湖北省縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展調(diào)度資金管理暫行辦法

1、湖北省縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展調(diào)度資金管理暫行辦法第一章總 則第一條為緩解地方重點(diǎn)企業(yè)流動(dòng)資金緊張的矛盾，支持企業(yè)創(chuàng)業(yè)創(chuàng)新，推動(dòng)縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展，省財(cái)政廳設(shè)立了縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展調(diào)度資金（以下簡稱“調(diào)度資金”）。為加強(qiáng)調(diào)度資金管理，確保資金安全、規(guī)范和高效使用，根據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī)和財(cái)政財(cái)務(wù)制度規(guī)定，特制定本辦法。第二條調(diào)度資金是指省級(jí)財(cái)政利用財(cái)政間歇資金，年初通過調(diào)度方式借給市、州、縣（市、區(qū)，以下簡稱“市縣”）財(cái)政，市縣財(cái)政再借給重點(diǎn)企業(yè)短期周轉(zhuǎn)，年底收回的財(cái)政資金。第三條省財(cái)政廳負(fù)責(zé)調(diào)度資金管理制度制定、調(diào)度資金分配、撥付、回收、調(diào)度資金的使用情況監(jiān)督檢查、績效評(píng)價(jià)等。市縣政府是調(diào)度資金使用管理的責(zé)任主體，負(fù)

2、責(zé)統(tǒng)一借款、統(tǒng)一使用、統(tǒng)一歸還。包括：出具使用調(diào)度資金承諾函、確定支持方向和支持重點(diǎn)、審批資金安排方案、組織歸還調(diào)度資金借款等。市縣財(cái)政部門是調(diào)度資金主管部門，負(fù)責(zé)調(diào)度資金使用、回收、監(jiān)督管理等日常工作。包括：制定本地調(diào)度資金管理實(shí)施細(xì)則；代辦使用調(diào)度資金承諾函；提出調(diào)度資金使用方案，報(bào)當(dāng)?shù)卣畬徟?；與企業(yè)辦理資金借款手續(xù)；撥付、回收資金；調(diào)度資金使用情況監(jiān)督檢查、信息匯總、上報(bào)；調(diào)度資金使用績效評(píng)價(jià)等。第四條調(diào)度資金安排使用原則：1、突出重點(diǎn)、扶優(yōu)扶強(qiáng)原則。調(diào)度資金重點(diǎn)支持包括農(nóng)產(chǎn)品加工企業(yè)在內(nèi)的有潛力、有市場、有效益、可持續(xù)的工業(yè)產(chǎn)業(yè)集群、重點(diǎn)企業(yè)以及擁有自主知識(shí)產(chǎn)權(quán)的知名品牌企業(yè)做大做強(qiáng)

3、，促進(jìn)地方經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)較快發(fā)展。2、統(tǒng)籌兼顧、持續(xù)發(fā)展原則。調(diào)度資金安排充分考慮地方政府的財(cái)力狀況、債務(wù)負(fù)擔(dān)率以及相關(guān)企業(yè)的償債能力，不影響地方財(cái)政正常運(yùn)轉(zhuǎn)。3、公開透明、客觀公正原則。調(diào)度資金分配程序、方法公開，增強(qiáng)資金分配的科學(xué)性、規(guī)范性和公正性。4、?？顚Ｓ?、安全高效原則。調(diào)度資金專項(xiàng)用于解決重點(diǎn)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營短期流動(dòng)資金不足，不得用于城市、產(chǎn)業(yè)園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施、企業(yè)項(xiàng)目建設(shè)及地方投融資平臺(tái)等。第二章 資金支持方式及范圍第五條省財(cái)政廳分配調(diào)度資金采用因素法計(jì)算確定，切塊下達(dá)。即：按照各地上一年度地區(qū)生產(chǎn)總值、規(guī)模工業(yè)增加值、地方一般公共預(yù)算收入等指標(biāo)，結(jié)合各地政府債務(wù)率及上年度資金使用、回收情況測

