詳解MPA重點(diǎn)講義資料

1、精選優(yōu)質(zhì)文檔-傾情為你奉上1、MPA是什么？MPA是 “Macroprudential Assessment” 英文縮寫(xiě)，翻譯過(guò)來(lái)就是“宏觀審慎評(píng)估”。2、MPA是誰(shuí)發(fā)明的？宏觀審慎自然是中國(guó)人民銀行管轄范圍了，銀監(jiān)會(huì)管的是微觀審慎，翻譯過(guò)來(lái)好像也是MPA，“Microprudential Assessment”，當(dāng)然，銀監(jiān)不用這個(gè)，用的是CAMLES+駱駝評(píng)級(jí)體系。3、駱駝評(píng)級(jí)又是啥玩意？CAMELS這6個(gè)英文大寫(xiě)字母分別代表6項(xiàng)標(biāo)準(zhǔn)，C是資本充足（Capital Adequacy）、A是資產(chǎn)質(zhì)量（Asset Quality）、M是管理質(zhì)量（Management Quality）、E是盈利狀

2、況（Earnings）、L是流動(dòng)性（Liquidity Risk），S是對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的敏感性（Sensitivity To Market Risk），后來(lái)還把信息科技風(fēng)險(xiǎn)（Information Technology Risk）納入，就成為了銀監(jiān)會(huì)評(píng)價(jià)單家銀行好與差的評(píng)級(jí)標(biāo)準(zhǔn)。4、人行為何要弄MPA？中國(guó)人民銀行的職責(zé)是在國(guó)務(wù)院領(lǐng)導(dǎo)下，制定和執(zhí)行貨幣政策，防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)金融穩(wěn)定。而貨幣政策的目標(biāo)是保持貨幣幣值的穩(wěn)定，并以此促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)。要實(shí)現(xiàn)這一目標(biāo)就得采取點(diǎn)手段，除了運(yùn)用存款準(zhǔn)備金、公開(kāi)市場(chǎng)操作、再貸款與再貼現(xiàn)這些傳統(tǒng)的貨幣政策三大法寶工具外，現(xiàn)在又多了常備信貸便利，來(lái)調(diào)節(jié)基礎(chǔ)貨幣投

3、放，從而實(shí)現(xiàn)貨幣政策目標(biāo)。此外，貨幣政策工具還有利率政策、匯率政策，當(dāng)然最神秘的要數(shù)“窗口指導(dǎo)”。央媽想光是喊來(lái)訓(xùn)話不行，假如熊孩子總不聽(tīng)話怎么辦，于是一幫智商超過(guò)150的專(zhuān)家就發(fā)明了“MPA”。5、CAMELS+和MPA有何區(qū)別？銀爸管理只以成績(jī)論英雄，各科成績(jī)匯總后加權(quán)，90分以上的是一等生（監(jiān)管評(píng)級(jí)1級(jí)），75分到90分是二等生，60分到75分是三等生，45分至55分是四等生，30分到45分是五等生，30分一下就是六等生了。央媽說(shuō)不行，我還得設(shè)定一些聽(tīng)話指標(biāo)，并制定一個(gè)好孩子、乖孩子、熊孩子的標(biāo)準(zhǔn)，聽(tīng)話的好孩子給糖吃，不聽(tīng)話的熊孩子挨板子。6、央媽把孩子們都放一起比么？孩子有的長(zhǎng)大懂事了

4、，有的還是兒童期，對(duì)不同年齡段的孩子自然不能同等對(duì)待，于是央媽將孩子分成了3類(lèi)，歲數(shù)最大的孩子屬于N-SIFIs（全國(guó)性系統(tǒng)重要性機(jī)構(gòu)，目前為大型商業(yè)銀行工農(nóng)中建交），因?yàn)槎滤砸笞匀灰哺咭稽c(diǎn)。歲數(shù)稍大的孩子為R-SIFIs（區(qū)域性系統(tǒng)重要性機(jī)構(gòu)，一般為各省資產(chǎn)規(guī)模最大城商行），其他小孩子為CIFIs（普通機(jī)構(gòu)，全國(guó)性股份制銀行或各省非資產(chǎn)規(guī)模最大的機(jī)構(gòu)）。央媽說(shuō)我自己考核肯定會(huì)帶有偏見(jiàn)，于是將對(duì)機(jī)構(gòu)評(píng)分的測(cè)算交給了自律機(jī)制秘書(shū)處初步測(cè)算，在由宏觀審慎評(píng)估委員會(huì)復(fù)核，結(jié)果報(bào)給央媽就可以了。7、MPA分為幾檔考核？孩子按各自群體歸類(lèi)后，就要根據(jù)成績(jī)和聽(tīng)話程度來(lái)給孩子貼標(biāo)簽了，好孩子為A檔機(jī)構(gòu)

5、，乖孩子為B檔機(jī)構(gòu)，熊孩子為C檔機(jī)構(gòu)，這里差點(diǎn)忘了央媽管哪些孩子了，這些孩子都有銀監(jiān)會(huì)發(fā)的準(zhǔn)生證。銀行業(yè)存款類(lèi)金融機(jī)構(gòu)包括政策性銀行、大型商業(yè)銀行、股份制銀行、城商行、農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)、財(cái)務(wù)公司、村鎮(zhèn)銀行和外資銀行；銀行業(yè)非存款類(lèi)金融機(jī)構(gòu)包括金融租賃公司、信托公司、消費(fèi)金融公司、資產(chǎn)管理公司、汽車(chē)金融公司、貸款公司。還有開(kāi)業(yè)不滿(mǎn)三年的小BB在央媽眼中都是乖寶寶，暫時(shí)也不評(píng)估。有些銀行業(yè)非存款類(lèi)金融機(jī)構(gòu)部分指標(biāo)不適用，比如金融租賃公司定價(jià)行為不適用，信托公司資本和杠桿情況及定價(jià)行為不適用，不適用的指標(biāo)就不納入評(píng)估了。8、MPA評(píng)估哪些內(nèi)容？孩子們都想知道央媽怎么評(píng)估，評(píng)估包括哪些內(nèi)容。宏觀審慎評(píng)估體

