報(bào)銷。4.5 加班。一般情況下，在境外出差的性質(zhì)，不接受加班申請(qǐng)。如遇特殊情況再根據(jù)業(yè)務(wù)情況特批。6 費(fèi)用審批流程:6.1 費(fèi)用報(bào)銷：出納支付經(jīng)辦人申請(qǐng)直接上級(jí)審 批財(cái)務(wù)部復(fù) 核管理部審 核總經(jīng)理6.2 借支、沖借支流程1）借支流程：經(jīng)辦人申請(qǐng)直接上級(jí)

7、審 批財(cái)務(wù)部復(fù)核總經(jīng)理管理部復(fù)核出納支付沖借支流程：經(jīng)辦人申請(qǐng)直接上級(jí)審 批財(cái)務(wù)部復(fù)核總經(jīng)理管理部復(fù)核財(cái)務(wù)沖賬6.3 物品申購流程：經(jīng)辦人申請(qǐng)直接上級(jí)審 批財(cái)務(wù)部復(fù)核總經(jīng)理管理部復(fù)核管理部登記6.4 送禮、招待費(fèi)申請(qǐng)流程經(jīng)辦人申請(qǐng)直接上級(jí)審 批財(cái)務(wù)部復(fù)核總經(jīng)理管理部復(fù)核管理部登記（11）特殊申請(qǐng)流程7 報(bào)銷需注意事項(xiàng)和對(duì)單據(jù)的要求1、 在支付證明單“科目”處填上費(fèi)用發(fā)生公司名稱。2、 報(bào)銷事由須填寫詳細(xì)（發(fā)生日期/月份、事由），如X月話費(fèi)費(fèi)用，公司X月X日X月X日租金一定要注明清楚，并在備注欄填寫附件（發(fā)票）張數(shù)；特別事項(xiàng)應(yīng)以黃色告示貼寫清楚貼在支付證明單上；3、 所有的簽名需用中文全名；4、

8、 不要涂改任何地方，金額處涂改無效；5、 大小寫金額必須填寫一致；6、 使用的支付證明單按公司提供樣式購買；7、 固定費(fèi)用（房租/管理費(fèi)/稅金/等）不可和其他日常支出填在同一張支付證明單上；8、 當(dāng)月費(fèi)用必須在次月報(bào)完，以發(fā)票日期為準(zhǔn)，如超期，不給予報(bào)銷。如特殊情況無錢墊付的費(fèi)用，須填寫借支單；9、 費(fèi)用報(bào)銷需憑合法憑證報(bào)銷，發(fā)票內(nèi)容完整。發(fā)票抬頭按公司全稱打印。原則上無發(fā)票不能報(bào)銷，如因特殊原因未取得發(fā)票需要報(bào)銷的，由報(bào)銷人自行負(fù)責(zé)提供相應(yīng)的發(fā)票，再附上相關(guān)原始單據(jù)，并用“黃色告示貼”注明原因貼在單據(jù)上，證明人簽字證明，或購買無發(fā)票的物品，必須有購買商家開具蓋章的收據(jù)或者小票，財(cái)務(wù)才給予報(bào)銷

9、；10、 原始單據(jù)必須用膠水粘貼在支付證明單后面，個(gè)人的應(yīng)酬費(fèi)、差旅費(fèi)、交通費(fèi)等各項(xiàng)支出，請(qǐng)報(bào)銷人按填寫順序粘貼相關(guān)發(fā)票并在票據(jù)后作出相關(guān)說明事項(xiàng)，不得使用訂書機(jī)裝訂；如所附發(fā)票太多，需分層次粘貼，且粘貼面積不要超過A5大小；單據(jù)粘貼時(shí)，正面朝上，金額欄向右；11、 報(bào)銷單，每周二日前將上周報(bào)銷單送達(dá)財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)；12、 公司實(shí)行報(bào)銷款打入工資卡，請(qǐng)?jiān)趫?bào)銷時(shí)將開戶銀行與賬號(hào)寫在支付證單背面和OA指定的賬號(hào)上；13、 如報(bào)銷時(shí)不能提供發(fā)票，請(qǐng)先走借支流程，待發(fā)票回來以后沖減借支；14、 在出差行程中因非工作原因修改行程的，須先經(jīng)OA申請(qǐng)，否則不予報(bào)銷該行程費(fèi)用，并給予違規(guī)警告處分。15、 不符合以上規(guī)定的報(bào)銷單據(jù)，一律不予報(bào)銷，退回報(bào)銷人重新整理。8 財(cái)務(wù)人員審批、支付費(fèi)用報(bào)銷單規(guī)定1、 會(huì)計(jì)審核費(fèi)用報(bào)銷單時(shí)，必須核查費(fèi)用報(bào)銷是否在規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)，核查報(bào)銷金額是否準(zhǔn)確，發(fā)票是否符合報(bào)銷業(yè)務(wù)要求、是否真實(shí)，無發(fā)票的報(bào)銷單有否備注說明。對(duì)不符合要求的費(fèi)用報(bào)銷單必須告之報(bào)銷人退單理由； 2、 費(fèi)用報(bào)銷如屬于沖借支的，必須核查所沖借支是否與實(shí)際借支相符合，如有不符財(cái)務(wù)審核人員有權(quán)提出異議