內(nèi)保外貸業(yè)務(wù)詳細(xì)資料(流程清單)

1、內(nèi)保外貸業(yè)務(wù)詳細(xì)資料一、基本規(guī)定（一）內(nèi)保外貸業(yè)務(wù)，是指在境內(nèi)企業(yè)向我行出具無條 件、不可撤銷反擔(dān)保的前提下，由我行境內(nèi)分行為該企業(yè) 在境外注冊的全資附屬企業(yè)或參股企業(yè)（以下簡稱境外投 資企業(yè)）開出以我行境外營業(yè)機(jī)構(gòu)為受益人的保函（含備 用信用證，下同），由我行境外營業(yè)機(jī)構(gòu)向境外投資企業(yè)提 供融資的業(yè)務(wù)。（-）反擔(dān)保人是指在我國境內(nèi)注冊的優(yōu)質(zhì)企業(yè)；被擔(dān) 保人（借款人）是指反擔(dān)保人的境外投資企業(yè)；貸款人是 指我行境外營業(yè)機(jī)構(gòu)（含境外分行、全資子銀行和控股銀 行，下同）；擔(dān)保人是指我行境內(nèi)分行（含總行營業(yè)部，下 同）。（三）內(nèi)保外貸總額度是指經(jīng)國家外匯管理部門批準(zhǔn)的我 行為境內(nèi)企業(yè)辦理內(nèi)保外貸業(yè)務(wù)

2、的一攬子對(duì)外擔(dān)保額度。（四）內(nèi)保外貸總額度由總行向國家外匯管理部門統(tǒng)一 申報(bào)。在審批同意的總額度內(nèi)，擔(dān)保人為內(nèi)保外貸業(yè)務(wù)提 供的對(duì)外擔(dān)保無須再逐筆向國家外匯管理局及其分支局 （以下簡稱外匯局）報(bào)批，但仍須在當(dāng)?shù)赝鈪R局辦理相應(yīng) 的登記手續(xù)。二、業(yè)務(wù)分工（-）擔(dān)保人負(fù)責(zé)營銷所屬境外投資企業(yè)有融資需求的 境內(nèi)企業(yè)，分析融資需求情況；聯(lián)系反擔(dān)保人，就有關(guān)協(xié) 議條款進(jìn)行協(xié)商，落實(shí)反擔(dān)保措施；做好反擔(dān)保人資信和 承保能力等事項(xiàng)的貸前調(diào)查、初審工作；在融資出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn) 時(shí)，負(fù)責(zé)會(huì)同貸款人向反擔(dān)保人和借款人追索相應(yīng)款項(xiàng)； 負(fù)責(zé)提出內(nèi)保外貸額度的年度需求。（-）總行國際業(yè)務(wù)部負(fù)責(zé)根據(jù)分行的業(yè)務(wù)需求，測算 年度內(nèi)保外

3、貸總額度，商公司業(yè)務(wù)一部、公司業(yè)務(wù)二部等 相關(guān)部門，經(jīng)有權(quán)簽批人同意后向國家外匯管理部門申報(bào) 內(nèi)保外貸總額度；負(fù)責(zé)在全行范圍內(nèi)分配內(nèi)保外貸額度； 負(fù)責(zé)聯(lián)系協(xié)調(diào)貸款人；負(fù)責(zé)對(duì)保函條款進(jìn)行逐筆技術(shù)性審 查；監(jiān)控并定期向國家外匯管理部門報(bào)送我行總額度的使 用情況。（三）總行公司業(yè)務(wù)一部和公司業(yè)務(wù)二部負(fù)責(zé)就國際業(yè) 務(wù)部測算的內(nèi)保外貸總額度提出相關(guān)意見；負(fù)責(zé)聯(lián)系協(xié)調(diào) 擔(dān)保人和反擔(dān)保人。（四）信用審批部負(fù)責(zé)對(duì)內(nèi)保外貸業(yè)務(wù)中的對(duì)外擔(dān)保進(jìn) 行審查（對(duì)外擔(dān)保額度占用反擔(dān)保人等額貸款授信額度）， 并報(bào)有權(quán)簽批人審批。（五）法律事務(wù)部門負(fù)責(zé)確認(rèn)內(nèi)保外貸業(yè)務(wù)的合法性， 審查保函及相關(guān)協(xié)議文本。（六）貸款人負(fù)責(zé)調(diào)查核實(shí)

