個(gè)人理財(cái)押題1(共37頁(yè))

1、 1 單選題 陳某現(xiàn)有(xin yu)5棟閑置(xinzh)庫(kù)房，房產(chǎn)原值為2000萬(wàn)元，將閑置的庫(kù)房配備保管人員改為倉(cāng)庫(kù)(cngk)，為客戶提供倉(cāng)儲(chǔ)服務(wù)，收取倉(cāng)儲(chǔ)費(fèi)，難倉(cāng)儲(chǔ)收入為200萬(wàn)元，需支付保管人員5萬(wàn)元，改為倉(cāng)儲(chǔ)一共需支出（ ） A.32萬(wàn)元 B.32.8萬(wàn)元 C.34萬(wàn)元 D.34.8萬(wàn)元 參考答案：B 參考解析： 共支出=應(yīng)納房產(chǎn)稅+應(yīng)納營(yíng)業(yè)稅+應(yīng)交城建稅及教育費(fèi)附加=16.8+10+1+5=32.8萬(wàn)元 2 單選題 納稅人以一個(gè)月或者一個(gè)季度為一個(gè)納稅期的，自期滿之日起( )內(nèi)申報(bào)納稅。 A.10日 B.15日 C.20日 D.30日 參考答案：B 參考解析： 納稅人以一個(gè)月或

2、者一個(gè)季度為一個(gè)納稅期的，自期滿之日起15日內(nèi)申報(bào)納稅。 3 單選題 （）是客戶實(shí)現(xiàn)其人生不同階段理財(cái)目標(biāo)的最重要的財(cái)務(wù)資源 A.家庭收入 B.資產(chǎn) C.凈資產(chǎn) D.凈資產(chǎn)參考答案：A 參考解析： 家庭收入是客戶實(shí)現(xiàn)其人生不同階段理財(cái)目標(biāo)的最重要的財(cái)務(wù)資源 4 單選題 投資性負(fù)債占總負(fù)債的比例通常被稱(chēng)為（） A.自用性負(fù)債比率 B.消費(fèi)性負(fù)債比率 C.流動(dòng)性負(fù)債比率 D.投資性負(fù)債比率參考答案：D 參考解析： 解析投資性負(fù)債占總負(fù)債的比例通常被稱(chēng)為投資性負(fù)債比率 5 單選題 （）是保險(xiǎn)人與投保人之間直接簽訂保險(xiǎn)合同而建立保險(xiǎn)關(guān)系的一種保險(xiǎn) A.原保險(xiǎn) B.再保險(xiǎn) C.共同(gngtng)保險(xiǎn)

3、D.重復(fù)(chngf)保險(xiǎn)參考答案：A 參考(cnko)解析： 解析原保險(xiǎn)是保險(xiǎn)人與投保人之間直接簽訂保險(xiǎn)合同而建立保險(xiǎn)關(guān)系的一種保險(xiǎn) 6 單選題 車(chē)輛損失保險(xiǎn)責(zé)任中的碰撞責(zé)任，保險(xiǎn)人需要承擔(dān)（） A.車(chē)輛和車(chē)輛裝載貨物與外界物體意外撞擊造成的車(chē)輛的損失 B.自然災(zāi)害導(dǎo)致的損失 C.意外事故導(dǎo)致的損失 D.為減少和避免車(chē)輛損失所進(jìn)行搶救行為導(dǎo)致的合理費(fèi)用參考答案：A 參考解析： 解析車(chē)輛損失保險(xiǎn)責(zé)任中的碰撞責(zé)任，保險(xiǎn)人需要承擔(dān)車(chē)輛和車(chē)輛裝載貨物與外界物體以外撞擊造成的車(chē)輛的損失。 7 單選題 （）是最常見(jiàn)和最普遍的人壽保險(xiǎn) A.普通型人壽保險(xiǎn) B.年金保險(xiǎn) C.新型人壽保險(xiǎn) D.分紅壽險(xiǎn) 參考

4、答案：A 參考解析： 解析普通型人壽保險(xiǎn)是最常見(jiàn)和最普遍的人壽保險(xiǎn) 8 單選題 以下關(guān)于汽車(chē)消費(fèi)稅稅率的說(shuō)法錯(cuò)誤的是（ ） A.排量在1升及以下的，稅率為1% B.排量在1升到1.5升的，稅率為2% C.稅率為1.5升到2升的，稅率為5% D.排氣量在2升到2.5升的，稅率為9% 參考答案：D 參考解析： 共支出=應(yīng)納房產(chǎn)稅+應(yīng)納營(yíng)業(yè)稅+應(yīng)交城建稅及教育費(fèi)附加=24+10+1=35萬(wàn)元 9 單選題 陳某現(xiàn)有5棟閑置庫(kù)房，房產(chǎn)原值為2000萬(wàn)元，將閑置的客房出租收取租賃費(fèi)，年租金收入為200萬(wàn)元，庫(kù)房出租一共應(yīng)支出的費(fèi)用為（ ） A.30萬(wàn)元 B.32萬(wàn)元 C.34萬(wàn)元 D.35萬(wàn)元 參考答案：

5、B 參考解析： 立遺囑人立遺囑時(shí)有行為能力，后來(lái)喪失了行為能力，不影響遺囑的效力 10 單選題 以下關(guān)于遺囑無(wú)效的說(shuō)法錯(cuò)誤的是（ ） A.無(wú)民事行為能力的人所里的遺囑，其本人(bnrn)后來(lái)有了行為能力，遺囑無(wú)效 B.立遺囑(yzh)人立遺囑時(shí)有行為能力，后來(lái)喪失了行為能力，遺囑無(wú)效 C.受脅迫(xip)、欺騙所立遺囑無(wú)效 D.取消或減少尚未出生的胎兒的應(yīng)繼份，遺囑無(wú)效 參考答案：B 參考解析： 立遺囑人立遺囑時(shí)有行為能力，后來(lái)喪失了行為能力，不影響遺囑的效力 11 單選題 日本家族信托的現(xiàn)狀不包括（ ） A.日本的信托業(yè)務(wù)具有廣泛經(jīng)營(yíng)證券的特點(diǎn)。 B.日本實(shí)行的是典型的“專(zhuān)業(yè)化”金融制度 C

6、.銀行一般業(yè)務(wù)與專(zhuān)業(yè)業(yè)務(wù)相分離 D.民間金融機(jī)構(gòu)的服務(wù)對(duì)象有明確分工 參考答案：A 參考解析： 日本家族信托的現(xiàn)狀包括： 日本實(shí)行的是典型的“專(zhuān)業(yè)化”金融制度；銀行一般業(yè)務(wù)與專(zhuān)業(yè)業(yè)務(wù)相分離；民間金融機(jī)構(gòu)的服務(wù)對(duì)象有明確分工。 12 單選題 一般信托根據(jù)投資對(duì)象可分為（ ）和（ ） A.家族信托；法人信托 B.個(gè)人信托；投資信托 C.家族信托；個(gè)人信托 D.家族信托；投資信托 參考答案：A 參考解析： 一般信托根據(jù)服務(wù)對(duì)象可以分為家族信托和法人信托 13 單選題 辦理公證遺囑的程序不包括（ ） A.遺囑人親自申請(qǐng)辦理公證 B.遺囑人于公證人面前親自書(shū)寫(xiě)遺囑或者口授遺囑 C.公正人員依法作出公正

7、D.公證人通知繼承人 參考答案：D 參考解析： 辦理公證遺囑的程序：1、遺囑人親自申請(qǐng)辦理公證，2、遺囑人于公證人面前親自書(shū)寫(xiě)遺囑或者口授遺囑，3、公正人員依法作出公正 14 單選題 各國(guó)法律規(guī)定的法定繼承人，一般是以（ ）和（ ）為基礎(chǔ)的。 A.法律關(guān)系，人身關(guān)系 B.血緣關(guān)系，婚姻關(guān)系 C.法律關(guān)系，血緣關(guān)系 D.血緣關(guān)系，人身關(guān)系 參考答案：B 參考(cnko)解析： 各國(guó)法律(fl)規(guī)定的法定繼承人，一般是以血緣關(guān)系和婚姻關(guān)系為基礎(chǔ)的。 15 單選題 （）是在風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和風(fēng)險(xiǎn)估測(cè)的基礎(chǔ)上，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率、損失程度，結(jié)合其他因素進(jìn)行全面考慮，評(píng)估發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)的可能性及其危害程度，并與公認(rèn)的安

