創(chuàng)新型藥物公司風(fēng)險管理方案（參考）

1、泓域/創(chuàng)新型藥物公司風(fēng)險管理方案創(chuàng)新型藥物公司風(fēng)險管理方案目錄 TOC o 1-3 h z u HYPERLINK l _Toc110791353 一、 產(chǎn)業(yè)環(huán)境分析 PAGEREF _Toc110791353 h 2 HYPERLINK l _Toc110791354 二、 腫瘤市場概覽 PAGEREF _Toc110791354 h 7 HYPERLINK l _Toc110791355 三、 必要性分析 PAGEREF _Toc110791355 h 9 HYPERLINK l _Toc110791356 四、 風(fēng)險經(jīng)理為什么關(guān)心人力資本風(fēng)險 PAGEREF _Toc110791356

2、h 9 HYPERLINK l _Toc110791357 五、 什么是人力資本風(fēng)險 PAGEREF _Toc110791357 h 11 HYPERLINK l _Toc110791358 六、 損失頻率的估算 PAGEREF _Toc110791358 h 11 HYPERLINK l _Toc110791359 七、 損失幅度的估算 PAGEREF _Toc110791359 h 14 HYPERLINK l _Toc110791360 八、 損失控制 PAGEREF _Toc110791360 h 17 HYPERLINK l _Toc110791361 九、 控制型風(fēng)險轉(zhuǎn)移 PAGE

3、REF _Toc110791361 h 19 HYPERLINK l _Toc110791362 十、 信息管理 PAGEREF _Toc110791362 h 21 HYPERLINK l _Toc110791363 十一、 分散與復(fù)制 PAGEREF _Toc110791363 h 21 HYPERLINK l _Toc110791364 十二、 項目基本情況 PAGEREF _Toc110791364 h 22 HYPERLINK l _Toc110791365 十三、 項目進(jìn)度計劃 PAGEREF _Toc110791365 h 28 HYPERLINK l _Toc110791366

4、 項目實施進(jìn)度計劃一覽表 PAGEREF _Toc110791366 h 29 HYPERLINK l _Toc110791367 十四、 投資估算 PAGEREF _Toc110791367 h 30 HYPERLINK l _Toc110791368 建設(shè)投資估算表 PAGEREF _Toc110791368 h 32 HYPERLINK l _Toc110791369 建設(shè)期利息估算表 PAGEREF _Toc110791369 h 33 HYPERLINK l _Toc110791370 流動資金估算表 PAGEREF _Toc110791370 h 34 HYPERLINK l _T

5、oc110791371 總投資及構(gòu)成一覽表 PAGEREF _Toc110791371 h 36 HYPERLINK l _Toc110791372 項目投資計劃與資金籌措一覽表 PAGEREF _Toc110791372 h 37產(chǎn)業(yè)環(huán)境分析大力實施創(chuàng)新驅(qū)動發(fā)展戰(zhàn)略，以京津冀協(xié)同創(chuàng)新引領(lǐng)協(xié)同發(fā)展，抓好政策激勵、金融支持、人才支撐、知識產(chǎn)權(quán)保護(hù)四個關(guān)鍵，著力推進(jìn)以科技創(chuàng)新為核心的全面創(chuàng)新，激活創(chuàng)新主體，夯實創(chuàng)新載體，聚集創(chuàng)新資源，優(yōu)化創(chuàng)新生態(tài)，讓創(chuàng)新活力競相迸發(fā)，讓創(chuàng)新價值充分體現(xiàn)，讓創(chuàng)新成為發(fā)展的主動力，形成大眾創(chuàng)業(yè)、萬眾創(chuàng)新的生動局面，努力建設(shè)創(chuàng)新型河北。發(fā)揮科技創(chuàng)新在全面創(chuàng)新中的引領(lǐng)作用

6、，聚焦重點領(lǐng)域、重點區(qū)域，做多做強創(chuàng)新主體，夯實人才支撐，增強科技進(jìn)步對經(jīng)濟增長的貢獻(xiàn)度。（一）培育發(fā)展創(chuàng)新主體強化企業(yè)創(chuàng)新主體地位和主導(dǎo)作用，落實企業(yè)研發(fā)費用加計扣除和固定資產(chǎn)加速折舊政策，引導(dǎo)各種創(chuàng)新資源向企業(yè)聚集，加快培育創(chuàng)新型企業(yè)、技術(shù)創(chuàng)新示范企業(yè)和高新技術(shù)企業(yè)。打造一批行業(yè)旗艦式創(chuàng)新型領(lǐng)軍企業(yè)。以百家領(lǐng)軍企業(yè)為重點，發(fā)揮其在優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)中的創(chuàng)新引領(lǐng)作用，支持其加大研發(fā)投入，建立院士工作站和博士后科研工作站，面向全國乃至全球布局創(chuàng)新、延攬人才，重視原始創(chuàng)新，強化集成創(chuàng)新和引進(jìn)消化吸收再創(chuàng)新，增強自主創(chuàng)新能力。支持鋼鐵、裝備、建材、醫(yī)藥、化工、食品等行業(yè)龍頭企業(yè)通過資產(chǎn)重組、資源整合和引進(jìn)戰(zhàn)

7、略投資者等途徑實現(xiàn)強強聯(lián)合，聚合創(chuàng)新資源，提升創(chuàng)新水平，發(fā)展成為具有國際競爭力的創(chuàng)新型領(lǐng)軍企業(yè)。培育壯大科技型中小企業(yè)。發(fā)揮科技型中小企業(yè)創(chuàng)新生力軍作用，積極發(fā)展眾創(chuàng)空間和科技企業(yè)孵化器，完善中小企業(yè)創(chuàng)新服務(wù)體系，提升中小企業(yè)創(chuàng)業(yè)輔導(dǎo)基地服務(wù)功能，實施苗圃、雛鷹、科技小巨人和新三板上市四大工程，搭建小升規(guī)、規(guī)改股、股上市的成長階梯，強化差異化服務(wù)，推動科技型中小企業(yè)裂變式增長。支持大學(xué)生和科技人員創(chuàng)辦一批中小型科技服務(wù)企業(yè)。到2020年，科技型中小企業(yè)達(dá)到8萬家，高新技術(shù)企業(yè)達(dá)到3500家，打造形成環(huán)京津、沿渤海、聚省會等一批科技型中小企業(yè)發(fā)展密集區(qū)。加強高等院校和科研院所工程研究機構(gòu)建設(shè)，積

