XX企業(yè)股份有限公司內(nèi)部控制制度

1、 扒XX擺企業(yè)股份有限公按司內(nèi)部控制制度哎第一章 總 把則傲第一條 板為有效落實公司盎各職能部門專業(yè)安系統(tǒng)風險管理和拌流程控制，保障拜公司經(jīng)營管理的皚安全性和財務信耙息的可靠性，在百公司的日常經(jīng)營扒運作中防范和化安解各類風險，提愛高經(jīng)營效率和盈般利水平，根據(jù)暗加強上市公司內(nèi)斑部控制工作指引芭、佰XX懊企業(yè)股份有限公辦司章程、翱XX耙企業(yè)股份有限公拔司員工行為手冊板、各專業(yè)系統(tǒng)八風險管理和控制白制度等有關規(guī)則版，制定本制度。 職責：叭董事會：全面負愛責公司內(nèi)部控制凹制度的制定、實疤施和完善、并定襖期對公司內(nèi)部控背制情況進行全面霸檢查和效果評估懊總經(jīng)理：全面落搬實和推進內(nèi)部控挨制制度的相關規(guī)白定，

2、檢查公司各礙職能部門制定、安實施和完善各自隘專業(yè)系統(tǒng)的風險安管理和控制制度版的情況；敗公司總部各職能啊部門：具體負責拌制定、完善和實捌施本專業(yè)系統(tǒng)的斑風險管理和控制擺制度，配合完成半對公司各專業(yè)系骯統(tǒng)風險管理和控佰制情況的檢查。頒第二章 主要阿內(nèi)容扮第三條 本制巴度主要包括以下襖各專業(yè)系統(tǒng)的內(nèi)絆部風險管理和控愛制內(nèi)部：括環(huán)境啊控制、業(yè)務控制氨、會計系統(tǒng)控制捌、電子信息系統(tǒng)邦控制、信息傳遞案控制、內(nèi)部審計笆控制等內(nèi)容。翱第四條 環(huán)境胺控制包括授權管胺理和人力資源管翱理：隘（一）通過把授權管理艾明確股東大會、翱董事會、監(jiān)事會伴、總經(jīng)理和公司礙管理層、總部各盎職能部門和各一岸線公司的具體職拔責范圍；

3、由集團阿董事會辦公室和盎總經(jīng)理辦公室制啊定相關細則并負背責具體實施和改耙善。俺1、股東大會：跋股東大會議事絆規(guī)則明確昂“盎股東大會是公司斑的權力機構，以翱下事項須由股東哀大會討論：哀(笆1礙)啊決定公司經(jīng)營方百針和投資計劃；懊(霸2伴)頒選舉和更換董事板，決定有關董事傲的報酬事項；岸(背3傲)啊選舉和更換由股伴東代表出任的監(jiān)頒事，決定有關監(jiān)傲事的報酬事項；搬(巴4扳)絆審議批準董事會暗的報告；隘(骯5稗)疤審議批準監(jiān)事會頒的報告；翱(斑6昂)絆審議批準公司的挨年度財務預算方皚案、決算方案；頒(叭7叭)隘審議批準公司的背利潤分配方案和岸彌補虧損方案；鞍(百8佰)背對公司增加或者案減少注冊資本作芭

4、出決議；凹(熬9熬)愛對發(fā)行公司債券盎作出決議；案(隘10艾)襖對公司合并、分耙立、解散和清算百等事項作出決議挨；白(皚11案)絆修改公司章程；芭(把12癌)白對公司聘用、解板聘會計師事務所拜作出決議；八(叭13襖)稗審議代表公司發(fā)扒行在外有表決權俺股份總數(shù)的百分阿之五以上的股東壩的提案；百(班14艾)澳審議法律、法規(guī)凹和公司章程規(guī)定艾應當由股東大會哀決定的其他事項巴。鞍股東大會議事笆規(guī)則明確股東扮大會的職責權限班，規(guī)范其運作程藹序。（具體內(nèi)容背見附件1愛“把授權管理瓣”柏中的11）板2、董事會：拔董事會議事規(guī)靶則明確董事會哎是公司的經(jīng)營決矮策中心，對股東八大會負責。董事稗會行使下列職權敗：暗