4、借款人的主體資格、融資的 合法合規(guī)性以及借款人是否存在以同一項(xiàng)目重復(fù)借款等情 況；按照當(dāng)?shù)胤?、監(jiān)管要求及有關(guān)規(guī)定，履行貸款的審 查審批程序，簽訂融資協(xié)議，發(fā)放貸款；按照融資協(xié)議約 定及有關(guān)規(guī)定，對(duì)貸款用途、提款、項(xiàng)目進(jìn)度、貿(mào)易情況 及借款人經(jīng)營狀況等進(jìn)行跟蹤與管理。三、授權(quán)、授信管理（-）內(nèi)保外貸業(yè)務(wù)執(zhí)行融資類保函有關(guān)授權(quán)規(guī)定。（二）內(nèi)保外貸業(yè)務(wù)納入法人客戶統(tǒng)一授信管理。對(duì)外 擔(dān)保發(fā)生時(shí)，要根據(jù)擔(dān)保額度，扣減反擔(dān)保人相應(yīng)的授信 額度。融資歸還后，恢復(fù)反擔(dān)保人相應(yīng)的授信額度。對(duì)借 款人與反擔(dān)保人同屬我行全球授信的客戶，內(nèi)保外貸業(yè)務(wù)可只占用反擔(dān)保人相應(yīng)的授信額度。四、辦理?xiàng)l件（-）反擔(dān)保人應(yīng)符合

5、以下條件：1、資信狀況良好，具有充足的反擔(dān)保能力；2、符合融資類保函申請(qǐng)人的基本條件；3、愿意為借款人融資向我行提供無條件且不可撤銷的反 擔(dān)保；4、擔(dān)保人要求的其他條件。（-）被擔(dān)保人（借款人）應(yīng)符合以下條件：1、符合國家關(guān)于境內(nèi)機(jī)構(gòu)對(duì)外擔(dān)保的有關(guān)規(guī)定；2、如為境外貿(mào)易型企業(yè)，凈資產(chǎn)與總資產(chǎn)比例不得低 于10%；如為境外非貿(mào)易型企業(yè)，凈資產(chǎn)與總資產(chǎn)比例不 得低于15%；3、已在境外依法注冊；4、已向外匯局辦理境外投資外匯登記手續(xù)；5、有健全的組織機(jī)構(gòu)和財(cái)務(wù)管理制度；6、擔(dān)保人和貸款人要求的其他條件。（三）借款人的融資業(yè)務(wù)應(yīng)符合下列條件：1、有真實(shí)、合法的項(xiàng)目建設(shè)、貿(mào)易背景或其他融資背景;2、貸

6、款用途符合我國及借款人所在地的法律法規(guī)及有關(guān) 政策規(guī)定；3、擔(dān)保人和貸款人要求的其他條件。五、期限、費(fèi)率、幣種及匯率（-）內(nèi)保外貸業(yè)務(wù)中的融資期限最長不超過5年（能提供擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)為零的反擔(dān)保的除外），擔(dān)保期限不應(yīng)超過融資協(xié)議履行期滿后的6個(gè)月,反擔(dān)保期限須在擔(dān)保到期日后6個(gè)月以上。（-）內(nèi)保外貸業(yè)務(wù)的擔(dān)保費(fèi)率執(zhí)行我行融資類保函費(fèi) 率標(biāo)準(zhǔn)。（三）單筆內(nèi)保外貸業(yè)務(wù)的反擔(dān)保、擔(dān)保和融資協(xié)議的 計(jì)價(jià)幣種原則上應(yīng)保持一致。如遇到幣種不一致的情況, 應(yīng)按照國家外匯管理局每月公布的內(nèi)部折算率，進(jìn)行不同 幣種間的折算，折算后的反擔(dān)保金額必須覆蓋擔(dān)保人的對(duì) 外擔(dān)保金額。六、業(yè)務(wù)申請(qǐng)、審批與辦理（一）反擔(dān)保人須