8、極爭取國家大型基礎(chǔ)設(shè)施落地，大幅提升產(chǎn)業(yè)技術(shù)創(chuàng)新能力。推進(jìn)新型產(chǎn)業(yè)（技術(shù)）研究院、產(chǎn)業(yè)技術(shù)創(chuàng)新聯(lián)盟等協(xié)同創(chuàng)新組織建設(shè)，提升省屬科研院所創(chuàng)新服務(wù)能力，支持社會力量創(chuàng)辦科技研發(fā)服務(wù)機構(gòu)。加強軍民融合創(chuàng)新，探索軍民共建共管創(chuàng)新基地，推動軍民創(chuàng)新要素雙向流動、滲透兼容，形成軍民融合深度發(fā)展格局。推進(jìn)開放創(chuàng)新，擴大科技創(chuàng)新國際合作，共同建設(shè)科技合作平臺和研發(fā)機構(gòu)，培育一批具有世界先進(jìn)水平的國際聯(lián)合研發(fā)中心，推動主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)技術(shù)需求與海外科技資源對接，促成更多全球先進(jìn)技術(shù)到河北轉(zhuǎn)化并實現(xiàn)產(chǎn)業(yè)化。（二）積極推動重點領(lǐng)域技術(shù)創(chuàng)新聚焦全省產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級的重大需求，抓住經(jīng)濟競爭力提升的核心關(guān)鍵，圍繞產(chǎn)業(yè)鏈部署創(chuàng)新鏈，圍

9、繞創(chuàng)新鏈配置資源鏈，整合創(chuàng)新資源，加大創(chuàng)新投入，多點起步、重點推進(jìn)、全面鋪開，探索“科技創(chuàng)新產(chǎn)品或服務(wù)新企業(yè)、新業(yè)態(tài)新產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級”創(chuàng)新驅(qū)動模式，實施一批重大科技專項，著力在高新技術(shù)孵化和產(chǎn)業(yè)化、傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級、戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)壯大、縣域特色經(jīng)濟提升、現(xiàn)代服務(wù)業(yè)發(fā)展、破解資源環(huán)境矛盾等方面實現(xiàn)新突破。圍繞戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)培育，以技術(shù)的群體性突破支撐引領(lǐng)新興產(chǎn)業(yè)集群發(fā)展，發(fā)展新一代信息網(wǎng)絡(luò)技術(shù)，增強經(jīng)濟社會發(fā)展的信息化基礎(chǔ)。圍繞傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)改造升級，發(fā)展智能綠色制造技術(shù)，推動制造業(yè)向中高端邁進(jìn)。圍繞能源清潔利用，發(fā)展安全清潔高效的現(xiàn)代能源技術(shù)，推動能源供給與消費革命。圍繞農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化，發(fā)展生態(tài)綠色高效安

10、全的現(xiàn)代農(nóng)業(yè)技術(shù)，建設(shè)環(huán)首都現(xiàn)代農(nóng)業(yè)科技示范帶，促進(jìn)農(nóng)業(yè)提質(zhì)增效。圍繞縣域經(jīng)濟提升，支持特色產(chǎn)業(yè)共性關(guān)鍵技術(shù)協(xié)同研發(fā)，推動優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)集群創(chuàng)新。圍繞現(xiàn)代服務(wù)業(yè)發(fā)展，推廣互聯(lián)網(wǎng)、大數(shù)據(jù)等先進(jìn)技術(shù)，創(chuàng)新服務(wù)業(yè)態(tài)。圍繞破解資源環(huán)境矛盾，加強工業(yè)廢棄物、建筑垃圾、餐廚垃圾等資源綜合利用和大氣、水、土壤污染治理等關(guān)鍵技術(shù)研發(fā)攻關(guān)，提高污染治理水平。圍繞城鎮(zhèn)化、人口健康、公共服務(wù)及可持續(xù)發(fā)展的瓶頸制約，探索系統(tǒng)性技術(shù)解決方案，促進(jìn)民生改善。（三）大力培養(yǎng)和聚集創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)人才實施重點人才工程，完善重點人才項目支撐體系，圍繞我省發(fā)展的戰(zhàn)略需求，創(chuàng)新人才培養(yǎng)方法和模式。深入實施“巨人計劃”、“科技英才雙百雙千推進(jìn)工程

11、”、“燕趙學(xué)者計劃”和“三三三人才工程”等高層次人才培養(yǎng)計劃，培養(yǎng)造就一批創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)團(tuán)隊。實施青年拔尖人才開發(fā)計劃、杰出青年科學(xué)基金計劃，培育一批科技領(lǐng)軍人才后備力量，加快建立服務(wù)創(chuàng)新驅(qū)動發(fā)展的科技智庫。實施“百人計劃”等省高端人才引進(jìn)計劃，重點引進(jìn)產(chǎn)業(yè)升級和學(xué)科發(fā)展急需的海外高層次人才和工作團(tuán)隊，放寬在冀工作的外國專家取得永久居留證的條件。完善吸引國內(nèi)外高層次人才和急需緊缺人才到我省工作的激勵機制，對帶技術(shù)、帶成果、帶項目在我省實施科技成果轉(zhuǎn)化的國內(nèi)外高層次領(lǐng)軍人才及其創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)團(tuán)隊，符合條件的優(yōu)先納入我省重點人才工程，給予項目資金支持。發(fā)揮企業(yè)引才引智主體作用，企業(yè)引進(jìn)高層次人才的購房補貼、安

12、家費和科研啟動經(jīng)費，允許在繳納企業(yè)所得稅前扣除。建立職業(yè)經(jīng)理人制度，加強管理人才培養(yǎng)，造就一支高素質(zhì)的企業(yè)家隊伍。（四）建設(shè)創(chuàng)新改革試驗區(qū)以建設(shè)石保廊國家全面創(chuàng)新改革試驗區(qū)、京南科技成果轉(zhuǎn)化試驗區(qū)、環(huán)京津現(xiàn)代農(nóng)業(yè)科技示范帶和農(nóng)業(yè)科技園區(qū)等載體為重點，創(chuàng)新體制機制，吸引京津科技成果在河北落地生根，著力打造引領(lǐng)河北創(chuàng)新發(fā)展的戰(zhàn)略高地。推進(jìn)新興產(chǎn)業(yè)聚集發(fā)展，壯大石家莊生物醫(yī)藥、保定新能源與智能電網(wǎng)、廊坊信息產(chǎn)業(yè)等國家級產(chǎn)業(yè)基地規(guī)模，加快石家莊、廊坊高技術(shù)服務(wù)業(yè)基地和石家莊、保定國家高新區(qū)科技服務(wù)業(yè)試點建設(shè)；在有條件的優(yōu)勢企業(yè)、科研院所、重點園區(qū)打造一批網(wǎng)絡(luò)化協(xié)同制造服務(wù)平臺，在石保廊地區(qū)率先形成數(shù)字

