保險單據(jù)解析課件

1、第五章 保險單據(jù)保險單據(jù)的含義保險單據(jù)的種類 保險條款與險別信用證中有關(guān)保險條款舉例國際貨物運輸保險投保單 保險單的內(nèi)容及繕制方法 第1頁，共42頁。保 險 單 據(jù)Insurance Documents在我國的對外貿(mào)易運輸中，海洋運輸是最為重要的一種方式。在各種運輸貨物保險中，起源最早、歷史最悠久的是海上運輸貨物保險，其他運輸方式貨物保險都是借鑒海運貨物保險的基本做法。因此，海運保險單也愈來愈頻繁地出現(xiàn)在貿(mào)易的全套單據(jù)中。第2頁，共42頁。在國際貿(mào)易中，貨物由賣方到買方手中，通常要經(jīng)過長途的運輸、裝卸和存儲等流轉(zhuǎn)環(huán)節(jié)。在這些過程中，貨物多次搬運有可能受到各種各樣的風險。如自然災(zāi)害、意外事故或外

2、來因素導致的各種損失，為了減少風險，避免損失，或在貨物受損時能得到經(jīng)濟上的補償，買方或賣方在貨物起運前，向保險公司辦理貨物的運輸保險，由保險公司承擔貨物運輸途中的損失賠償，投保后投保人得到代表保險合同的保險單。第3頁，共42頁。一、保險單據(jù)的含義保險公司在接受投保后簽發(fā)的保險單據(jù)，是指保險人與被保險人之間訂立的正式保險合同的證明，其效力隨著貨物安全抵達目的地即告終止。它反映了保險人與被保險人之間的權(quán)利和義務(wù)關(guān)系，當發(fā)生保險責任范圍內(nèi)的損失時，它是被保險人索賠的主要依據(jù)之一，也是保險人理賠的主要依據(jù)。二、保險單據(jù)的種類第4頁，共42頁。（一）投保單 又稱“投保書”，是指投保人向保險人申請訂立保險

3、合同的書面要約。在實際業(yè)務(wù)中，投保人提出保險要約時，均需填具投保單。其本身并不是保險合同，但保險合同成立后，是其重要組成部分。（二）保險單俗稱“大保單”，是保險人與被保險人訂立保險合同的正式書面證明，一般由保險公司簽發(fā)。（三）保險憑證俗稱“小保單”，是一種簡式的保險合同。保險憑證與保險單具有同樣的效力。近年來，隨著單據(jù)要求的規(guī)范化，許多保險公司已逐步停止使用此類單據(jù)，除非信用證另有特殊規(guī)定。第5頁，共42頁。（四）聯(lián)合憑證又稱承保證明。是我國的保險公司特別使用的，將發(fā)票與保險相結(jié)合的形式的最簡單的保險單據(jù)。保險公司僅將承保險別、保險金額及保險編號加注在出口貨物發(fā)票上，并正式簽章作為已經(jīng)保險的證

4、據(jù)。目前僅適合于港澳中銀集團銀行開立的信用證，將貨物運至港澳、新馬地區(qū)華商的部分出口業(yè)務(wù)。第6頁，共42頁。（五）預約保險單 是被保險人與保險人之間訂立的總合同。其目的是為了簡化保險手續(xù)，又可使貨物一經(jīng)裝運即可得到保險保障。預約保險單不具有正式的強制性法律效力，一般不能用來押匯，除非信用證另有規(guī)定，但可作為保險人出具正式保單前，證明承諾保險責任的一種臨時性文件。在實際業(yè)務(wù)中，一般僅適用于我國以FOB或CFR成交的進口貨物或以CIF成交的出口展覽品和小商品。凡屬預約保單范圍內(nèi)的進口貨物，一經(jīng)起運，保險公司即憑被保險人由國外寄來的裝運通知書自動承保，并簽發(fā)具有法律效力的正式保險單據(jù)?？煞乐挂蚵┍；?/p>

5、遲保而造成的無法彌補的損失，同時訂立預約保險合同一般可以享受優(yōu)惠費率，免去逐筆洽談保險條件。第7頁，共42頁。（六）批單是指保險公司應(yīng)投保人或被保險人的要求出具的修訂或更改保險合同內(nèi)容的書面文件，其實質(zhì)是對保險合同內(nèi)容的變更，一經(jīng)簽發(fā)，就成為保險合同的重要組成部分。具有補充、變更原保險單內(nèi)容的作用。第8頁，共42頁。1. 中國保險條款(China Insurance Clause, CIC) 由中國人民保險公司(PICC)制定，現(xiàn)行版本為1981年1月1日修訂版。分為基本險和附加險兩大類， 基本險有平安險、水漬險和一切險三種，可以單獨投保其中一種，附加險有一般附加險和特殊附加險，不能單獨投保。

