2023年銀行業(yè)專業(yè)人員職業(yè)資格考試復(fù)習(xí)資料題庫

1、2023年銀行業(yè)專業(yè)人員職業(yè)資格考試復(fù)習(xí)資料題庫1.行政復(fù)議法規(guī)定的行政復(fù)議基本原則包括（ ）。A. 合法B. 公開C. 公正D. 及時、便民E. 一級復(fù)議【答案】: A|B|C|D【解析】:行政復(fù)議機關(guān)履行行政復(fù)議職責(zé)，應(yīng)當遵循合法、公正、公開、及時、便民的原則，堅持有錯必糾，保障法律、法規(guī)的正確實施。2.下列（ ）情形中，行政復(fù)議期間的具體行政行為可以停止執(zhí)行。A. 被申請人認為需要停止執(zhí)行的B. 行政復(fù)議機關(guān)認為需要停止執(zhí)行的C. 申請人申請停止執(zhí)行，行政復(fù)議機關(guān)認為其要求合理，決定停止執(zhí)行的D.&

2、#160;第三人認為需要停止執(zhí)行的E. 法律規(guī)定停止執(zhí)行的【答案】: A|B|C|E【解析】:行政復(fù)議期間具體行政行為一般不停止執(zhí)行。但是，有特殊情形的，可以停止執(zhí)行。特殊情形包括：被申請人認為需要停止執(zhí)行的；行政復(fù)議機關(guān)認為需要停止執(zhí)行的；申請人申請停止執(zhí)行，行政復(fù)議機關(guān)認為其要求合理，決定停止執(zhí)行的；法律規(guī)定停止執(zhí)行的。3.下列關(guān)于借記卡的表述，錯誤的是（ ）。A. 不能透支B. 不可以預(yù)借現(xiàn)金C. 有存款利息D. 與儲戶的定期存款賬戶相聯(lián)結(jié)【答案】: D【解析】:借記卡是指發(fā)卡銀行向持卡人簽發(fā)的，沒有信用額度，持卡人先

3、存款后使用的銀行卡。借記卡與儲戶的活期儲蓄存款賬戶相聯(lián)結(jié)，卡內(nèi)消費、轉(zhuǎn)賬、ATM取款等都直接從存款賬戶扣劃，不具備透支功能，需要先存款后消費。4.商業(yè)銀行內(nèi)部控制的目標包括（ ）。A. 確保國家法律法規(guī)和商業(yè)銀行內(nèi)部規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行B. 確保資產(chǎn)負債業(yè)務(wù)快速發(fā)展C. 確保商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營目標的全面實施和充分實現(xiàn)D. 確保業(yè)務(wù)記錄、財務(wù)信息和其他管理信息的及時、真實和完整E. 確保商業(yè)銀行風(fēng)險管理的有效性【答案】: A|C|D|E【解析】:內(nèi)部控制是商業(yè)銀行董事會、監(jiān)事會、高級管理層和全體員工參與的，通過制定和實施系統(tǒng)化的制度、

4、流程和方法，實現(xiàn)控制目標的動態(tài)過程和機制。商業(yè)銀行內(nèi)部控制的目標包括四個方面：保證國家有關(guān)法律法規(guī)及規(guī)章的貫徹執(zhí)行；保證商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營目標的實現(xiàn)；保證商業(yè)銀行風(fēng)險管理的有效性；保證商業(yè)銀行業(yè)務(wù)記錄、會計信息、財務(wù)信息和其他管理信息的真實、準確、完整和及時。5.明知是偽造、變造的匯票、本票、支票而使用，涉嫌構(gòu)成（ ）。A. 金融憑證詐騙罪B. 偽造、變造金融票證罪C. 挪用資金罪D. 票據(jù)詐騙罪【答案】: D【解析】:票據(jù)詐騙罪客觀方面表現(xiàn)為：明知是偽造、變造的匯票、本票、支票而使用；明知是作廢的匯票、本票、支票而使用；冒用他人的匯票、本

5、票、支票；簽發(fā)空頭支票或者與其預(yù)留印鑒不符的支票，騙取財物；匯票、本票的出票人簽發(fā)無資金保證的匯票、本票或者在出票時作虛假記載，騙取財物。6.下列關(guān)于巴塞爾銀行監(jiān)管委員會的表述，不正確的是（ ）。A. 委員會的常設(shè)秘書處設(shè)在瑞士的巴塞爾B. 在國際社會，該委員會實際上已被視為全球性的國際銀行風(fēng)險監(jiān)管機構(gòu)C. 是全球銀行業(yè)審慎監(jiān)管標準的主要制定者D. 其文件具備一定的法律效力【答案】: D【解析】:D項，巴塞爾委員會并不具備任何凌駕于國家之上的正式監(jiān)管特權(quán)，其文件也不具備任何法律效力。7.下列屬于銀行業(yè)消費者權(quán)利的是（ ）。A. 自主選