7、向擔(dān)保人提供以下資料：1、經(jīng)過審計(jì)的上一年度和近期財(cái)務(wù)報(bào)表；2、已對(duì)外提供擔(dān)保的情況；3、反擔(dān)保意向函；4、國家外匯管理部門出具的關(guān)于借款人成立的相關(guān)批 準(zhǔn)文件及登記憑證；5、擔(dān)保人要求的其他材料。（-）借款人須向擔(dān)保人提供以下資料：1、借款人在境外注冊成立的營業(yè)執(zhí)照或相關(guān)證明文件;2、 2、 款人上一年度和近期財(cái)務(wù)報(bào)表；3、境外投資項(xiàng)目或貿(mào)易背景的相關(guān)證明文件，包括招 投標(biāo)文件、商務(wù)合同及有關(guān)管理部門文件等；4、境外融資的相關(guān)資料；5、借款及擔(dān)保申請(qǐng)書；6、擔(dān)保人要求的其他材料。上述資料可由借款人委托反擔(dān)保人向擔(dān)保人提供。（三）擔(dān)保人向總行國際業(yè)務(wù)部征詢內(nèi)保外貸可用額度 后，對(duì)上述資料進(jìn)行審

8、查與審批，重點(diǎn)分析反擔(dān)保人的資 信狀況、反擔(dān)保能力是否充足、以及境外融資的表面真實(shí)合法性；通過人民銀行信貸登記咨詢系統(tǒng)等途徑，了解反 擔(dān)保人是否存在對(duì)同一境外項(xiàng)目重復(fù)提供反擔(dān)保的情況。擔(dān)保人在出具書面審查意見后，報(bào)總行信用審批部履行審 查審批程序，同時(shí)抄報(bào)總行國際業(yè)務(wù)部和法律事務(wù)部。（四）辦理內(nèi)保外貸業(yè)務(wù)，應(yīng)嚴(yán)格按如下流程和規(guī)定執(zhí) 行：1、擔(dān)保人向總行報(bào)送內(nèi)保外貸請(qǐng)示時(shí)，要同時(shí)報(bào)送但 不僅限于以下資料：（1）借款人的申請(qǐng)資料；（2）借款人及反擔(dān)保人的經(jīng)營情況、財(cái)務(wù)狀況及擬申 請(qǐng)融資的相關(guān)資料；（3）擔(dān)保人法律事務(wù)部門出具的法律意見書。2、對(duì)于總行直接營銷的客戶，總行公司業(yè)務(wù)部門在收到 擔(dān)保人的

9、申請(qǐng)資料后，應(yīng)向信用審批部出具書面審查意見。3、總行國際業(yè)務(wù)部收到擔(dān)保人的申請(qǐng)資料后，應(yīng)將有關(guān) 情況（包括借款人、貸款金額、利率、期限、幣種等）函 告有關(guān)境外機(jī)構(gòu)。境外機(jī)構(gòu)核實(shí)借款人的主體資格及融資 的依法合規(guī)性，是否存在同一項(xiàng)目重復(fù)借款等情況，并在 規(guī)定的時(shí)間內(nèi)，將具體審查意見報(bào)總行國際業(yè)務(wù)部（子銀 行和控股機(jī)構(gòu)同意承貸的，應(yīng)出具相應(yīng)的貸款意向函）?？?行國際業(yè)務(wù)部據(jù)此將內(nèi)保外貸總額度使用情況、技術(shù)性審 查意見及貸款人書面意見一并送信用審批部。4、總行法律事務(wù)部出具法律審查意見，送信用審批部。5、總行信用審批部對(duì)上述資料進(jìn)行分析與審查，并結(jié) 合總行公司業(yè)務(wù)一部、公司業(yè)務(wù)二部、國際業(yè)務(wù)部和法律