13、化研發(fā)設(shè)計、智能化制造、大規(guī)模個性化定制和服務(wù)型制造等有機結(jié)合的產(chǎn)業(yè)生態(tài)體系；加快人才吸引、金融創(chuàng)新、技術(shù)交易等方面的平臺建設(shè)，不斷提升石保廊對創(chuàng)新資源要素的吸引和集合能力。以毗鄰北京14個縣（市、區(qū)）為核心區(qū)，依托農(nóng)業(yè)科技園區(qū)，建設(shè)首都農(nóng)業(yè)高新技術(shù)成果轉(zhuǎn)移轉(zhuǎn)化首選地，形成一批農(nóng)業(yè)高科技產(chǎn)業(yè)聚集區(qū)。積極爭取國家重大改革舉措和政策先行先試，在科技管理、知識產(chǎn)權(quán)保護(hù)與應(yīng)用、科技成果轉(zhuǎn)化承接、創(chuàng)新能力提升等方面的改革取得重大突破，加快形成有利于創(chuàng)新的體制機制，打造科技支撐產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整和轉(zhuǎn)型升級標(biāo)志性平臺。腫瘤市場概覽腫瘤是指機體在各種致瘤因子的作用下，身體中的局部組織細(xì)胞失去控制，發(fā)生無限制的生長而

14、形成的新生物，一般表現(xiàn)為腫塊。腫瘤分為良性和惡性兩大類，良性腫瘤生長緩慢，對人體影響??；惡性腫瘤一般稱為癌癥，往往增長迅速，并且有侵襲性（向周圍組織浸潤）及轉(zhuǎn)移性，是目前人類面臨的最大的醫(yī)療衛(wèi)生問題之一。癌癥具有死亡率高、預(yù)后差、治療費用昂貴的特點，是目前最急需解決的人類醫(yī)療衛(wèi)生問題之一。受生活方式變遷、環(huán)境惡化及社會壓力增大等各種客觀因素的影響，全球癌癥年新增人數(shù)從2016年的1,721萬人增加到2020年的1,929萬人，復(fù)合年增長率為2.9%。預(yù)計2025年全球新發(fā)癌癥人數(shù)將達(dá)到2,162萬人，2030年達(dá)到2,404萬人。中國新發(fā)癌癥病例增長率在過去5年中超過了全球同期水平，中國癌癥新

15、發(fā)病例數(shù)在2020年達(dá)到了457萬人，2016年至2020年的復(fù)合年增長率為3.0%，預(yù)計2025年中國新發(fā)癌癥病例數(shù)將達(dá)到520萬人，2030年增至581萬人。由于人種、生活方式、氣候等因素的區(qū)別，全球、美國以及中國前十位發(fā)病率的癌癥疾病譜結(jié)構(gòu)不盡相同。根據(jù)弗若斯特沙利文統(tǒng)計，2020年全球預(yù)估有1,929萬癌癥新發(fā)病例以及960萬例癌癥相關(guān)的死亡。根據(jù)2020年的新增病例數(shù)排名，全球主要癌種為肺癌、乳腺癌和結(jié)直腸癌。在各類高發(fā)病率的癌種當(dāng)中，乳腺癌、肺癌、結(jié)直腸癌位居前三。2020年全球有266萬新增乳腺癌患者，221萬新增肺癌患者和188萬新增結(jié)直腸癌患者。隨著中國人均壽命延長，中國癌癥

16、發(fā)病率整體呈上升趨勢，癌癥新發(fā)患者人數(shù)將逐年增加。在各類高發(fā)病率的癌種當(dāng)中，肺癌、胃癌、結(jié)腸癌、肝癌和甲狀腺癌位居前五。2020年上述五類癌癥的發(fā)病率合計占到中國癌癥總體發(fā)病率的50%以上。中國不斷增長的吸煙人數(shù)以及空氣污染都是肺癌的風(fēng)險因素，結(jié)直腸癌和食道癌的發(fā)病率上升主要與不健康的飲食習(xí)慣相關(guān)。從2016年到2020年，全球抗腫瘤藥物市場規(guī)模從937億美元增長至1,503億美元，分別占全球藥物市場的8.1%和11.6%，復(fù)合年增長率達(dá)到12.5%。市場規(guī)模的穩(wěn)步增長與不斷擴大的患病人群以及患者對創(chuàng)新療法的支付能力上升有著密不可分的關(guān)系。預(yù)計全球抗腫瘤藥市場在2030年達(dá)到4,825億美元。

17、從2016年到2020年，中國抗腫瘤藥物市場規(guī)模從1,250億元增長至1,975億元，復(fù)合年增長率12.1%。與此同時，抗腫瘤藥物市場在整體藥品市場的占比也從9.4%提升至13.6%。預(yù)計到2030年，中國抗腫瘤藥物市場將達(dá)到6,831億元。必要性分析1、提升公司核心競爭力項目的投資，引入資金的到位將改善公司的資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)，補充流動資金將提高公司應(yīng)對短期流動性壓力的能力，降低公司財務(wù)費用水平，提升公司盈利能力，促進(jìn)公司的進(jìn)一步發(fā)展。同時資金補充流動資金將為公司未來成為國際領(lǐng)先的產(chǎn)業(yè)服務(wù)商發(fā)展戰(zhàn)略提供堅實支持，提高公司核心競爭力。風(fēng)險經(jīng)理為什么關(guān)心人力資本風(fēng)險1.提高生產(chǎn)率從企業(yè)自身來講，關(guān)心人

18、力資本風(fēng)險的最主要出發(fā)點是自身的利益。員工對自己所面臨的這些風(fēng)險勢必感到憂慮，如果能夠幫助他們在一定程度上解除這種后顧之憂，雇員就會把更大的精力投入到工作中，加之像退休計劃這樣的福利將最終的收益和工作績效掛鉤，更有利于促進(jìn)生產(chǎn)率的提高。此外，雇員會對福利好的企業(yè)更加忠實，這有助于減少員工的流動性。2.為雇員減少納稅既然企業(yè)為雇員考慮人力資本風(fēng)險是有利可圖的，那么為什么不把錢直接給雇員，而要費心地去安排一些福利計劃呢？其中一個原因就是，福利計劃可以幫助雇員減少納稅，這無形中增加了福利計劃的吸引力。我們來比較一個有稅收優(yōu)惠的計劃和一個沒有稅收優(yōu)惠的做法之間的區(qū)別。3.團(tuán)體保險節(jié)約成本在有些方面，由