6、三、保險條款與險別第9頁，共42頁?；倦U附加險平安險 FPA水漬險 WPA一切險 All Risks一般附加險 General Additional Risk特殊附加險Special Additional Risk第10頁，共42頁。第11頁，共42頁。第12頁，共42頁。2. 英國協(xié)會貨物險條款 (Institute Cargo Clause，ICC) 由倫敦保險協(xié)會制定，現(xiàn)行版本為1982年1月1日修訂版。包括ICC(A)險、ICC(B)險、ICC(C)險、協(xié)會戰(zhàn)爭險條款貨物 (Institute War Clause-Cargo)、協(xié)會罷工險條款貨物 (Institute Strike

7、s Clause-Cargo)、 惡意損壞險條款(Malicious Damage Clause）等。第13頁，共42頁。四、保險單申領(lǐng)流程1、投保（1）確定由誰投保（2）選定方式出口貨物運輸保險。具體流程是：在備妥貨物，并確定裝運日期和運輸工具后（一般是在收到船公司有關(guān)配船的資料，如經(jīng)船公司簽署的配艙回單后），按約定的保險險別和保險金額向保險公司投保。UCP600第28條規(guī)定保險單據(jù)的簽發(fā)日期不得晚于裝運日期。因此，出口商必須在貨物裝運前或交運前辦妥貨物保險。第14頁，共42頁。進口貨物運輸保險。被保險人和保險人就保險標的物的范圍、險別、責任、費率以及賠款處理等條款簽訂長期性的保險合同。投保

8、人在獲悉每批貨物起運時，應(yīng)將船名、開船日期及航線、貨物品名及數(shù)量、保險金額等內(nèi)容，書面定期通知保險公司。保險公司對屬于預約保險合同范圍的商品，一經(jīng)起運，即自動承擔保險責任。未與保險公司簽訂預約保險合同的進口企業(yè)，則采取逐筆投保的方式，在接到國外出口方的裝船通知或發(fā)貨通知后，應(yīng)立即填寫“裝貨通知”或投保單，注明有關(guān)保險標的物的內(nèi)容、裝運情況、保險金額和險別等，交保險公司，保險公司接受投保后簽發(fā)保險單。第15頁，共42頁。2、選擇保險險別原則：安全+節(jié)省能得到最有利的保障，又能節(jié)約保險費來衡量險別。其大小，是由原因和造成的后果來決定的。糧谷類商品（糧食、花生仁、豆類、飼料等）。長途運輸水分易蒸發(fā)，

9、可能造成短量，還易發(fā)汗、發(fā)熱而導致發(fā)霉（水漬險+短量險+受潮受熱險）油脂類商品（食物動植物油等）。在運輸中因容器破損易造成滲漏或沾染雜質(zhì)而造成玷污損失（水漬險+滲漏險+玷污險）家用電器及相機等。在途中易碰損和被竊（水漬險+碰損險+偷竊提貨不著險）機床類商品。易碰損（水漬險+碰損險）第16頁，共42頁。3、確定保險金額保險金額是被保險人對保險標的的實際投保金額，是保險人賠償?shù)淖罡呦揞~，也是保險人承擔保險責任的標準和計收保險費的基礎(chǔ)。UCP60028條f款ii和INCOTERMS 2000規(guī)定：如果信用證對投保金額未作規(guī)定，投保金額須至少為貨物的CIF或CIP價格的110。如果從單據(jù)中不能確定CI

10、F或者CIP價格，那么投保金額必須基于要求承兌或議付的金額，或者基于發(fā)票上顯示的貨物總值來計算，兩者中取金額較高者。第17頁，共42頁。案例：如何確定保險金額1、買賣雙方達成協(xié)議，付款方式為貨款的70通過信用證，30采取托收30 days after sight。信用證規(guī)定如下：商業(yè)發(fā)票總額CIF USD20000，信用證議付金額USD14000，其余USD6000以托收方式另作處理。2、進口商急需價值CIF USD2000的部分零件，要求出口商先行空運。而后開出金額為USD10000的信用證，要求裝運其余價值CIF USD8000的零件，兩部分貨款一并支付。第18頁，共42頁。4、交付保險費

