項(xiàng)目二辦公室日常事務(wù)管理印章管理

1、項(xiàng)目二辦公室日常事務(wù)管理印章管理 情景案例 案例1： N家，有的是業(yè)務(wù)需要形式上注冊(cè)的，有的是性質(zhì)不一樣，實(shí)實(shí)在在的。一個(gè)公司又分業(yè)務(wù)專(zhuān)用章、合同專(zhuān)用章等，于是管理這堆公章也成了李強(qiáng)的責(zé)任。最開(kāi)始的時(shí)候，李強(qiáng)對(duì)管公章這樣的事情不怎么上心，覺(jué)得無(wú)所謂，但后來(lái)出了幾個(gè)差錯(cuò)，令李強(qiáng)小心起來(lái)。 情景案例 那次是宏利公司收購(gòu)某家企業(yè)，談了很久了，后來(lái)進(jìn)入實(shí)質(zhì)性階段。某天，負(fù)責(zé)項(xiàng)目談判的經(jīng)理跑來(lái)找李強(qiáng)蓋章，那是一份“補(bǔ)充協(xié)議”，李強(qiáng)每天接觸的蓋章文件實(shí)在太多了，也沒(méi)有怎么在意，雖然這份文件上沒(méi)有我方代表人簽字，這個(gè)經(jīng)理解釋說(shuō)不用簽字，李強(qiáng)猶豫了片刻，還是蓋上去了。過(guò)了幾天，他和公司的律師一起又過(guò)來(lái)，拿著上

2、次蓋章的文件，說(shuō)要交給老總簽字，李強(qiáng)覺(jué)得奇怪，明明事先說(shuō)好不用簽字的，怎么又變了。于是李強(qiáng)還是把已經(jīng)加蓋公章的文件送給老總。老總看了文件后把經(jīng)理叫去問(wèn)了情況，然后老總說(shuō)，這個(gè)我不簽，你們自行解決事情到這里，李強(qiáng)還沒(méi)有警覺(jué)，任他們2人把文件帶走，也沒(méi)有要回那份文件。直到后來(lái)，李強(qiáng)才明白事情的來(lái)龍去脈，也才知道自己糊里糊涂做了什么。很簡(jiǎn)單的真相： 情景案例 宏利公司和他們收購(gòu)的企業(yè)談判條件，對(duì)方見(jiàn)索高價(jià)已經(jīng)不可能，就附加一些比較苛刻的收購(gòu)條款（為此宏利公司要多付款上百萬(wàn)元）項(xiàng)目經(jīng)理求勝心切，主張同意。文件蓋了章就有法律效力，但財(cái)務(wù)部門(mén)不同意付款，認(rèn)為這次收購(gòu)不合理，于是才有要老總補(bǔ)簽一事。公司后來(lái)

3、做了相應(yīng)的處罰，李強(qiáng)挨了個(gè)不大不小的處分，損失了一個(gè)月的工資。 禍不單行，這事沒(méi)多久，有一天，公司另外一個(gè)部門(mén)，要給大量的文件蓋章，就把公司公章借走了，李強(qiáng)忙著有事外出，也沒(méi)催他們還。就這樣過(guò)了好幾天，老板拿著文件來(lái)找李強(qiáng)蓋章，李強(qiáng)手忙腳亂地找了半天，后來(lái)才想起來(lái)被借走了，搞得老板好幾天沒(méi)給李強(qiáng)好臉色。 后來(lái)又有一次，辦公室被盜，辦公桌的鎖很容易就被打開(kāi)了。值得慶幸的是，只丟了幾百元的現(xiàn)金，公章一個(gè)沒(méi)少。但李強(qiáng)還是驚出了一身冷汗，想想就后怕。 項(xiàng)目任務(wù) 1、如果你是宏利公司的總經(jīng)理助理李強(qiáng)，你將在辦公室印章的保管、使用等管理工作中做哪些改進(jìn)？任務(wù)分析 經(jīng)過(guò)了這幾件事后，宏利公司的經(jīng)理助理李強(qiáng)在

4、辦公室印章的保管、使用等管理工作中應(yīng)該要吸取教訓(xùn)，做一些改進(jìn)： 如單位的公章應(yīng)該要放置在保險(xiǎn)柜里； 對(duì)于公司的合同章，李強(qiáng)應(yīng)堅(jiān)守一個(gè)原則：必須要有財(cái)務(wù)和法律顧問(wèn)的親筆簽名，否則，無(wú)論如何也不給蓋章，蓋公司章，一定要認(rèn)真審核內(nèi)容，不符合蓋章條件的，應(yīng)堅(jiān)持原則，無(wú)論如何也不能蓋章； 如果單位領(lǐng)導(dǎo)不在，就應(yīng)讓申請(qǐng)蓋章者當(dāng)著自己的面 請(qǐng)示領(lǐng)導(dǎo)，領(lǐng)導(dǎo)發(fā)指令同意后，才能蓋章。 如果確因工作需要，別的部門(mén)借公章，李強(qiáng)應(yīng)讓他們履行嚴(yán)格的手續(xù)，并提醒他們按時(shí)歸還，穩(wěn)妥起見(jiàn)，還可以印發(fā)一些用印申請(qǐng)章，來(lái)提醒自己不要疏忽，申請(qǐng)單應(yīng)復(fù)印一份，留作存檔。 認(rèn)真負(fù)責(zé)的工作態(tài)度，是單位公章管理者必須具備的職業(yè)道德，李強(qiáng)在以

5、后的工作中，應(yīng)不斷強(qiáng)化這個(gè)職業(yè)素養(yǎng)，保證印章的管理工作不出差錯(cuò)。 相關(guān)知識(shí) 任務(wù)一：印章的使用和管理 （一）印章的概念 印章是印和章的合稱(chēng)，指刻在固定質(zhì)料上的，代表機(jī)關(guān)、組織、單位和個(gè)人權(quán)力的圖章。 （二）印章的種類(lèi) 一般來(lái)說(shuō)，公務(wù)印章分為正式印章、專(zhuān)用印章、縮印、鋼印、領(lǐng)導(dǎo)人手章、個(gè)人名章、校對(duì)章、戳記等。秘書(shū)部門(mén)掌管的印章主要有三種：一是單位印章（含鋼?。?；二是上司“公用”的私章，三是秘書(shū)部門(mén)的公章。印章的管理和使用 名稱(chēng)釋義適用范圍公章是一個(gè)企業(yè)的正式印章，標(biāo)明企業(yè)法定名稱(chēng)，是企業(yè)的標(biāo)志和象征，具有法定的權(quán)威和效力 多用于正式文件和介紹信、證明信等專(zhuān)用章是指企業(yè)為開(kāi)展某一類(lèi)專(zhuān)門(mén)性業(yè)務(wù)而使