6、系的指標(biāo)包括資本和杠桿情況、資產(chǎn)負(fù)債情況、流動(dòng)性、定價(jià)行為、資產(chǎn)質(zhì)量、跨境融資風(fēng)險(xiǎn)、信貸政策執(zhí)行等七大類(lèi)16項(xiàng)指標(biāo)。根據(jù)宏觀調(diào)控需要，人民銀行總行可對(duì)指標(biāo)構(gòu)成、權(quán)重和相關(guān)參數(shù)、評(píng)分方法等進(jìn)行調(diào)整。意思是有時(shí)候原來(lái)方法管不住了，就得加加碼，2016年10月份，央媽將表外理財(cái)納入2017年廣義信貸增速考核，今年又準(zhǔn)備把同業(yè)存單納入同業(yè)負(fù)債考核。9、如何才能評(píng)為A檔機(jī)構(gòu)？每個(gè)孩子都想當(dāng)好孩子，怎么才能成為好孩子了？MPA考核七大類(lèi)指標(biāo)每一類(lèi)指標(biāo)滿(mǎn)分均為100分，優(yōu)秀線為90分，達(dá)標(biāo)線為60分。如果七大類(lèi)指標(biāo)都是優(yōu)秀。有些省人行還設(shè)置了補(bǔ)充指標(biāo)，比如廣義信貸增速不低于“當(dāng)年目標(biāo)GDP增速+CP1漲幅”

7、的機(jī)構(gòu)方可評(píng)為A檔機(jī)構(gòu)。其中，當(dāng)年目標(biāo)GDP增速按全國(guó)GDP目標(biāo)減1個(gè)百分點(diǎn)，當(dāng)年CPI漲幅按國(guó)家設(shè)定的預(yù)期目標(biāo)。10、如何會(huì)落入C檔機(jī)構(gòu)？一些孩子想當(dāng)好孩子太難了，我還是當(dāng)個(gè)乖孩子算了，央媽說(shuō)不行，當(dāng)個(gè)乖孩子也不容易，如果資本和杠桿情況、定價(jià)行為中任意一項(xiàng)不達(dá)標(biāo)，或資產(chǎn)負(fù)債情況、流動(dòng)性、資產(chǎn)質(zhì)量、外債風(fēng)險(xiǎn)、信貸政策執(zhí)行中任意兩項(xiàng)及以上不達(dá)標(biāo)（達(dá)標(biāo)線60分）你就是個(gè)熊孩子，要挨板子。沒(méi)當(dāng)上好孩子，又不是熊孩子，才能算乖孩子，也就是B檔機(jī)構(gòu)了。11、A檔機(jī)構(gòu)有何激勵(lì)機(jī)制?好孩子聽(tīng)話有糖吃，這個(gè)糖是什么了？做好吃的糖無(wú)非是獎(jiǎng)勵(lì)性的法定存款準(zhǔn)備金利率，可以按1.11.3倍獎(jiǎng)勵(lì)，正常情況下為1.1倍，

8、需要增加宏觀調(diào)控力度的情況下為1.2倍，較為極端情況下1.3倍。還有其他的糖果，比如優(yōu)先發(fā)放支農(nóng)支小再貸款、再貼現(xiàn)；優(yōu)先金融市場(chǎng)準(zhǔn)入及各類(lèi)金融債券發(fā)行審批；金融創(chuàng)新產(chǎn)品先行先試；在“執(zhí)行人民銀行政策評(píng)價(jià)”中加分。孩子們想法定存款準(zhǔn)備金利率現(xiàn)在是1.62%，假如一年的平均法定存款準(zhǔn)備金利率是100億元，那么每年會(huì)多1620萬(wàn)利潤(rùn)，看來(lái)很美好。熊孩子說(shuō)我才不稀罕了，我要是體量大了，能掙好幾個(gè)1620萬(wàn)。12、C檔機(jī)構(gòu)有何懲罰措施？對(duì)熊孩子的懲罰最直接的是將法定存款準(zhǔn)備金利率變?yōu)?.90.7倍，正常情況下為0.9倍，需要增加宏觀調(diào)控力度的情況下為0.8倍，較為極端情況下0.7倍。如果熊孩子認(rèn)為這些損