19、企業(yè)出面處理一些問題比由員工個人出面具有非常明顯的優(yōu)勢。例如在醫(yī)療衛(wèi)生保健服務(wù)行業(yè)，絕大多數(shù)個人消費者對醫(yī)療保險公司和醫(yī)療保健機構(gòu)的討價還價能力非常有限，而且員工個人也不可能對自己或家屬所接受的醫(yī)療保健服務(wù)的質(zhì)量進(jìn)行監(jiān)督。但大企業(yè)在與醫(yī)療保健機構(gòu)的談判中就很有實力了，而且企業(yè)的風(fēng)險經(jīng)理也有能力對這些醫(yī)療服務(wù)的質(zhì)量進(jìn)行有效的監(jiān)督。大企業(yè)在同保險公司進(jìn)行談判時具有同樣的優(yōu)勢，可以得到有利的人壽保險價格。由企業(yè)集體購買低價的人壽保險符合雇主和員工的共同利益。4.法律法規(guī)的限制有的時候，法律規(guī)定，企業(yè)必須為雇員提供最低標(biāo)準(zhǔn)的雇員福利。5.其他原因除了上述原因之外，還有其他一些原因使得企業(yè)對雇員的風(fēng)險進(jìn)

20、行管理。（1）企業(yè)的責(zé)任感有的企業(yè)覺得自己對員工的生老病死負(fù)有一定責(zé)任，認(rèn)為自己應(yīng)該為雇員提供良好的福利。（2）公共關(guān)系企業(yè)可能會認(rèn)為，公眾和同行業(yè)的競爭者都在關(guān)心他是否給員工提供了很好的福利，如果自己能夠在這方面為人所稱道，會很有價值。什么是人力資本風(fēng)險企業(yè)的生產(chǎn)性資源包括實物資產(chǎn)和人力資源。所謂人力資本風(fēng)險是指由于個人的死亡、受傷、生病、年老或其他原因的失業(yè)而造成的損失的不確定性。直接來說，這種風(fēng)險完全是員工個人和家屬面臨的，如員工因病去世或員工年老退休，他損失的是不能再像在職時那樣有那么高的收入了，這種損失和企業(yè)并沒有直接的關(guān)系。那么，企業(yè)為什么要將人力資本風(fēng)險納入到企業(yè)風(fēng)險管理的范圍內(nèi)

21、呢？另一個問題是，即使企業(yè)因為各種原因希望幫助雇員分擔(dān)一部分風(fēng)險，為什么不把錢直接給雇員，而要選擇諸如企業(yè)年金之類的福利計劃？損失頻率的估算1.死亡死亡的頻率即處于各年齡段的人的死亡頻率。從壽險業(yè)的生命表中，可以得到有關(guān)死亡概率的信息。2.健康狀況惡化健康狀況惡化是一個非?；\統(tǒng)的說法，很難用某一個指標(biāo)來描述健康狀況惡化，只能從某一個角度側(cè)面來看。（1）致殘率致殘率可以反映比較嚴(yán)重的健康狀況惡化，具體地，活動受限天數(shù)、臥床天數(shù)及誤工天數(shù)都不同程度地反映致殘率。（2）同醫(yī)療保健機構(gòu)的接觸除了比較嚴(yán)重的情況之外，健康狀況惡化還包括偶感風(fēng)寒這類的不適，這可以用看醫(yī)生的頻率來反映。3.年老和退休年老和退

22、休是每個人都會面臨的問題，這意味著收入減少，而醫(yī)療費用、護(hù)理費用可能會增加，而且這個數(shù)量非常不確定。雖然每個人都可以在工作時進(jìn)行儲蓄，但儲蓄既不是沒有代價的，也不是無意識地進(jìn)行的，而且需要的資金可能很大，能否有其他更好的辦法替代儲蓄，就成了每個員工都關(guān)心的問題。如果將年老和退休看做一種風(fēng)險的話，這一風(fēng)險是近年來變化較大、影響也較大的一個問題。這一變化不僅指隨著生活水平的提高，人們的平均余壽增加，更為重要的，是人口老齡化。目前，世界上60歲以上人口的年增長率為1.9%，比總?cè)丝谠鲩L率高60%。據(jù)聯(lián)合國預(yù)測，到2040年全球超過60歲的人口從目前的10%將升至21%。1950年，由12個15歲至6

23、4歲的人供養(yǎng)一個老年人，而現(xiàn)在世界的平均水平為9：1。據(jù)聯(lián)合國人口司估計，到21世紀(jì)中期，該比例將下降至4：1，屆時，老齡人口將首次超過兒童人口。1999年，中國也進(jìn)入了老齡社會，是較早進(jìn)入老齡社會的發(fā)展中國家之一。隨著老齡化的到來，中國的人口結(jié)構(gòu)將會從金字塔形變成檄欖形。4.失業(yè)這里的失業(yè)指的是非自愿失業(yè)，它不是由健康狀況惡化引起的，也不是由死亡和年老引起的，而是由經(jīng)濟原因引起的。失業(yè)是另一個威脅個人收入能力的重要因素。很多企業(yè)都會通過政府強制的失業(yè)保險為員工提供失業(yè)方面的保障；國外也有一些企業(yè)為員工提供了間接的保險項目，常常是在員工離開公司時一次性支付失業(yè)補償和在員工的薪水中連續(xù)支付一定金

24、額的補償金。失業(yè)還有一個重要特征，即每個人所經(jīng)歷的失業(yè)的本質(zhì)不盡相同，大致可分為以下三種類型：（1）摩擦性失業(yè)摩擦性失業(yè)是指工人在更換工種期間經(jīng)歷的失業(yè)。（2）周期性失業(yè)周期性失業(yè)是指由于商業(yè)周期或經(jīng)濟周期的交互更替以及勞動力需求的季節(jié)性變化而引起的失業(yè)。（3）結(jié)構(gòu)性失業(yè)結(jié)構(gòu)性失業(yè)是指工人因為其技術(shù)不符合勞動力市場的需要而造成的失業(yè)。風(fēng)險經(jīng)理必須清楚地了解企業(yè)員工所面臨的失業(yè)，因為每種失業(yè)引起的問題都各不相同，降低這些失業(yè)的概率的措施也各不相同。損失幅度的估算人力資本風(fēng)險的損失主要來源于收入的減少和費用（主要是醫(yī)療費用）的增多。但精確估計這種損失非常困難，因為我們無法準(zhǔn)確預(yù)計如果繼續(xù)工作，我們