11、，領(lǐng)取保險單投保人投保時，需向保險人繳納一定數(shù)額的保險費，這是保險合同生效的重要前提條件；是保險人經(jīng)營業(yè)務(wù)的基本收入，是保險基金的來源；也是被保險人從保險人獲得損失賠償權(quán)利所付出的對價。5、保險索賠6、保險理賠第19頁，共42頁。五、國際貨物運輸保險投保單 出口商備妥貨并確定裝運日期和運輸工具后(收到經(jīng)船公司簽署的配艙回單后)，即按合同或信用證約定的保險事項要求，填制國際貨物運輸保險投保單，連同商業(yè)發(fā)票交保險公司（保險人）辦理投保手續(xù)。 出口貨物明細單、加注了運輸方式、承保險別等的出口發(fā)票也可作為投保單使用。第20頁，共42頁。六、信用證項下保險單條款示例1、Marine Insurance

12、policy or certificate in duplicate endorsed in blank, for full invoice value plus 10 percent stating claim payable in Thailand covering FPA as per ocean marine cargo clause of the Peoples Insurance Company of China dated 1/1/1981, including T.P.N.D. loss and/or damage caused by heat, ships sweat and

13、 odour, hoop-rust, breakage of packing.2、Insurance policy or certificate in two fold covering marine institute cargo clauses A, institute war clauses cargo for invoice value plus 10%, marked premium paid, showing claims if any, payable in Germany. 第21頁，共42頁。3、Insurance effected by seller for account

14、 of buyer. We understand that the cost of insurance premium will be settled directly between buyer and seller outside the letter of credit.4、Negotiable insurance policy/certificate in duplicate by Peoples Insurance Co. of China incorporating their ocean marine cargo clauses (all risks) and war risks

15、 from China to Waterloo Ontario for 110% of invoice value, plus 23% for duty, additional cost of insurance is for buyers account and to be drawn under this credit.第22頁，共42頁。七、保險單的主要內(nèi)容和繕制規(guī)范1、保險公司名稱2、保險單據(jù)名稱3、發(fā)票號碼4、保險單號碼5、被保險人：即保險的抬頭，在 CIF 或CIP 貿(mào)易條件下，投保人即賣方，所以被保險人欄填賣方名稱，如信用證受益人名稱。但發(fā)生貨損時，實際索賠的權(quán)益是買方，所以保險

16、單以賣方為被保險人時，賣方要在保險單的背面簽字蓋章進行背書，以表示被保險索賠的權(quán)益轉(zhuǎn)讓給保險單的持有人，同時受讓人則負擔被保險人的義務(wù)。第23頁，共42頁。（1）如果信用證規(guī)定為“To order”，則本欄可照填“To order”，受益人亦需背書。一般背書多是空白背書（Blank Endorsed）。（2）在FOB或CFR價格條件下，在買方承擔保費的前提下，若買方委托賣方代辦保險，被保險人一欄填寫“（賣方）on behalf of （買方）”，并由被保險人空白背書。（3）如果信用證要求保險單作成以公司為抬頭人，“Insurance Policyname of Insured to be sh

17、owed ABC Co. Ltd.”,被保險人欄填寫ABC Co. Ltd.（4）如果信用證規(guī)定，提交中性抬頭（Third Party或in Neutral Form），填寫“To whom it may concern”第24頁，共42頁。6、嘜頭7、包裝及數(shù)量8、保險貨物項目9、保險金額一般習慣最低按發(fā)票 CIF 或CIP 的總值再加10%（該10%稱為保險加成），即按發(fā)票總金額的110%投保。信用證就是這樣規(guī)定的：“Insurance policy for 110% of full CIF invoice value ”。如發(fā)票的CIF 總值是USD11 025.00，其110%總值應(yīng)為

18、USD12127.50，因為保險金額不表示輔幣，小數(shù)點以下采用向上進位方式，不管多少輔幣（即使一個輔幣）都進上一個貨幣單位。第25頁，共42頁。如果信用證不明確保險金額的加成，則保險單上的保險金額最低不得低于貨物的CIF或CIP 的總值的110%。若從單據(jù)上無法確定其CIF 或CIP 的總值者，銀行則按本信用證所付款、承兌、議付的金額或發(fā)票毛值，兩者比較，取其較高者再加10%作為該保險單的保險金額。如果發(fā)票金額有扣傭金者，應(yīng)取發(fā)票金額未扣傭前的毛額再計算加成辦理投保。保險金額使用的貨幣必須是信用證所規(guī)定的貨幣。第26頁，共42頁。10、總保險金額本欄的大寫數(shù)字，兩者必須完全一致。大寫金額最末應(yīng)