6、擇權(quán)B. 公平交易權(quán)C. 依法求償權(quán)D. 安全權(quán)E. 受教育權(quán)【答案】: A|B|C|D|E【解析】:銀行業(yè)消費者，是指購買或使用銀行業(yè)產(chǎn)品和接受銀行業(yè)服務(wù)的自然人。其主要權(quán)利有：安全權(quán)；隱私權(quán)；知情權(quán)；自主選擇權(quán)；公平交易權(quán)；依法求償權(quán)；受教育權(quán)；受尊重權(quán)；監(jiān)督權(quán)。8.下列不屬于中央銀行所采用的間接性貨幣政策工具的是（ ）。A. 道義勸告B. 窗口指導(dǎo)C. 公開宣傳D. 信用配額【答案】: D【解析】:除一般性貨幣政策工具外，中央銀行還可以利用選擇性貨幣政策工具、直接性貨幣政策工具、間接性貨幣

7、政策工具對經(jīng)濟進行調(diào)控。其中，間接性貨幣政策工具主要包括窗口指導(dǎo)、道義勸告、金融檢查、公開宣傳等。D項屬于直接性貨幣政策工具。9.存款業(yè)務(wù)屬于商業(yè)銀行的（ ）。A. 其他業(yè)務(wù)B. 資產(chǎn)業(yè)務(wù)C. 中間業(yè)務(wù)D. 負債業(yè)務(wù)【答案】: D【解析】:存款是銀行最基本的負債業(yè)務(wù)之一，是商業(yè)銀行最主要的資金來源，是銀行持續(xù)經(jīng)營的基礎(chǔ)。10.下列關(guān)于日本金融廳的認識，正確的是（ ）。A. 金融制度的計劃、立案和金融監(jiān)管主要由金融廳全面負責(zé)B. 金融廳的任務(wù)可以概括為：使金融系統(tǒng)可信和充滿活力，使金融市場公平、有效率C. 金融廳的目

8、標是對國民福利和經(jīng)濟作出貢獻D. 金融廳將按市場機制和自律原則制定規(guī)則E. 金融廳無需對銀行、證券和保險等金融服務(wù)負責(zé)【答案】: A|B|C|D【解析】:E項，金融廳對從金融系統(tǒng)的設(shè)計到對金融活動的檢查、監(jiān)管、監(jiān)督的所有金融管制方面的內(nèi)容負責(zé)，同時對銀行、證券和保險等所有的金融服務(wù)負責(zé)。11.假定教育成本的年增長率為4%，而教育資金的年回報率為7%，則教育投資的實際報酬率為（ ）。（答案取近似數(shù)值）A. 1.02%B. 1.75%C. 3.00%D. 2.88%【答案】: D【解析】:實際報酬率（17%）/（14%

9、）12.88%。12.下列不屬于商業(yè)銀行公司治理制衡機制的是（ ）。A. 履職要求B. 職責(zé)邊界C. 激勵約束D. 組織架構(gòu)【答案】: C【解析】:商業(yè)銀行公司治理是指股東大會、董事會、監(jiān)事會、高級管理層、股東及其他利益相關(guān)者之間的相互關(guān)系，包括組織架構(gòu)、職責(zé)邊界、履職要求等治理制衡機制，以及決策、執(zhí)行、監(jiān)督、激勵約束等治理運行機制。13.銀行信息披露的方式包括（ ）。A. 內(nèi)部郵件B. 新聞媒體C. 致股東的信D. 新聞發(fā)布會E. 年報【答案】: B|D|E【解析】:銀行信息披露的方

10、式根據(jù)披露的對象和范圍，可選擇新聞媒體、新聞發(fā)布會、年報等方式。14.質(zhì)押可分為（ ）。A. 動產(chǎn)質(zhì)押B. 不動產(chǎn)質(zhì)押C. 權(quán)利質(zhì)押D. 無形資產(chǎn)質(zhì)押E. 其他形式的質(zhì)押【答案】: A|C【解析】:根據(jù)物權(quán)法的規(guī)定，質(zhì)押可以分為動產(chǎn)質(zhì)押和權(quán)利質(zhì)押兩類：前者是以動產(chǎn)為標的設(shè)定的質(zhì)押；后者是以財產(chǎn)權(quán)利為標的設(shè)定的質(zhì)押。15.某支行柜員在經(jīng)辦借記卡取現(xiàn)10萬元時業(yè)務(wù)操作反方向，造成短款20萬元，經(jīng)與客戶溝通解釋追回20萬元。造成該事件風(fēng)險的成因是（ ）。A. 外部事件B. 人員C. 系統(tǒng)D. 內(nèi)部流程

