項目經理部經濟活動分析報告模板

1、附件3中鐵XX局××公司××項目部××季度（年）經濟活動分析報告模板編制部門： 年 月 日一、項目基本情況（綜合辦公室、工程部）工程情況簡介、工期要求、駐地建設、定編定員情況；二、完成產值及形象進度分析（工程部）（本年及開累形象進度、調度產值完成情況，本年及開累生產計劃與實際完成對比）；施工進度進工期要求。三、項目盈虧情況分析（主要是項目收入與實際成本對比分析）財務部、工經部（一）收入評估1.項目初始合同收入共計XX萬元（不包括合同中約定的暫定金、預留金），截止XX年XX月XX日，項目取得合同外驗工計價XX萬元，其中變更索賠XX萬元、

2、材料調差XX萬元。尚有變更索賠XX萬元、材料調差XX萬元及可爭取費用XX萬元，因尚未取得驗工計價，暫未納入預計合同總收入予以確認。2.項目創(chuàng)收目標，以及努力方向3.評估后預計合同總收入明細表預計合同總收入未納入預計合同總收入項合同內合同外合計變更量差其他小計變更量差可爭取費用小計12345=2+3+46=1+578910=7+8+9（二）盈虧情況分析1.項目盈虧總體情況截止XX年XX月XX日，項目確認建造合同收入XX萬元、成本XX萬元、期間費用XX萬元、稅金XX萬元，報表累計實現(xiàn)利潤XX萬元；工經部確認收入XX萬元、成本XX萬元、稅金XX萬元、期間費用與財務數(shù)據(jù)一致，確認利潤XX萬元。財務部與

3、工經部確認利潤相差XX萬元，主要原因如下：財務部與工經部確認收入、成本和利潤情況表財務報表盈虧工經部計算盈虧項 目行次金額項 目行次金額收入開累確認收入1收入驗工計價1未確認收入2已完未驗2已確認營業(yè)總收入3=1+2超驗3小 計4=1+2-3成本開累確認成本4成本工程成本5未確認成本5應計未計成本6已確認合同總成本6=4+5虛列成本7小 計8=5+6-7期間費用7期間費用9稅金8稅 金10=4*稅率累計利潤91-4-7-8累計利潤11=4-8-9-10預計毛利率10=(3-6)/3工經部計算毛利率12=（4-8）/4目標毛利率注意：1.財務報表盈虧的第4行次“開累確認成本”應與工經部計算盈虧的

4、第5行次“工程成本”核對一致； 2.財務報表盈虧的第7行次和工經部計算盈虧的第9行次應保持一致，使用財務報表的數(shù)據(jù)； 3.目標毛利率是上級單位下達的項目毛利率。2.項目盈虧因素分析（1）收入因素分析項目預計毛利率虛高項目預計毛利率虛高，虛增收入多少？影響利潤多少？以及虛增的原因等情況進行分析。項目中標單價低從項目中標單價進行分析項目預計合同總額低，從而影響項目收入及利潤（2）責任成本管控分析截止XX年XX月XX日，項目實際發(fā)生成本XX萬元，對應責任成本XX萬元，責任成本節(jié)約（超支）XX萬元。人工費對人工費節(jié)超情況進行分析，重點分析分包模式與分包價格對本項目的影響等，項目分包是否在限價以內。材料

5、費材料采購價格與現(xiàn)場消耗：材料集采情況，采購價格與項目材料核銷情況。機械使用費機械設備租賃單價與消耗，限價執(zhí)行情況等進行對比分析。其他直接費大小臨設置與標準、電費、材料二次搬運費、夜間施工增加費等與責任成本對比分析，找出差異原因?，F(xiàn)場經費對照責任成本節(jié)超情況其他因素施工技術方案與資源配置等對項目成本的影響責任成本分析重點分析哪些節(jié)約？哪些超支？什么原因？本點分析主要以責任成本分析為依據(jù)（不得全文摘抄責任成本分析報告），責任成本分析報告可作為經濟活動分析的附件。詳見項目責任成本核算表項目責任成本核算表XX年XX月XX日序號工程項目或費用名稱責任成本總額（元）責任成本（元）實際成本（元）節(jié)超（元）

6、余額（元）本期開累本期開累本期開累123456784-695-7103-5一直接費1人工費2材料費3機械使用費4其他直接費臨時設施費二現(xiàn)場管理費工資辦公費三稅金合計3.項目下一步盈虧情況預測（1）工期對項目盈虧的影響（若工期與計劃一致，則不用分析，若不一致，則分析工期對項目盈虧的影響）（2）變更索賠。（3）責任成本管控。四、已完未驗情況分析截止XX年XX月XX日，項目累計確認收入XX萬元，驗工計價XX萬元，已完未驗（超驗）XX萬元。存在已完未驗（超驗）的主要原因如下：（一）建造合同確認毛利率與項目實際毛利率不一致項目建造合同確認毛利率高于項目實際毛利率，導致多確認收入XX元，增加已完未驗XX元

7、?；蝽椖拷ㄔ旌贤_認毛利率低于項目實際毛利率，導致少確認收入XX元，減少已完未驗XX元。（二）項目驗工計價滯后，驗工計價與收入、成本不匹配。項目總體超驗的，也要將已完未驗和超驗分別分析。（三）財務部與工經部確認已完未驗差異表項目名稱驗工計價實際成本實際完成工程應得的驗工計價工經部確認的已完未驗超驗建造合同確認毛利率建造合同確認收入財務部確認的已完未驗/超驗財務部與工經部確認已完未驗差ABCDEDB(正數(shù))FDB(負數(shù))GHC/（1-G%）I=H-BJ=I-E-F路基工程土方石方橋梁工程樁基承臺墩柱隧道工程開挖初期支護二次襯砌其他直接費現(xiàn)場經費其他稅金合計注：本表所有數(shù)據(jù)為項目開累數(shù)。五、財務資

8、金狀況分析（財務部）（一）資金集中情況及原因分析（二）資金收支情況1資金收入：業(yè)主撥款（代付款）、公司調劑款、廢舊物資處理收入等項目所有的資金收入。2資金支出：本年及開累資金收支情況；包括但不限于業(yè)主資金撥付（包括代付款）情況、對外勞務隊資金撥付情況、材料采購支出、現(xiàn)場經費支出，資金上交等。（三）項目債權債務情況：（包括資金缺口情況）1債權情況：截止XX年XX月XX日，債權情況，合同約定支付比例，以及業(yè)主實際支付比例等。2債務情況：截止XX年XX月XX日，債務情況，以及是否存在應計未計債務、虛增債務等。六、安全質量及安全經費使用情況（安質部、財務部）：（一）安全質量管理情況包括安全質量問題處理成本；（二）項目安全經費使用情況分析（本年及開累計劃、實際及對