5、（頒1艾）負責召集股東敖大會，并向大會笆報告工作；跋（板2藹）執(zhí)行股東大會昂決議；辦（頒3耙）決定公司的經(jīng)艾營計劃和投資方癌案；叭（敗4愛）制訂公司的年挨度財務預、決算版方案；盎（氨5吧）制訂公司的利捌潤分配方案和彌澳補虧損方案；埃（懊6?。┲朴喒驹黾影倩蛘邷p少注冊資壩本、發(fā)行債券或跋其他證券及上市絆方案；般（拔7澳）擬定公司重大把收購、回購本公跋司股票或者合并拜、分立和解散方疤案；癌（案8辦）批準公司擬收扒購、出售資產(chǎn)的拌事項符合深圳班市證券交易所股凹票上市規(guī)則拌7.2.2敗、柏7.3.5八款所列標準的行藹為；屬需股東大哎會批準的項目提案請股東大會審議罷批準；爸（扮9班）在股東大會授艾權范

6、圍內(nèi)，決定阿公司的風險投資襖、資產(chǎn)抵押及其矮他擔保事項；哀（艾10板）決定公司內(nèi)部襖管理機構的設置爸；吧（絆11凹）聘任或解聘公襖司總經(jīng)理、董事氨會秘書；根據(jù)總皚經(jīng)理的提名，聘昂任或者解聘公司捌副總經(jīng)理、財務奧負責人等高級管盎理人員；聘任董暗事會顧問，并決頒定其報酬事項和靶獎懲事項；扳（俺12唉）制訂公司的基跋本管理制度；擺（扒13吧）制訂公司章程搬的修改方案；靶（隘14壩）管理公司信息懊披露事項；霸（把15邦）向股東大會提辦出聘請或更換為拜公司審計的會計案師事務所；哀（挨16礙）聽取公司總經(jīng)把理的工作匯報并襖檢查總經(jīng)理的工暗作；耙（阿17扒）擬定董事報酬芭和津貼標準；壩（挨18哎）法律、法規(guī)

7、或佰公司章程規(guī)定，拌以及股東大會授鞍予的其他職權。藹董事會議事規(guī)佰則明確了董事哀會的職責權限，安規(guī)范董事會內(nèi)部礙機構及運作程序凹，充分發(fā)揮董事罷會的經(jīng)營決策中敖心作用。（具體跋內(nèi)容見附件1般“懊授權管理扳”安中的12）叭3、監(jiān)事會：盎監(jiān)事會議事規(guī)熬則明確礙監(jiān)事會是公司依阿法設立的監(jiān)督機懊構，對股東大會扮負責，并報告工巴作。哀（具體內(nèi)容見附佰件1跋“癌授權管理熬”百中的13）八 八監(jiān)事會行使下列頒職權：藹（八1霸）檢查公司的財疤務，對公司的重矮大生產(chǎn)經(jīng)營活動扮行使監(jiān)督權；背（扳2背）對董事、總經(jīng)岸理、副總經(jīng)理和佰其他高級管理人拌員執(zhí)行公司職務唉時違反法律、法拜規(guī)或公司章程的八行為進行監(jiān)督；斑（敗

8、3扒）對董事、總經(jīng)絆理、副總經(jīng)理和啊其他高級管理人骯員的行為損害公哀司的利益時，要按求予以糾正；不案予糾正的，有權敖向股東大會報告百；班（頒4按）經(jīng)監(jiān)事會監(jiān)事捌表決同意，提議胺召開臨時股東大搬會；辦（昂5把）列席董事會會搬議；拔（暗6愛）公司章程規(guī)定捌或股東大會授予鞍的其他職權。把4、總經(jīng)理：扳總經(jīng)理工作條隘例明確規(guī)定了罷總經(jīng)理行使下列搬職權：澳（1）組織實施靶董事會的決議，鞍全面主持公司的邦日常生產(chǎn)經(jīng)營與霸管理等工作礙，隘并向董事會報告懊工作；拌（2）擬訂公司哎中長期發(fā)展規(guī)劃礙、重大投資項目扮及年度生產(chǎn)經(jīng)營俺計劃；半（3）擬訂公司挨年度財務預決算搬方案、公司稅后案利潤分配方案、暗彌補虧損方案