8、全指標(biāo)相比較，以衡量風(fēng)險(xiǎn)的程度，并決定是否需要(xyo)采取相應(yīng)的措施 A.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別 B.風(fēng)險(xiǎn)估測(cè) C.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià) D.選擇風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)參考答案：C 參考解析： 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)是在風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和風(fēng)險(xiǎn)估測(cè)的基礎(chǔ)上，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率、損失程度，結(jié)合其他因素進(jìn)行全面考慮，評(píng)估發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)的可能性及其危害程度，并與公認(rèn)的安全指標(biāo)相比較，以衡量風(fēng)險(xiǎn)的程度，并決定是否需要采取相應(yīng)的措施 16 單選題 根據(jù)生命周期理論，理財(cái)師需要掌握每個(gè)年齡段客戶的特點(diǎn)，根據(jù)客戶不同的需求側(cè)重點(diǎn)、經(jīng)濟(jì)狀況和風(fēng)險(xiǎn)偏好進(jìn)行合理的保險(xiǎn)配置，建議成家立業(yè)期客戶的保險(xiǎn)組合為（）。 A.終身壽險(xiǎn)+重疾險(xiǎn)+意外險(xiǎn)+醫(yī)療險(xiǎn) B.意外險(xiǎn)+定期壽險(xiǎn)+住院醫(yī)療

9、險(xiǎn) C.重疾險(xiǎn)+住院險(xiǎn)+津貼型保險(xiǎn) D.意外傷害險(xiǎn)+意外醫(yī)療保險(xiǎn)參考答案：A 參考解析： 根據(jù)生命周期理論，理財(cái)師需要掌握每個(gè)年齡段客戶的特點(diǎn)，根據(jù)客戶不同的需求側(cè)重點(diǎn)、經(jīng)濟(jì)狀況和風(fēng)險(xiǎn)偏好進(jìn)行合理的保險(xiǎn)配置，建議成家立業(yè)期客戶的保險(xiǎn)組合為終身壽險(xiǎn)+重疾險(xiǎn)+意外險(xiǎn)+醫(yī)療險(xiǎn)。 17 單選題 （）是指與投保人簽訂保險(xiǎn)合同，并承擔(dān)賠償或者給付保險(xiǎn)金責(zé)任的保險(xiǎn)公司 A.保險(xiǎn)人 B.被保險(xiǎn)人 C.受益人 D.委托人參考答案：A 參考解析： 保險(xiǎn)人，又稱(chēng)承保人，是指與投保人簽訂保險(xiǎn)合同，并承擔(dān)賠償或者給付保險(xiǎn)金責(zé)任的保險(xiǎn)公司 18 單選題 團(tuán)體年金保險(xiǎn)屬于（） A.團(tuán)體(tunt)壽險(xiǎn) B.團(tuán)體意外傷害(s

10、hnghi)保險(xiǎn) C.團(tuán)體健康(jinkng)保險(xiǎn) D.團(tuán)體醫(yī)療保險(xiǎn)參考答案：A 參考解析： 團(tuán)體年金保險(xiǎn)屬于團(tuán)體壽險(xiǎn)。 19 單選題 （）是指非故意的、非預(yù)期的、非計(jì)劃的經(jīng)濟(jì)價(jià)值的減少 A.風(fēng)險(xiǎn)因素 B.風(fēng)險(xiǎn)事故 C.損失 D.道德風(fēng)險(xiǎn)因素 參考答案：C 參考解析： 損失是指非故意的、非預(yù)期的、非計(jì)劃的經(jīng)濟(jì)價(jià)值的減少 20 單選題 （）與企業(yè)負(fù)債規(guī)模密切相關(guān)，負(fù)債增加會(huì)導(dǎo)致其相應(yīng)提高。 A.基本獲利率 B.凈資本利潤(rùn)率 C.實(shí)收資本利潤(rùn)率 D.銷(xiāo)售凈利潤(rùn)率 參考答案：B 共1人答過(guò)，平均錯(cuò)誤率100%參考解析： 凈資本利潤(rùn)率與企業(yè)負(fù)債規(guī)模密切相關(guān)，負(fù)債增加會(huì)導(dǎo)致其相應(yīng)提高。 21 單選題 （

11、）是財(cái)務(wù)分析最基礎(chǔ)的內(nèi)容，能迅速掌握中小企業(yè)的經(jīng)營(yíng)情況。 A.財(cái)務(wù)預(yù)測(cè) B.流動(dòng)現(xiàn)金管理 C.稅務(wù)籌劃 D.基本財(cái)務(wù)比率 參考答案：D 共10人答過(guò)，平均錯(cuò)誤率50%參考解析： 基本財(cái)務(wù)比率是財(cái)務(wù)分析最基礎(chǔ)的內(nèi)容，能迅速掌握中小企業(yè)的經(jīng)營(yíng)情況。 22 單選題 速動(dòng)比率等于（） A.速動(dòng)資產(chǎn)-速動(dòng)負(fù)債 B.速動(dòng)資產(chǎn)/速動(dòng)復(fù)債 C.速動(dòng)資產(chǎn)-流動(dòng)負(fù)債 D.速動(dòng)資產(chǎn)/流動(dòng)負(fù)債 參考答案：D 參考解析： 速動(dòng)比率等于 速動(dòng)資產(chǎn)/流動(dòng)負(fù)債。 23 單選題 對(duì)中小企業(yè)的界定中，定性的指標(biāo)不包括（ ） A.企業(yè)的組織形式 B.企業(yè)的融資方式 C.所處行業(yè)(hngy)的地位 D.雇員(gyun)的人數(shù) 參考答

12、案：D 參考(cnko)解析： 雇員人數(shù)多的數(shù)量是定量指標(biāo)。 24 單選題 注重品牌、式樣、便利等是屬于客戶消費(fèi)觀念發(fā)展（）階段的特征。 A.理性消費(fèi) B.感性消費(fèi) C.感情消費(fèi) D.體驗(yàn)消費(fèi) 參考答案：B 參考解析： 注重品牌、式樣、便利等是屬于客戶消費(fèi)觀念發(fā)展感性消費(fèi)階段的特征。 25 單選題 追求價(jià)廉物美，經(jīng)久耐用，是客戶消費(fèi)觀念發(fā)展的（）階段的特點(diǎn)。 A.實(shí)用消費(fèi) B.理性消費(fèi) C.感性消費(fèi) D.感情消費(fèi) 參考答案：B 共31人答過(guò)，平均錯(cuò)誤率46%參考解析： 追求價(jià)廉物美，經(jīng)久耐用，是客戶消費(fèi)觀念發(fā)展的理性消費(fèi)階段的特點(diǎn)。 26 單選題 以下不屬于企業(yè)經(jīng)營(yíng)理念的發(fā)展階段的是（） A.

13、數(shù)量中心論 B.產(chǎn)值中心論 C.客戶中心論 D.利潤(rùn)中心潤(rùn) 參考答案：A 參考解析： 企業(yè)經(jīng)營(yíng)理念的發(fā)展階段的是（1）產(chǎn)值中心論（2）銷(xiāo)售中心論（3）利潤(rùn)中心潤(rùn)（4）客戶中心論 27 單選題 感情消費(fèi)的特點(diǎn)是（） A.追求物廉價(jià)美、經(jīng)久耐用 B.追求過(guò)程及情感滿足感 C.注重消費(fèi)體驗(yàn)及產(chǎn)品性能 D.注重品牌、式樣、便利等 參考答案：B 參考解析： 感情消費(fèi)的特點(diǎn)是追求過(guò)程及情感滿足感。 28 單選題 在客戶家庭信息收集過(guò)程中，理財(cái)師需要注意的工作方法不包括（）。 A.信息收集來(lái)源(liyun)和方法 B.比較好的信息(xnx)來(lái)源 C.考慮先按要求分門(mén)別類(lèi)地收集客戶家庭財(cái)務(wù)相關(guān)(xinggun

14、)的材料 D.事先應(yīng)該向客戶說(shuō)明和保證這些信息和資料屬于客戶的私密情況 參考答案：C 參考解析： 在信息收集過(guò)程中理財(cái)師還是需要注意如下幾點(diǎn)工作方法：1.信息收集來(lái)源和方法，主要有開(kāi)戶資料、調(diào)查問(wèn)卷、面談?wù)髟?xún)和客戶能提交的一些賬戶、財(cái)務(wù)資料；2.比較好的信息來(lái)源，包括金融機(jī)構(gòu)賬戶對(duì)賬單（statement）、工資和/或報(bào)稅表、投資或貸款合同或確認(rèn)書(shū)等；3.理財(cái)師可以考慮先盡量收集齊全客戶家庭財(cái)務(wù)相關(guān)的材料，然后再按要求分門(mén)別類(lèi)加以整理、分析；值得注意的是事先應(yīng)該向客戶說(shuō)明和保證這些信息和資料屬于客戶的私密情況，理財(cái)師只用于客戶的理財(cái)規(guī)劃，絕不會(huì)在未經(jīng)客戶知曉和允許的情況下泄露出去。 29 單選