6、用的印章，這類(lèi)印章在印文中除刊有企業(yè)的法定名稱(chēng)外，還應(yīng)刊有專(zhuān)門(mén)的用途，如“財(cái)務(wù)專(zhuān)用章”、“合同專(zhuān)用章”等 這類(lèi)印章不代表整個(gè)企業(yè)，只代表企業(yè)下屬某一專(zhuān)門(mén)部門(mén)的職權(quán) 法定代表人私章 又稱(chēng)為手章或領(lǐng)導(dǎo)人簽名章。它是根據(jù)企業(yè)主要負(fù)責(zé)人用鋼筆或毛筆親自簽名制成的印章，其基本作用是以蓋章代替手寫(xiě)簽名。它代表法人，象征職權(quán)，因此具有權(quán)威性 銀行支票、財(cái)務(wù)預(yù)算或決算、簽訂合同或協(xié)議等，除蓋公章和專(zhuān)用章外，還須蓋法定代表人私章才能生效 名稱(chēng)釋義適用范圍套印章是指按照正式印章的原樣制版而成的印章 專(zhuān)門(mén)用于印制大批量文件，它與正式印章具有同等的法定效力。 鋼印不用印色，利用壓力凹凸成形 一般用于證明性公文或證件

7、戳記 是為標(biāo)志特定信息而使用的印章 如保密章、急件章、注銷(xiāo)章等 縮印 是按照正常比例縮小用于印刷的專(zhuān)用公章。 只能用在小型票證上，如稅務(wù)發(fā)票及其他專(zhuān)用票等。不能作為正式印章用于介紹信或出具證明等。 （三）印章的管理和使用-刻制與啟用的步驟正式行文通告公司全體員工或有關(guān)客戶、機(jī)構(gòu)、部門(mén) 準(zhǔn)備刻章申請(qǐng)開(kāi)業(yè)通知、印章草圖等相關(guān)材料 到注冊(cè)所在地公安局辦理手續(xù)到其指定或授權(quán)的刻字社刻制。將印模交原審批的公安部門(mén)備案相關(guān)鏈接 印章小知識(shí) 印章是“印”和“章”的合稱(chēng)?！坝　焙汀罢隆倍际切盼?。在古代，帝王所用的稱(chēng)為“璽”，官吏所用的才稱(chēng)為“印”，而私人使用的則稱(chēng)為“私印”。而就目前來(lái)說(shuō)，各級(jí)各類(lèi)國(guó)家機(jī)關(guān)、社

8、會(huì)團(tuán)體、企事業(yè)單位用的都稱(chēng)為“印”，相應(yīng)的領(lǐng)導(dǎo)人則用“章”。涉外單位和“三資”企業(yè)也一樣。所以從某種意義上來(lái)說(shuō)，印章是權(quán)力的象征和職能的標(biāo)志。 我國(guó)機(jī)關(guān)單位的公章一律為正圓形，外資企業(yè)則有圓形和橢圓形或方形之分。橢圓形或方形為國(guó)際公章。公章的印文按規(guī)定使用國(guó)務(wù)院公布的規(guī)范簡(jiǎn)化漢字，字形為宋體，自左向右環(huán)行排列。一般用全稱(chēng)，如法定名稱(chēng)字?jǐn)?shù)太多，為印文清晰可見(jiàn)，也可用簡(jiǎn)稱(chēng)。 相關(guān)鏈接 國(guó)內(nèi)公章有三種圖案，縣以上政府機(jī)關(guān)、法院、檢察院駐外使館的公章的中心部位刊有國(guó)微；黨的各級(jí)機(jī)關(guān)印章刊有黨微；企事業(yè)單位公章則刊有五角星圖案。圓形公章的規(guī)格有明確規(guī)定，國(guó)務(wù)院的公章，直徑為6厘米；省、部級(jí)政府機(jī)關(guān)的公章

9、，直徑為5厘米；縣市一級(jí)政府機(jī)關(guān)的公章，直徑為45厘米；其他企事業(yè)單位公章，直徑一律為42厘米。國(guó)家行政機(jī)關(guān)和企事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體的其他專(zhuān)用印章（包括經(jīng)濟(jì)合同章、財(cái)務(wù)專(zhuān)用章等），在名稱(chēng)、式樣上應(yīng)與單位正式印章有所區(qū)別，經(jīng)本單位領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后可以刻制。 （四）印章的使用 蓋用單位印章，必須由單位主要負(fù)責(zé)人審核簽名批準(zhǔn)。但為了方便工作，對(duì)于一些一般性事務(wù)的用印，企業(yè)的領(lǐng)導(dǎo)也可授權(quán)部門(mén)負(fù)責(zé)人或印章管理人員審簽； 秘書(shū)用印前，必須認(rèn)真審核，明確了解用印的內(nèi)容和目的，確認(rèn)符合用印的手續(xù)后，在用印登記簿上逐項(xiàng)登記，方可用印 。用印登記表 編號(hào)用印時(shí)間用印部門(mén) 用印內(nèi)容份數(shù)批準(zhǔn)人經(jīng)辦人簽名 備 注 對(duì)需留存的材

10、料應(yīng)在加蓋印章前，留存一份，立卷歸檔； 企業(yè)秘書(shū)在用印時(shí)應(yīng)嚴(yán)格按照上司要求，親自把握和使用，絕不能委托他人代為用印，更不能以印謀私，損害企業(yè)利益； 用印時(shí)應(yīng)注意蓋印位置正確、端正、清晰，一次成功。小技法 印章蓋在文末落款處，應(yīng)上不壓正文，下要“騎年蓋月”，帶有存根的公函、介紹信等用印時(shí)，除在規(guī)定處用印外，還應(yīng)加蓋“騎縫章”，即印章蓋在正本和存根連接處的騎縫線上，以備查考。 印章的管理和使用（五）印章的管理 印章的保管工作一般由秘書(shū)擔(dān)任，按照保密要求，管印者不得委托他人代取代用印章，印章應(yīng)放在專(zhuān)門(mén)的保險(xiǎn)柜內(nèi)，隨用、隨取、隨鎖。 做好印章保養(yǎng)工作，蓋印下面要襯墊一定彈性的硬橡膠或厚紙等，防止印泥在

11、堅(jiān)硬的物體上使用造成碰損，印章應(yīng)及時(shí)清洗，確保印跡清晰。 如果因工作需要，別的部門(mén)需借用單位公章，須嚴(yán)格履行相關(guān)手續(xù)，可制作用印申請(qǐng)單。 印章的管理和使用 用印申請(qǐng)單 文件標(biāo)題 發(fā)往機(jī)關(guān)份數(shù)用印日期用印申請(qǐng)人（簽字）批準(zhǔn)人（簽字）備注（六）印章的停用 應(yīng)發(fā)出停用印章通知書(shū)，告知正式停用日期。并清查被停用印章，及時(shí)辦理停用印章的登記、上交、清退、處理、銷(xiāo)毀等工作。單位公章可根據(jù)上級(jí)主管機(jī)關(guān)的意見(jiàn)上交、保存或銷(xiāo)毀；領(lǐng)導(dǎo)個(gè)人的簽名章、私章等可退還給本人，可辦理交接手續(xù)。原有印章停用而使用新印章的，可隨信印章啟用文件一并發(fā)出通知，并附新、舊印章的印模樣式和說(shuō)明文字。 情景案例 案例2： 汪華是科慶公司