11、【答案】: B【解析】:操作風(fēng)險是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、人員和信息科技系統(tǒng)，以及外部事件所造成損失的風(fēng)險，包括法律風(fēng)險，但不包括戰(zhàn)略風(fēng)險和聲譽風(fēng)險。由該柜員操作失誤造成的短款問題屬于由人員引起的操作風(fēng)險。16.有效風(fēng)險管理要求銀行內(nèi)部就風(fēng)險進行積極的內(nèi)部溝通，不包括（ ）。A. 組織機構(gòu)間的溝通B. 向董事會的報告C. 召開股東大會D. 向高管層的報告【答案】: C【解析】:有效風(fēng)險管理要求銀行內(nèi)部就風(fēng)險進行積極的內(nèi)部溝通，包括組織機構(gòu)間的溝通和向董事會、高管層的報告。董事會和高管層應(yīng)有效運用內(nèi)部審計、外部審計和內(nèi)控部門的工作

12、成果。17.下列屬于票據(jù)詐騙罪客觀方面表現(xiàn)的有（ ）。A. 使用偽造、變造的匯票、本票、支票進行詐騙B. 簽發(fā)空頭支票或者與其預(yù)留印鑒不符的支票，騙取財物C. 使用偽造、變造的委托收款憑證、匯款憑證、銀行存單D. 明知是作廢的收款憑證、匯款憑證及銀行存單而使用E. 冒用他人的匯票、本票、支票【答案】: A|B|E【解析】:票據(jù)詐騙罪客觀方面表現(xiàn)為：明知是偽造、變造的匯票、本票、支票而使用；明知是作廢的匯票、本票、支票而使用；冒用他人的匯票、本票、支票；簽發(fā)空頭支票或者與其預(yù)留印鑒不符的支票，騙取財物；匯票、本票的出票人簽發(fā)無資金保證的

13、匯票、本票或者在出票時作虛假記載，騙取財物。CD兩項是金融憑證詐騙罪客觀方面的表現(xiàn)。18.關(guān)于經(jīng)濟增加值，下列說法錯誤的有（ ）。A. 也稱經(jīng)濟利潤B. 經(jīng)濟增加值經(jīng)風(fēng)險調(diào)整后稅后凈利潤/經(jīng)濟資本C. 能夠比較客觀地反映商業(yè)銀行在一定時期內(nèi)為所有者創(chuàng)造的價值D. 已成為國際通用的銀行業(yè)風(fēng)險收益評價方法E. 最核心的特點是考慮機會成本【答案】: B|D【解析】:B項，經(jīng)濟增加值稅后凈營業(yè)利潤經(jīng)濟資本×資本成本；D項，風(fēng)險調(diào)整后的資本回報率（RAROC）已成為國際通用的銀行業(yè)風(fēng)險收益評價方法。19.金融市場的主體是（ ）。A.&

14、#160;貨幣資金B(yǎng). 融資活動的參與者C. 金融交易對象D. 金融工具【答案】: B【解析】:金融市場的主體是各類融資活動的參與者，它們既是資金的供應(yīng)者，也是資金的需求者。20.銀行或其他金融機構(gòu)的工作人員與詐騙貸款的犯罪分子串通并為之提供詐騙貸款幫助的，既可能構(gòu)成貸款詐騙罪的共犯，也可能構(gòu)成職務(wù)侵占罪或貪污罪的共犯，關(guān)鍵區(qū)別在于（ ）。A. 主觀方面是否是故意B. 是否采用虛構(gòu)事實、隱瞞真相的方法C. 銀行是否被騙D. 所侵犯的客體是否是貸款【答案】: C【解析】:構(gòu)成職務(wù)侵占罪和貪污罪均不需要受害人

15、被欺騙，而貸款詐騙罪只有在犯罪主體采取欺詐的方法使銀行受騙的前提下才可以構(gòu)成。21.貨幣政策一般涉及的是宏觀國民經(jīng)濟總量問題，這些總量包括（ ）。A. 商業(yè)銀行效益B. 企業(yè)效益C. 貨幣供應(yīng)量D. 信用總量E. 利率【答案】: C|D|E【解析】:貨幣政策是指中央銀行為實現(xiàn)特定經(jīng)濟目標而采用的控制和調(diào)節(jié)貨幣供應(yīng)量、信用及利率等方針和措施的總稱，是國家調(diào)節(jié)和控制宏觀經(jīng)濟的主要手段之一。22.父母子女有著極為密切的人身關(guān)系和財產(chǎn)關(guān)系，繼承法規(guī)定父母子女有（ ）遺產(chǎn)的權(quán)利。A. 贈與B. 相互處置C. 順序繼