15、題 在計(jì)算歷年的凈現(xiàn)金流時(shí)，歷年的凈現(xiàn)金流（）。 A.必須為正 B.必須為負(fù) C.必須為零 D.可正可負(fù) 參考答案：D 參考解析： 歷年的凈現(xiàn)金流可正可負(fù)，正數(shù)代表當(dāng)年的結(jié)余金額，負(fù)數(shù)代表當(dāng)年的收入不足以支付當(dāng)年的支出，需要從投資性資產(chǎn)中支取。 30 單選題 在海外發(fā)達(dá)國(guó)家的同行把理財(cái)規(guī)劃也叫做（）。 A.投資規(guī)劃 B.財(cái)富規(guī)劃 C.生活保障規(guī)劃 D.生活品質(zhì)規(guī)劃 參考答案：D 參考解析： 在 對(duì)這些理財(cái)目標(biāo)進(jìn)行規(guī)劃的過(guò)程中，理財(cái)師對(duì)客戶的財(cái)務(wù)資源進(jìn)行了科學(xué)的分析和安排，使其在實(shí)現(xiàn)各項(xiàng)理財(cái)目標(biāo)的同時(shí)，能夠滿足相應(yīng)的生活品質(zhì)要求，因此在海 外發(fā)達(dá)國(guó)家的同行把理財(cái)規(guī)劃（Financial Plan

16、ning）也叫做生活品質(zhì)規(guī)劃（Lifestyle Planning）。 31 單選題 以下選項(xiàng)中，說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）。 A.收入負(fù)債率=年本息攤還額/稅后總收入 B.償付比率=凈資產(chǎn)/總資產(chǎn) C.資產(chǎn)負(fù)債率=總負(fù)債/總資產(chǎn) D.融資比率=自用資產(chǎn)負(fù)債/投資性資產(chǎn) 參考答案：D 參考(cnko)解析： 收入(shur)負(fù)債率=年本息(bnx)攤還額/稅后總收入，資產(chǎn)負(fù)債率=總負(fù)債/總資產(chǎn)，償付比率=凈資產(chǎn)/總資產(chǎn)，融資比率=投資負(fù)債/投資性資產(chǎn)，自用貸款成數(shù)=自用資產(chǎn)負(fù)債/自用性資產(chǎn)。 32 單選題 家庭財(cái)務(wù)保障規(guī)劃中最為重要的一個(gè)環(huán)節(jié)是（）。 A.幫助客戶正確識(shí)別潛在的人身風(fēng)險(xiǎn) B.幫助客戶正確

17、識(shí)別潛在的財(cái)產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn) C.幫助客戶正確識(shí)別潛在的責(zé)任風(fēng)險(xiǎn) D.幫助客戶正確識(shí)別潛在的投資風(fēng)險(xiǎn) 參考答案：A 參考解析： 幫助客戶正確識(shí)別潛在的人身風(fēng)險(xiǎn)，思考這些風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后對(duì)自身家庭財(cái)務(wù)狀況的影響，是家庭財(cái)務(wù)保障規(guī)劃中最為重要的一個(gè)環(huán)節(jié)。 33 單選題 （）是指在重復(fù)保險(xiǎn)的情況下，當(dāng)保險(xiǎn)事故發(fā)生時(shí)，各保險(xiǎn)人應(yīng)采取適當(dāng)?shù)姆謹(jǐn)偡椒ǚ峙滟r償責(zé)任，使被保險(xiǎn)人既能得到充分的補(bǔ)償，又不會(huì)超過(guò)實(shí)際損失而獲得額外的利益 A.代位追償原則 B.重復(fù)保險(xiǎn)分?jǐn)傇瓌t C.權(quán)利代位 D.物上代位參考答案：B 參考解析： 重復(fù)保險(xiǎn)分?jǐn)傇瓌t是指在重復(fù)保險(xiǎn)的情況下，當(dāng)保險(xiǎn)事故發(fā)生時(shí)，各保險(xiǎn)人應(yīng)采取適當(dāng)?shù)姆謹(jǐn)偡椒ǚ峙滟r償責(zé)任，使被

18、保險(xiǎn)人既能得到充分的補(bǔ)償，又不會(huì)超過(guò)實(shí)際損失而獲得額外的利益 34 單選題 根據(jù)生命周期理論，理財(cái)師需要掌握每個(gè)年齡段客戶的特點(diǎn)，根據(jù)客戶不同的需求側(cè)重點(diǎn)、經(jīng)濟(jì)狀況和風(fēng)險(xiǎn)偏好進(jìn)行合理的保險(xiǎn)配置，建議老年人客戶的保險(xiǎn)組合為（）。 A.意外險(xiǎn)+定期壽險(xiǎn)+住院醫(yī)療險(xiǎn) B.重疾險(xiǎn)+住院險(xiǎn)+津貼型保險(xiǎn) C.終身壽險(xiǎn)+重疾險(xiǎn)+意外險(xiǎn)+醫(yī)療險(xiǎn) D.意外傷害險(xiǎn)+意外醫(yī)療險(xiǎn)參考答案：D 共1人答過(guò)，平均錯(cuò)誤率100%參考解析： 根據(jù)生命周期理論，理財(cái)師需要掌握每個(gè)年齡段客戶的特點(diǎn)，根據(jù)客戶不同的需求側(cè)重點(diǎn)、經(jīng)濟(jì)狀況和風(fēng)險(xiǎn)偏好進(jìn)行合理的保險(xiǎn)配置，建議老年人客戶的保險(xiǎn)組合為意外傷害險(xiǎn)+意外醫(yī)療險(xiǎn)。 35 單選題 （

19、）承保因產(chǎn)品缺陷致使用戶或消費(fèi)者遭到人身傷亡或財(cái)產(chǎn)損失時(shí)，依法應(yīng)由產(chǎn)品的制造、銷(xiāo)售或修理商承擔(dān)的經(jīng)濟(jì)賠償責(zé)任。 A.家庭(jitng)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn) B.企業(yè)(qy)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn) C.公眾(gngzhng)責(zé)任保險(xiǎn) D.產(chǎn)品責(zé)任保險(xiǎn)參考答案：D 參考解析： 產(chǎn)品責(zé)任保險(xiǎn)承保因產(chǎn)品缺陷致使用戶或消費(fèi)者遭到人身傷亡或財(cái)產(chǎn)損失時(shí)，依法應(yīng)由產(chǎn)品的制造、銷(xiāo)售或修理商承擔(dān)的經(jīng)濟(jì)賠償責(zé)任。 36 單選題 （）簡(jiǎn)單來(lái)講就是不要把雞蛋放在同一個(gè)籃子里 A.大數(shù)法則 B.風(fēng)險(xiǎn)分散原則 C.風(fēng)險(xiǎn)選擇原則 D.風(fēng)險(xiǎn)確定原則參考答案：B 參考解析： 風(fēng)險(xiǎn)分散原則簡(jiǎn)單來(lái)講就是不要把雞蛋放在同一個(gè)籃子里 37 單選題 （）是指保險(xiǎn)費(fèi)

20、需要在規(guī)定的期限內(nèi)繳清的終身壽險(xiǎn) A.普通終身壽險(xiǎn) B.限期交費(fèi)終身壽險(xiǎn) C.躉交終身壽險(xiǎn) D.定期繳費(fèi)終身壽險(xiǎn)參考答案：B 參考解析： 限期交費(fèi)終身壽險(xiǎn)是指保險(xiǎn)費(fèi)需要在規(guī)定的期限內(nèi)繳清的終身壽險(xiǎn) 38 單選題 家庭財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)根據(jù)損失情況的不同，理賠金額的計(jì)算方式也不同，按照部分損失來(lái)計(jì)算，當(dāng)保險(xiǎn)金額等于或高于保險(xiǎn)價(jià)值時(shí)，其賠償金額（）。 A.以不超過(guò)保險(xiǎn)價(jià)值為限 B.按保險(xiǎn)金額賠償 C.按實(shí)際損失計(jì)算 D.按保險(xiǎn)金額與保險(xiǎn)價(jià)值比例計(jì)算參考答案：C 參考解析： 家庭財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)根據(jù)損失情況的不同，理賠金額的計(jì)算方式也不同，按照部分損失來(lái)計(jì)算，當(dāng)保險(xiǎn)金額等于或高于保險(xiǎn)價(jià)值時(shí)，其賠償金額按實(shí)際損失計(jì)算。

21、 39 單選題 （）是以被保險(xiǎn)人的壽命為保險(xiǎn)標(biāo)的、以被保險(xiǎn)人的生存或死亡為保險(xiǎn)事故的一種保險(xiǎn) A.人壽保險(xiǎn) B.人身意外(ywi)傷害保險(xiǎn) C.健康(jinkng)保險(xiǎn) D.生存保險(xiǎn)參考答案：A 參考(cnko)解析： 正確答案是：A解析人壽保險(xiǎn)是以被保險(xiǎn)人的壽命為保險(xiǎn)標(biāo)的、以被保險(xiǎn)人的生存或死亡為保險(xiǎn)事故的一種保險(xiǎn) 40 單選題 （）考試是由美國(guó)大學(xué)委員會(huì)主辦的測(cè)試，是各國(guó)高中生申請(qǐng)美國(guó)名校學(xué)習(xí)及獎(jiǎng)學(xué)金的重要參考，相當(dāng)于美國(guó)的高考。 A.GER B.雅思 C.SAT D.GMAT參考答案：C 參考解析： SAT考試是由美國(guó)大學(xué)委員會(huì)主辦的測(cè)試，是各國(guó)高中生申請(qǐng)美國(guó)名校學(xué)習(xí)及獎(jiǎng)學(xué)金的重要參考，