12、經(jīng)理秘書(shū)，某日他高中時(shí)的一位老同學(xué)林某找到他，告訴汪華說(shuō)自己有一筆好買(mǎi)賣(mài)，但他是個(gè)人身分，不如公司簽合同方便，想借用科慶公司的名義，讓汪華給他出具一份科慶公司的業(yè)務(wù)介紹信，等合同簽完后就還給科慶公司，并給汪華數(shù)目可觀的報(bào)酬。汪華應(yīng)允后，林某利用從科慶公司借用的業(yè)務(wù)介紹信，以科慶公司業(yè)務(wù)經(jīng)理的身份和科慶公司的名義與東信公司簽訂了一份鋼材購(gòu)銷(xiāo)合同，騙取了東信公司價(jià)值一百萬(wàn)元的鋼材。林某將鋼材賣(mài)掉后，攜款潛逃。這一事件給科慶公司造成了信譽(yù)和財(cái)產(chǎn)上的損失。 項(xiàng)目任務(wù)1、汪華在辦公室介紹信的管理工作中要吸取什么樣的教訓(xùn)？任務(wù)分析 科慶公司經(jīng)理秘書(shū)汪華因一己之貪欲，私開(kāi)公司介紹信加蓋公章后交給林某使用，結(jié)

13、果造成公司重大經(jīng)濟(jì)損失，汪華的教訓(xùn)是深刻的。 在一般情況下，介紹信由單位印章管理人員負(fù)責(zé)掌管。介紹信與用印緊密相連，只有加蓋印章的介紹信才能起到憑證的作用，因此，介紹信的管理與印章的管理同樣重要，來(lái)不得半點(diǎn)馬虎，否則，出了事故，當(dāng)事人要負(fù)責(zé)任。在介紹信的管理中，一定要堅(jiān)持原則，不為利誘，不為情動(dòng)，按公司相關(guān)規(guī)定辦事。 任務(wù)二：介紹信的管理和使用 1、介紹信的概念 介紹信是介紹企業(yè)成員出外辦理有關(guān)公務(wù)并證明其身份的一種書(shū)面憑證。它具有介紹和證明的雙重作用。 2、介紹信的種類(lèi) 從文面格式來(lái)看，介紹信有兩種： 書(shū)信式 是用一般公文用紙（或印有單位名稱(chēng)的信箋）書(shū)寫(xiě)的介紹信 介紹信的管理和使用例文1 介

14、紹信 公司： 今介紹我公司、兩位同志前往貴公司洽談?dòng)嘘P(guān)產(chǎn)品銷(xiāo)售的具體事宜，請(qǐng)予接洽為盼。 此致 敬禮 （印章） 年月日（有效期天）介紹信的管理和使用 印刷式 是單位正式介紹信，先設(shè)計(jì)好固定的格式，然后大批量印刷，使用時(shí)只需在相關(guān)條項(xiàng)內(nèi)填上相應(yīng)的內(nèi)容即可。印刷式介紹信一般都由持出聯(lián)和存根兩部分組成。 介紹信的管理和使用No 公司介紹信（存根） 介字第號(hào) ： 茲介紹我公司 等 位同志前往你處聯(lián)系 事宜。 年月日(有效期天)No 公司 介紹信 ： 茲介紹我公司 等 位同志前往你處聯(lián)系 事宜，請(qǐng)予接洽。 此致敬禮 （印章） 年月日(有效期天)介紹信的管理和使用 3、介紹信的使用 凡領(lǐng)用介紹信者須經(jīng)有關(guān)

15、領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，秘書(shū)不得擅自開(kāi)具發(fā)放； 開(kāi)具介紹信時(shí)應(yīng)由秘書(shū)自己填寫(xiě)介紹信欄目?jī)?nèi)各項(xiàng)內(nèi)容，要求真實(shí)、完整，存根內(nèi)容應(yīng)與持出聯(lián)內(nèi)容一致。書(shū)寫(xiě)要工整，不得涂改，如果必須修改，要加蓋更正章，或在修改處加蓋公章； 介紹信上應(yīng)加蓋企業(yè)公章，分別在右下方日期欄和存根線上（騎縫章）方為有效； 秘書(shū)不得將空白介紹信或單位信箋加蓋公章后交給領(lǐng)用人，不得委托他人或讓領(lǐng)用人自己填寫(xiě)蓋章，否則，出了事故，秘書(shū)要負(fù)責(zé)任；小技法 介紹信的文字要簡(jiǎn)潔明確，使接洽單位一看便知派出人員前去的目的。不要含糊籠統(tǒng)地僅僅寫(xiě)上“前去聯(lián)系工作”、“商洽有關(guān)事項(xiàng)”等等。介紹信的管理和使用 4、介紹信的管理 介紹信一般和公章由同一人（秘書(shū)）保管并

16、使用，與公章須同等重視，不得缺頁(yè)或丟失； 發(fā)放介紹信要進(jìn)行登記，領(lǐng)用人要履行簽字手續(xù)。印刷式介紹信可在存根上簽字，書(shū)信式介紹信在專(zhuān)用登記表上簽字； 介紹信開(kāi)出后，如因故沒(méi)有使用，應(yīng)說(shuō)明原因，立即退回，并將其粘貼在原存根處。 介紹信不得隨意放置，要妥善保管，防止丟失被盜。 介紹信的管理和使用 介紹信發(fā)放登記表編號(hào)發(fā)放時(shí)間 用途前往單位有效期限使用人批準(zhǔn)人領(lǐng)取人 備注注意事項(xiàng)5.辦公室印信管理注意事項(xiàng) 1、秘書(shū)在保管和使用印信時(shí)應(yīng)極其認(rèn)真負(fù)責(zé)，講原則，不循私情； 2、建立和規(guī)范印信管理制度，一切按規(guī)定辦事； 3、印信若遺失，應(yīng)立即通過(guò)新聞媒介公告作廢，同時(shí)采取緊急補(bǔ)救措施，以避免造成任何損失。實(shí)踐

17、訓(xùn)練 張秘書(shū)正在辦公室工作，人事部經(jīng)理進(jìn)來(lái)，要求為一份文件蓋章。經(jīng)理剛走，銷(xiāo)售部業(yè)務(wù)員小劉進(jìn)來(lái)，要求為其出外聯(lián)系業(yè)務(wù)開(kāi)具一份公司介紹信。 實(shí)訓(xùn)說(shuō)明：（1）簡(jiǎn)述為人事部經(jīng)理蓋章的流程及注意事項(xiàng)；（2）為小劉開(kāi)具一封介紹信 子項(xiàng)目五 辦公用品管理【知識(shí)目標(biāo)】 了解常見(jiàn)辦公用品的種類(lèi)。了解辦公用品采購(gòu)程序。了解辦公用品管理的要求。【能力目標(biāo)】能夠有效管理辦公用品。能夠正確填寫(xiě)辦公用品申購(gòu)表、庫(kù)存控制卡。能夠正確填寫(xiě)辦公用品領(lǐng)用申請(qǐng)表。任務(wù)一 辦公用品購(gòu)置、保管一、任務(wù)描述華榮公司上海銷(xiāo)售分公司剛剛成立，辦公室需要一批新的辦公用品。行政辦經(jīng)理吳良榮將此次辦公用品的采購(gòu)和以后的保管工作交給了王亞。情景導(dǎo)