9、失能通過(guò)其他方法賺回來(lái)，那么央媽隔三差五會(huì)找你誡勉談話；如果你錢(qián)不夠用了想問(wèn)央媽借錢(qián)，則會(huì)有懲罰性的常備借貸便利（SLF）利率；央媽還會(huì)控制你金融市場(chǎng)準(zhǔn)入及各類(lèi)金融債券發(fā)行。一旦在央媽眼中被認(rèn)定為熊孩子，那么印象分就差了，想成為好孩子就難了。C檔機(jī)構(gòu)在合格審慎評(píng)估中會(huì)被扣分，在“執(zhí)行人民銀行政策評(píng)價(jià)”中會(huì)被扣分，被評(píng)為A檔機(jī)構(gòu)難度會(huì)提高?？傊雼?xiě)徒浯胧?huì)很多，熊孩子別忘了，存款保險(xiǎn)費(fèi)率也是央媽的一把戒尺哦。13、MPA評(píng)估的頻率和流程是什么？有的孩子在進(jìn)步，有的孩子會(huì)退步，所以MPA評(píng)估是按季度。首先，每家被評(píng)估機(jī)構(gòu)要在季后10日內(nèi)向所在地人民銀行中心支行提交以下材料：（1）宏觀審慎評(píng)估自評(píng)

10、報(bào)告；（2）宏觀審慎評(píng)估表；（3）信貸重點(diǎn)工作項(xiàng)目清單；（4）其他可用作評(píng)估參考的材料。以證明自己成績(jī)。其次，為了防止熊孩子作弊，各市人民銀行中心支行在收到自評(píng)材料三個(gè)工作日內(nèi)完成復(fù)核，并報(bào)送評(píng)估委員會(huì)秘書(shū)處。審核過(guò)程需通過(guò)單位負(fù)責(zé)人簽字和單位公章簽章確認(rèn)，保證材料準(zhǔn)確真實(shí)、評(píng)分公平公正，必要時(shí)可進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)評(píng)估。再次，省級(jí)自律機(jī)制于季后15日內(nèi)對(duì)所有參評(píng)機(jī)構(gòu)的定價(jià)行為出具意見(jiàn)，報(bào)送評(píng)估委員會(huì)秘書(shū)處。評(píng)估委員會(huì)秘書(shū)處對(duì)評(píng)估材料再次核對(duì)，可隨機(jī)抽取部分參評(píng)機(jī)構(gòu)進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)評(píng)估。秘書(shū)處根據(jù)復(fù)核情況，形成宏觀審慎評(píng)估總體意見(jiàn)，并于季后20日內(nèi)提交全部評(píng)估委員。最后，評(píng)估委員會(huì)主任委員召集評(píng)估會(huì)議，評(píng)估委員對(duì)

11、評(píng)估結(jié)果進(jìn)行討論、表決。經(jīng)超過(guò)半數(shù)委員表決通過(guò)形成決議后，以會(huì)議紀(jì)要的形式報(bào)送給各人行省級(jí)分行（省中心支行）。各人行省級(jí)分行（省中心支行）綜合考量評(píng)估結(jié)果，結(jié)合宏觀調(diào)控需要，對(duì)相關(guān)機(jī)構(gòu)采取激勵(lì)約束措施，并予以通報(bào)。14、MPA評(píng)估和1104報(bào)表有聯(lián)系么？現(xiàn)在重點(diǎn)來(lái)了，孩子們?nèi)绾未_保每項(xiàng)指標(biāo)都優(yōu)秀了？那就得看評(píng)分的規(guī)則了。我們發(fā)現(xiàn)很多監(jiān)管指標(biāo)是銀監(jiān)會(huì)核心監(jiān)管指標(biāo)體系中的指標(biāo)，那么他們是否是一樣了？回答是有相同的，也有不同的。杠桿率、流動(dòng)性覆蓋率、凈穩(wěn)定資金比例、不良貸款率、撥備覆蓋率和1104報(bào)表的指標(biāo)一模一樣，資本充足率（C*）是另外一種考核方法。同時(shí)，大家知道1104季報(bào)是分2批分別于季后1

12、3日和18日?qǐng)?bào)送，但MPA考核要在10號(hào)提交自評(píng)報(bào)告，變相提前了報(bào)表報(bào)送時(shí)間。15、MPA評(píng)估都是定量指標(biāo)么？MPA評(píng)估有定量指標(biāo)和定性指標(biāo)，除了上面提及的1104指標(biāo)之外，流動(dòng)性中遵守準(zhǔn)備金情況、利率定價(jià)情況、信貸政策執(zhí)行情況屬于定性指標(biāo)，這些定性指標(biāo)如果都不及格，那就要好好反省反省了。16、信貸政策執(zhí)行情況怎么評(píng)估？信貸政策執(zhí)行情況考核分為3個(gè)指標(biāo)，分別為信貸政策評(píng)估結(jié)果（40分）、信貸政策執(zhí)行情況（30分）、央行資金運(yùn)用情況（30分）。要達(dá)到優(yōu)秀最多只能有一項(xiàng)指標(biāo)扣10分。17、信貸政策評(píng)估結(jié)果怎么考核?信貸政策評(píng)估結(jié)果根據(jù)法人機(jī)構(gòu)上一年度“小微企業(yè)信貸政策導(dǎo)向評(píng)估”、“涉農(nóng)信貸政策導(dǎo)向

13、評(píng)估”和“縣域金融機(jī)構(gòu)將新增存款更多用于當(dāng)?shù)刭J款評(píng)估”等三項(xiàng)評(píng)估中結(jié)果最優(yōu)的一項(xiàng)評(píng)分。優(yōu)秀檔40分，良好檔30分，一般檔20分，勉勵(lì)檔0分。三項(xiàng)均不參評(píng)的機(jī)構(gòu)按良好檔計(jì)算。幸好是最優(yōu)一項(xiàng)評(píng)分，那么法人機(jī)構(gòu)就要有所均衡了，是完成小微企業(yè)“3個(gè)不低于”（小微企業(yè)貸款增速不低于貸款平均增速、小微企業(yè)貸款戶(hù)數(shù)不低于去年同期水平、小微企業(yè)申貸獲得率不低于去年同期水平）了？還是完成涉農(nóng)貸款“1個(gè)不低于”（涉農(nóng)貸款增速不低于貸款平均增速）?縣域金融機(jī)構(gòu)將新增存款更多用于當(dāng)?shù)刭J款意思就是新增本地存貸比要不斷提高。18、信貸政策執(zhí)行情況怎么考核？各法人機(jī)構(gòu)從人民銀行省分行每年信貸工作重點(diǎn)中選取三項(xiàng)作為評(píng)估基礎(chǔ)。