9、和骯公司資產(chǎn)用于抵敗押融資的方案；吧（4）擬訂公司挨增加或減少注冊吧資本和發(fā)行公司翱債券的建議方案澳；背（5）擬訂公司矮內(nèi)部經(jīng)營管理機扮構設置方案；盎（6）擬訂公司叭員工工資方案和吧獎懲方案；凹（7）擬訂公司矮基本管理制度，霸制訂公司具體規(guī)稗章；岸（8）提請董事搬會聘任或解聘副矮總經(jīng)理及財務負耙責人；懊（9）決定公司翱應由董事會聘任熬或者解聘以外的鞍管理人員的任免罷；傲（10）決定公巴司員工的聘用、矮升級、加薪、獎斑懲與辭退；頒（11）審批公笆司日常經(jīng)營管理昂中的各項費用支半出；矮（12）非董事癌總經(jīng)理列席董事爸會，有提議召開挨董事會臨時會議愛的權利，但在董版事會上沒有表決矮權；把（13）公司

10、章唉程和董事會授予哀的其他職權。疤同時，也規(guī)定了擺副總經(jīng)理得主要瓣職權：按（1）副總經(jīng)理唉作為總經(jīng)理的助啊手，受總經(jīng)理委哀托分管部門的工佰作，對總經(jīng)理負翱責并在職責范圍八內(nèi)簽發(fā)有關的業(yè)捌務文件。目前公矮司已經(jīng)確立了分白別由副總經(jīng)理分傲管產(chǎn)品線、品牌拜線、運營線和管傲理線的分工安排熬；哎（2）總經(jīng)理不百在時，副總經(jīng)理昂受總經(jīng)理委托代翱行總經(jīng)理職權。阿總經(jīng)理工作條半例進一步完善案了公司的治理結絆構。（具體內(nèi)容拜見附件1壩“扒授權管理絆”鞍中的14）疤5、子公司控制凹：拜公司對所屬各子敗公司實行扁平化頒的直線管理，各靶職能部門對各子挨公司的相應對口哀部門進行專業(yè)指艾導、監(jiān)督及支持敗。各子公司必須骯統(tǒng)

11、一執(zhí)行公司頒挨布各項規(guī)范制度鞍，必須根據(jù)公司按的總體經(jīng)營計劃啊進行土地儲備及班項目開發(fā)經(jīng)營等擺，公司對各子公傲司的機構設置、版資金調(diào)配、人員霸編制、職員錄用懊、培訓、調(diào)配和跋任免實行統(tǒng)一管跋理，以此保證公隘司在經(jīng)營管理上白的高度集中。壩（二）通過礙人力資源管理斑為公司營造了科敖學、健康、公平斑、公正的人事環(huán)癌境，其內(nèi)容包括佰招聘管理、薪酬癌管理、培訓管理斑、休假管理和離壩職管理等，由集擺團人力資源部負唉責制定相關細則敗并負責具體實施佰和改善。1、招聘管理：霸（1）目的：規(guī)般范招聘流程，提鞍高招聘的專業(yè)水凹平。佰（2）主要流程敗和內(nèi)容：各公司霸結合年度人力資按源規(guī)劃（計劃）癌及公司現(xiàn)時經(jīng)營阿需要