16、承D. 相互繼承【答案】: D【解析】:子女包括婚生子女、非婚生子女、養(yǎng)子女、繼子女。父母子女有著極為密切的人身關(guān)系和財產(chǎn)關(guān)系。繼承法規(guī)定，父母子女有相互繼承遺產(chǎn)的權(quán)利。23.下列選項中是職工領(lǐng)取企業(yè)年金條件的是（ ）。A. 企業(yè)年金繳納達到15年（含）以上B. 達到國家規(guī)定的退休年齡C. 職工由于大病需要高額醫(yī)療費用D. 企業(yè)年繳費用金額已經(jīng)達到50萬元（含）以上【答案】: B【解析】:根據(jù)企業(yè)年金辦法，職工領(lǐng)取企業(yè)年金的條件是：在達到國家規(guī)定的退休年齡或者完全喪失勞動能力時，可以從本人企業(yè)年金個人賬戶中一次或定期領(lǐng)取企業(yè)

17、年金，也可以將本人企業(yè)年金個人賬戶資金全部或者部分購買商業(yè)養(yǎng)老保險產(chǎn)品，依據(jù)保險合同領(lǐng)取待遇并享受相應(yīng)的繼承權(quán)；出國（境）定居人員的企業(yè)年金個人賬戶資金，可以根據(jù)本人要求一次性支付給本人；職工或者退休人員死亡后，其企業(yè)年金個人賬戶余額可以繼承。24.商業(yè)銀行辦理活期存款業(yè)務(wù)通常是（ ）。A. 1元起存，只以銀行卡為存取憑證B. 10元起存，以存折或銀行卡為存取憑證C. 1元起存，只以存折為存取憑證D. 1元起存，以存折或銀行卡為存取憑證【答案】: D【解析】:活期存款通常1元起存，以存折或銀行卡作為存取憑證，部分銀行的客戶可憑存折或銀行卡在全國

18、各網(wǎng)點通存通兌。25.下列信用卡的說法中，不正確的有（ ）。A. 我國發(fā)卡銀行一般給予持卡人3050天的免息期B. 準貸記卡持卡人需按發(fā)卡行的要求交存一定金額的備用金，作為透支的抵押擔(dān)保C. 信用卡分為準貸記卡和貸記卡D. 信用卡消費通常為短期、小額、無指定用途的信用類消費E. 當準貸記卡備用金賬戶余額不足支付時，該卡便不能進行透支【答案】: A|E【解析】:A項，發(fā)卡銀行一般給予持卡人2056天的免息期，持卡人的信用額度一般在10萬元人民幣以內(nèi)，客戶刷卡消費一般使用循環(huán)額度；E項，準貸記卡是指持卡人先按發(fā)卡銀行要求交存一定金額的備用

19、金，當備用金賬戶余額不足支付時，可在發(fā)卡銀行規(guī)定的信用額度內(nèi)透支的信用卡。26.商業(yè)銀行可以通過為客戶辦理（ ）來發(fā)揮其支付中介的職能。A. 融資代理B. 代收代付C. 存款轉(zhuǎn)移D. 貨幣兌換E. 信托租賃【答案】: C|D【解析】:商業(yè)銀行在辦理負債業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)上，為客戶辦理貨幣結(jié)算、貨幣收付、貨幣兌換、存款轉(zhuǎn)移等業(yè)務(wù)時就發(fā)揮支付中介職能。ABE三項均是對商業(yè)銀行金融服務(wù)職能的體現(xiàn)。27.（ ）是指商業(yè)銀行在不影響日常經(jīng)營或財務(wù)狀況的情況下，無法及時有效滿足資金需求的風(fēng)險。A. 市場流動性風(fēng)險B. 融資流動性風(fēng)險C

20、. 操作風(fēng)險D. 市場風(fēng)險【答案】: B【解析】:銀行的流動性集中反映了其資產(chǎn)負債的均衡情況，主要體現(xiàn)在兩個方面：融資流動性風(fēng)險，是指商業(yè)銀行在不影響日常經(jīng)營或財務(wù)狀況的情況下，無法及時有效滿足資金需求的風(fēng)險；市場流動性風(fēng)險，是指由于市場深度不足或市場動蕩，商業(yè)銀行無法以合理的市場價格出售資產(chǎn)以獲得資金的風(fēng)險。28.下列選項中屬于銀行人員職務(wù)犯罪的有（ ）。A. 挪用公款B. 簽訂合同失職罪C. 受賄D. 金融詐騙罪E. 貪污【答案】: A|B|C|E【解析】:根據(jù)金融犯罪實施主體的不同，可以將金融犯罪劃