22、相當(dāng)于美國(guó)的高考。 41 單選題 教育投資作為居民家庭的主要消費(fèi)之一，也不可避免地受到（）的影響。 A.GDP B.家庭收入 C.通貨膨脹率 D.物價(jià)水平參考答案：C 共1人答過(guò)，平均錯(cuò)誤率100%參考解析： 通貨膨脹率無(wú)形中推高了每個(gè)家庭的各項(xiàng)消費(fèi)。教育投資作為居民家庭的主要消費(fèi)之一，也不可避免地受到通脹的影響。 42 單選題 教育投資規(guī)劃根據(jù)教育對(duì)象不同，可以分為（）與子女教育規(guī)劃。 A.職業(yè)教育規(guī)劃 B.基礎(chǔ)教育規(guī)劃 C.高級(jí)教育規(guī)劃 D.義務(wù)教育規(guī)劃 參考答案：A 共1人答過(guò)，平均錯(cuò)誤率100%參考解析： 根據(jù)教育對(duì)象不同，教育規(guī)劃可以分為職業(yè)教育規(guī)劃與子女教育規(guī)劃。 43 單選題 （

23、）將讓客戶清楚地看到資產(chǎn)的實(shí)際變現(xiàn)能力，以及可用于投資的資產(chǎn)情況。 A.融資比例 B.投資性資產(chǎn)(zchn)比率 C.可配置投資性資產(chǎn)(zchn)比率 D.自由(zyu)儲(chǔ)蓄額 參考答案：C 參考解析： 可配置投資性資產(chǎn)比率將讓客戶清楚地看到資產(chǎn)的實(shí)際變現(xiàn)能力，以及可用于投資的資產(chǎn)情況。 44 單選題 客戶引導(dǎo)是綜合理財(cái)規(guī)劃服務(wù)中一項(xiàng)非常重要的內(nèi)容。以下選項(xiàng)中關(guān)于客戶引導(dǎo)技巧說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）。 A.不是一味地介紹某種理念 B.重點(diǎn)介紹某種產(chǎn)品的特點(diǎn)和優(yōu)勢(shì) C.為客戶揭示已知或潛在的某一種需求 D.引導(dǎo)客戶自己思考需求解決問(wèn)題的方案 參考答案：B 參考解析： 所謂的客戶引導(dǎo)技巧不是一味地介紹某種

24、理念、某種產(chǎn)品的特點(diǎn)和優(yōu)勢(shì)，而是為客戶揭示已知或潛在的某一種需求，引導(dǎo)客戶自己思考需求解決問(wèn)題的方案。這種引導(dǎo)技巧在家庭財(cái)務(wù)保障規(guī)劃過(guò)程中尤為重要。 45 單選題 在理財(cái)規(guī)劃實(shí)際工作中，資產(chǎn)配置主要的步驟不包括（）。 A.了解客戶的風(fēng)險(xiǎn)屬性 B.選擇風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)類(lèi)別 C.在有效前沿上找到最優(yōu)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)組合，及其預(yù)期收益率和標(biāo)準(zhǔn)差 D.在資本市場(chǎng)線上找到無(wú)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)和最優(yōu)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)組合的比例，即最優(yōu)投資組合 參考答案：A 參考解析： 在理財(cái)規(guī)劃實(shí)際工作中，資產(chǎn)配置主要包括以下幾個(gè)步驟：1.選擇風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)類(lèi)別；2.根據(jù)所選擇的資產(chǎn)類(lèi)別的長(zhǎng)期預(yù)期報(bào)酬率、標(biāo)準(zhǔn)差和相互之間的相關(guān)系數(shù)，在有效前沿上找到最優(yōu)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)組

25、合，及其預(yù)期收益率和標(biāo)準(zhǔn)差；3.選擇無(wú)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)及其無(wú)風(fēng)險(xiǎn)利率，結(jié)合客戶的風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)，在資本市場(chǎng)線上找到無(wú)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)和最優(yōu)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)組合的比例，即最優(yōu)投資組合；4.對(duì)應(yīng)客戶現(xiàn)階段的預(yù)期報(bào)酬率，和最優(yōu)資產(chǎn)組合進(jìn)行比較；并確定相應(yīng)的資產(chǎn)配置比例，及其標(biāo)準(zhǔn)差。 46 單選題 （）是檢驗(yàn)客戶家庭資產(chǎn)流動(dòng)性的最主要的指標(biāo)。 A.流動(dòng)性資產(chǎn)比率 B.流動(dòng)性資產(chǎn) C.現(xiàn)金儲(chǔ)備 D.自用性資產(chǎn) 參考答案：C 參考解析： 現(xiàn)金儲(chǔ)備是檢驗(yàn)客戶家庭資產(chǎn)流動(dòng)性的最主要的指標(biāo)。流動(dòng)性資產(chǎn)比率相對(duì)而言比較次要。 47 單選題 在理財(cái)規(guī)劃書(shū)中，尋求理財(cái)規(guī)劃服務(wù)的直接原因?qū)儆冢ǎ?A.客戶(k h)家庭基本信息 B.客戶(k h)

26、財(cái)務(wù)狀況分析 C.理財(cái)目標(biāo)(mbio)的評(píng)估和分析 D.綜合理財(cái)規(guī)劃建議 參考答案：A 參考解析： 客戶家庭基本信息：1.家庭主要成員的姓名、出生年月日；2.子女的學(xué)程階段；3.居住地址、聯(lián)系方式，包括郵箱地址、聯(lián)系電話；4.尋求理財(cái)規(guī)劃服務(wù)的直接原因；5.目前比較關(guān)心的理財(cái)重點(diǎn)以及中、長(zhǎng)期理財(cái)目標(biāo)。如果客戶披露了其職業(yè)、職務(wù)、工作單位或者健康狀況的，也可以放在這個(gè)環(huán)節(jié)里。 48 單選題 在理財(cái)規(guī)劃書(shū)中，現(xiàn)階段的各項(xiàng)支出預(yù)算的建議中“現(xiàn)階段”主要是指（）。 A.現(xiàn)在 B.未來(lái)六個(gè)月 C.未來(lái)一年 D.未來(lái)兩年 參考答案：C 參考解析： “現(xiàn)階段”主要是指未來(lái)一年，在理財(cái)規(guī)劃服務(wù)中，通常是以理財(cái)

27、規(guī)劃正式實(shí)施的時(shí)點(diǎn)作為“規(guī)劃元年”的開(kāi)始。現(xiàn)階段的各項(xiàng)支出預(yù)算就是指在理財(cái)規(guī)劃正式實(shí)施后一年內(nèi)的主要支出預(yù)算。 49 單選題 法律聲明文件必須和現(xiàn)行的相關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)章制度等保持一致，通過(guò)理財(cái)師所在的金融機(jī)構(gòu)（）的審核，并由該部門(mén)根據(jù)監(jiān)管要求對(duì)其進(jìn)行及時(shí)更新。 A.營(yíng)業(yè)部門(mén) B.風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén) C.合規(guī)部門(mén) D.監(jiān)察稽核部門(mén) 參考答案：C 參考解析： 法律聲明文件是理財(cái)規(guī)劃書(shū)中一項(xiàng)不可或缺的內(nèi)容，這些內(nèi)容必須和現(xiàn)行的相關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)章制度等保持一致，通過(guò)理財(cái)師所在的金融機(jī)構(gòu)合規(guī)部門(mén)的審核，并由合規(guī)部門(mén)根據(jù)監(jiān)管要求對(duì)其進(jìn)行及時(shí)更新。 50 單選題 （）綜合理財(cái)規(guī)劃得以真正落地的關(guān)鍵。 A.理財(cái)

28、目標(biāo)的評(píng)估和調(diào)整 B.綜合理財(cái)(l ci)規(guī)劃建議 C.規(guī)劃方案(fng n)的執(zhí)行 D.執(zhí)行(zhxng)確認(rèn)書(shū) 參考答案：B 參考解析： 綜合理財(cái)規(guī)劃建議是綜合理財(cái)規(guī)劃得以真正落地的關(guān)鍵。 51 單選題 李先生在甲公司兼職，收入為每月4200元。如果李先生與甲公司建立起合同制雇傭關(guān)系，其納稅額為（ ） A.210元 B.220元 C.230元 D.240元 參考答案：A 參考解析： 納稅額為：（4200-3500）X 30%=210 52 單選題 下列關(guān)于企業(yè)所得稅稅率說(shuō)法錯(cuò)誤的是( ) A.比例稅率：25% B.符合條件的小型微利企業(yè)，減按20%的稅率征收企業(yè)所得稅 C.高新技術(shù)產(chǎn)企業(yè)，