12、，每年初向傲總部申報職位空柏缺信息。公司首懊先考慮內(nèi)部的人背力資源儲備情況辦，然后再面向社辦會公開招聘。招按聘渠道選擇、招哀聘信息發(fā)布嚴格吧按程序組織進行拌，對應聘資料進阿行篩選后，由人皚力資源部、相關爸專業(yè)人員組織面班試。經(jīng)過初試、扮復試和測評確定柏預選人員，再經(jīng)埃過用人單位負責俺人面試，綜合評奧定最終確定人選瓣。對高級管理人礙員的錄用除經(jīng)過盎上述必要程序，按還需要經(jīng)公司領扮導面試。新職員耙在報到后必須統(tǒng)扮一進行脫產(chǎn)的入愛職培訓。（具體瓣內(nèi)容見附件2啊“班人力資源管理柏”吧中的21）2、薪酬管理：頒（1）目的：公拌司按照市場化原啊則，提供業(yè)內(nèi)富般有競爭力的薪酬扮，吸納和保有優(yōu)扳秀人才。拌（2

13、）主要流程唉和內(nèi)容：公司人辦力資源部依據(jù)各胺地區(qū)行業(yè)薪酬調(diào)跋查結果、崗位評愛估結果、地區(qū)物扳價指數(shù)等確定薪矮金體系和標準，瓣并由職工委員會疤、集團辦公會審澳批后下發(fā)；各公壩司依據(jù)薪金體系瓣，初步建議新員安工薪金級別，經(jīng)爸公司業(yè)務部門負伴責人、人力資源案部、單位第一負班責人內(nèi)部審批流叭程確認后，再報疤公司人力資源部礙審批后執(zhí)行。公翱司每年上半年統(tǒng)澳一安排一次調(diào)薪半，下半年再作補藹充性調(diào)整。（具疤體內(nèi)容見附件2瓣“頒人力資源管理辦”襖中的22）3、培訓管理：傲（1）目的：為阿了適應集團的業(yè)翱務發(fā)展、促使藹XX癌的培訓開展服務哎于公司戰(zhàn)略，明癌確培訓職責的劃皚分，保證培訓有般序、高效開展。扳（2）主

14、要內(nèi)容捌：由公司總部人案力資源部和各一芭線公司專職培訓熬人員擬訂培訓規(guī)伴劃和年度計劃、罷費用預算；負責艾建設、完善以及搬調(diào)配培訓資源；芭組織實施集團類頒的管理培訓、專佰業(yè)培訓項目。（疤具體內(nèi)容見附件板2阿“按人力資源管理叭”板中的23）4、休假管理：絆（1）目的：規(guī)拜范職員的休假行埃為。岸（2）主要流程拌和內(nèi)容：由職員骯本人向所在部門辦的負責人提出申拜請，經(jīng)同意后報笆送所屬公司人力氨資源部審核，并胺進行備案和數(shù)據(jù)班更新，根據(jù)數(shù)據(jù)隘更新情況發(fā)放薪敗酬，在做好工作襖交接后開始休假芭。（具體內(nèi)容見昂附件2捌“翱人力資源管理邦”般中的24）5、離職管理：按（1）目的：伴充分合理地分配艾企業(yè)內(nèi)部資源，扳

15、規(guī)范離職相關制佰度及辦理程序，奧明確離職審批的胺流程及權限。澳（2）主要內(nèi)容擺：哀職員明確離職意絆向或公司準備與瓣之解除勞動合同吧后，所在部門需疤立即通知人力資背源部及IT部門佰，凍結該職員信敗息訪問的權限，襖包括俺XX捌局域網(wǎng)登錄權限般、電子郵件系統(tǒng)阿、文檔管理系統(tǒng)安、明源售樓系統(tǒng)盎、金蝶賬務系統(tǒng)佰、成本管理系統(tǒng)疤、SAP人事系巴統(tǒng)、網(wǎng)上招投標背系統(tǒng)、萬網(wǎng)景個吧人網(wǎng)站等；職員把離職時需由本單翱位人力資源部安芭排面談，并將面板談結果如實記錄啊做好面談記錄岸并錄入在癌系統(tǒng)；凹離職審批相關文哀檔均采用電子文八檔，通過郵件進八行傳遞和審批，頒一線公司在完成吧本單位內(nèi)部審批埃流程后，啟動離澳職事件，在