4、算確定各地資金額度。對(duì)全國百強(qiáng)縣市或經(jīng)過努力有可能進(jìn)入全國縣域經(jīng)濟(jì)百強(qiáng)的縣（市）適當(dāng)傾斜。第六條調(diào)度資金支持方式：（一）流動(dòng)資金借款。主要用于地方重點(diǎn)企業(yè)流動(dòng)資金周轉(zhuǎn)。（二）短期周轉(zhuǎn)。主要用于地方部分重點(diǎn)企業(yè)新、老銀行流動(dòng)資金貸款間隙的臨時(shí)周轉(zhuǎn)，即“過橋”資金。用于“過橋”的資金額度，不超過當(dāng)?shù)厥“才拍甓日{(diào)度資金總額的30%，循環(huán)使用。單筆“過橋”資金最長期限不得超過30天，且能保證在年底前回收。第七條調(diào)度資金支持范圍：（一）擁有自主知識(shí)產(chǎn)權(quán)、知名品牌的重點(diǎn)工業(yè)企業(yè)；（二）農(nóng)產(chǎn)品加工業(yè)的重點(diǎn)企業(yè)；（三）具有地方特色的其他重點(diǎn)企業(yè)。第八條使用調(diào)度資金的企業(yè)必須同時(shí)符合以下條件：（一）注冊(cè)地、納稅

5、地在湖北省轄內(nèi)，具有獨(dú)立的法人資格，成立一年以上（含一年）；（二）符合國家產(chǎn)業(yè)政策和環(huán)境保護(hù)、節(jié)能減排政策；（三）在全省或本地具有輻射帶動(dòng)作用，發(fā)展?jié)摿Υ?、產(chǎn)品有市場、經(jīng)濟(jì)效益好；（四）企業(yè)財(cái)務(wù)管理制度健全，會(huì)計(jì)信息準(zhǔn)確完整，銀行信用良好；（五）當(dāng)?shù)丶{稅大戶。第九條調(diào)度資金實(shí)行免費(fèi)使用，不得對(duì)企業(yè)收取任何資金占用費(fèi)。第三章資金使用程序及風(fēng)險(xiǎn)控制第十條省財(cái)政廳根據(jù)省政府決策，測算確定當(dāng)年市縣支持額度，報(bào)經(jīng)省政府批準(zhǔn)后，下達(dá)市縣調(diào)度資金使用計(jì)劃，省不指定安排具體項(xiàng)目和企業(yè)。第十一條市縣財(cái)政部門要按照“效益與安全”并重的原則，建立調(diào)度資金使用評(píng)價(jià)體系，主要包括企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債、經(jīng)營狀況、盈利能力、稅收貢

6、獻(xiàn)、銀行信用等經(jīng)濟(jì)指標(biāo)，增強(qiáng)資金分配的科學(xué)性，避免和減少行政干預(yù)。第十二條市縣財(cái)政部門應(yīng)依據(jù)調(diào)度資金相關(guān)管理辦法以及調(diào)度資金使用評(píng)價(jià)體系，提前做好調(diào)度資金分配前期準(zhǔn)備工作，將對(duì)本地經(jīng)濟(jì)帶動(dòng)力強(qiáng)、財(cái)政貢獻(xiàn)大的重點(diǎn)龍頭骨干企業(yè)納入支持范圍，建立調(diào)度資金使用項(xiàng)目庫。有條件的地方，應(yīng)加快資金周轉(zhuǎn)，放大資金使用效益。第十三條市縣財(cái)政部門根據(jù)省財(cái)政廳下達(dá)的調(diào)度資金計(jì)劃，向當(dāng)?shù)卣畢R報(bào)、辦理申請(qǐng)使用調(diào)度資金承諾函。同時(shí)，從本地調(diào)度資金使用項(xiàng)目庫中，篩選確定支持企業(yè)，報(bào)同級(jí)政府批準(zhǔn)，并將支持企業(yè)以及每個(gè)企業(yè)的資金安排額度報(bào)省財(cái)政廳備案。第十四條市縣財(cái)政部門在收到省調(diào)度資金30個(gè)工作日內(nèi)將資金落實(shí)到借款企業(yè)，并