10、 事務(wù)部出具的審查意見，形成信貸審查報(bào)告，按照信貸業(yè) 務(wù)審批程序，報(bào)有權(quán)簽批人審批。審查要點(diǎn)主要包括：（1）對(duì)外擔(dān)保是否符合國家關(guān)于境內(nèi)機(jī)構(gòu)對(duì)外擔(dān)保有關(guān) 規(guī)定；（2）反擔(dān)保人的資信狀況，是否具備充足的反擔(dān)保能 力；（3）反擔(dān)保人的授信額度是否充足；（4）反擔(dān)保人是否存在對(duì)同一境外投資項(xiàng)目重復(fù)提供 擔(dān)保的情況。6、經(jīng)有權(quán)簽批人審批通過后，總行信用審批部負(fù)責(zé)批 復(fù)擔(dān)保人，同時(shí)抄送總行公司業(yè)務(wù)一部、公司業(yè)務(wù)二部、 國際業(yè)務(wù)部、法律事務(wù)部和境外貸款人。7、法律事務(wù)部門、國際業(yè)務(wù)部門對(duì)對(duì)外擔(dān)保的相關(guān)文 本進(jìn)行審查。8、法律事務(wù)部門、國際業(yè)務(wù)部門完成審核后，由擔(dān)保 人為借款人正式出具以貸款人為受益人的保函

11、，并抄送總 行國際業(yè)務(wù)部。（五）反擔(dān)保協(xié)議可參照保證合同執(zhí)行；開立保函 協(xié)議及保函文本可根據(jù)貸款人的具體要求，參照總行擔(dān)保 業(yè)務(wù)格式文本執(zhí)行。（六）貸款人在收到保函后，按照低風(fēng)險(xiǎn)信貸業(yè)務(wù)的審 批流程自行審批，與借款人簽訂融資協(xié)議并發(fā)放貸款；同 時(shí)將融資協(xié)議（副本）在簽署后3個(gè)工作日內(nèi)，抄送擔(dān)保 人并報(bào)總行國際業(yè)務(wù)部備案。（七）擔(dān)保人須在對(duì)外出具保函后，向所在地外匯管理 部門辦理登記。（八）內(nèi)保外貸業(yè)務(wù)的會(huì)計(jì)核算按照中國工商銀行外 匯會(huì)計(jì)核算規(guī)程（修訂）（工銀發(fā)2006165號(hào)）執(zhí)行。（注: 原文檔中為：“內(nèi)保外貸業(yè)務(wù)會(huì)計(jì)核算按照中國工商銀行外匯會(huì)計(jì) 核算規(guī)程（工銀發(fā)2000107號(hào)）執(zhí)行”，但

12、該文已于2007年1月 1日廢止；2007年1月1日起執(zhí)行中國工商銀行外匯會(huì)計(jì)核算規(guī) 程（修訂）（工銀發(fā)2006165號(hào)），故改之。一輯錄者注。）七、貸后管理（-）擔(dān)保人在與貸款人對(duì)擔(dān)保項(xiàng)下的融資發(fā)生額與余 額進(jìn)行核對(duì)、確認(rèn)后，按月向總行國際業(yè)務(wù)部報(bào)送有關(guān)報(bào) 表?？傂袊H業(yè)務(wù)部負(fù)責(zé)匯總?cè)袛?shù)據(jù)后，報(bào)送國家外匯 管理部門。（二）擔(dān)保人若發(fā)現(xiàn)以下情況之一，應(yīng)及時(shí)報(bào)告總行。1、反擔(dān)保人存在為同一境外項(xiàng)目重復(fù)提供反擔(dān)保；2、在融資協(xié)議執(zhí)行過程中出現(xiàn)可能導(dǎo)致反擔(dān)保人責(zé)任解 除的情況；3、其他損害我行利益的情況。（三）貸款人應(yīng)及時(shí)做好對(duì)借款人的貸后管理工作，至 少每半年對(duì)借款人經(jīng)營狀況、項(xiàng)目進(jìn)度情況及貸款

13、用途進(jìn) 行一次跟蹤檢查，重點(diǎn)檢查我行貸款用途是否符合融資協(xié) 議約定，有無挪作他用；負(fù)責(zé)督促借款人按時(shí)、足額償還 我行的貸款本息。對(duì)還款來源由反擔(dān)保人提供資金解決的, 擔(dān)保人應(yīng)配合貸款人做好貸后管理工作，跟蹤了解反擔(dān)保 人的資金籌措情況，及時(shí)通知貸款人。如發(fā)生借款人違約情況或?qū)杩钊苏＝?jīng)營、項(xiàng)目建設(shè) 產(chǎn)生重大不利影響的事件，貸款人應(yīng)立即采取措施，停止 發(fā)放未提融資，并及時(shí)報(bào)告總行公司業(yè)務(wù)部、國際業(yè)務(wù)部、 授信業(yè)務(wù)部、信用審批部和擔(dān)保人。（四）擔(dān)保人應(yīng)通過建立與貸款人、反擔(dān)保人及借款人 定期溝通渠道等途徑，按照擔(dān)保的后續(xù)管理有關(guān)規(guī)定做好 貸后管理工作，督促借款人按時(shí)、足額償還我行的貸款本 息。借