29、減按15%的稅率增收企業(yè)所得稅 D.微型企業(yè)和高新技術(shù)企業(yè)，減按15%征收企業(yè)所得稅 參考答案：D 參考解析： 比例稅率：25%；符合條件的小型微利企業(yè)，減按20%的稅率征收企業(yè)所得稅；高新技術(shù)產(chǎn)企業(yè)，減按15%的稅率增收企業(yè)所得稅。 53 單選題 A煙卷廠委托B廠將一批價(jià)值1000萬(wàn)元的煙葉加工成煙絲，協(xié)議規(guī)定加工費(fèi)750萬(wàn)元；加工的煙絲運(yùn)回A廠后，A廠 繼續(xù)加工成甲類(lèi)煙卷，加工的成本、分?jǐn)傎M(fèi)用共計(jì)950萬(wàn)元，該批煙卷售出價(jià)格7000萬(wàn)元。煙絲消費(fèi)稅稅率為50%。A廠向B廠支付加工費(fèi)的同時(shí)，向受托 方支付其代收代繳的消費(fèi)稅為（ ） A.750萬(wàn)元 B.740萬(wàn)元 C.730萬(wàn)元 D.720萬(wàn)

30、元 參考答案：A 共10人答過(guò)，平均錯(cuò)誤率40%參考解析： 消費(fèi)稅組成計(jì)稅價(jià)格=（10000000+7500000）/（1-30%）=2500萬(wàn)元應(yīng)納消費(fèi)稅=25000000 X 30%=750萬(wàn)元 54 單選題 2013年，A經(jīng)銷(xiāo)商進(jìn)口了某3.0L排量的著名品牌進(jìn)口車(chē)，該車(chē)關(guān)稅完稅價(jià)格約33.5萬(wàn)元，該經(jīng)銷(xiāo)商銷(xiāo)售該車(chē)應(yīng)納關(guān)稅稅額為（ ） A.8.375萬(wàn)元 B.8.275萬(wàn)元 C.9.375萬(wàn)元 D.9.275萬(wàn)元 參考答案：A 參考(cnko)解析： 應(yīng)納關(guān)稅(gunshu)稅額=關(guān)稅(gunshu)完成價(jià)格X使用稅率=335000X25%=8.375萬(wàn)元 55 單選題 修訂后的增值稅暫行

31、條例于（ ）開(kāi)始實(shí)施。 A.2009 B.2008 C.2007 D.2006 參考答案：A 參考解析： 修訂后的增值稅暫行條例于2009年1月1日開(kāi)始實(shí)施。 56 單選題 王某12月取得工資收入4800元，年終獎(jiǎng)108001元，王某應(yīng)繳納的年終獎(jiǎng)所得稅是（ ）。 A.21045 B.25045 C.25995.25 D.24037 參考答案：C 參考解析： 年終獎(jiǎng)應(yīng)納稅額的計(jì)算：10800112=9000.83（元），稅率為25%，速算扣除數(shù)為1005，年終獎(jiǎng)應(yīng)納稅額=10800025%-1005=25995.25（元） 57 單選題 林某開(kāi)設(shè)了一個(gè)經(jīng)營(yíng)建筑材料的公司，由其妻負(fù)責(zé)經(jīng)營(yíng)管理，王

32、某同時(shí)也承接一些安裝維修工程，預(yù)計(jì)每年銷(xiāo)售建筑材料的 應(yīng)納稅額為40000元，承接一些安裝維修工程應(yīng)納稅所得額為20000元。如果林某和妻子成立合伙企業(yè)*（出資比例為1:2），全年應(yīng)納所得稅為（ ） A.7500元 B.7520元 C.7400元 D.7420元 參考答案：A 參考解析： 林某應(yīng)納稅額為：20000 X 20%-750=3250元林妻應(yīng)納稅額為：40000 X 20%-3750=4250元全年所納稅為：3250+4250=7500元 58 單選題 A煙卷廠委托B廠將一批價(jià)值1000萬(wàn)元的煙葉加工成煙絲，協(xié)議規(guī)定加工費(fèi)750萬(wàn)元；加工的煙絲運(yùn)回A廠后，A廠 繼續(xù)加工成甲類(lèi)煙卷，加

33、工的成本、分?jǐn)傎M(fèi)用共計(jì)950萬(wàn)元，該批煙卷售出價(jià)格7000萬(wàn)元。煙絲消費(fèi)稅稅率為50%。A廠銷(xiāo)售煙卷后，應(yīng)納的消費(fèi)稅為（ ） A.3170萬(wàn)元 B.3100萬(wàn)元 C.3140萬(wàn)元 D.3150萬(wàn)元 參考答案：A 參考(cnko)解析： 應(yīng)納消費(fèi)稅=70000000 X 56%-7500000=3170萬(wàn)元 59 單選題 子女教育目標(biāo)分析的重要組成要素(yo s)之間的關(guān)系是（）。 A.相互影響、互為鋪墊(pdin) B.相互獨(dú)立、相互依存 C.相互聯(lián)系、互為鋪墊 D.相互制約、相互影響參考答案：A 參考解析： 子女教育目標(biāo)分析的重要組成要素之間互相影響，互為鋪墊。 60 單選題 從廣義的投資角

34、度來(lái)看，家庭對(duì)子女的教育培養(yǎng)已被許多經(jīng)濟(jì)學(xué)家歸為一種經(jīng)濟(jì)行為，教育投資規(guī)劃也逐漸成為每個(gè)家庭重要（）之一。 A.人生規(guī)劃 B.理財(cái)目標(biāo) C.財(cái)務(wù)規(guī)劃 D.投資計(jì)劃參考答案：B 共1人答過(guò)，平均錯(cuò)誤率100%參考解析： 從廣義的投資角度來(lái)看，家庭對(duì)子女的教育培養(yǎng)已被許多經(jīng)濟(jì)學(xué)家歸為一種經(jīng)濟(jì)行為，教育投資規(guī)劃也逐漸成為每個(gè)家庭重要理財(cái)目標(biāo)之一。 61 單選題 教育投資規(guī)劃中（）是針對(duì)自身的職業(yè)晉升和個(gè)人發(fā)展而進(jìn)行專(zhuān)業(yè)和技術(shù)方面的繼續(xù)教育。 A.基本教育 B.高等教育 C.職業(yè)教育 D.素質(zhì)教育參考答案：C 參考解析： 職業(yè)教育是針對(duì)自身的職業(yè)晉升和個(gè)人發(fā)展而進(jìn)行專(zhuān)業(yè)和技術(shù)方面的繼續(xù)教育，包括MBA

35、、專(zhuān)業(yè)證書(shū)的相關(guān)培訓(xùn)學(xué)習(xí)等。 62 單選題 以下不屬于是否出國(guó)留學(xué)深造需考慮的問(wèn)題是（）。 A.何時(shí)出國(guó) B.出國(guó)后是選擇公立學(xué)校還是私立學(xué)校 C.選擇在哪個(gè)(n ge)國(guó)家接受教育 D.出國(guó)(ch u)后選擇什么專(zhuān)業(yè)參考答案：D 共48人答過(guò)，平均(pngjn)錯(cuò)誤率38%參考解析： 家 長(zhǎng)打算讓子女在未來(lái)出國(guó)深造，則必須提早打算，并考慮以下問(wèn)題：何時(shí)出國(guó)：高中、大學(xué)本科還是研究生出國(guó)；出國(guó)后選擇公立學(xué)校還是私立學(xué)校；選擇在 哪個(gè)國(guó)家接受教育。以上三點(diǎn)是在決定出國(guó)留學(xué)前必須考慮的問(wèn)題，這關(guān)系著家庭教育投資規(guī)劃的目標(biāo)，這將會(huì)在本章第四節(jié)進(jìn)行詳細(xì)分析。 63 單選題 假設(shè)李先生上年度平均月薪為1

36、0000元，其愛(ài)人李太太上年度的平均月薪為1500元，統(tǒng)籌地職工上年度月平均工資為4000元，那么李先生和李太太每月應(yīng)繳納的社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)金分別是（）。 A.320元 ； 120元 B.320元 ； 192元 C.960元 ； 320元 D.800元 ； 192元參考答案：D 參考解析： 由于基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)基數(shù)最高為統(tǒng)籌地職工上年度月平均工資的300%，最低為本市職工上年度月平均工資的60%，所以李先生的繳費(fèi)基數(shù)為10000元，李太太的繳費(fèi)基數(shù)=400060%=2400元。則李先生月繳養(yǎng)老金=養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)基數(shù)個(gè)人繳費(fèi)費(fèi)率=100008%=800元。李太太月繳養(yǎng)老金=養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)基數(shù)個(gè)人繳費(fèi)費(fèi)率