14、每一項(xiàng)信貸重點(diǎn)工作滿(mǎn)分為10分，三項(xiàng)工作累計(jì)滿(mǎn)分為30分。對(duì)某一項(xiàng)工作而言，同時(shí)滿(mǎn)足以下三項(xiàng)要求得10分，部分滿(mǎn)足可7分或3分，全部不滿(mǎn)足得0分。（1）貸款余額比上季末增長(zhǎng)；（2）有貸戶(hù)數(shù)比上季末擴(kuò)大；（3）金融產(chǎn)品和服務(wù)方式有創(chuàng)新。央媽說(shuō)聽(tīng)我指揮，我讓你向某一領(lǐng)域放貸款你就去放，貸款余額和有貸戶(hù)數(shù)（期末有貸款余額）雙增加，最好再弄個(gè)產(chǎn)品創(chuàng)新和服務(wù)方式創(chuàng)新什么的，就能得到滿(mǎn)分了。前幾年信貸工作重點(diǎn)都是支農(nóng)支小，2016年增加了扶貧貸款，2017年又有投貸聯(lián)動(dòng)，孩子們要經(jīng)常來(lái)開(kāi)會(huì)，領(lǐng)悟國(guó)家宏觀政策大方向哦。19、央行資金運(yùn)用情況怎么考核?央行資金運(yùn)用情況是評(píng)估期間法人機(jī)構(gòu)使用央行資金（包括支農(nóng)支

15、小再貸款、再貼現(xiàn)等），則根據(jù)央行資金償還情況、利率、投向等方面綜合評(píng)估。（1）按時(shí)足額償還央行資金本息：滿(mǎn)分20分；達(dá)標(biāo)20分，不達(dá)標(biāo)0分。（2）運(yùn)用央行資金開(kāi)展業(yè)務(wù)的利率符合央行要求：滿(mǎn)分5分；達(dá)標(biāo)5分，不達(dá)標(biāo)0分。（3）符合央行資金投向要求的業(yè)務(wù)累放量不低于央行要求：滿(mǎn)分5分；達(dá)標(biāo)5分，不達(dá)標(biāo)0分。評(píng)估期間機(jī)構(gòu)未使用央行資金，可得基礎(chǔ)分20分。這3點(diǎn)都屬于聽(tīng)話指標(biāo)，完成起來(lái)不難，每個(gè)季度都做一次支農(nóng)支小再貸款和再貼現(xiàn)有利于加分。20、跨境融資風(fēng)險(xiǎn)如何評(píng)估？隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)融入全球體系，資本項(xiàng)目可兌換進(jìn)程加快，為防范系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，需要探索管理資本流動(dòng)的宏觀審慎工具。2016年4月29日，央行發(fā)布關(guān)

16、于在全國(guó)范圍內(nèi)實(shí)施全口徑跨境融資宏觀審慎管理的通知（銀發(fā)201618號(hào)），將原在四個(gè)自貿(mào)區(qū)試點(diǎn)的跨境融資全口徑宏觀審慎政策推廣到全國(guó)，其核心是企業(yè)和金融機(jī)構(gòu)開(kāi)展跨境融資按風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)計(jì)算余額（指已提用未償余額）不得超過(guò)跨境融資風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)余額的上限。大部分省的機(jī)構(gòu)在2016年暫不納入考核，但有跨境融資的金融機(jī)構(gòu)2017年可能就需要納入評(píng)估了。21、定價(jià)行為如何評(píng)估？定價(jià)行為目前只考核利率定價(jià)機(jī)制，主要考察法人機(jī)構(gòu)利率定價(jià)水平和定價(jià)行為是否符合省自律機(jī)制的相關(guān)要求，符合得100分，不符合得0分。各省利率定價(jià)自律組織會(huì)定期召開(kāi)個(gè)會(huì)議，央媽也會(huì)派員參與但不表態(tài)，大家在一起碰一下存貸款的利率上下限是多少，只要

17、遵守就能得到滿(mǎn)分了。22、資產(chǎn)質(zhì)量如何評(píng)估？資產(chǎn)質(zhì)量分為不良貸款率和撥備覆蓋率兩個(gè)指標(biāo)，各占50分。近年來(lái)，商業(yè)銀行不良貸款率不斷上升，撥備覆蓋率不斷下降，本來(lái)容易達(dá)標(biāo)的指標(biāo)現(xiàn)在反而成為較難完成的指標(biāo)。23、不良貸款率怎么考核？首先，對(duì)N-SIFIs而言，不高于同類(lèi)型機(jī)構(gòu)不良貸款率得滿(mǎn)分50分，超過(guò)了同類(lèi)型機(jī)構(gòu)，但在5%之內(nèi)可以得到30-50分。R-SIFIs和CFIs考核標(biāo)準(zhǔn)相同，不高于全省同類(lèi)型機(jī)構(gòu)不良貸款率（含）：50分；不高于全省同類(lèi)型機(jī)構(gòu)不良貸款率2個(gè)百分點(diǎn)（含）：30-50分。高于全省同類(lèi)型機(jī)構(gòu)不良貸款率2個(gè)百分點(diǎn)或高于5%：0分。其次，我們要清楚哪些是同類(lèi)機(jī)構(gòu)，同類(lèi)機(jī)構(gòu)分為城商行