18、入辦公用品管理流程申請(qǐng)訂貨購(gòu)入入庫(kù)庫(kù)存管理領(lǐng)用二、任務(wù)分析選購(gòu)合理的辦公用品，做好辦公用品的管理工作，能提高工作效率，保證工作的順利完成。辦公用品的購(gòu)置和保管包括如下步驟：（1）了解常見(jiàn)辦公用品的種類(lèi)。（2）遵循辦公用品購(gòu)置程序。（3）合理保管辦公用品。（4）有效控制庫(kù)存。認(rèn)識(shí)辦公用品三、相關(guān)知識(shí)（一）常見(jiàn)辦公用品分類(lèi)申請(qǐng)審批招標(biāo)簽合同入庫(kù)付款選擇供應(yīng)商訂貨單交貨單入庫(kù)單申購(gòu)表訂貨單交貨單1、價(jià)格、費(fèi)用2、質(zhì)量、交貨3、服務(wù)、位置（二）辦公用品采購(gòu)程序辦公用品的申請(qǐng)和訂貨1、由需要購(gòu)買(mǎi)貨物的人填寫(xiě)公司內(nèi)部的采購(gòu)申請(qǐng)單，說(shuō)明需要貨物的理由和細(xì)節(jié)，經(jīng)過(guò)部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后交給采購(gòu)人員2、由采購(gòu)人員通過(guò)辦

19、公用品訂購(gòu)單向供應(yīng)商發(fā)出購(gòu)買(mǎi)需求，各供應(yīng)商會(huì)返回對(duì)應(yīng)的報(bào)價(jià)單經(jīng)過(guò)采購(gòu)人員的比較、篩選，填寫(xiě)正式訂購(gòu)單并簽字，說(shuō)明訂購(gòu)貨物的詳細(xì)情況，發(fā)送給選定的供應(yīng)商，該訂購(gòu)單需要公司高級(jí)主管簽字批準(zhǔn)，并復(fù)制一份給財(cái)務(wù)部，做為付款的通知。辦公用品訂購(gòu)單風(fēng)光旅游公司序號(hào)名稱(chēng)規(guī)格品牌數(shù)量單價(jià)總計(jì)1234567合計(jì)制表人：審核：核準(zhǔn)：3、當(dāng)收到供應(yīng)商的貨物后，要對(duì)照供應(yīng)商的交貨單和自己的訂貨單檢查貨物，查明貨物的數(shù)量、質(zhì)量應(yīng)當(dāng)符合要求，將簽收后的交貨單送財(cái)務(wù)部4、采購(gòu)人員根據(jù)收到的貨物填寫(xiě)入庫(kù)單，貨物入庫(kù)，庫(kù)房人員要簽字表示貨物進(jìn)庫(kù)。5、財(cái)務(wù)部收到發(fā)票后，對(duì)照交貨單、入庫(kù)單和訂單，三單貨名、數(shù)量應(yīng)當(dāng)相符，經(jīng)財(cái)務(wù)主管

20、簽字核準(zhǔn)，總經(jīng)理批準(zhǔn)后付款。6、接收的每一類(lèi)貨物的詳情，應(yīng)輸入到辦公用品庫(kù)存卡的接收項(xiàng)目中。7、接收后，要及時(shí)更新庫(kù)存余額。8、將接收的貨物按照辦公用品存儲(chǔ)規(guī)定存放好9、訂立物品發(fā)放制度，確定物品發(fā)放人。辦公用品的入庫(kù)（三）辦公用品的保管1、儲(chǔ)藏間或物品柜要上鎖，保證安全2、新物品置于舊物品下面或后，領(lǐng)用時(shí)遵守先進(jìn)先出的原則。3、各類(lèi)物品要清楚地貼上標(biāo)簽，標(biāo)明類(lèi)別4、體積大、分量重的放置在最下面，減少?gòu)募苌先∥飼r(shí)發(fā)生事故的危險(xiǎn)5、小物品，常用的物品應(yīng)放在較大物品前，方便領(lǐng)用。6、儲(chǔ)藏間要通風(fēng)良好，保持干燥7、照明良好，便于查找。辦公用品入庫(kù)清單物 項(xiàng)目品數(shù)量規(guī)格單價(jià)金額紙張裝訂機(jī)文件夾總計(jì)：制

21、表人:制表時(shí)間:入庫(kù)時(shí)間：要學(xué)會(huì)填寫(xiě)庫(kù)存記錄卡（一）庫(kù)存記錄卡 庫(kù)存參考號(hào) B4 紙最大庫(kù)存量 100令項(xiàng)目：A4白文件紙 最小庫(kù)存量 （安全庫(kù)存） 15令單位數(shù)量：令（1令=500頁(yè)）再定貨量 25令日期 接 收 發(fā) 放數(shù)量發(fā)票號(hào)供應(yīng)商數(shù)量領(lǐng)用人領(lǐng)用部門(mén)余額1-130S1933初萌行政部10最大庫(kù)存量：費(fèi)用、存儲(chǔ)空間、保存期限最小庫(kù)存量：再訂貨量：提醒購(gòu)買(mǎi)者庫(kù)存需要重新訂購(gòu)的標(biāo)準(zhǔn)。由物品的平均使用量、物品交貨時(shí)間的長(zhǎng)短決定進(jìn)貨卡、出貨卡和庫(kù)存卡數(shù)字一致再訂貨量日用量*運(yùn)送時(shí)間+最小庫(kù)存量實(shí)戰(zhàn)演練庫(kù)存記錄卡 庫(kù)存參考號(hào) B4 最大庫(kù)存量 ：40項(xiàng)目：C6信封 最小庫(kù)存量 （安全庫(kù)存） 8單位數(shù)

22、量：包 再定貨量 12日期 接 收 發(fā) 放數(shù)量發(fā)票號(hào)供應(yīng)商數(shù)量領(lǐng)用人領(lǐng)用部門(mén)余額1-1381-581-17201-24302-2142-9102-184？1、自2月18日發(fā)放物品后，庫(kù)存控制卡上的剩余庫(kù)存是多少包？A，12 B，56 C，30 D，402、當(dāng)2月18日需要重新訂購(gòu)C6信封時(shí)，訂購(gòu)員應(yīng)該訂購(gòu)多少包？A：30 B：12 C：40 D：28實(shí)戰(zhàn)演練（接上頁(yè)）領(lǐng)用流程填寫(xiě)領(lǐng)用申請(qǐng)表 發(fā)放用品 更新庫(kù)存記錄辦公用品的領(lǐng)用1、領(lǐng)用辦公用品時(shí)，要填寫(xiě)辦公用品領(lǐng)用登記表，由領(lǐng)用人詳細(xì)填寫(xiě)領(lǐng)用物品的名稱(chēng)、數(shù)量、用途、領(lǐng)用時(shí)間等項(xiàng)目，并在領(lǐng)用人一欄中簽字，做到“誰(shuí)領(lǐng)用、誰(shuí)簽字、誰(shuí)負(fù)責(zé)”2、專(zhuān)人發(fā)放