7、與借款企業(yè)辦理借款手續(xù)，簽訂借款合同。第十五條借款企業(yè)必須按借款合同約定使用期限歸還調(diào)度資金借款。如果不按時(shí)足額歸還借款的，第二年取消其使用調(diào)度資金資格。第十六條市縣財(cái)政部門應(yīng)建立企業(yè)還款保障機(jī)制，通過銀行保函、銀行承兌匯票抵押、擔(dān)保機(jī)構(gòu)擔(dān)保、財(cái)產(chǎn)抵押、納入人民銀行征信系統(tǒng)管理等方式辦理資金撥付手續(xù)，確保企業(yè)按時(shí)、足額還款，切實(shí)防范、控制資金風(fēng)險(xiǎn)。第十七條省財(cái)政廳對(duì)各地調(diào)度資金于當(dāng)年年底前通過國庫調(diào)度方式扣回。第四章監(jiān)督管理第十八條省財(cái)政廳對(duì)調(diào)度資金使用情況進(jìn)行跟蹤監(jiān)管，定期檢查調(diào)度資金落實(shí)到位及管理使用情況，對(duì)未將調(diào)度資金在規(guī)定時(shí)間內(nèi)撥付到企業(yè)或不按規(guī)定使用的市縣，將如數(shù)收回調(diào)度資金，并取消

8、或減少其以后年度調(diào)度資金額度。第十九條市縣財(cái)政部門應(yīng)明確專人負(fù)責(zé)，加強(qiáng)資金的管理，及時(shí)掌握企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營情況和調(diào)度資金使用情況。建立資金安全預(yù)警和控制機(jī)制，一旦發(fā)現(xiàn)資金安全隱患，要及時(shí)采取措施化解風(fēng)險(xiǎn)直至提前收回借款，確保資金使用效益和資金安全。第二十條市縣財(cái)政部門應(yīng)在每年7月、次年元月30日前，向省財(cái)政廳報(bào)送上半年、全年的調(diào)度資金使用效益情況以及分析報(bào)告，包括資金使用的成效、存在的主要問題及建議。各地調(diào)度資金報(bào)送相關(guān)資料情況將作為以后年度調(diào)度資金安排的重要參考因素。借款企業(yè)應(yīng)按規(guī)定向當(dāng)?shù)刎?cái)政部門報(bào)送財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)信息和調(diào)度資金的使用情況。第二十一條市縣財(cái)政部門要按照調(diào)度資金績效評(píng)價(jià)辦法規(guī)定，對(duì)調(diào)度資金管理使用情況進(jìn)行績效評(píng)價(jià)，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)、分析問題、完善措施，進(jìn)一步提高調(diào)度資金使用效益和效率。第二十二條省財(cái)政廳在各地績效評(píng)價(jià)自評(píng)的基礎(chǔ)上，采取重點(diǎn)抽查或交叉檢查的方式進(jìn)行績效評(píng)價(jià)，并將評(píng)價(jià)結(jié)果與下年度資金安排掛鉤，建立激勵(lì)與約束機(jī)制。第二十三條任何單位和個(gè)人不得以任何形式、任何理由截留、擠占、挪用調(diào)度資金。對(duì)違反規(guī)定的行為，一經(jīng)查實(shí)，按照財(cái)政違法行為處罰處分條例(國務(wù)院令第427號(hào))的相關(guān)規(guī)定進(jìn)行處理。第五章附則第二十四條市縣財(cái)政部門應(yīng)根據(jù)本辦法的規(guī)定，制定符合本地實(shí)際的具體