18、、農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)、村鎮(zhèn)銀行、財(cái)務(wù)公司、非存款類(lèi)金融機(jī)構(gòu)五類(lèi)，外資銀行參照城商行。最后，不良貸款率沒(méi)超過(guò)5%，也沒(méi)超過(guò)本省同類(lèi)型機(jī)構(gòu)平均不良貸款率的，明白如何計(jì)算分?jǐn)?shù)了，假設(shè)平均水平是1.68%，那么上限是1.68+2%=3.68%，1.68%對(duì)應(yīng)50分，3.68%對(duì)應(yīng)30分，如果你是2%，則得分為30+（3.68%-2%）×1000=46.8分。24、撥備覆蓋率如何考核？所有機(jī)構(gòu)都一樣，撥備覆蓋率不低于150%（含）得50分（滿(mǎn)分）；在100%（含）至150%之間得30分至50分；低于0%（含）至100%為0分。工商銀行2016年3季末撥備覆蓋率為136.14%，那么只能得30+（13

19、6.14%-100%）×40=44.46分。好在工行不良率能得滿(mǎn)分，資產(chǎn)質(zhì)量仍然能被評(píng)為優(yōu)秀。25、流動(dòng)性如何評(píng)估？流動(dòng)性評(píng)估包括流動(dòng)性覆蓋率、凈穩(wěn)定資金比例2個(gè)定量指標(biāo)和遵守準(zhǔn)備金制度情況1個(gè)定性指標(biāo)。分?jǐn)?shù)分別為40分、40分和20分。26、流動(dòng)性覆蓋率如何考核？流動(dòng)性覆蓋率（LCR）旨在確保商業(yè)銀行具有充足的合格優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)，能夠在銀監(jiān)會(huì)規(guī)定的流動(dòng)性壓力情景下，通過(guò)變現(xiàn)這些資產(chǎn)滿(mǎn)足未來(lái)至少30天的流動(dòng)性需求。計(jì)算公式為優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)儲(chǔ)備除以未來(lái)30日的資金凈流出量，該指標(biāo)取自1104報(bào)表G25_I流動(dòng)性覆蓋率情況中計(jì)算結(jié)果。根據(jù)商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理辦法，LCR要在2018年底

20、達(dá)標(biāo)，即不低于100%，2016年底和2017年底分別應(yīng)達(dá)到80%和90%。因此2016年前3季度為70%、4季度為80%為達(dá)標(biāo)線，達(dá)標(biāo)即為滿(mǎn)分40分，不達(dá)標(biāo)為0分。同時(shí)，根據(jù)辦法，農(nóng)村合作銀行、村鎮(zhèn)銀行、農(nóng)村信用社、外國(guó)銀行分行以及資產(chǎn)規(guī)模小于2000億元人民幣的商業(yè)銀行不適用流動(dòng)性覆蓋率監(jiān)管要求，意味著可以直接得到40分。27、凈穩(wěn)定資金比例如何考核？?jī)舴€(wěn)定資金比例是銀行一年以?xún)?nèi)可用的穩(wěn)定資金與業(yè)務(wù)所需的穩(wěn)定資金之比。通過(guò)對(duì)各類(lèi)資金來(lái)源及運(yùn)用項(xiàng)給予不同的折扣系數(shù)，來(lái)設(shè)定特定的流動(dòng)性壓力，以衡量一家銀行一年內(nèi)根據(jù)資產(chǎn)的流動(dòng)性狀況和其表外承諾及負(fù)債導(dǎo)致的流動(dòng)性或有需求狀況，所需及可用的長(zhǎng)期穩(wěn)定

21、資金的數(shù)量。該指標(biāo)取自1104報(bào)表G25_II凈穩(wěn)定資金比例情況中計(jì)算結(jié)果，以100%作為達(dá)標(biāo)線。凈穩(wěn)定資金比例不低于100%得滿(mǎn)分40分，低于則為0分。28、遵守準(zhǔn)備金制度情況如何考核？這里準(zhǔn)備金指法定存款準(zhǔn)備金，按照人民銀行2015年9月11日印發(fā)的關(guān)于實(shí)施平均法考核存款準(zhǔn)備金的通知（銀發(fā)2015289號(hào)）和2016年6月3日補(bǔ)充公告，明確“對(duì)人民幣存款準(zhǔn)備金實(shí)施平均法考核。當(dāng)旬第五日至下旬第四日，金融機(jī)構(gòu)法人存入的人民幣存款準(zhǔn)備金日終余額的算術(shù)平均值，與上旬末該金融機(jī)構(gòu)一般存款余額之比，不得低于人民幣法定存款準(zhǔn)備金率”。除此之外，人民銀行對(duì)三類(lèi)跨境人民幣在境內(nèi)的存款賬戶(hù)征收存款準(zhǔn)備金也會(huì)