23、3、規(guī)定發(fā)放時(shí)間?？梢绬挝晦k公用品管理規(guī)定辦理4、用品發(fā)放可對(duì)重要部門(mén)實(shí)行傾斜5、及時(shí)更新庫(kù)存卡辦公用品的領(lǐng)用注意事項(xiàng)文具用品領(lǐng)用記錄卡部門(mén)工作內(nèi)容分類(lèi)品名規(guī) 格月 份合計(jì)備注123456789101112 某公司辦公用品管理辦法（一）范圍本標(biāo)準(zhǔn)所指辦公用品為員工日常辦公所用文具（以采購(gòu)部辦公用品價(jià)目表為準(zhǔn)）、辦公自動(dòng)化所需用的耗材（含磁盤(pán)、色帶、墨盒等）以及其他特殊物品（柜、臺(tái)、凳、特殊文具等）。（二）職責(zé) （1）秘書(shū)室負(fù)責(zé)辦公用品的歸口管理，每半年核定一次辦公用品費(fèi)用定額，實(shí)施定額管理。 （2）采購(gòu)部負(fù)責(zé)外購(gòu)辦公用品的采購(gòu)。 （3）股份公司設(shè)立文具倉(cāng)庫(kù)，負(fù)責(zé)辦公用品的入庫(kù)、保管、發(fā)放、建賬

24、及部分特殊辦公用品的制作、發(fā)放、建賬、保管。 （4）人力資源部負(fù)責(zé)每半年核定一次各部門(mén)（廠）應(yīng)該領(lǐng)用辦公用品的管理人員和非管理人員人數(shù)，報(bào)送秘書(shū)室和相關(guān)部門(mén)（廠）。（三）規(guī)定 （1）辦公用品由部門(mén)（廠）統(tǒng)一領(lǐng)用，其費(fèi)用按秘書(shū)室核定定額標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。部門(mén)（廠）管理人員每人每月10元、非管理人員每人每月1元；其他特殊用品費(fèi)用另計(jì)（用于印制生產(chǎn)報(bào)表所用的紙張，不列入辦公用品定額內(nèi)）。一次性領(lǐng)用總額超過(guò)800元或單價(jià)在400元以上的，需經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)。（2）辦公用品費(fèi)用（其他特殊物品除外）可月度間調(diào)劑使用，年底結(jié)算、考核。 （3）特殊物品需專(zhuān)題報(bào)告，經(jīng)股份公司主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，方可購(gòu)買(mǎi)，不受定額限制。 （4）

25、打字室等公共使用的辦公用品應(yīng)單獨(dú)做計(jì)劃，由秘書(shū)室審核，紙張按各使用單位的實(shí)際印數(shù)攤?cè)朐搯挝晦k公用品費(fèi)開(kāi)支，報(bào)股份公司主管領(lǐng)導(dǎo)審批。 （5）辦公自動(dòng)化設(shè)備所需用的備品備件和入固定資產(chǎn)部分的用品，按設(shè)備工程部非生產(chǎn)設(shè)備的管理等有關(guān)規(guī)定辦理。 （四）程序（1）辦公用品的計(jì)劃審批。采購(gòu)部負(fù)責(zé)填報(bào)辦公用品價(jià)目表，公布現(xiàn)采購(gòu)的辦公用品價(jià)格，如有變動(dòng)，應(yīng)及時(shí)發(fā)布。辦公用品（其他特殊物品除外）領(lǐng)用計(jì)劃每季度制訂一次，各單位于每季度最后一月的20日前，根據(jù)人力資源部核定的管理人員和非管理人員人數(shù)，按實(shí)際需要，本著節(jié)約原則，在定額范圍內(nèi)制定本單位辦公用品領(lǐng)用計(jì)劃一式三份，經(jīng)部門(mén)（廠）領(lǐng)導(dǎo)審核簽名后，交秘書(shū)室；超過(guò)

26、上述標(biāo)準(zhǔn)的，需經(jīng)過(guò)股份公司主管領(lǐng)導(dǎo)審核，并報(bào)送總經(jīng)理批準(zhǔn)。 秘書(shū)室對(duì)各單位上報(bào)的辦公用品領(lǐng)用計(jì)劃進(jìn)行審核（核定是否超定額，品種是否適宜），并將審核的各單位辦公用品領(lǐng)用計(jì)劃匯總成辦公用品計(jì)劃費(fèi)用匯總表，一式兩份（包括公共使用的辦公用品計(jì)劃），附一份各單位辦公用品領(lǐng)用計(jì)劃報(bào)股份公司主管領(lǐng)導(dǎo)審批。 秘書(shū)室將經(jīng)批準(zhǔn)的辦公用品計(jì)劃費(fèi)用匯總表、各單位辦公用品領(lǐng)用計(jì)劃一式一份，交文具倉(cāng)庫(kù)；一份辦公用品領(lǐng)用計(jì)劃退回各部門(mén)（廠）作領(lǐng)用文具的依據(jù)；另一份辦公用品計(jì)劃費(fèi)用匯總表及一份辦公用品領(lǐng)用計(jì)劃由秘書(shū)室留存。 文具倉(cāng)庫(kù)根據(jù)股份公司各單位辦公用品領(lǐng)用計(jì)劃，核對(duì)庫(kù)存，匯總并整理成股份公司辦公用品采購(gòu)計(jì)劃一式兩份，經(jīng)

27、文具倉(cāng)庫(kù)的主管領(lǐng)導(dǎo)審核簽名后，交一份給采購(gòu)部采購(gòu)，文具倉(cāng)庫(kù)留存一份（2）辦公用品采購(gòu)、儲(chǔ)存、發(fā)放、核算考核。采購(gòu)部根據(jù)文具倉(cāng)庫(kù)制定的股份公司辦公用品采購(gòu)計(jì)劃實(shí)施采購(gòu)，并及時(shí)辦理入庫(kù)手續(xù)。 采購(gòu)部應(yīng)將辦公用品采購(gòu)的供方詳細(xì)列出，分別報(bào)公司和文具倉(cāng)庫(kù)，如有變動(dòng)應(yīng)及時(shí)更改。文具倉(cāng)庫(kù)負(fù)責(zé)辦公用品的驗(yàn)收、發(fā)放、保管，并按財(cái)務(wù)部的有關(guān)規(guī)定建立臺(tái)賬。 每季度第一個(gè)月的8日后，各單位憑公司領(lǐng)導(dǎo)審批后的辦公用品領(lǐng)用計(jì)劃、領(lǐng)料單，到文具倉(cāng)庫(kù)領(lǐng)取申領(lǐng)的辦公用品。庫(kù)管員對(duì)辦公用品領(lǐng)用計(jì)劃和領(lǐng)料單審核后發(fā)放，并登入各單位領(lǐng)料臺(tái)賬。文具倉(cāng)庫(kù)每年、季度分別統(tǒng)計(jì)各單位實(shí)際領(lǐng)用文具的數(shù)量、費(fèi)用總額，列表報(bào)秘書(shū)室，供考核用。秘書(shū)