25、的收入會是多少。所以人力資本風(fēng)險的損失幅度都是一個近似的估計。1.生命價值生命價值法是從收入的角度來評價雇員的損失。當(dāng)雇員死亡或永久性殘疾時，其損失主要是收入損失，并且是永久性的，與時間長短呈正相關(guān)。這樣就可以通過計算雇員在繼續(xù)工作的情況下所得到的收入來估計員工或其家屬所遭受的損失，即計算每年的稅后收入減去員工自身消費后所剩金額的現(xiàn)值總和，這就是生命價值。具體計算步驟為：（1）預(yù)測雇員在退休前每年能得到的稅后收入；（2）如果損失原因是死亡，就要減去用來支付雇員自身消費的那部分收入；（3）把每年的收入貼現(xiàn)后相加。生命價值是一個近似的估計值，之所以這樣說，原因有以下幾點：（1）收入的估計是近似的雇

26、員的年收入有很大的不確定性，它受到雇員職業(yè)生涯發(fā)展的影響，同時還受總體工資水平的影響，但在計算生命價值時，必須事先預(yù)計出年收入，這個預(yù)計值和實際值之間就可能存在差異。（2）消費的估計是近似的員工自身的消費也是近似估計值，實際中可能會發(fā)生變化。（3）利率的估計是近似的在貼現(xiàn)中所用的利率也是一個平均近似值。（4）收入流與消費流發(fā)生的時間是近似的2.需求需求法是從支出的角度來評價損失。它是指雇員家屬為保持當(dāng)前的生活水平所需支出的現(xiàn)值。用需求法來估計損失，不需要考慮雇員的收入以及家屬能使用的部分所占的比例，只需考慮家屬的正常支出，以及這種正常支出如何受員工死亡的影響。需求法在計算時考慮到了家庭收入的補

27、償因素，如社會保障計劃中為死者家屬提供的福利，其具體的計算步驟和生命價值法類似。比較而言，從理論上來說，生命價值法是一種更為正確的方法，因為它主要考慮潛在的損失，而非不同家庭的消費水平和消費偏好。但在實際中，人們更喜歡用需求法，因為需求法更簡潔明了，并且能直接描述雇員家庭的經(jīng)濟福利。3.醫(yī)療保健費用當(dāng)雇員遭受生病、部分殘疾等傷害時，主要的損失就是醫(yī)療保健費用。但醫(yī)療保健費用的估計非常復(fù)雜，因為疾病和損傷的醫(yī)療費用水平取決于使用的醫(yī)療服務(wù)，因此，我們不能像衡量收入損失一樣來簡單地對醫(yī)療費用進(jìn)行經(jīng)濟估算。4.額外支出額外支出是指如果某件事故沒有發(fā)生就不會發(fā)生的開支。如雇員去世，家屬需要安排的葬禮的

28、費用、遺囑檢查費、遺產(chǎn)稅等就屬于額外支出。損失控制損失控制是指通過降低損失頻率或者減少損失程度來減少期望損失成本的各種行為。一般地，降低損失頻率稱為損失預(yù)防，減少損失程度稱為損失減少，也有的措施同時具有損失預(yù)防和損失減少的作用。1.損失預(yù)防損失預(yù)防在實踐中廣泛應(yīng)用，它相當(dāng)于對前文所述的風(fēng)險鏈的前三個環(huán)節(jié)進(jìn)行干擾，即（1）改變風(fēng)險因素；（2）改變風(fēng)險因素所處環(huán)境；（3）改變風(fēng)險因素和其所處環(huán)境的相互作用。2.損失減少損失減少的目的是減少損失的潛在嚴(yán)重程度。在汽車上安裝安全氣囊，就是一種損失減少措施，氣囊不能阻止損失發(fā)生，但如果事故真的發(fā)生了，它能減少駕駛員可能遭受的傷害。損失減少是一種事后措施。

29、所謂“事后”是指，雖然很多措施是我們事先設(shè)計好的，但這些措施的作用和實施都是在損失發(fā)生之后。對于一個企業(yè)來說，損失減少非常重要，一方面，損失預(yù)防不可能萬無一失，另一方面，融資型的風(fēng)險管理措施只能彌補事故發(fā)生后的經(jīng)濟損失，有些結(jié)果是無法挽回的，如人的生命，而且即便是經(jīng)濟損失，有時我們還是更希望保留原有物品，而不是得到經(jīng)濟賠償。因此，損失減少在風(fēng)險管理中的位置不言而喻。常用的損失減少措施包括：（1）搶救；（2）災(zāi)難計劃和緊急事件計劃。這類計劃也稱為預(yù)案，即事先想象出來事故發(fā)生后的情況，然后對所有的行動進(jìn)行部署。預(yù)案一般在事先都要進(jìn)行培訓(xùn)或演練，以便真正實施時能夠迅速到位。附錄2是廈門市的防洪預(yù)案。

30、一些措施同時具有損失預(yù)防和損失減少兩種功能，如對員工進(jìn)行安全與救助的培訓(xùn)，既會從人為因素方面減少事故發(fā)生的頻率，事故發(fā)生時，員工也懂得一些救助的方法，可以有效地降低損失程度。損失控制在應(yīng)用的時候需要注意以下幾個方面：（1）在成本與效益分析的基礎(chǔ)上進(jìn)行措施選擇是否選擇損失控制來降低風(fēng)險，選擇什么樣的損失控制措施，要在成本效益分析的基礎(chǔ)上決定。任何損失控制措施都是有成本的，而風(fēng)險管理的目標(biāo)是風(fēng)險成本最小化，某項損失控制的預(yù)期收益至少應(yīng)等于預(yù)期成本，如果某種風(fēng)險控制起來成本過高，就可以考慮是否有其他方法，如風(fēng)險轉(zhuǎn)移等。由于要進(jìn)行比較，因此風(fēng)險管理者必須對損失控制方法的成本與收益有一個清晰的認(rèn)識。（2

31、）不能過分相信和依賴損失控制損失控制措施要么基于機械或工程，要么基于人，無論是哪一方面，都不是萬無一失的，機械可能發(fā)生故障，人可能有道德風(fēng)險。因此，對某些影響較大的風(fēng)險，尤其是巨災(zāi)風(fēng)險，要考慮是否需要融資型措施相配合。（3）某些材料一方面能抑制風(fēng)險因素，另一方面也會帶來新的風(fēng)險因素?？刂菩惋L(fēng)險轉(zhuǎn)移控制型風(fēng)險轉(zhuǎn)移是指借助合同或協(xié)議，將損失的法律責(zé)任轉(zhuǎn)移給其他個人或組織（非保險人）承擔(dān)?？刂菩惋L(fēng)險轉(zhuǎn)移的方式主要有以下幾種：1.出售出售是通過將帶有風(fēng)險的財產(chǎn)轉(zhuǎn)移出去來轉(zhuǎn)移風(fēng)險的。將風(fēng)險單位出售給其他人或組織，也就將與之有關(guān)的風(fēng)險轉(zhuǎn)移給對方。例如，企業(yè)將其擁有的一幢建筑物出售，企業(yè)原來面臨的該建筑物的