22、被納入考核范圍。29、資產(chǎn)負(fù)債情況如何評(píng)估？如果說(shuō)前面的指標(biāo)大家努努力達(dá)不到優(yōu)秀還能及格，畢竟很多指標(biāo)屬于銀行會(huì)監(jiān)管底線指標(biāo)，那么下面就是講重點(diǎn)了，央媽對(duì)資產(chǎn)負(fù)債的評(píng)估分為3個(gè)方面。分別為廣義信貸增速、委托貸款增速和同業(yè)負(fù)債增速，所對(duì)應(yīng)的分?jǐn)?shù)分別為60分、15分和25分。央媽通過(guò)對(duì)這3個(gè)指標(biāo)增速的控制來(lái)實(shí)現(xiàn)與M2增速的相匹配，防止貨幣在金融體系中空轉(zhuǎn)不能進(jìn)入實(shí)體經(jīng)濟(jì)。30、廣義信貸怎么考核？廣義信貸考核其增速與目標(biāo)M2增速偏高程度，對(duì)N-SIFIs、R-SIFIs和CFIs三類(lèi)機(jī)構(gòu)而言，高于20個(gè)、22個(gè)和25個(gè)百分點(diǎn)則不達(dá)標(biāo)，得0分，低于則為滿(mǎn)分，意味著如果是負(fù)增長(zhǎng)也是滿(mǎn)分。目標(biāo)M2增速為國(guó)

23、家設(shè)定并公布的當(dāng)年廣義貨幣供應(yīng)量增速目標(biāo)，2016年13%，2017年12%。31、廣義信貸包括哪些內(nèi)容？2016年MPA考核中，廣義信貸指法人機(jī)構(gòu)人民幣信貸收支表中的各項(xiàng)貸款、債券投資、股權(quán)及其他投資、買(mǎi)入返售資產(chǎn)、存放非存款類(lèi)金融機(jī)構(gòu)款項(xiàng)的余額合計(jì)數(shù)。2017年一季度開(kāi)始，MPA評(píng)估將表外理財(cái)、應(yīng)收及預(yù)付款納入廣義信貸范圍，為防止重復(fù)計(jì)算，表外理財(cái)資產(chǎn)端需扣除現(xiàn)金和存款。32、各項(xiàng)貸款包括哪些項(xiàng)目？各項(xiàng)貸款是指金融機(jī)構(gòu)在保留資金或貨幣所有權(quán)的條件下，以不可流通的借款憑證或類(lèi)似憑證為依據(jù)，暫時(shí)讓渡資金使用權(quán)所形成的債權(quán)，包括信用卡及賬戶(hù)透支、個(gè)人經(jīng)營(yíng)和消費(fèi)貸款、單位經(jīng)營(yíng)貸款、固定資產(chǎn)貸款、并

24、購(gòu)貸款、貿(mào)易融資、融資租賃、各項(xiàng)墊款、票據(jù)融資等。2015年1月13日，人民銀行印發(fā)關(guān)于調(diào)整金融機(jī)構(gòu)存貸款統(tǒng)計(jì)口徑的通知（銀發(fā)201514號(hào)），決定自2015年起將存款類(lèi)金融機(jī)構(gòu)拆放給非存款類(lèi)金融機(jī)構(gòu)的款項(xiàng)納入“各項(xiàng)貸款”統(tǒng)計(jì)口徑。并對(duì)報(bào)表歸屬進(jìn)行了調(diào)整，“各項(xiàng)貸款”分為境內(nèi)貸款、境外貸款，“境內(nèi)貸款”再分為短期貸款、中長(zhǎng)期貸款、票據(jù)融資、融資租賃和各項(xiàng)墊款，“短期貸款”和“中長(zhǎng)期貸款”再分為個(gè)人、單位及非存款類(lèi)金融機(jī)構(gòu)貸款。根據(jù)A1411人民銀行金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)負(fù)債月報(bào)，各項(xiàng)貸款=“（六）拆放同業(yè)”（12M21）-“（六）拆放同業(yè)_1.短期拆放同業(yè)_拆放境內(nèi)銀行業(yè)存款類(lèi)金融機(jī)構(gòu)”（12M2F）-

25、“（六）拆放同業(yè)_2.中長(zhǎng)期拆放同業(yè)_拆放境內(nèi)銀行業(yè)存款類(lèi)金融機(jī)構(gòu)”（12M3F）+“（八）貸款”（12M31）+“（十七）融資租賃”（12MBT）+“（十一）票據(jù)融資”（12M9U）+“（十五）各項(xiàng)墊款”（12MBE）33、債券投資包括哪些項(xiàng)目？根據(jù)A1411人民銀行金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)負(fù)債月報(bào)，債券投資=“（九）債券及股權(quán)投資_1.短期投資”（12M6Q）-“（九）債券及股權(quán)投資_1.短期投資_其他投資”（12M75）+“（九）債券及股權(quán)投資_2.中長(zhǎng)期投資”（12M77）-“（九）債券及股權(quán)投資_2.中長(zhǎng)期投資_境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)債券投資_中央銀行債券投資_其中：專(zhuān)項(xiàng)票據(jù)（農(nóng)信社專(zhuān)用）”（12M7B）

26、-“（九）債券及股權(quán)投資_2.中長(zhǎng)期投資_股本投資”（12M7N）-“（九）債券及股權(quán)投資_2.中長(zhǎng)期投資_其他投資”（12M7S）+“（十）證券資產(chǎn)_自營(yíng)證券”（12M82）+“（二十）債券資產(chǎn)”（12MCH）34、股權(quán)及其他投資包括哪些項(xiàng)目？根據(jù)A1411人民銀行金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)負(fù)債月報(bào)，股權(quán)及其他投資=“（九）債券及股權(quán)投資_1.短期投資_其他投資”（12M75）+（九）債券及股權(quán)投資_2.中長(zhǎng)期投資_股本投資”（12M7N）+“（九）債券及股權(quán)投資_2.中長(zhǎng)期投資_其他投資”（12M7S）+“（二十二）股權(quán)投資”（12MEQ）35、買(mǎi)入返售資產(chǎn)包括哪些項(xiàng)目？買(mǎi)入返售（賣(mài)出回購(gòu)）是指兩家金融