28、室每年對(duì)各單位文具費(fèi)用進(jìn)行考核，對(duì)超標(biāo)單位進(jìn)行減發(fā)。 （五）其他（1）文具倉(cāng)庫(kù)應(yīng)每月盤(pán)點(diǎn)，盤(pán)虧盤(pán)盈應(yīng)查找原因，并向主管領(lǐng)導(dǎo)和秘書(shū)室匯報(bào)。 （2）秘書(shū)室對(duì)辦公用品的定額、采購(gòu)、倉(cāng)儲(chǔ)、領(lǐng)用進(jìn)行全方位監(jiān)督管理，對(duì)文具倉(cāng)庫(kù)辦公用品進(jìn)行監(jiān)督抽查，對(duì)辦公用品使用情況進(jìn)行月度通報(bào)。子項(xiàng)目七 零用現(xiàn)金與商務(wù)費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)【知識(shí)目標(biāo)】 了解零用現(xiàn)金的用途、范圍。了解商務(wù)費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)的程序?！灸芰δ繕?biāo)】能夠有效管理零用現(xiàn)金。能夠履行恰當(dāng)?shù)纳虅?wù)報(bào)銷(xiāo)手續(xù)。能夠填寫(xiě)“零用現(xiàn)金憑單”和“出差報(bào)銷(xiāo)單”。 某公司零用金管理細(xì)則 (一)零用金設(shè)置 （1）公司本部由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)各單位之零星支付。（2）工地總務(wù)組負(fù)責(zé)設(shè)置零用金管理人員，盡可能

29、由原有辦理總務(wù)人員兼辦，必要時(shí)再行研討設(shè)置專(zhuān)人辦理。(二)零用金金額零用金金額暫定工地每月經(jīng)常保持五萬(wàn)元，將來(lái)視實(shí)際狀況再行減增。(三)零用金借支程序（1）各單位零星費(fèi)用開(kāi)支，如需預(yù)備現(xiàn)金，應(yīng)填具零用金借(還)款通知單，交零用金管理人員，憑單支給現(xiàn)金。（2）暫支零用金，不得超過(guò)1 000元，特別事故應(yīng)由企業(yè)部經(jīng)理核準(zhǔn)。（3）借支零用金，經(jīng)手人應(yīng)予一星期內(nèi)取得正式發(fā)票或收據(jù)加蓋經(jīng)手人與主管之費(fèi)用章后，交零用金管理人沖轉(zhuǎn)借支，如超過(guò)一星期尚未辦理沖轉(zhuǎn)手續(xù)，得將該款轉(zhuǎn)入經(jīng)手人私人借支戶，并于當(dāng)月發(fā)薪時(shí)一次扣還。(四)零用金保管及作業(yè)程序（1）零用金之收支應(yīng)設(shè)立零用金賬戶，并編制收支日?qǐng)?bào)送呈經(jīng)理核閱。

30、（2）零用金管理員每星期應(yīng)將收到的發(fā)票或收據(jù)結(jié)報(bào)一次，編制零用金支出傳票送交財(cái)務(wù)部。（3）財(cái)務(wù)部收到零用金支出傳票后，應(yīng)于當(dāng)天即行付款，以保持零用金總額持平與周轉(zhuǎn)。（4）財(cái)務(wù)部在收到零用金支付傳票，補(bǔ)足零用金后，如發(fā)現(xiàn)所附單據(jù)有疑問(wèn)，可直接通知各部經(jīng)手人辦理補(bǔ)正手續(xù)。（5）零用金賬戶應(yīng)逐月清結(jié)。（6）零用金應(yīng)由保管人出具保管收據(jù)，存財(cái)務(wù)部備查，如有短少由保管人員負(fù)責(zé)賠償。任務(wù)一 零用現(xiàn)金管理一、任務(wù)描述秘書(shū)朱玲負(fù)責(zé)華榮公司上海分公司辦公室零用現(xiàn)金的管理，但辦公零用現(xiàn)金的管理經(jīng)常出錯(cuò)，受到上司批評(píng)。吳總要總公司秘書(shū)尹曉雯給朱玲好好講講該如何管理零用現(xiàn)金。 二、任務(wù)分析辦公室應(yīng)有一筆零用現(xiàn)金，用于

31、臨時(shí)小數(shù)目開(kāi)支。零用現(xiàn)金的管理包括以下兩個(gè)方面的內(nèi)容：（1）設(shè)立零用現(xiàn)金。（2）管理零用現(xiàn)金。三、相關(guān)知識(shí)（一）零用現(xiàn)金的設(shè)立辦公零用現(xiàn)金又叫備用金，是組織在辦公室中設(shè)立的，用于臨時(shí)小數(shù)目開(kāi)支的現(xiàn)金，如支付本市交通費(fèi)、郵資、接待用茶點(diǎn)費(fèi)、停車(chē)費(fèi)和添置少量小件辦公用品等。辦公零用現(xiàn)金通常在上司和財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后，由秘書(shū)保管和支出。零用現(xiàn)金支出要在零用現(xiàn)金賬簿上登記清楚，還要有收款人的簽字。收據(jù)要保存在零用現(xiàn)金存放處，現(xiàn)金的總額加上收據(jù)的總額應(yīng)當(dāng)總是與最初的款項(xiàng)相當(dāng)。賬單（發(fā)票）可以附在零用現(xiàn)金收據(jù)后。（二）零用現(xiàn)金的管理1填單員工需要使用和領(lǐng)取零用現(xiàn)金時(shí)，應(yīng)填寫(xiě)“零用現(xiàn)金憑單”，填寫(xiě)花銷(xiāo)的項(xiàng)目、