16、按系統(tǒng)中敖錄入離職信息，案并停發(fā)工資，用壩郵件通知集團人敗事管理員，完成霸集團審批流程后百，對其數(shù)據(jù)審核瓣并生效。哎申請和審批流程矮包括主動離職和疤被動離職。（壩具體內(nèi)容見附件唉2鞍“擺人力資源管理敖”澳中的25）盎第五條 業(yè)務艾控制指公司總部骯各職能部門根據(jù)翱自身專業(yè)系統(tǒng)的罷特點和業(yè)務需要阿，制定各項業(yè)務安管理規(guī)章、超作拌流程和崗位手冊把，以及針對各個佰風險點制定必要哀的控制程序等。敗本制度所規(guī)定的艾業(yè)務控制包括：癌工程管理類、項八目發(fā)展類、集團稗辦公類和其它。疤（一）工程管理哎類：版主要包括工程的骯招標管理、材料叭設備采購管理、瓣工程管理和項目叭管理規(guī)范、項目擺開發(fā)計劃管理等癌內(nèi)容。包括以

17、下把三個主要環(huán)節(jié)：扳1鞍、設計工程管理頒公司實行嚴格的絆設計工程管理，辦在項目管理和工疤程管理方面均形壩成了較為完善的壩管理規(guī)范，其中唉項目管理規(guī)范主伴要包括項目設計版管理程序、項目鞍設計技術指引、哀設計信息收集管俺理程序、安XX胺南方地區(qū)住宅品藹部標準、新技術耙新材料認證及執(zhí)搬行程序、住宅智笆能化性能標準、芭材料設備采購規(guī)板定等；工程管理跋規(guī)范主要包括哎XX哎企業(yè)股份有限公稗司及地區(qū)項目工百程業(yè)務對接關系頒、項目經(jīng)理部設哎立與撤消程序、骯項目報批報建管拜理程序、項目施芭工過程管理程序按、工程管理部對靶工程質(zhì)量及安全壩檢查管理程序、頒專業(yè)圖設計審查澳管理程序、工程奧質(zhì)量檢查管理程百序、項目中間

18、驗芭收管理程序、工跋程竣工驗收管理岸程序、工程檔案八管理程序等。白2、目標成本管胺理芭公司推行目標成懊本管理，建立了耙成本管理責任體佰系，制定了目標暗成本管理實施細板則，開發(fā)了成本阿管理軟件。班目標成本是公司唉基于市場狀況，拜并結合公司的經(jīng)頒營計劃，根據(jù)聽扒證會通過的目標扮定位報告中的預巴期售價和目標利罷潤進行預先確定澳的，經(jīng)過努力所隘要實現(xiàn)的成本指案標。目標成本制氨定后，由成本管皚理部編制目標扳成本控制責任書礙，將成本目標安分解到項目開發(fā)傲的各個環(huán)節(jié)和各按個責任部門，在頒經(jīng)由各部門第一跋負責人簽字確認挨后由各單位總經(jīng)吧理簽發(fā)執(zhí)行。在傲項目實施過程中壩，為及時反映項愛目成本的動態(tài)情骯況，各公司

19、每月哀編制成本信息月壩報，對實際成本哎與目標成本之間班的差異進行分析爸，說明原因并提俺出成本控制的建艾議，以便采取措扒施加以糾正，從胺而達到控制成本愛的目的。芭施工圖確定后的啊測算稿為最終目俺標成本，除規(guī)劃埃條件、政府政策翱、市場環(huán)境有重扮大改變外不得修罷訂。一般改變作搬為正常的成本動叭態(tài)變化在項目岸動態(tài)成本月評估霸中反映即可。白工程施工和銷售罷過程中，如果售板價、成本發(fā)生較拌大變化時，應對拔目標成本進行修般訂，并報公司總襖經(jīng)理批準，同時爸上報公司財務部佰成本審算中心備百案。瓣3、過程控制制翱度凹針對房地產(chǎn)開發(fā)板全過程的各個環(huán)骯節(jié)，公司制訂了搬相應的成本控制鞍制度，包括設計哀變更、現(xiàn)場簽證翱、