32、火災(zāi)風(fēng)險也就隨著出售行為的完成轉(zhuǎn)移給新的所有人了。很多情況下，出售類似于徹底的風(fēng)險規(guī)避，風(fēng)險單位出售出去了，相關(guān)風(fēng)險也隨之?dāng)[脫。但也有一些情況，出售并不意味著完全擺脫風(fēng)險，如家用電器出售給消費者后，制造商和銷售商還是要承擔(dān)一定的產(chǎn)品責(zé)任風(fēng)險。2.分包分包是通過將帶有風(fēng)險的活動轉(zhuǎn)移出去來轉(zhuǎn)移風(fēng)險的。分包多用于建筑工程中，工程的承包商利用分包合同將其認(rèn)為風(fēng)險較大的工程轉(zhuǎn)移給其他人。例如，高空作業(yè)的工程風(fēng)險較大，承包商可以將這部分工程分包給專業(yè)的高空作業(yè)工程隊，從而將與高空作業(yè)相關(guān)的人身意外傷害風(fēng)險和第三者責(zé)任風(fēng)險轉(zhuǎn)移出去。一般來說，分包合同中的受讓方在對某種風(fēng)險的處理能力上會高于出讓方，這樣分包才

33、能實現(xiàn)。3.簽訂免除責(zé)任協(xié)議雖然將帶有風(fēng)險的財產(chǎn)或活動轉(zhuǎn)移出去是一種很好的擺脫風(fēng)險的方式，但并不是所有情況下都可以使用這類措施，這種方法可能是不允許或不經(jīng)濟的。例如，很多外科手術(shù)都存在失敗的風(fēng)險，一些風(fēng)險雖然發(fā)生概率很低，但一旦失敗，后果嚴(yán)重，醫(yī)生一般不能因害怕這種手術(shù)失敗而拒絕手術(shù)，但他可以與患者家屬簽訂免除責(zé)任協(xié)議，由患者及家屬承擔(dān)風(fēng)險。這時，帶有風(fēng)險的活動并沒有轉(zhuǎn)移，但與之相關(guān)的責(zé)任風(fēng)險卻轉(zhuǎn)移出去了。信息管理在現(xiàn)有的技術(shù)條件下，怎樣能對風(fēng)險進(jìn)行有效的管理？信息在其中起著舉足輕重的作用。我們反復(fù)強調(diào)，風(fēng)險是未來的一種狀態(tài)，而且不只一種結(jié)果，但我們所做的決策卻只有一個，只有對未來的這些不確定

34、結(jié)果有正確的認(rèn)識，才能保證決策確實達(dá)到了我們所要達(dá)到的目的。否則，按照錯誤的預(yù)測進(jìn)行風(fēng)險管理決策，所采取的措施再高明，也是，“無的放矢”。信息就是正確認(rèn)識風(fēng)險的保證。信息管理包括對純粹風(fēng)險的損失頻率和損失幅度進(jìn)行估計，對潛在的價格風(fēng)險進(jìn)行市場調(diào)研，對未來的商品價格進(jìn)行預(yù)測，對數(shù)據(jù)進(jìn)行專業(yè)化的分析等。在美國，有許多公司專門從事為其他公司提供信息和預(yù)測服務(wù)的業(yè)務(wù)，如數(shù)據(jù)庫的經(jīng)營者和風(fēng)險咨詢公司。分散與復(fù)制分散是指公司把經(jīng)營活動分散以降低整個公司損失的方差，這類似于不把雞蛋放在同一個籃子里的道理。例如，一家公司可能會讓雇員分散在不同地方工作，使一場爆炸或其他災(zāi)難所傷害的人數(shù)不會超過一定限度。分散可以

35、體現(xiàn)在公司的跨行業(yè)或跨地區(qū)經(jīng)營、將風(fēng)險在各風(fēng)險單元間轉(zhuǎn)移或?qū)⒕哂胁煌嚓P(guān)性的風(fēng)險集中起來。復(fù)制主要指備用財產(chǎn)、備用人力、備用計劃的準(zhǔn)備以及重要文件檔案的復(fù)制。當(dāng)原有財產(chǎn)、人員、資料及計劃失效時，這些備用措施就會派上用場。例如在“9.11”事件中，位于世貿(mào)大樓內(nèi)的一家公司由于在其他地方設(shè)有數(shù)據(jù)備份站，可以實時備份數(shù)據(jù)，所以當(dāng)大樓倒塌，樓內(nèi)辦公室里所有電腦設(shè)備和文字材料都損毀后，公司的信息資料并未遭到太大損失。項目基本情況（一）項目承辦單位名稱xxx有限責(zé)任公司（二）項目聯(lián)系人湯xx（三）項目建設(shè)單位概況公司將依法合規(guī)作為新形勢下實現(xiàn)高質(zhì)量發(fā)展的基本保障，堅持合規(guī)是底線、合規(guī)高于經(jīng)濟利益的理念，確

36、立了合規(guī)管理的戰(zhàn)略定位，進(jìn)一步明確了全面合規(guī)管理責(zé)任。公司不斷強化重大決策、重大事項的合規(guī)論證審查，加強合規(guī)風(fēng)險防控，確保依法管理、合規(guī)經(jīng)營。嚴(yán)格貫徹落實國家法律法規(guī)和政府監(jiān)管要求，重點領(lǐng)域合規(guī)管理不斷強化，各部門分工負(fù)責(zé)、齊抓共管、協(xié)同聯(lián)動的大合規(guī)管理格局逐步建立，廣大員工合規(guī)意識普遍增強，合規(guī)文化氛圍更加濃厚。本公司秉承“顧客至上，銳意進(jìn)取”的經(jīng)營理念，堅持“客戶第一”的原則為廣大客戶提供優(yōu)質(zhì)的服務(wù)。公司堅持“責(zé)任+愛心”的服務(wù)理念，將誠信經(jīng)營、誠信服務(wù)作為企業(yè)立世之本，在服務(wù)社會、方便大眾中贏得信譽、贏得市場?！皾M足社會和業(yè)主的需要，是我們不懈的追求”的企業(yè)觀念，面對經(jīng)濟發(fā)展步入快車道的