21、分為針對銀行的犯罪和銀行人員職務(wù)犯罪。針對銀行的犯罪又稱為外部犯罪，主要包括破壞金融管理秩序罪、金融詐騙罪等；銀行人員職務(wù)犯罪又稱為內(nèi)部犯罪，包括貪污、受賄、挪用公款、簽訂合同失職罪等。29.下列屬于行政強制當事人法定權(quán)利的有（ ）。A. 因行政機關(guān)違法實施行政強制受到損害的，有權(quán)依法要求賠償B. 陳述權(quán)和申辯權(quán)C. 因人民法院在強制執(zhí)行中有違法行為或者擴大強制執(zhí)行范圍受到損害的，有權(quán)依法要求賠償D. 無權(quán)向行政強制的設(shè)定機關(guān)和實施機關(guān)提出意見和建議E. 依法申請行政復(fù)議或者提起行政訴訟【答案】: A|B|C|E【解析】:行政強制當事

22、人的權(quán)利有：公民、法人或者其他組織對行政機關(guān)實施行政強制，享有陳述權(quán)、申辯權(quán)，還享有向行政強制的設(shè)定機關(guān)和實施機關(guān)提出意見和建議的權(quán)利；有權(quán)依法申請行政復(fù)議或者提起行政訴訟；因行政機關(guān)違法實施行政強制受到損害的，有權(quán)依法要求賠償；因人民法院在強制執(zhí)行中有違法行為或者擴大強制執(zhí)行范圍受到損害的，有權(quán)依法要求賠償。30.（ ）是商業(yè)銀行企業(yè)文化的重要組成部分，也是商業(yè)銀行穩(wěn)健經(jīng)營與可持續(xù)發(fā)展的基礎(chǔ)。A. 風(fēng)險管理B. 內(nèi)部控制C. 制度文化D. 風(fēng)險文化【答案】: D【解析】:風(fēng)險管理文化，又稱風(fēng)險文化，是一種融合現(xiàn)代商業(yè)銀行經(jīng)營思想、風(fēng)險管理理念

23、、風(fēng)險管理行為、風(fēng)險控制標準與風(fēng)險管理環(huán)境等要素于一體的文化力，是商業(yè)銀行企業(yè)文化的重要組成部分，也是商業(yè)銀行穩(wěn)健經(jīng)營與可持續(xù)發(fā)展的基礎(chǔ)。31.下列關(guān)于遺囑的說法不正確的是（ ）。A. 遺囑可以由其他有行為判斷能力的人代理B. 遺囑在遺囑人死亡后才發(fā)生法律效力C. 遺囑僅僅是遺囑人自己的意愿反映，并不需要征得其他人的同意D. 遺囑的內(nèi)容是遺囑人在遺囑中表示出來的對自己財產(chǎn)處分的意思【答案】: A【解析】:A項，遺囑是被繼承人生前對自己財產(chǎn)的處分，只能由被繼承人親自設(shè)立，既不需征得他人的同意，也不能由他人代為設(shè)立。32.衡量利率變動對銀行當期收益

24、影響的分析方法是（ ）。A. 風(fēng)險價值分析B. 缺口分析C. 久期分析D. 情景分析【答案】: B【解析】:缺口分析是衡量利率變動對銀行當期收益影響的一種方法。具體而言，就是將銀行不同時間段內(nèi)的利率敏感性資產(chǎn)減去利率敏感性負債，再加上表外業(yè)務(wù)頭寸，得到重新定價“缺口”。以該缺口乘以假定的利率變動，即得出這一利率變動對凈利息收入變動的大致影響。33.證券的代銷、包銷期限最長不得超過（ ）日。A. 30B. 60C. 90D. 180【答案】: C【解析】:證券公司承銷證券，應(yīng)當同發(fā)行人簽訂代銷或者

25、包銷協(xié)議。證券的代銷、包銷期限最長不得超過九十日。34.商業(yè)銀行應(yīng)（ ）披露其從事理財業(yè)務(wù)活動的有關(guān)信息。A. 每年B. 每半年C. 每月D. 每季度【答案】: B【解析】:商業(yè)銀行應(yīng)當按照國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)關(guān)于信息披露的有關(guān)規(guī)定，每半年披露其從事理財業(yè)務(wù)活動的有關(guān)信息。35.在同業(yè)代付業(yè)務(wù)中，（ ）負責(zé)為委托行提供貸款資金來源并完成“受托支付”服務(wù)，承擔(dān)同業(yè)授信風(fēng)險，拆放資金本息到期由委托行無條件償還。A. 發(fā)起行B. 參與行C. 委托行D. 代付行【答案】: D【解析】:從同業(yè)代付業(yè)務(wù)