32、用途、日期、金額。零用現(xiàn)金憑單示例1：零用現(xiàn)金憑單示例2：2核對(duì)秘書(shū)要認(rèn)真核對(duì)領(lǐng)款人提交票據(jù)的用途、內(nèi)容、金額是否與零用現(xiàn)金憑單上填寫(xiě)的完全一致。核對(duì)后，將發(fā)票等票據(jù)附在“零用現(xiàn)金憑單”后面。 3審批秘書(shū)核對(duì)完“零用現(xiàn)金憑單”，經(jīng)授權(quán)人審批簽字后，方可將現(xiàn)金支付給領(lǐng)款人。 4登記秘書(shū)必須建立一本零用現(xiàn)金賬簿，清楚注明收到現(xiàn)金日期、收據(jù)編號(hào)、金額；支出現(xiàn)金日期、用途；“零用現(xiàn)金憑單”編號(hào)、金額和余額等。有的還應(yīng)當(dāng)在賬目上進(jìn)行分析，了解花銷(xiāo)的情況和去向。每支出一筆現(xiàn)金，秘書(shū)須及時(shí)在零用現(xiàn)金賬簿上做好記錄。5報(bào)銷(xiāo)當(dāng)零用現(xiàn)金支出的費(fèi)用到一定數(shù)額后或月末，秘書(shū)應(yīng)到財(cái)務(wù)部門(mén)報(bào)銷(xiāo)，并將報(bào)銷(xiāo)的現(xiàn)金返還到零用現(xiàn)

33、金箱，使零用現(xiàn)金保持最初的數(shù)額。零用現(xiàn)金收據(jù)應(yīng)當(dāng)交給會(huì)計(jì)部門(mén)，據(jù)此登入會(huì)計(jì)記錄。零用現(xiàn)金收據(jù)示例：秘書(shū)王亞接待客戶，花費(fèi)200元購(gòu)買(mǎi)了茶葉。五、任務(wù)實(shí)訓(xùn)實(shí)訓(xùn)1： 填寫(xiě)“零用現(xiàn)金憑單”2.實(shí)訓(xùn)背景8月6日，行政處負(fù)責(zé)接待工作的小王發(fā)現(xiàn)用于接待的茶葉不夠，而恰好明天將有一位重要客戶來(lái)公司洽談合同。上司吩咐要熱情接待，要求小王采購(gòu)一些果品。小王找到公司的李秘書(shū)要求支取零用現(xiàn)金。李秘書(shū)請(qǐng)小王填寫(xiě)“零用現(xiàn)金憑單”，并在上司簽字后進(jìn)行了登記，才給小王支付了現(xiàn)金。3.實(shí)訓(xùn)內(nèi)容請(qǐng)根據(jù)實(shí)訓(xùn)背景，填寫(xiě)“零用現(xiàn)金憑單”。 模擬情景：為某公司設(shè)計(jì)一個(gè)適合的零用現(xiàn)金管理賬簿。這個(gè)公司規(guī)定日常零用現(xiàn)金每月是1000元，由

34、秘書(shū)負(fù)責(zé)零用現(xiàn)金的報(bào)銷(xiāo)。根據(jù)零用現(xiàn)金的報(bào)銷(xiāo)內(nèi)容，寫(xiě)出零用現(xiàn)金管理賬簿的各個(gè)項(xiàng)目。同事喬某來(lái)報(bào)銷(xiāo)昨天發(fā)生的交通費(fèi)用，拿了一張交通費(fèi)的憑據(jù)，一張?zhí)詈玫摹傲阌矛F(xiàn)金憑單”，上有負(fù)責(zé)人的簽字。 零用現(xiàn)金賬簿任務(wù)二 商務(wù)費(fèi)用的報(bào)銷(xiāo)一、任務(wù)描述華榮公司總經(jīng)理吳寶華到北京參加現(xiàn)代企業(yè)經(jīng)驗(yàn)交流會(huì)回來(lái)，他將此次出差的費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)工作交給了秘書(shū)尹曉雯。吳經(jīng)理出差時(shí)間為2008年6月1日3日，共3天。住宿五星級(jí)酒店2晚，共1 600元，雙程來(lái)回機(jī)票1 500元，行李費(fèi)用60元，市內(nèi)交通費(fèi)500元。按照公司規(guī)定，副總經(jīng)理級(jí)別以上出差補(bǔ)貼為每天80元。單據(jù)共8張，所有費(fèi)用暫時(shí)都由吳總墊付。二、任務(wù)分析 步驟1：擬寫(xiě)費(fèi)用申請(qǐng)報(bào)

35、告步驟2：支取差旅費(fèi)或墊支步驟3：在商務(wù)旅行（出差）后根據(jù)公司差旅報(bào)銷(xiāo)規(guī)定及時(shí)報(bào)銷(xiāo)相關(guān)差旅費(fèi)。1.擬寫(xiě)費(fèi)用申請(qǐng)報(bào)告或費(fèi)用申請(qǐng)表 2.支取差旅費(fèi) 3.報(bào)銷(xiāo)差差旅費(fèi) 根據(jù)樣本擬寫(xiě)申請(qǐng)報(bào)告 授權(quán)人審核。報(bào)告或申請(qǐng)表提交財(cái)務(wù)部門(mén) 領(lǐng)取現(xiàn)金或支票(出差所要花費(fèi)的金額大，采取這種方式)或者先墊支收集、整理發(fā)票;填寫(xiě)“出差報(bào)銷(xiāo)單”;把發(fā)票附在 “出差報(bào)銷(xiāo)單”后一起到財(cái)務(wù)部門(mén)報(bào)銷(xiāo); 如實(shí)施商務(wù)工作時(shí)，事先計(jì)劃費(fèi)用不夠，應(yīng)提前向有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告，取得許可后，超出部分方可報(bào)銷(xiāo).實(shí)訓(xùn)步驟三、相關(guān)知識(shí) (一)填寫(xiě)申請(qǐng)表，并由主管領(lǐng)導(dǎo)審批申請(qǐng)人提交費(fèi)用申請(qǐng)報(bào)告或填寫(xiě)費(fèi)用申請(qǐng)表，詳細(xì)說(shuō)明需要經(jīng)費(fèi)的人員、部門(mén)、時(shí)間、地點(diǎn)、用途

36、、金額等，并親自簽字。該報(bào)告或該表必須經(jīng)組織確定的授權(quán)人審核同意，并簽字批準(zhǔn)。出差前填寫(xiě)“出差申請(qǐng)審批單”姓名職務(wù)年齡出差起止地交通工具出差起止時(shí)間出差任務(wù)審批意見(jiàn)處領(lǐng)導(dǎo) 年 月 日部領(lǐng)導(dǎo) 年 月 日院分管領(lǐng)導(dǎo) 年 月 日年 月 日出差申請(qǐng)審批單單 位： ：報(bào)銷(xiāo)差旅費(fèi)時(shí)無(wú)“出差申請(qǐng)審批單”財(cái)務(wù)不予以報(bào)銷(xiāo)(二)領(lǐng)款或墊付申請(qǐng)獲準(zhǔn)后，一種情況是將獲得批準(zhǔn)的費(fèi)用申請(qǐng)報(bào)告或費(fèi)用申請(qǐng)表提交財(cái)務(wù)部門(mén)，領(lǐng)取支票或現(xiàn)金借款。另一種情況是先由申請(qǐng)人墊支，完成商務(wù)工作。出差回來(lái)后，由秘書(shū)代替報(bào)銷(xiāo)差旅費(fèi)。(三) 報(bào)銷(xiāo)差旅費(fèi)整理發(fā)票填寫(xiě)報(bào)銷(xiāo)單粘貼發(fā)票 王小姐是金心公司總經(jīng)理的秘書(shū)。總經(jīng)理要去北京開(kāi)會(huì)，讓王秘書(shū)給他安排