37、=24008%=192元。 64 單選題 退休規(guī)劃中，退休后需要花費(fèi)的資金和可領(lǐng)取的資金之間的差距就是（）。 A.工作生涯設(shè)計(jì) B.客戶應(yīng)該自籌的退休基金 C.退休后生活設(shè)計(jì) D.退休養(yǎng)老資金缺口估算參考答案：B 參考解析： 由客戶的工作生涯設(shè)計(jì)估算出可領(lǐng)多少養(yǎng)老金（企業(yè)年金或團(tuán)體年金），由客戶的退休生活設(shè)計(jì)引導(dǎo)出退休后到底需要花費(fèi)多少錢(qián)，退休后需要花費(fèi)的資金和可領(lǐng)取的資金之間的差距就是客戶應(yīng)該自籌的退休資金。 65 單選題 今年50歲的張先生計(jì)劃于10年后退休，現(xiàn)在正在制定退休規(guī)劃。已知張先生目前年開(kāi)支額為10萬(wàn)元，投資回報(bào)率一直為6%，通脹率3%。如果張先生的預(yù)期壽命分為70歲，目前所需籌

38、集的養(yǎng)老金為（）。 A.691265 B.661865 C.865892 D.1155632參考答案：B 參考(cnko)解析： 當(dāng)通貨膨脹率為3%，投資(tu z)收益率為6%時(shí)，實(shí)際(shj)收益率=（1+名義收益率）/（1+通貨膨脹率）-1=（1+6%）/（1+3%）-1=2.91%預(yù)期壽命為70歲，到60歲退休時(shí)年生活開(kāi)銷(xiāo)=10（1+3%），10=13.44（萬(wàn)元）客戶退休后10年的總支出折現(xiàn)到60歲時(shí)點(diǎn)，PV（FV=0，PMT=-13.44，i=2.91%，n=10，期初年金）=118.53（萬(wàn)元）退休總開(kāi)支從60歲時(shí)點(diǎn)折算到50歲時(shí)點(diǎn)，PV（FV=118.53，n=10，i=6%，

39、PMT=0）=66.1865（萬(wàn)元）即預(yù)期壽命為70歲時(shí)，王先生需要籌集66.1865萬(wàn)元養(yǎng)老金。 66 單選題 （），即按照當(dāng)前承諾的時(shí)間支付薪酬，通常按周、月或年為單位進(jìn)行支付，員工獲得的實(shí)發(fā)工資額為應(yīng)發(fā)工資額與代扣項(xiàng)目的差額 A.當(dāng)期支付薪酬 B.延期支付薪酬 C.基本薪酬 D.福利津貼參考答案：A 參考解析： 當(dāng)期支付，即按照當(dāng)前承諾的時(shí)間支付薪酬，通常按周、月或年為單位進(jìn)行支付，員工獲得的實(shí)發(fā)工資額為應(yīng)發(fā)工資額與代扣項(xiàng)目的差額 67 單選題 馬先生今年50歲，計(jì)劃10年后退休。已知投資回報(bào)率一直為6%，通脹率為3%。假設(shè)馬先生的預(yù)期壽命為80歲，目前年開(kāi)支額為10萬(wàn)元。那么如果馬先生

40、目前持有的生息資產(chǎn)的現(xiàn)值為80萬(wàn)元，那么其養(yǎng)老金的缺口為（）。 A.25.3654 B.15.8639 C.18.2365 D.35.8639 參考答案：D 共1人答過(guò)，平均錯(cuò)誤率100%參考解析： 當(dāng)通貨膨脹率為3%，投資收益率為6%時(shí)，實(shí)際收益率=（1+名義收益率）/（1+通貨膨脹率）-1=（1+6%）/（1+3%）-1=2.91%到60歲退休時(shí)年生活開(kāi)銷(xiāo)=10（1+3%）10=13.44客戶退休后20年的支出折現(xiàn)到60歲時(shí)點(diǎn)，PV（FV=0，PMT=-13.44，i=2.91%，n=20，期初年金）=207.4946（萬(wàn)元）退休總開(kāi)支從60歲時(shí)點(diǎn)折算到50歲時(shí)點(diǎn)，PV（FV=207.49

41、46，n=10，i=6%，PMT=0）=115.8639（萬(wàn)元）生息(shng x)資產(chǎn)為80萬(wàn)元時(shí)，養(yǎng)老金缺口(quku)為=151.26-80=35.8639（萬(wàn)元） 68 單選題 王先生今年(jnnin)40歲，他目前的年支出額為10萬(wàn)元，假定通貨膨脹率為3%，投資收益率為6%，假設(shè)王先生預(yù)期余壽為40年。那么當(dāng)王先生選擇在50歲退休，那么需要準(zhǔn)備的養(yǎng)老金為（）。 A.1531548 B.2742769 C.1652534 D.1561256 參考答案：A 參考解析： 當(dāng)通貨膨脹率為3%，投資收益率為6%時(shí)，實(shí)際收益率=（1+名義收益率）/（1+通貨膨脹率）-1=（1+6%）/（1+3%

42、）-1=2.91%到50歲時(shí)年生活開(kāi)銷(xiāo)客戶退休后30年的總支出折現(xiàn)到50歲時(shí)點(diǎn)，PV（FV=0，PMT=-13.44，i=2.91%，n=30，期初年金）=274.2769（萬(wàn)元）退休總開(kāi)支從50歲時(shí)點(diǎn)折算到40歲時(shí)點(diǎn)，PV（FV=274.2769，n=10，i=6%，PMT=O）=153.1548（萬(wàn)元）即王先生需要在40歲時(shí)籌集153.1548（萬(wàn)元）養(yǎng)老金。 69 單選題 以下選項(xiàng)中，關(guān)于執(zhí)行確認(rèn)書(shū)的說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）。 A.一般以客戶的名義擬定 B.以第二人稱(chēng)“您”對(duì)執(zhí)行內(nèi)容進(jìn)行確認(rèn) C.以客戶的親筆簽名和簽署日期結(jié)束 D.執(zhí)行確認(rèn)書(shū)應(yīng)附在理財(cái)規(guī)劃書(shū)中 參考答案：B 參考解析： 理財(cái)規(guī)劃

43、書(shū)應(yīng)該把執(zhí)行確認(rèn)書(shū)附在理財(cái)規(guī)劃書(shū)中，讓客戶在閱讀理財(cái)規(guī)劃書(shū)的同時(shí)就能夠?qū)π枰_認(rèn)的內(nèi)容有所了解。執(zhí)行確認(rèn)書(shū)一般以客戶的名義擬定，以第一人稱(chēng)“我”或者“我們”對(duì)執(zhí)行內(nèi)容進(jìn)行確認(rèn)，并以客戶的親筆簽名和簽署日期結(jié)束。 70 單選題 一些低端的CRM系統(tǒng)開(kāi)始擁有一定的客戶群，一些中高端的CRM系統(tǒng)慢慢為一些企業(yè)熟悉和接受，這是處于客戶關(guān)系管理在中國(guó)發(fā)展的（）。 A.跟風(fēng)階段 B.摸索階段 C.成熟階段 D.回歸創(chuàng)新階段 參考答案：B 參考解析： 一些低端的CRM系統(tǒng)開(kāi)始擁有一定的客戶群，一些中高端的CRM系統(tǒng)慢慢為一些企業(yè)熟悉和接受，這是處于客戶關(guān)系管理在中國(guó)發(fā)展的摸索階段 71 單選題 以下表格體現(xiàn)

44、了退休規(guī)劃的（）原則。 A.謹(jǐn)慎(jnshn)性原則 B.盡早(jn zo)性原則 C.適當(dāng)(shdng)性原則 D.及時(shí)性原則參考答案：B 參考解析： 退休規(guī)劃的原則：（一）盡早性原則（二）謹(jǐn)慎性原則（三）平衡原則則從 表中可以看出，同樣是每年積累2萬(wàn)元，當(dāng)投資收益率為4%時(shí)，在不考慮通貨膨脹率的情況下，20歲開(kāi)始籌備的退休金比50歲開(kāi)始籌備的退休金多積累出近7 倍。因此，為了讓退休生活更加悠閑，不妨趁年輕時(shí)多進(jìn)行財(cái)富積累和規(guī)劃。早期的強(qiáng)制性?xún)?chǔ)蓄對(duì)后期的退休金積累大有助益。 72 單選題 （）是國(guó)際通用的衡量勞動(dòng)者退休前后養(yǎng)老保障水平差異的基本標(biāo)準(zhǔn)，通常以“某年度新退休人員的養(yǎng)老金領(lǐng)取水平與

45、同年度在職職工的工資收入水平之間的比率”獲得。 A.預(yù)期投資回報(bào)率 B.養(yǎng)老保險(xiǎn)制度缺口 C.退休金 D.養(yǎng)老金替代率參考答案：D 參考解析： 養(yǎng)老金替代率是國(guó)際通用的衡量勞動(dòng)者退休前后養(yǎng)老保障水平差異的基本標(biāo)準(zhǔn)，通常以“某年度新退休人員的養(yǎng)老金領(lǐng)取水平與同年度在職職工的工資收入水平之間的比率”獲得。 73 單選題 （）是指國(guó)家設(shè)立全國(guó)社會(huì)保障基金，由中央財(cái)政預(yù)算撥款以及國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)的其他方式籌集的資金構(gòu)成，用于社會(huì)保障支出的補(bǔ)充、調(diào)劑。 A.財(cái)政支付 B.企業(yè)繳納 C.基金營(yíng)運(yùn)收入 D.其他補(bǔ)貼參考答案：C 參考解析： 基金運(yùn)營(yíng)收入是指國(guó)家設(shè)立全國(guó)社會(huì)保障基金，由中央財(cái)政預(yù)算撥款以及國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)