37、良好機遇，正以高昂的熱情投身于建設(shè)宏偉大業(yè)。公司不斷推動企業(yè)品牌建設(shè)，實施品牌戰(zhàn)略，增強品牌意識，提升品牌管理能力，實現(xiàn)從產(chǎn)品服務(wù)經(jīng)營向品牌經(jīng)營轉(zhuǎn)變。公司積極申報注冊國家及本區(qū)域著名商標(biāo)等，加強品牌策劃與設(shè)計，豐富品牌內(nèi)涵，不斷提高自主品牌產(chǎn)品和服務(wù)市場份額。推進(jìn)區(qū)域品牌建設(shè)，提高區(qū)域內(nèi)企業(yè)影響力。公司不斷建設(shè)和完善企業(yè)信息化服務(wù)平臺，實施“互聯(lián)網(wǎng)+”企業(yè)專項行動，推廣適合企業(yè)需求的信息化產(chǎn)品和服務(wù)，促進(jìn)互聯(lián)網(wǎng)和信息技術(shù)在企業(yè)經(jīng)營管理各個環(huán)節(jié)中的應(yīng)用，業(yè)通過信息化提高效率和效益。搭建信息化服務(wù)平臺，培育產(chǎn)業(yè)鏈，打造創(chuàng)新鏈，提升價值鏈，促進(jìn)帶動產(chǎn)業(yè)鏈上下游企業(yè)協(xié)同發(fā)展。（四）項目實施的可行性1、

38、符合我國相關(guān)產(chǎn)業(yè)政策和發(fā)展規(guī)劃近年來，我國為推進(jìn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型升級，先后出臺了多項發(fā)展規(guī)劃或產(chǎn)業(yè)政策支持行業(yè)發(fā)展。政策的出臺鼓勵行業(yè)開展新材料、新工藝、新產(chǎn)品的研發(fā)，促進(jìn)行業(yè)加快結(jié)構(gòu)調(diào)整和轉(zhuǎn)型升級，有利于本行業(yè)健康快速發(fā)展。2、項目產(chǎn)品市場前景廣闊廣闊的終端消費市場及逐步升級的消費需求都將促進(jìn)行業(yè)持續(xù)增長。3、公司具備成熟的生產(chǎn)技術(shù)及管理經(jīng)驗公司經(jīng)過多年的技術(shù)改造和工藝研發(fā)，公司已經(jīng)建立了豐富完整的產(chǎn)品生產(chǎn)線，配備了行業(yè)先進(jìn)的染整設(shè)備，形成了門類齊全、品種豐富的工藝，可為客戶提供一體化染整綜合服務(wù)。公司通過自主培養(yǎng)和外部引進(jìn)等方式，建立了一支團(tuán)結(jié)進(jìn)取的核心管理團(tuán)隊，形成了穩(wěn)定高效的核心管理架構(gòu)。

39、公司管理團(tuán)隊對行業(yè)的品牌建設(shè)、營銷網(wǎng)絡(luò)管理、人才管理等均有深入的理解，能夠及時根據(jù)客戶需求和市場變化對公司戰(zhàn)略和業(yè)務(wù)進(jìn)行調(diào)整，為公司穩(wěn)健、快速發(fā)展提供了有力保障。4、建設(shè)條件良好本項目主要基于公司現(xiàn)有研發(fā)條件與基礎(chǔ)，根據(jù)公司發(fā)展戰(zhàn)略的要求，通過對研發(fā)測試環(huán)境的提升改造，形成集科研、開發(fā)、檢測試驗、新產(chǎn)品測試于一體的研發(fā)中心，項目各項建設(shè)條件已落實，工程技術(shù)方案切實可行，本項目的實施有利于全面提高公司的技術(shù)研發(fā)能力，具備實施的可行性。從2016年到2020年，全球抗腫瘤藥物市場規(guī)模從937億美元增長至1,503億美元，分別占全球藥物市場的8.1%和11.6%，復(fù)合年增長率達(dá)到12.5%。市場規(guī)模

40、的穩(wěn)步增長與不斷擴大的患病人群以及患者對創(chuàng)新療法的支付能力上升有著密不可分的關(guān)系。預(yù)計全球抗腫瘤藥市場在2030年達(dá)到4,825億美元。從2016年到2020年，中國抗腫瘤藥物市場規(guī)模從1,250億元增長至1,975億元，復(fù)合年增長率12.1%。與此同時，抗腫瘤藥物市場在整體藥品市場的占比也從9.4%提升至13.6%。預(yù)計到2030年，中國抗腫瘤藥物市場將達(dá)到6,831億元。（五）項目建設(shè)選址及建設(shè)規(guī)模項目選址位于xxx（以選址意見書為準(zhǔn)），占地面積約52.00畝。項目擬定建設(shè)區(qū)域地理位置優(yōu)越，交通便利，規(guī)劃電力、給排水、通訊等公用設(shè)施條件完備，非常適宜本期項目建設(shè)。項目建筑面積49381.4

41、1，其中：主體工程32307.99，倉儲工程5872.59，行政辦公及生活服務(wù)設(shè)施6192.14，公共工程5008.69。（六）項目總投資及資金構(gòu)成1、項目總投資構(gòu)成分析本期項目總投資包括建設(shè)投資、建設(shè)期利息和流動資金。根據(jù)謹(jǐn)慎財務(wù)估算，項目總投資17252.79萬元，其中：建設(shè)投資14164.49萬元，占項目總投資的82.10%；建設(shè)期利息300.31萬元，占項目總投資的1.74%；流動資金2787.99萬元，占項目總投資的16.16%。2、建設(shè)投資構(gòu)成本期項目建設(shè)投資14164.49萬元，包括工程費用、工程建設(shè)其他費用和預(yù)備費，其中：工程費用12129.93萬元，工程建設(shè)其他費用1656.