37、一下行程和申報(bào)商務(wù)費(fèi)用。王秘書(shū)填寫(xiě)了詳細(xì)的申請(qǐng)報(bào)銷(xiāo)的商務(wù)費(fèi)用項(xiàng)目，經(jīng)總經(jīng)理審核后，交給財(cái)務(wù)部，財(cái)務(wù)部作出同意申報(bào)的決定。王秘書(shū) 訂購(gòu)了飛往北京的機(jī)票，下午打的前往領(lǐng)票。王秘書(shū)把打的費(fèi)用直接在辦公室零用現(xiàn)金中報(bào)銷(xiāo)，飛機(jī)票費(fèi)用在商務(wù)費(fèi)用中報(bào)銷(xiāo)?？偨?jīng)理開(kāi)會(huì)回來(lái)，王秘書(shū)把總經(jīng)理在北京發(fā)生的，且事先經(jīng)財(cái)務(wù)部同意的事項(xiàng)憑證整理，附在“出差報(bào)銷(xiāo)憑單”后面，交財(cái)務(wù)部領(lǐng)取支票或現(xiàn)金。 分析王小姐在費(fèi)用的報(bào)銷(xiāo)上是否正確？ 案例分析1.商務(wù)費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)的內(nèi)容 。差旅報(bào)銷(xiāo)2.商務(wù)費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)的程序及流程 。小 結(jié)1.零用現(xiàn)金報(bào)銷(xiāo)的范圍。零用現(xiàn)金的管理2.零用現(xiàn)金報(bào)銷(xiāo)的程序及流程圖。 四、日常費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)的流程 會(huì)計(jì)財(cái)務(wù)經(jīng)理總經(jīng)理

38、主管副總和行政副總部門(mén)經(jīng)理出納報(bào)銷(xiāo)人或經(jīng)辦人審核簽字審核報(bào)銷(xiāo)的合理性審核報(bào)銷(xiāo)的合理性審核報(bào)銷(xiāo)的真實(shí)性初步審核單據(jù)的粘貼書(shū)寫(xiě)金額報(bào)銷(xiāo)貼票并填寫(xiě)報(bào)銷(xiāo)單復(fù)審備注：如果是管理費(fèi)用類(lèi)，除了主管副總簽字外，還需要行政副總簽字五、任務(wù)實(shí)訓(xùn)實(shí)訓(xùn)1：填寫(xiě)“出差報(bào)銷(xiāo)單”1.實(shí)訓(xùn)目標(biāo)通過(guò)實(shí)訓(xùn)，要求學(xué)生掌握“出差報(bào)銷(xiāo)單”的填寫(xiě)方法。 2.實(shí)訓(xùn)背景吳經(jīng)理到廣州進(jìn)行商務(wù)談判，出差5天，預(yù)借差旅費(fèi)4 000元，具體使用情況如下：（1）6月1日，公司首都機(jī)場(chǎng)，交通工具：出租車(chē)，金額：90元；北京廣州，交通工具：飛機(jī)，金額：1 380元；廣州機(jī)場(chǎng)廣州白云大酒店。交通工具：出租車(chē)，金額：120元。（2）6月2日，廣州市內(nèi)，交通工

39、具：出租車(chē)，金額：80元。（3）6月3日，白云大酒店住宿費(fèi)：350元/天，兩天共700元；廣州白云大酒店廣州機(jī)場(chǎng)，交通工具：出租車(chē)，金額：120元；廣州北京，交通工具：飛機(jī)，金額：1 110元；首都機(jī)場(chǎng)公司，交通工具：出租車(chē)，金額：88元。3.實(shí)訓(xùn)內(nèi)容請(qǐng)根據(jù)實(shí)訓(xùn)背景，填寫(xiě)“出差報(bào)銷(xiāo)單”。報(bào)銷(xiāo)單的書(shū)寫(xiě)和粘貼（一）在實(shí)際工作中原始憑證種類(lèi)繁多，為便于裝訂和保管，在填制記賬憑證時(shí)應(yīng)對(duì)附件進(jìn)行必要的外形加工。（二）票據(jù)粘貼方法多樣，粘貼票據(jù)時(shí)應(yīng)根據(jù)票據(jù)的多少、紙張的大小，選擇合適的方法。但應(yīng)以整個(gè)單據(jù)平整、美觀為準(zhǔn)。（三）粘貼的票據(jù)要求正面朝上，便于審核與日后查閱。（四）紙張大小、金額相同的票據(jù)貼在一

40、起。 （五）大張的票據(jù)只需固定票據(jù)的左上角，小張的票據(jù)需均勻的粘貼在粘貼單上，不能厚薄不勻。（六）過(guò)窄過(guò)短或過(guò)多的票據(jù)，應(yīng)將票據(jù)先粘貼在空白粘貼單上，再附在單據(jù)封面后。 報(bào)銷(xiāo)單的書(shū)寫(xiě)注意事項(xiàng) -報(bào)銷(xiāo)憑證票據(jù)粘貼方法（一）附件固定不能使用書(shū)釘?shù)冉饘傩砸卒P蝕的物品。（二）對(duì)票據(jù)進(jìn)行修剪。將有些長(zhǎng)度超過(guò)報(bào)銷(xiāo)封面的票據(jù)的多余部分剪掉，但不得因此影響原始憑證內(nèi)容的完整性。修剪完畢后票據(jù)大小與報(bào)銷(xiāo)封面一樣（飛機(jī)票，保險(xiǎn)票據(jù)等）沿此線將多余的無(wú)字部分剪掉沿此線將多余的無(wú)字部分剪掉（三）過(guò)寬過(guò)長(zhǎng)的附件，應(yīng)進(jìn)行縱向和橫向的折疊。 （四）經(jīng)過(guò)修整過(guò)的票據(jù)附在報(bào)銷(xiāo)憑證后不應(yīng)超出單據(jù)封面的邊沿線。 （一）票據(jù)張數(shù)較多或較小時(shí)先將票據(jù)粘貼在原始憑證粘貼單上，然后將粘貼單附在報(bào)銷(xiāo)單據(jù)封面后。 ：請(qǐng)?zhí)顚?xiě)本張粘貼單所附單據(jù)情況票據(jù)較多時(shí)，票據(jù)按票面金額、紙張的大小依次從右向左粘貼在粘貼單上。 123提示：票據(jù)固定點(diǎn)4提示：粘貼好的票據(jù)附于報(bào)銷(xiāo)單據(jù)封面后3票據(jù)較少時(shí)，票據(jù)按票面金額、紙張的大小依次從左向右粘貼在粘貼單上，也可直接附于報(bào)銷(xiāo)單據(jù)后。 1提示：票據(jù)固定點(diǎn)2