46、的其他方式籌集的資金構(gòu)成，用于社會(huì)保障支出的補(bǔ)充、調(diào)劑。 74 單選題 以下關(guān)于住房公積金說(shuō)法不正確的是（）。 A.繳存住房(zhfng)公職(n zh)金的職工，可以在購(gòu)買(mǎi)、翻建(fn jin)、建造、大修自住房也可向住房公積金管理中心申請(qǐng)住房公積金貸款 B.用公積金提前還貸可以用于貸款扣除，即將這筆錢(qián)存到銀行相應(yīng)賬戶，銀行直接從賬面上按一定周期扣除房貸進(jìn)行償還 C.用公積金提前還款可以對(duì)貸款本金進(jìn)行沖抵，減低每個(gè)月的最低還款額，節(jié)省房貸利息支出 D.公積金貸款利率比商業(yè)銀行貸款利率高參考答案：D 參考解析： 住房公積金貸款利率低于商業(yè)貸款 75 單選題 公司經(jīng)營(yíng)能力分析不包括（ ）。 A.

47、各層管理人員素質(zhì)及能力分析 B.企業(yè)經(jīng)營(yíng)效率分析 C.內(nèi)部調(diào)控機(jī)構(gòu)效率分析 D.決策的執(zhí)行情況參考答案：D 參考解析： 公司的經(jīng)營(yíng)能力分析包括：各層管理人員素質(zhì)及能力分析、企業(yè)經(jīng)營(yíng)效率分析、內(nèi)部調(diào)控機(jī)構(gòu)效率分析。 76 單選題 收益率曲線是債券定價(jià)的重要工具，收益率曲線不包括（ ）。 A.正向收益曲線 B.反向收益曲線 C.水平收益曲線 D.波動(dòng)收益曲線參考答案：D 參考解析： 收益率曲線是債券定價(jià)的重要工具，典型的三種收益率曲線圖是、；正向收益率曲線；反向收益率曲線；水平收益率曲線。 77 單選題 投資者要求較高的收益以抵消更大的風(fēng)險(xiǎn)，這種超出無(wú)風(fēng)險(xiǎn)收益率之上的必要收益率就是（）。 A.預(yù)期

48、收益率 B.必要收益率 C.風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià) D.效用參考答案：C 參考解析： 投資者要求較高的收益以抵消更大的風(fēng)險(xiǎn)，這種超出無(wú)風(fēng)險(xiǎn)收益率之上的必要收益率就是風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)。 78 單選題 運(yùn)動(dòng)狀態(tài)直接與經(jīng)濟(jì)周期相關(guān)的是（ ）。 A.增長(zhǎng)型行業(yè) B.周期(zhuq)型行業(yè) C.衰退(shuitu)型行業(yè) D.防守型行業(yè)(hngy)參考答案：B 參考解析： 周期型行業(yè)的運(yùn)動(dòng)狀態(tài)直接與經(jīng)濟(jì)周期相關(guān)。 79 單選題 （）狹義上是指投資產(chǎn)生盈利的部分，它包括股票、債券、基金、定期存款及房地產(chǎn)等方面的投資盈利。 A.投資收益 B.投資規(guī)劃 C.資產(chǎn)增值 D.經(jīng)常性收益參考答案：C 參考解析： 所謂資產(chǎn)增值，狹義上是指

49、投資產(chǎn)生盈利的部分，它包括股票、債券、基金、定期存款及房地產(chǎn)等方面的投資盈利。廣義指各種有形無(wú)形資產(chǎn)的增加、升值等。 80 單選題 下列關(guān)于系數(shù)說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）。 A.系數(shù)是特定資產(chǎn)（或資產(chǎn)組合）的非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)度量 B.絕對(duì)值越大，顯示其收益變化幅度相對(duì)于大盤(pán)的變化幅度越大 C.如果值為負(fù)，那么大盤(pán)漲的時(shí)候它跌 D.全體市場(chǎng)本身的系數(shù)為1，若資產(chǎn)組合凈值的波動(dòng)大于全體市場(chǎng)的波動(dòng)幅度，則系數(shù)大于1 參考答案：A 參考解析： 系數(shù)是特定資產(chǎn)（或資產(chǎn)組合）的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)度量。 81 多選題 下列屬于自用性資產(chǎn)的有（） A.自用房 B.空置的房產(chǎn) C.用于度假的房產(chǎn) D.藝術(shù)品收藏 E.私家車(chē) 參考答案

50、：A,B,C,D,E 參考解析： 自用性資產(chǎn)可包括增值型的資產(chǎn)，譬如自用住房，空置或者用于度假（不產(chǎn)生收入）的房產(chǎn)，藝術(shù)品收藏等，自用性資產(chǎn)還包括一些非增值性的資產(chǎn)，這類(lèi)資產(chǎn)價(jià)值會(huì)隨著其適用年限的增加而降低，如私家車(chē)、家具電器及其他私人用品等 82 多選題 下列關(guān)于投資性資產(chǎn)的主要特征及其運(yùn)用，說(shuō)法正確的是（） A.主要目的為長(zhǎng)期的收益和資本利得 B.主要目的為短期的投機(jī)投資 C.具有(jyu)一定的流動(dòng)性 D.長(zhǎng)期資本升值和收益(shuy)有一定的預(yù)見(jiàn)性 E.出售(chshu)套現(xiàn)的時(shí)候不會(huì)對(duì)客戶的生活品質(zhì)造成負(fù)面的影響 參考答案：A,C,D,E 參考解析： 投資性資產(chǎn)的主要特征及其運(yùn)用包括

51、：（1）主要目的為長(zhǎng)期的收益和資本利得；（2）具有一定的流動(dòng)性；（3）長(zhǎng)期資本升值和收益有一定的預(yù)見(jiàn)性（以便于對(duì)客戶所需要的投資回報(bào)進(jìn)行資產(chǎn)配置）；（4）出售套現(xiàn)的時(shí)候不會(huì)對(duì)客戶的生活品質(zhì)造成負(fù)面的影響 83 多選題 專(zhuān)項(xiàng)結(jié)余包括（） A.定期定額投資 B.不定期定額投資 C.定期不定額投資 D.儲(chǔ)蓄型保險(xiǎn)保費(fèi) E.還貸本金 參考答案：A,D,E 參考解析： 專(zhuān)項(xiàng)結(jié)余包括：定期定額投資（如基金定投、零存整取等），儲(chǔ)蓄型保險(xiǎn)保費(fèi)、還貸本金等 84 多選題 投資性資產(chǎn)包括（） A.股票 B.基金投資 C.投資性房產(chǎn) D.債券 E.期貨 參考答案：A,B,C,D,E 參考解析： 投資性資產(chǎn)包括：股票

52、、基金投資、投資性房產(chǎn)、債券等 85 多選題 保險(xiǎn)人對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的選擇表現(xiàn)為（） A.盡可能選擇同質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)的標(biāo)的承保 B.選擇不同風(fēng)險(xiǎn)的標(biāo)的承保 C.對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)是否同質(zhì)沒(méi)有要求 D.淘汰那些超出可保風(fēng)險(xiǎn)條件的表現(xiàn)標(biāo)的 E.淘汰那些超出可保范圍的表現(xiàn)標(biāo)的 參考答案：A,D,E 參考解析： 保險(xiǎn)人對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的選擇表現(xiàn)在兩個(gè)方面：一是盡量選擇同質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)的標(biāo)的承保；二是淘汰那些超出可保風(fēng)險(xiǎn)條件或范圍的保險(xiǎn)標(biāo)的 86 單選題 基本面分析是（ ）的分析方法。 A.自下而上 B.自上而下 C.全面(qunmin) D.內(nèi)在(nizi)價(jià)值法參考答案：B 參考(cnko)解析： 基本面分析是一種自上而下的分析方法，先是從經(jīng)濟(jì)

53、惡化整個(gè)市場(chǎng)的層面出發(fā)，考慮大環(huán)境變化對(duì)不同行業(yè)的影響，再?gòu)那熬拜^好的行業(yè)中選擇在行業(yè)中具有競(jìng)爭(zhēng)力和前景較好的公司。 87 多選題 目前，市場(chǎng)上的兩全壽險(xiǎn)的繳費(fèi)期限一般分為（） A.躉交 B.3年 C.5年 D.10年 E.20年 參考答案：A,B,C,D,E 參考解析： 目前，市場(chǎng)上的兩全壽險(xiǎn)的繳費(fèi)期限一般分為躉交、3年、5年、10年、20年和30年等幾種 88 多選題 人身保險(xiǎn)包括（） A.人壽保險(xiǎn) B.意外傷害保險(xiǎn) C.健康保險(xiǎn) D.財(cái)產(chǎn)損失保險(xiǎn) E.責(zé)任保險(xiǎn) 參考答案：A,B,C 參考解析： 人身保險(xiǎn)是以人的壽命和身體為保險(xiǎn)標(biāo)的的保險(xiǎn)。包括人壽保險(xiǎn)、健康保險(xiǎn)、意外傷害保險(xiǎn)等保險(xiǎn)業(yè)務(wù) 8