26、實質(zhì)看，委托行是客戶的債權(quán)人，直接承擔(dān)借款人的信用風(fēng)險，到期向借款人收回貸款本息；代付行為委托行提供貸款資金來源并完成“受托支付”服務(wù)，承擔(dān)同業(yè)授信風(fēng)險，拆放資金本息到期由委托行無條件償還。36.按照國際貨幣基金組織的分類，金融危機包括（ ）。A. 貨幣危機B. 銀行危機C. 金融機構(gòu)危機D. 外債危機E. 系統(tǒng)性金融危機【答案】: A|B|D|E【解析】:金融危機是指一個或幾個國家與地區(qū)的全部或大部分金融指標的急劇和超周期的惡化，其結(jié)果是金融市場不能有效地提供資金向最佳投資機會轉(zhuǎn)移的渠道，從而對整個經(jīng)濟造成嚴重破壞。國際貨幣基金組織

27、將金融危機分為四大類：貨幣危機；銀行危機；外債危機；系統(tǒng)性金融危機。37.我國債券回購市場上交易的證券主要是（ ）。A. 股票B. 政府債券C. 中央銀行票據(jù)D. 可轉(zhuǎn)換債券【答案】: B【解析】:債券回購是金融機構(gòu)之間以債券為抵押的短期資金的融通，風(fēng)險較低，其標的物一般是信用等級高的政府債券。38.單位存款人開立專用存款賬戶的資金不得用于繳納（ ）。A. 期貨交易保證金B(yǎng). 信托基金C. 政策性房地產(chǎn)開發(fā)資金D. 注冊驗資【答案】: D【解析】:單位存款人用于以下特定用途的資金可以開立專用存款

28、賬戶：基本建設(shè)資金；期貨交易保證金；信托基金；金融機構(gòu)存放同業(yè)資金；政策性房地產(chǎn)開發(fā)資金；單位銀行卡備用金；住房基金；社會保障基金；收入?yún)R繳資金和業(yè)務(wù)支出資金；黨、團、工會設(shè)在單位的組織機構(gòu)經(jīng)費等。D項，單位存款人因注冊驗資需要可以開立臨時存款賬戶，而不是開立專用存款賬戶。39.單位活期存款賬戶中的一般存款賬戶不得辦理（ ）。A. 現(xiàn)金繳存B. 借款相關(guān)的業(yè)務(wù)C. 轉(zhuǎn)賬結(jié)算D. 現(xiàn)金支取【答案】: D【解析】:單位活期存款賬戶又稱為單位結(jié)算賬戶，包括基本存款賬戶、一般存款賬戶、專用存款賬戶和臨時存款賬戶。其中，一般存款賬戶簡稱一般戶，是指存款人

29、因借款或其他結(jié)算需要，在基本存款賬戶開戶銀行以外的銀行營業(yè)機構(gòu)開立的銀行結(jié)算賬戶。一般存款賬戶可以辦理現(xiàn)金繳存，但不得辦理現(xiàn)金支取。40.（ ）是指投保人根據(jù)合同約定，向保險人支付保險費，保險人對于合同約定的可能發(fā)生的事故因其發(fā)生所造成的財產(chǎn)損失承擔(dān)賠償保險金責(zé)任，或者當被保險人死亡、傷殘、疾病或者達到合同約定的年齡、期限等條件時承擔(dān)給付保險金責(zé)任的行為。A. 商業(yè)保險B. 人身保險C. 財產(chǎn)保險D. 責(zé)任保險【答案】: A【解析】:B項，人身保險是以人的壽命和身體為保險標的的保險；C項，財產(chǎn)保險是指以財產(chǎn)及其有關(guān)利益為保險標的的保險；D項，責(zé)

30、任保險是以被保險人對第三者的財產(chǎn)損失或人身傷害依照法律應(yīng)負的賠償責(zé)任為保險標的的保險。41.下列關(guān)于不良貸款撥備覆蓋率計算公式的表述，正確的是（ ）。A. 不良貸款余額與貸款余額的比值B. 當年不良貸款新發(fā)生額與貸款余額的比值C. 不良貸款損失準備與當年不良貸款所發(fā)生額的比值D. 不良貸款損失準備與不良貸款余額的比值【答案】: D【解析】:不良貸款撥備覆蓋率是衡量銀行對不良貸款進行賬務(wù)處理時，所持審慎性高低的重要指標。該指標有利于觀察銀行的撥備政策。計算公式為：撥備覆蓋率（不良貸款損失準備÷不良貸款余額）×100%。42.特