19、加“ONLY”，以防涂改。11、保費及費率保險單在印刷時已在本欄各印妥“As Arranged”（按約定），故每筆保費及費率可以不具體表示。如信用證要求標明保險費及費率時，則應(yīng)填上具體保險費額及費率。若信用證規(guī)定：“Insurance policy or certificate for full invoice value plus 10% marked premium paid”，則應(yīng)將印就的“AS ARRANGED”劃掉，加蓋核對章后打上“PAID”字樣。第27頁，共42頁。12、運輸工具按實際運輸方式和運輸工具名稱填入。如為海運（By sea, By steamer, By vessel

20、 per S.S），則在本欄可填具體船名及航次。如本欄可填“S.S EASTWIND VOY. NO. 009A”，即“東風輪第009A 航次”。如中途將轉(zhuǎn)船，而第二程船名已明確，亦應(yīng)同時表示出來。如第一程船名為EASTWIND，第二程船名為VICTORY，則表示為“S.S. EASTWIND/VICTORY”。如為陸運，則表示為“By train, wagon No. ；By truck”；空運，則表示為“By第28頁，共42頁。air”或“By airplane”；郵包寄送，則表示為“By parcel post”。如陸空陸聯(lián)運，即先裝火車，然后空運，最后以汽車轉(zhuǎn)到最終目的地（即T/A/T

21、 方式），則表示為“by train/air/truck”。國際貿(mào)易運輸主要是海運方式，所以保險單據(jù)名稱為“海洋貨物運輸保險單”。如果陸運、空運等其他運輸方式的貨物保險也使用本保險單，但要在保險單背面另附貼陸上運輸貨物保險條款或航空運輸貨物保險條款。第29頁，共42頁。13、開航日期及運輸起訖地點開航日期即運輸單據(jù)上所載明的實際裝運日期。如在繕制保險單時，而提單尚未簽發(fā)，保險單雖然允許表示大約開航日期，但最好還是在本欄暫時留空，待提單簽發(fā)后再填真實日期則比較妥當。起訖地點應(yīng)與提單所記載一致，而且符合信用證要求。如果貨物將在中途轉(zhuǎn)船，而且前面已經(jīng)表示了一程、二程船名，則起訖地點應(yīng)表示從裝輪在轉(zhuǎn)裝

22、輪至如從大連裝EASTWIND輪在香港轉(zhuǎn)裝VICTORY輪至鹿特丹，可填為“From Dalian to Hongkong per S.S. EASTWIND, and thence transshipped per S. S. VICTORY toRotterdam”。如果第二程船名在當時無法明確，可填為“From Dalian to Rotterdam with transshipped at Hongkong”（一程船名已表示，這里就不表示）。如轉(zhuǎn)運地也不明確，僅表示“with transshipment”也可以。第30頁，共42頁。在國際貿(mào)易中許多買方并不一定在港口，雖然貿(mào)易條件是某港

23、交貨，賣方只負責貨運至某港口，如果保險只保到港口，則從港口至內(nèi)陸運輸階段發(fā)生貨損，買方就無法得到補償。尤其許多情況的貨損在港口不易發(fā)現(xiàn)，只能在內(nèi)陸收到貨物后才能發(fā)現(xiàn)貨損。所以貨物最終目的地不在港口者，買方為了切身利益不受損失，一般都在信用證條款中要求保險投保到最終內(nèi)陸目的地，尤其無港口的內(nèi)陸國家。如果信用證條款要求投保到最終目的地時，本欄除了填與提單、發(fā)票一致的港口名稱外，還要加注最后至某內(nèi)陸目的地。如“From Dalian to Liverpool and thence to Birmingham”。第31頁，共42頁。14、承保險別。本欄是保險單的核心內(nèi)容，是將來理賠責任范圍的主要依據(jù)，

24、所以必須慎重填制，嚴格與信用證規(guī)定相符，盡量在信用證詞句的基礎(chǔ)上再進行必要的調(diào)整排列。信用證對保險條款的責任有重復，只有不擴大責任范圍，盡量滿足信用證要求，使單證一致。即使信用證沒有規(guī)定，保險單的險別也要標出該險別的適用的文本名稱及其日期。如“ as per Ocean Marine Cargo（All Risks）Clauses of The Peoples Insurance Company of China dated 1/1/1981”。第32頁，共42頁。如果信用證對險別規(guī)定不明確，如規(guī)定“usual risks”（通常險別）或“customary risks”（慣常險別）等，則不管