14、款人未能按期履行付款責(zé)任時(shí)，擔(dān)保人應(yīng)按照保函 約定，在付款期限內(nèi)向貸款人履行付款責(zé)任，并向反擔(dān)保 人進(jìn)行追索。（五）擔(dān)保人履行擔(dān)保義務(wù)時(shí)，應(yīng)經(jīng)所在地外匯管理部 門核準(zhǔn)。追索所得如為人民幣款項(xiàng)，由反擔(dān)保人或反擔(dān)保 人委托我行按照國家外匯管理政策要求，進(jìn)行購匯還貸。八、其他規(guī)定對(duì)于境內(nèi)企業(yè)向我行出具無條件、不可撤銷反擔(dān)保， 并由我行境內(nèi)分行為該企業(yè)的境外投資企業(yè)開出以非我行 境外營業(yè)機(jī)構(gòu)為受益人的保函（含備用信用證），由受益人 向境外投資企業(yè)提供融資的業(yè)務(wù)，可占用內(nèi)保外貸額度， 業(yè)務(wù)授權(quán)和操作流程執(zhí)行融資性對(duì)外擔(dān)保業(yè)務(wù)的有關(guān)規(guī)定。辦理內(nèi)保外貸業(yè)務(wù)資料清單一、信貸基礎(chǔ)資料書面申請(qǐng)書及申請(qǐng)表開立對(duì)外保

15、函申請(qǐng)人承諾書董事會(huì)（股東會(huì)）同意申請(qǐng)貸款決議經(jīng)年檢的營業(yè)執(zhí)照經(jīng)年檢的組織機(jī)構(gòu)代碼證稅務(wù)登記證開戶證明資料公司章程驗(yàn)資報(bào)告10、貸款卡11、法人代表身份證12、法人代表證13、法人代表及財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人履歷和身份證14、近三年及報(bào)告期財(cái)務(wù)報(bào)表15、對(duì)外擔(dān)保情況16、擔(dān)保單位(抵押物)資料二、融資性保函對(duì)外擔(dān)保額度申請(qǐng)資料商務(wù)部門批準(zhǔn)境外公司成立的批文和批準(zhǔn)證書；境內(nèi)公司境外投資外匯登記證復(fù)印件；境外公司的境外注冊證書復(fù)印件。備注：在為境外投資企業(yè)提供融資性對(duì)外擔(dān)保年度余額指標(biāo) 內(nèi)，符合下列條件之一的對(duì)外擔(dān)保，擔(dān)保人須經(jīng)所在地外匯局 初審后報(bào)國家外匯局批準(zhǔn)；被擔(dān)保人(債務(wù)人)為特殊目的公 司的；擔(dān)保標(biāo)

16、的為融資行為的，被擔(dān)保人融資目的用于境外企 業(yè)收購，且債權(quán)人或債務(wù)人至少有一方在境外的；被擔(dān)保人為 境外企業(yè)股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同項(xiàng)下的股權(quán)受讓方(付款方)，擔(dān)保標(biāo)的 為股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同項(xiàng)下付款義務(wù)的。三、客戶在我行新加坡分行辦理內(nèi)保外貸業(yè)務(wù)需提交的資料 開戶資料：開戶申請(qǐng)書(Account Opening Application Form)董事會(huì)決議(Certified Copy of Directors Resolution)公司章程(Memorandum and Articles of Association)公司注冊證書(Certficate to Incorporation)商業(yè)登記證(Registration of Company and Business)6、董事身份證明(Copies of Passport/ldentity Card/Employment Pass of Company Directors)印鑒卡(Authorized Signatures Cards)傳真擔(dān)保書(Signed Fax Indemnity For Authorizationto act on Telex or Facsimile Instructions)經(jīng)審計(jì)的最新年報(bào)(