31、定目的載體同業(yè)投資業(yè)務(wù)應(yīng)堅持的原則包括（ ）。A. 風(fēng)險收益匹配原則B. 依法合規(guī)原則C. 集中管理原則D. 總量控制原則E. 實質(zhì)重于形式原則【答案】: A|B|C|D|E【解析】:特定目的載體同業(yè)投資業(yè)務(wù)是指金融機構(gòu)購買或委托其他金融機構(gòu)購買特定目的載體的投資行為，其堅持的原則包括：依法合規(guī)原則；風(fēng)險收益匹配原則；集中管理及總量控制原則；實質(zhì)重于形式原則。43.鈔買價與匯買價的大小關(guān)系是（ ）。A. 相等B. 鈔買價匯買價C. 鈔買價匯買價D. 沒有固定的大小關(guān)系【答案】: B【解

32、析】:銀行買入現(xiàn)鈔后需要對其按面額和版式進行分類、保管、運輸?shù)桨l(fā)鈔國，或在不同網(wǎng)點之間調(diào)劑、運送，成本比買入現(xiàn)匯后只需進行會計處理要高得多，而且還有收進假鈔的風(fēng)險。因此，鈔買價比匯買價要低。44.負責(zé)對商業(yè)銀行董事履職的綜合評價，向銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)報告最終評價結(jié)果的是（ ）。A. 監(jiān)事會B. 董事會C. 股東大會D. 高級管理層【答案】: A【解析】:董事和監(jiān)事是商業(yè)銀行公司治理中的關(guān)鍵主體，能否充分發(fā)揮其履職的主動性與有效性將直接關(guān)系到商業(yè)銀行公司治理的成效。對董事和監(jiān)事的履職進行評價是督促其正確、積極履職，增強履職能力，提高決策科學(xué)性的有

33、效手段。監(jiān)事會負責(zé)對商業(yè)銀行董事和監(jiān)事履職的綜合評價，向銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)報告最終評價結(jié)果并通報股東大會。45.下列關(guān)于我國商業(yè)銀行外幣存款和人民幣存款業(yè)務(wù)的表述中，正確的是（ ）。A. 外匯存款幣種可以自由選擇任何外幣B. 個人外幣存款賬戶的管理已經(jīng)不再區(qū)分現(xiàn)鈔賬戶和現(xiàn)匯賬戶C. 兩種存款都可以分為個人存款和單位存款D. 外匯儲蓄賬戶一般不得轉(zhuǎn)賬E. 兩種存款的具體管理方式相同【答案】: B|C|D【解析】:A項，我國銀行開辦的外幣存款業(yè)務(wù)幣種主要有9種，其他可自由兌換的外幣，不能直接存入賬戶；E項，外幣存款業(yè)務(wù)與人民幣存款業(yè)務(wù)的存

34、款幣種和具體管理方式不同。46.行政機關(guān)對涉嫌金融違法的銀行業(yè)金融機構(gòu)及其工作人員采取凍結(jié)存款、匯款的行為屬于（ ）。A. 行政強制措施B. 行政處罰C. 行政處分D. 違法行為【答案】: A【解析】:行政強制措施，是指行政機關(guān)在行政管理過程中，為制止違法行為、防止證據(jù)損毀、避免危害發(fā)生、控制危險擴大等情形，依法對公民的人身自由實施暫時性限制，或者對公民、法人或者其他組織的財物實施暫時性控制的行為。根據(jù)行政強制法，我國行政強制措施的種類有：限制公民人身自由；查封場所、設(shè)施或者財物；扣押財物；凍結(jié)存款、匯款；其他行政強制措施。47.下列關(guān)于證券發(fā)

35、行管理制度的說法，正確的是（ ）。A. 我國的證券發(fā)行管理制度經(jīng)過了從審批制到核準制的演變B. 在注冊制下證券發(fā)行審核機構(gòu)只對注冊文件進行形式審查，不進行實質(zhì)判斷C. 注冊制主張事前控制D. 注冊制的目的在于禁止質(zhì)量差的證券公開發(fā)行E. 在審批制下，在股票發(fā)行方式上和股票發(fā)行定價上有較多行政干預(yù)【答案】: A|B|E【解析】:C項，注冊制主張事后控制，注冊制的核心是只要證券發(fā)行人提供的材料不存在虛假、誤導(dǎo)或者遺漏，即使該證券沒有任何投資價值，證券主管機關(guān)也無權(quán)干涉，因為自愿上當被認為是投資者不可剝奪的權(quán)利；D項，核準制的目的在于禁止質(zhì)