25、雙方如何約定，銀行可接受任何險別的保險單，并不負漏保的責任。但其險別必須有主險，而不能僅有附加險別。信用證規(guī)定投保轉(zhuǎn)運險，即使貨物直達不轉(zhuǎn)運，也要按信用證要求辦理轉(zhuǎn)運險。如果信用證要求的險別大于合同規(guī)定，如合同規(guī)定水漬險，而信用證要求一切險，應(yīng)提出修改或其超出部分的險別的保險費由對方負擔。如果信用證要求的險別小于合同規(guī)定，可以先按信用證要求投保，以利安全收匯。但為了重合同守信用，同時再向保險公司辦理未保部分險別的“批單”徑寄買方。第33頁，共42頁。如果信用證規(guī)定投保倫敦協(xié)會貨物條款，也可以接受。如來證規(guī)定“ Covering Institute Cargo Clause（A）of 1982

26、”這就是投保倫敦協(xié)會貨物（A）條款。倫敦協(xié)會貨物條款于1982年1 月1 日又修訂了一次，分（A）條款、（B）條款和（C）條款三類主險。分別類似于中國人民保險公司的一切險、水漬險和平安險。第34頁，共42頁。15、保險單份數(shù)一套保險單的正本，保險公司一般印制三份，三份都有“Original”的字樣。但在保險單正本的本欄各標明“第一正本”（The First Original）、“第二正本”（The Second Original）和“第三正本”（The Third Original）加以區(qū)別。各外貿(mào)公司可以根據(jù)信用證或?qū)嶋H需要的正本份數(shù)，取其一份、兩份或三份使用。根據(jù)UCP 規(guī)定，信用證要求多

27、份單據(jù)時，諸如一式兩份（duplicate）、兩張（two fold）、兩份（two copies）等，可以交付一份正本，其余份數(shù)用副本單據(jù)來滿足，但單據(jù)本身另作標明者除外。又根據(jù)UCP 規(guī)定，如果保險單據(jù)注明簽發(fā)的正本超過一份，必須提交所有的正本，除非信用證另有授權(quán)。所以根據(jù)上述條文規(guī)定，如果信用證僅規(guī)定類似一式兩份等說法，可以提供一份正本和一份副本來滿足。但一般在實務(wù)中，對保險單的做法，只要信用證規(guī)定類似一式兩份等說法，也習慣提供兩份正本；如果規(guī)定一式三份，則提供三份正本。第35頁，共42頁。16、賠付地點按信用證規(guī)定填寫。若沒有規(guī)定，一般填寫目的港所在地。若來證規(guī)定兩個或兩個以上賠付地，

28、應(yīng)全部填寫。若來證規(guī)定一旦發(fā)生損失，賠款給公司（Loss if any pay to Co.），應(yīng)在賠付地點后加注“pay to Co.”17、保單簽發(fā)日期及地點保險單簽發(fā)日期是保險公司責任開始日期，所以不得晚于運輸單據(jù)所記載的裝運日期。尤其倉至倉條款，保險公司責任從裝運貨物一出倉庫門就開始。因此，保險單簽發(fā)日期不但不得晚于運輸單據(jù)記載的裝運日期，而且還要適當早于裝運日期，除非保險單上記載有保險責任最遲于裝運或接受監(jiān)管之日起生效。保險單簽發(fā)地點即辦理投保所在的地點。一般保險公司在印制保險單時即事先印妥。第36頁，共42頁。18、保險公司簽章保險單只有經(jīng)保險公司或其代表簽章后才生效。19、貨損檢驗與理賠代理人（Surveying and Claim Setting Agents） 根據(jù)中國人民保險公司貨損檢驗、理賠代理人名冊選擇在目的港或目的港附近有關(guān)機構(gòu)為貨損檢驗、理賠代理人。保險單上一定詳細注明代理人的地址，以便收貨人聯(lián)系查找。如果保險單上注明保險責任終止不是在港口，而是在內(nèi)地，則應(yīng)填內(nèi)地的代理人名稱和地址。如當?shù)貨]有中國人民保險公司代理機構(gòu)者，可注明由當?shù)胤ǘz驗機構(gòu)代為檢驗。如信用證規(guī)定指派某某為理賠代理人，不能接