42、13萬元，預(yù)備費378.43萬元。（七）資金籌措方案本期項目總投資17252.79萬元，其中申請銀行長期貸款6128.77萬元，其余部分由企業(yè)自籌。（八）項目預(yù)期經(jīng)濟效益規(guī)劃目標(biāo)1、營業(yè)收入（SP）：31000.00萬元。2、綜合總成本費用（TC）：23944.98萬元。3、凈利潤（NP）：5166.52萬元。4、全部投資回收期（Pt）：5.64年。5、財務(wù)內(nèi)部收益率：23.25%。6、財務(wù)凈現(xiàn)值：9022.91萬元。（九）項目建設(shè)進(jìn)度規(guī)劃本期項目按照國家基本建設(shè)程序的有關(guān)法規(guī)和實施指南要求進(jìn)行建設(shè)，本期項目建設(shè)期限規(guī)劃24個月。（十）項目綜合評價主要經(jīng)濟指標(biāo)一覽表序號項目單位指標(biāo)備注1占地面

43、積34667.00約52.00畝1.1總建筑面積49381.41容積率1.421.2基底面積19413.52建筑系數(shù)56.00%1.3投資強度萬元/畝259.192總投資萬元17252.792.1建設(shè)投資萬元14164.492.1.1工程費用萬元12129.932.1.2工程建設(shè)其他費用萬元1656.132.1.3預(yù)備費萬元378.432.2建設(shè)期利息萬元300.312.3流動資金萬元2787.993資金籌措萬元17252.793.1自籌資金萬元11124.023.2銀行貸款萬元6128.774營業(yè)收入萬元31000.00正常運營年份5總成本費用萬元23944.986利潤總額萬元6888.69

44、7凈利潤萬元5166.528所得稅萬元1722.179增值稅萬元1386.1310稅金及附加萬元166.3311納稅總額萬元3274.6312工業(yè)增加值萬元10884.5713盈虧平衡點萬元10986.73產(chǎn)值14回收期年5.64含建設(shè)期24個月15財務(wù)內(nèi)部收益率23.25%所得稅后16財務(wù)凈現(xiàn)值萬元9022.91所得稅后項目進(jìn)度計劃（一）項目進(jìn)度安排結(jié)合該項目建設(shè)的實際工作情況，xxx有限責(zé)任公司將項目工程的建設(shè)周期確定為24個月，其工作內(nèi)容包括：項目前期準(zhǔn)備、工程勘察與設(shè)計、土建工程施工、設(shè)備采購、設(shè)備安裝調(diào)試、試車投產(chǎn)等。項目實施進(jìn)度計劃一覽表單位：月序號工作內(nèi)容246810121416

45、182022241可行性研究及環(huán)評2項目立項3工程勘察建筑設(shè)計4施工圖設(shè)計5項目招標(biāo)及采購6土建施工7設(shè)備訂購及運輸8設(shè)備安裝和調(diào)試9新增職工培訓(xùn)10項目竣工驗收11項目試運行12正式投入運營（二）項目實施保障措施本期項目計劃在獲得土地使用權(quán)后動工建設(shè)。為了確保項目按進(jìn)度計劃順利進(jìn)行，同時為了節(jié)約項目建設(shè)時間，根據(jù)該項目的建設(shè)和運營特點，項目建設(shè)單位擬采用以下具體保障措施：1、項目建設(shè)單位要合理安排設(shè)計、采購和設(shè)備安裝的時間，在工作上交叉進(jìn)行，最大限度縮短建設(shè)周期。將投資密度比較大的部分工程盡量押后施工，諸如其它配套工程等。2、將整個項目分期、分段建設(shè)，進(jìn)行項目分解、工期目標(biāo)分解，按項目的適應(yīng)

46、性安排施工，各主體工程的施工期叉開實施。3、在技術(shù)交流談判同時，提前進(jìn)行設(shè)計工作。對于制造周期長的設(shè)備，提前設(shè)計，提前定貨。融資計劃應(yīng)比資金投入計劃超前，時間及資金數(shù)量需有余地。4、項目建設(shè)單位組建一個投資控制小組，負(fù)責(zé)各期投資目標(biāo)管理跟蹤，各階段實際投資與計劃對比，進(jìn)行投資計劃調(diào)整，分析原因采取措施，確保該項目建設(shè)目標(biāo)如期完成。投資估算（一）投資估算的依據(jù)本期項目其投資估算范圍包括：建設(shè)投資、建設(shè)期利息和流動資金，估算的主要依據(jù)包括：1、建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)（第三版）2、投資項目可行性研究指南3、建設(shè)項目投資估算編審規(guī)程4、建設(shè)項目可行性研究報告編制深度規(guī)定5、建設(shè)工程工程量清單計價規(guī)

47、范6、企業(yè)工程設(shè)計概算編制辦法7、建設(shè)工程監(jiān)理與相關(guān)服務(wù)收費管理規(guī)定（二）項目費用與效益范圍界定本期項目費用界定為工程費用和項目運營期所發(fā)生的各項費用；項目效益界定為運營期所產(chǎn)生的各項收益，并嚴(yán)格遵循財務(wù)評價過程中費用與效益計算范圍相一致性的原則。本期項目建設(shè)投資14164.49萬元，包括：工程費用、工程建設(shè)其他費用和預(yù)備費三個部分。（三）工程費用工程費用包括建筑工程費、設(shè)備購置費、安裝工程費等；工程建設(shè)其他費用包括：建設(shè)管理費、勘察設(shè)計費、生產(chǎn)準(zhǔn)備費、其他前期工作費用，合計12129.93萬元。1、建筑工程費估算根據(jù)估算，本期項目建筑工程費為6413.04萬元。2、設(shè)備購置費估算設(shè)備購置費的

48、估算是根據(jù)國內(nèi)外制造廠家（商）報價和類似工程設(shè)備價格，同時參照機電產(chǎn)品報價手冊和建設(shè)項目概算編制辦法及各項概算指標(biāo)規(guī)定的相應(yīng)要求進(jìn)行，并考慮必要的運雜費進(jìn)行估算。本期項目設(shè)備購置費為5410.83萬元。3、安裝工程費估算本期項目安裝工程費為306.06萬元。（四）工程建設(shè)其他費用本期項目工程建設(shè)其他費用為1656.13萬元。（五）預(yù)備費本期項目預(yù)備費為378.43萬元。建設(shè)投資估算表單位：萬元序號項目建筑工程設(shè)備購置安裝工程其他費用合計1工程費用6413.045410.83306.0612129.931.1建筑工程費6413.046413.041.2設(shè)備購置費5410.835410.831.3

49、安裝工程費306.06306.062其他費用1656.131656.132.1土地出讓金987.02987.023預(yù)備費378.43378.433.1基本預(yù)備費217.56217.563.2漲價預(yù)備費160.87160.874投資合計14164.49（六）建設(shè)期利息按照建設(shè)規(guī)劃，本期項目建設(shè)期為24個月，其中申請銀行貸款6128.77萬元，貸款利率按4.9%進(jìn)行測算,建設(shè)期利息300.31萬元。建設(shè)期利息估算表單位：萬元序號項目合計第1年第2年1借款1.1建設(shè)期利息300.3175.08225.231.1.1期初借款余額3064.3851.1.2當(dāng)期借款6128.773064.393064.391.1.3當(dāng)期應(yīng)計利息300.3175.08225.231.1.4期末借款余額3064.3856128.771.2其他融資費用1.3小計30