36、量差的證券公開發(fā)行。48.債券市場的主體是（ ）。A. 銀行間市場B. 場外市場C. 交易所市場D. 商業(yè)銀行柜臺市場【答案】: A【解析】:銀行間市場是債券市場的主體，這一市場參與者是各類機構(gòu)投資者，屬于大宗交易市場（批發(fā)市場），實行雙邊談判成交，典型的結(jié)算方式是逐筆結(jié)算。49.下列關(guān)于商業(yè)銀行風(fēng)險的表述，正確的有（ ）。A. 是否能夠妥善控制和管理風(fēng)險，將決定商業(yè)銀行的經(jīng)營成敗B. 風(fēng)險等同于損失本身C. 風(fēng)險是未來損失發(fā)生的不確定性D. 是未來將要遭受的損失E. 通常以損失的可能性以及潛在

37、的損失規(guī)模來計量【答案】: A|C|E【解析】:B項，風(fēng)險不等同于損失本身，風(fēng)險是一個事前概念，損失是一個事后概念；D項，銀行承擔(dān)風(fēng)險既可能獲得收益，也可能遭受損失。50.對復(fù)議被申請人提供的書面答復(fù)和作出具體行政行為的有關(guān)材料，申請人、第三人在復(fù)議過程中（ ）。A. 不可以查閱B. 有權(quán)查閱C. 經(jīng)法院準許可以查閱D. 經(jīng)復(fù)議機關(guān)準許可以查閱【答案】: B【解析】:行政復(fù)議當事人有閱卷權(quán)。申請人、第三人可以查閱被申請人提出的書面答復(fù)、作出具體行政行為的證據(jù)、依據(jù)和其他有關(guān)材料，除涉及國家秘密、商業(yè)秘密或者個人隱私外，行政復(fù)議機關(guān)不得

38、拒絕。51.對中國人民銀行作出的具體行政行為不服的，可以向（ ）申請復(fù)議。A. 國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)B. 國務(wù)院C. 中國人民銀行D. 最高人民法院【答案】: C【解析】:國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)、中國人民銀行都是垂直領(lǐng)導(dǎo)的中央行政機關(guān)，對國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)、中國人民銀行作出的具體行政行為不服的，向國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)、中國人民銀行申請復(fù)議。對行政復(fù)議決定不服的，可以向人民法院提起行政訴訟；也可以向國務(wù)院申請裁決，國務(wù)院依法作出最終裁決。52.描述在一定的置信度水平下，為了應(yīng)對未來一定期限內(nèi)資產(chǎn)的非預(yù)期損失而應(yīng)該持有或需要的資本金

39、是（ ）。A. 核心資本B. 會計資本C. 監(jiān)管資本D. 經(jīng)濟資本【答案】: D【解析】:經(jīng)濟資本是描述在一定的置信度水平下，為了應(yīng)對未來一定期限內(nèi)資產(chǎn)的非預(yù)期損失而應(yīng)該持有或需要的資本金。經(jīng)濟資本是根據(jù)銀行資產(chǎn)的風(fēng)險程度計算出來的虛擬資本，即銀行所“需要”的資本，或“應(yīng)該持有”的資本，而不是銀行實實在在擁有的資本。經(jīng)濟資本本質(zhì)上是一個風(fēng)險概念，因而又稱為風(fēng)險資本。53.家庭支出包括（ ）。A. 按揭貸款還款B. 家庭日常生活支出C. 理財支出D. 專項支出E. 罰款【答案】: A|B

40、|C|D|E【解析】:家庭支出主要分為三大類，包括了家庭生活支出、理財支出和其他支出。其中，家庭生活支出包括家庭日常生活支出和專項支出兩個部分。按揭貸款還款屬于專項支出；罰款屬于其他支出。54.作為調(diào)節(jié)對象和監(jiān)測貨幣政策效果的金融指標是（ ）。A. 貨幣政策最終目標B. 貨幣政策工具C. 貨幣政策中介目標D. 貨幣政策操作目標【答案】: C【解析】:貨幣政策的中介目標是中央銀行為了實現(xiàn)貨幣政策的終極目標而設(shè)置的可供觀察和調(diào)整的指標。貨幣政策中介目標的作用在于：表明貨幣政策實施的進度；為中央銀行提供一個追蹤觀測的指標；便于中央銀行調(diào)整政策工具的使用。55.票據(jù)是（ ）。A. 設(shè)權(quán)證券B. 要式證券C. 無因證券D. 流通證券E. 文義證券【答案】: A|B|C|D|E【解析】:票據(jù)具有以下特點：票據(jù)是完全有價證券