27、機(jī)構(gòu)之間按照協(xié)議約定先買(mǎi)入（賣(mài)出）金融資產(chǎn)，再按約定價(jià)格于到期日將該項(xiàng)金融資產(chǎn)返售（回購(gòu)）的資金融通行為。根據(jù)A1411人民銀行金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)負(fù)債月報(bào)，買(mǎi)入返售資產(chǎn)=“（十）證券資產(chǎn)_買(mǎi)入返售資產(chǎn)”（12M8A）-“（十）證券資產(chǎn)_買(mǎi)入返售資產(chǎn)_從境內(nèi)銀行業(yè)存款類(lèi)金融機(jī)構(gòu)買(mǎi)入_買(mǎi)入返售債券”（12M8G）36、存放非存款類(lèi)金融機(jī)構(gòu)款項(xiàng)包括哪些項(xiàng)目？根據(jù)A1411人民銀行金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)負(fù)債月報(bào)，存放非存款類(lèi)金融機(jī)構(gòu)款項(xiàng)=“（五）存放同業(yè)款項(xiàng)”（12M11）-“（五）存放同業(yè)款項(xiàng)_1.存放同業(yè)活期款項(xiàng)_存放境內(nèi)銀行業(yè)存款類(lèi)金融機(jī)構(gòu)”（12M13）-“（五）存放同業(yè)款項(xiàng)_2.存放同業(yè)定期款項(xiàng)_存放境內(nèi)銀

28、行業(yè)存款類(lèi)金融機(jī)構(gòu)”（12M1G）37、表外理財(cái)包括哪些項(xiàng)目？2016年10月，央媽決定將表外理財(cái)業(yè)務(wù)納入“廣義信貸”測(cè)算，暫不納入2016年評(píng)估。將表外理財(cái)納入后會(huì)有個(gè)新的“廣義信貸”計(jì)算口徑，如果測(cè)算結(jié)果相當(dāng)不理想的，作為微調(diào)原口徑廣義信貸評(píng)估結(jié)果的重要參考因素。表外理財(cái)資產(chǎn)運(yùn)用余額=人民幣表外理財(cái)資產(chǎn)負(fù)債表中的資產(chǎn)余額（A0000）-現(xiàn)金余額(AC000)-存款余額（AD000）。之所以扣除現(xiàn)金和銀行存款，是因?yàn)檫@部分資金并沒(méi)有實(shí)際使用出去，或者是投資了銀行存款，仍然在銀行的托管賬戶(hù)之中。數(shù)據(jù)還可以取2017年修訂的1104報(bào)表G06_II理財(cái)業(yè)務(wù)月度統(tǒng)計(jì)表-資產(chǎn)負(fù)債情況，1.17A資產(chǎn)

29、余額合計(jì)-1.1A現(xiàn)金及銀行存款，但需要把表內(nèi)理財(cái)和外幣理財(cái)剔除。38、應(yīng)收及預(yù)付款項(xiàng)包括哪些項(xiàng)目？為了防止銀行機(jī)構(gòu)將本應(yīng)在原廣義信貸反映的項(xiàng)目納入應(yīng)收及預(yù)付款核算，2017年央媽將應(yīng)收及預(yù)付款項(xiàng)納入了“廣義信貸”考核范圍。根據(jù)A1411人民銀行金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)負(fù)債月報(bào)，應(yīng)收及預(yù)付款項(xiàng)=“（十四）應(yīng)收及預(yù)付款項(xiàng)”。39、委托貸款怎么考核？委托貸款考核其增速與目標(biāo)M2增速偏高程度，對(duì)N-SIFIs、R-SIFIs和CFIs三類(lèi)機(jī)構(gòu)而言，高于20個(gè)、22個(gè)和25個(gè)百分點(diǎn)則不達(dá)標(biāo)，得0分，低于則為滿(mǎn)分，意味著如果是負(fù)增長(zhǎng)也是滿(mǎn)分。目標(biāo)M2增速為國(guó)家設(shè)定并公布的當(dāng)年廣義貨幣供應(yīng)量增速目標(biāo)，2016年具體目

30、標(biāo)公布前，暫按13%把握。委托貸款取A3411委托貸款專(zhuān)項(xiàng)統(tǒng)計(jì)“一、委托貸款”（34R01），其實(shí)近年來(lái)委托貸款的大幅增加，主要是因?yàn)橥ǖ罉I(yè)務(wù)需要借助銀行發(fā)放貸款，“1.受金融機(jī)構(gòu)委托發(fā)放的委托貸款”（34R04）由此以來(lái)快速增長(zhǎng)。40、同業(yè)負(fù)債怎么考核？同業(yè)負(fù)債考核其增速與目標(biāo)M2增速偏高程度，對(duì)N-SIFIs、R-SIFIs和CFIs三類(lèi)機(jī)構(gòu)而言，如果分別不超過(guò)25%、28%和30%，得25分（滿(mǎn)分）；超過(guò)滿(mǎn)分對(duì)應(yīng)的比率，如果仍低于33%，則可以得到15-25分。超過(guò)33%則為0分。33%屬于關(guān)于規(guī)范金融機(jī)構(gòu)同業(yè)業(yè)務(wù)的通知（銀發(fā)2014127號(hào)）法定值，“單家商業(yè)銀行同業(yè)融入資金余額不得超