54、9 單選題 全球資產(chǎn)配置的期限在（ ）。 A.半年 B.1年以上 C.3-5年 D.1-2年參考答案：B 參考解析： 全球資產(chǎn)配置的期限在1年以上；股票、債券資產(chǎn)配置的期限為半年；行業(yè)資產(chǎn)配置的時(shí)間最短，一般根據(jù)季度周期或行業(yè)波動(dòng)特征進(jìn)行調(diào)整。 90 多選題 以下屬于家庭財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的特保財(cái)產(chǎn)的是（） A.農(nóng)村家庭存放在院內(nèi)的非動(dòng)力農(nóng)機(jī)具、農(nóng)用工具和已收獲的農(nóng)副產(chǎn)品 B.個(gè)體勞動(dòng)者存放在室內(nèi)的營(yíng)業(yè)器具、工具、原材料和商品 C.代他人保管的財(cái)產(chǎn)或與他人共有的財(cái)產(chǎn) D.須與保險(xiǎn)人特別(tbi)約定才能投保的財(cái)產(chǎn) E.室內(nèi)(sh ni)家庭財(cái)產(chǎn) 參考答案：A,B,C,D 參考(cnko)解析： E屬于可

55、保財(cái)產(chǎn)，其他各項(xiàng)均屬于特保財(cái)產(chǎn)。 91 單選題 以下關(guān)于可行集的說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）。 A.可行集指的是由N種證券所形成的所有組合的集合，它包括了現(xiàn)實(shí)生活中所有可能的組合 B.可行集是所有可能的組合將位于可行集的邊界上或內(nèi)部 C.可行集將所有可能投資組合的期望收益率和標(biāo)準(zhǔn)差關(guān)系描繪在期望收益率一標(biāo)準(zhǔn)差坐標(biāo)平面上 D.只有封閉曲線邊界內(nèi)的每一點(diǎn)代表一個(gè)投資組合參考答案：D 參考解析： 封閉曲線上及其內(nèi)部區(qū)域表示可行集，其邊界上或邊界內(nèi)的每一點(diǎn)代表一個(gè)投資組合。 92 單選題 協(xié)方差和相關(guān)系數(shù)的說(shuō)法正確的是（） A.如果協(xié)方差為正，那么投資組合中的兩種資產(chǎn)的收益呈反向變動(dòng)關(guān)系，即在任何一種經(jīng)濟(jì)情況下，

56、一種資產(chǎn)的收益上升那么另一種資產(chǎn)的收益就會(huì)下降 B.如果協(xié)方差為負(fù)，那么投資組合中的兩種資產(chǎn)的收益呈同向變動(dòng)趨勢(shì)，即在任何一種經(jīng)濟(jì)情況下同時(shí)上升或同時(shí)下降 C.如果相關(guān)系數(shù)為正，則表明兩種資產(chǎn)的收益正相關(guān) D.相關(guān)系數(shù)總是介于0和+1之間，這是由于協(xié)方差除以?xún)蓚€(gè)標(biāo)準(zhǔn)差乘積后使得計(jì)算結(jié)果標(biāo)準(zhǔn)化參考答案：C 參考解析： 相關(guān)系數(shù)等于兩種金融資產(chǎn)的協(xié)方差除以?xún)煞N金融資產(chǎn)的標(biāo)準(zhǔn)差的乘積。由于標(biāo)準(zhǔn)差總是正值，因此相關(guān)系數(shù)的符號(hào)取決于兩個(gè)變量的協(xié)方差的符號(hào)。如果相關(guān)系數(shù)為正，則表明兩種資產(chǎn)的收益正相關(guān)；如果相關(guān)系數(shù)為負(fù)，說(shuō)明兩種資產(chǎn)的收益負(fù)相關(guān)； 93 多選題 按照保險(xiǎn)金給付條件的不同，普通型人壽保險(xiǎn)可分

57、為（） A.死亡保險(xiǎn) B.生存保險(xiǎn) C.兩全壽險(xiǎn) D.萬(wàn)能保險(xiǎn) E.分紅壽險(xiǎn) 參考答案：A,B,C 共32人答過(guò)，平均錯(cuò)誤率66%參考解析： 普通型人壽保險(xiǎn)是最常見(jiàn)和最普遍的人壽保險(xiǎn)，按照保險(xiǎn)金給付條件的不同可以區(qū)分為死亡保險(xiǎn)、生存保險(xiǎn)和兩全壽險(xiǎn) 94 多選題 構(gòu)成棄權(quán)必須具備的兩個(gè)要件包括（） A.保險(xiǎn)人需有棄權(quán)的意思(y s)表示 B.保險(xiǎn)人棄權(quán)(q qun)的意思必須是明示的 C.保險(xiǎn)人棄權(quán)的意思(y s)必須是暗示的 D.保險(xiǎn)人棄權(quán)的意思必須是默示的 E.保險(xiǎn)人必須知道有權(quán)利存在 參考答案：A,E 參考解析： 棄權(quán)是保險(xiǎn)合同一方當(dāng)事人放棄他在保險(xiǎn)合同中可以主張的某種權(quán)利。通常是指保險(xiǎn)人

58、放棄合同解除權(quán)與抗辯權(quán)。構(gòu)成棄權(quán)必須具備兩個(gè)要件：首先，保險(xiǎn)人需有棄權(quán)的意思表示。這種意思表示可以是明示的，也可以是默示的；其次，保險(xiǎn)人必須知道有權(quán)利存在。 95 單選題 （）是指資本市場(chǎng)上由風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)可能形成的所有投資組合的總體。 A.有效集 B.最有投資組合 C.可行集 D.無(wú)差異曲線參考答案：C 參考解析： 可行集是指資本市場(chǎng)上由風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)可能形成的所有投資組合的總體。 96 單選題 A公司于2000年年初購(gòu)買(mǎi)了一張面額為1000元的債券，票面利息為8%，每年年底支付一次利息，并于5年后到期贖回，假設(shè)市場(chǎng)利率為10%，該債券的定價(jià)為（ ）。 A.92036元 B.92418元 C.95046

59、元 D.94205元參考答案：B 參考解析： P=80/（1+10%）+80/（1+10%）2+（80+1000）/（1+10%）5=92418（元） 97 多選題 一般認(rèn)為，風(fēng)險(xiǎn)是由（）三個(gè)因素組成的 A.風(fēng)險(xiǎn)因素 B.風(fēng)險(xiǎn)概率 C.風(fēng)險(xiǎn)事故 D.損失 E.發(fā)生時(shí)間 參考答案：A,C,D 參考解析： 一般認(rèn)為，風(fēng)險(xiǎn)是由風(fēng)險(xiǎn)因素、風(fēng)險(xiǎn)事故和損失三個(gè)因素組成的 98 單選題 技術(shù)分析是以一定的假設(shè)條件為前提的，這些假設(shè)不包括（ ）。 A.市場(chǎng)行為反應(yīng)一切(yqi)信息 B.證券(zhngqun)價(jià)格延趨勢(shì)(qsh)移動(dòng) C.歷史會(huì)重演 D.投資者會(huì)趨利避害參考答案：D 參考解析： 作為一種投資分

60、析工具，技術(shù)分析是以一定的假設(shè)條件為前提的，這些假設(shè)包括：市場(chǎng)行為反應(yīng)一切信息；證券價(jià)格延趨勢(shì)移動(dòng)；歷史會(huì)重演。 99 多選題 保險(xiǎn)資金的融通應(yīng)堅(jiān)持（）的原則 A.合法性 B.流動(dòng)性 C.安全性 D.效益性 E.連續(xù)性 參考答案：A,B,C,D 共1人答過(guò)，平均錯(cuò)誤率100%參考解析： 保險(xiǎn)資金的融通應(yīng)以保證保險(xiǎn)的賠償或給付為前提，同時(shí)也要堅(jiān)持合法性、流動(dòng)性、安全性和效益性的原則 100 單選題 根據(jù)美國(guó)著名的戰(zhàn)力管理學(xué)者邁克爾波特的觀點(diǎn)，在一個(gè)行業(yè)中，存在著（ ）種競(jìng)爭(zhēng)力量 A.3 B.4 C.5 D.6參考答案：C 共2人答過(guò)，平均錯(cuò)誤率0%參考解析： 根據(jù)美國(guó)著名的戰(zhàn)力管理學(xué)者邁克爾波特