31、過(guò)該銀行負(fù)債總額的三分之一”。同業(yè)負(fù)債指同業(yè)拆入、同業(yè)存放、同業(yè)借款、同業(yè)代付、賣(mài)出回購(gòu)等同業(yè)負(fù)債項(xiàng)目扣除結(jié)算性同業(yè)存款后的同業(yè)融入余額。取1104報(bào)表G24最大十家金融機(jī)構(gòu)同業(yè)融入情況表扣除結(jié)算性存款后的全部同業(yè)合計(jì)項(xiàng)。該表目前仍不含“同業(yè)存單”。41、同業(yè)存單會(huì)不會(huì)納入同業(yè)負(fù)債？1104報(bào)表目前不包括發(fā)行同業(yè)存單，同業(yè)負(fù)債的考核說(shuō)明也是“同業(yè)存單暫不納入”，但隨著同業(yè)存單發(fā)行規(guī)模的大幅增長(zhǎng)，不排除央媽將其納入同業(yè)負(fù)債考核的可能。42、資本和杠桿情況如何評(píng)估？資本和杠桿情況分3個(gè)指標(biāo)，分別為對(duì)資本充足率的考核、對(duì)杠桿率的考核和總損失吸收能力的考核，得分分別為80分、20分和0分?？倱p失吸收能

32、力屬于巴塞爾IV研究的內(nèi)容，所以在相關(guān)管理要求明確前，該指標(biāo)暫不適用。43、杠桿率如何考核？根據(jù)銀監(jiān)會(huì)商業(yè)銀行杠桿率管理辦法（修訂）（中國(guó)銀監(jiān)會(huì)令2015年第1號(hào)），商業(yè)銀行杠桿率不低于4%，數(shù)據(jù)取1104報(bào)表G44杠桿率情況表6.杠桿率%。只要不低于4%即可得20分（滿(mǎn)分），低于4%則為0分。44、資本充足率如何考核？MPA對(duì)資本充足率的考核與銀監(jiān)會(huì)商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）對(duì)資本充足率最低要求10.5%（系統(tǒng)性重要銀行11.5%）完全不同。首先要計(jì)算一個(gè)宏觀審慎資本充足率（Ci*），然后拿實(shí)際資本充足率和C*進(jìn)行比較，如果不低于C*得80分（滿(mǎn)分）；如果低于，但不低過(guò)4個(gè)百分點(diǎn)，可以得4

33、8分至80分，如果低于至C*-4個(gè)百分點(diǎn)，0分。如果容忍度T取消，資本充足率就2檔，一檔達(dá)標(biāo)80分，一檔不達(dá)標(biāo)0分。45、宏觀審慎資本充足率如何計(jì)算？宏觀審慎資本充足率（Ci*）=i×（最低資本充足率8%+儲(chǔ)備資本+系統(tǒng)重要性附加資本+逆周期緩沖資本）46、結(jié)構(gòu)性參數(shù)指什么？結(jié)構(gòu)性參數(shù)i基準(zhǔn)值為1，根據(jù)以下兩方面情況進(jìn)行上調(diào)：（1）經(jīng)營(yíng)穩(wěn)健性狀況：考核季度內(nèi)內(nèi)控管理、支付系統(tǒng)出現(xiàn)重大問(wèn)題，發(fā)生案件及負(fù)面輿情等情況上調(diào)0.05。（2）信貸政策執(zhí)行：考核季度內(nèi)月均轉(zhuǎn)貼現(xiàn)余額占比或新增占比超過(guò)法人機(jī)構(gòu)平均水平上調(diào)0.05。結(jié)構(gòu)性參數(shù)也是定性加定量相結(jié)合，一切安好經(jīng)營(yíng)穩(wěn)健則不會(huì)上調(diào)，月均買(mǎi)斷

34、式轉(zhuǎn)貼現(xiàn)余額占比或新增占比低于一個(gè)區(qū)域內(nèi)法人機(jī)構(gòu)平均數(shù)也不會(huì)上調(diào)。最壞的結(jié)果是結(jié)構(gòu)性參數(shù)變?yōu)?.1，那么（最低資本充足率8%+儲(chǔ)備資本+系統(tǒng)重要性附加資本+逆周期緩沖資本）如果結(jié)果為12%，則C*結(jié)果為13.2%。47、最低資本充足率和儲(chǔ)備資本分別是多少？除財(cái)務(wù)公司最低資本充足率為10%外，其他機(jī)構(gòu)為8%。對(duì)銀行機(jī)構(gòu)而言，與商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）最低資本充足率要求相同。與銀監(jiān)會(huì)對(duì)儲(chǔ)備資本要求為2.5%不同，央媽對(duì)儲(chǔ)備資本分季度性調(diào)整， 2016年前三季度儲(chǔ)備資本要求為1.3%，第四季度為1.7%。48、系統(tǒng)重要性附加資本怎么計(jì)算？將N-SIFIs或區(qū)域內(nèi)R-SIFIs作為參照機(jī)構(gòu)并賦值1%，其他機(jī)構(gòu)按與參照機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)規(guī)模比值相應(yīng)賦值，基本公式為：機(jī)構(gòu)i系統(tǒng)重要性附加資本=0.5%+（1%-0.5%）×機(jī)