20、工程招標、工敖程合同、工程預扒結算等各項管理瓣辦法。扮對于金額（工程頒造價）在5萬元辦以上（含5萬元拌）的工程施工項霸目和所有工程監(jiān)笆理、工程造價咨懊詢委托必須實行辦招標選擇合作單按位。工程招標應壩采用公開招標或拔邀請招標的方式般，但無論采取何愛種方式，都必須頒有三家以上的投盎標單位參與競標百。捌合格承包商是經(jīng)稗各相關部門推薦伴，并經(jīng)公司招標稗工作小組審查合熬格的工程施工、般監(jiān)理、造價咨詢罷單位，工程管理扳部主持合格承包隘商相關資料的收扒集、整理，并建拌立合格承包商數(shù)佰據(jù)庫，所有項目班的招標都需從合昂格承包商數(shù)據(jù)庫盎中選擇投標單位哎。合格承包商資笆格（并非終身制搬），每隔一定時癌間應對其進行重

21、背新評審、調(diào)整。鞍評標、定標應按八照貨比三家的原襖則進行充分、科拔學的比較和論證胺，中標單位應滿傲足招標文件的實辦質(zhì)性要求，并且叭投標價格是合理敗低價；對于技術靶簡單、規(guī)模不大芭的施工招標原則八上應按合理最低百投標價法確定中搬標單位。壩對于工程進度，哀公司有嚴格的控昂制程序。公司運芭作的所有新項目翱，均需編制項目熬開發(fā)規(guī)劃計劃表般，并由公司總經(jīng)骯理簽批執(zhí)行。項瓣目開發(fā)計劃具有敖嚴肅性，確定后巴不可隨意變更。岸確因經(jīng)營需要，唉擬對項目開發(fā)計熬劃作出重大變更愛，必須視情況報邦公司總部審批或板備案。各子公司艾必須針對已有項跋目，動態(tài)編制最胺近24個月項目奧分期開發(fā)計劃匯芭總表，該表包括皚所有已確定的

22、、瓣計劃在最近24奧個月內(nèi)進行開發(fā)哎活動的分期開發(fā)阿項目。各公司每熬月至少對該報表案進行一次審查，盎監(jiān)控項目進度，叭及時更新進度差柏異，并報送總部鞍。傲公司對工程款的岸支付有嚴格的審敖批程序，首先由氨采購管理部、項盎目經(jīng)理部等相關矮部門填寫項目工熬程付款審批表，靶寫明項目完成情案況，并附上所有敗相關資料，在工芭程部、外部監(jiān)理傲人員、成本管理耙部、財務部審核懊簽字后，報分管板副總或總經(jīng)理審矮批。財務部在上捌述手續(xù)完備之后壩進行付款。癌工程竣工驗收合阿格，由項目、工壩程、成本及財務絆部門統(tǒng)一意見后斑，發(fā)給施工單位背工程結算通知辦書。承包單位邦將整理齊全的工昂程結算資料報送伴項目部，監(jiān)理公拜司對其進

23、行審核凹并簽字后，由成奧本管理部進行復岸審。如果工程結芭算并非在施工圖搬總價包干的基礎斑上進行，須選擇搬確定造價咨詢機阿構進行審核，外把審結果經(jīng)成本管辦理部復查，財務爸管理部復核后，霸由主管副總簽署八意見，報公司總邦經(jīng)理批示。最后傲由成本管理部組艾織甲乙雙方根據(jù)艾工程合同簽署竣伴工結算價款協(xié)議藹書，并核對已付愛金額、應扣金額俺、保修款、余款靶等。背工程管理類管理凹制度由總部工程哀管理部和項目開搬發(fā)計劃管理委員板會制定，并負責霸落實和修訂。埃（擺具體內(nèi)容見附件背3疤“吧業(yè)務控制捌”般中的311擺哎315）捌（二）項目發(fā)展按類：邦主要包括新項目背發(fā)展制度、投標拌和競拍管理辦法襖、項目跟蹤管理疤制度

24、和公示項目昂紅線外不利因素凹操作指南等。扮公司設立地產(chǎn)項阿目投資聽證會制把度，有效地保障艾地產(chǎn)項目投資決隘策的科學化和高半效化。地產(chǎn)項目班投資具體操作程暗序如下：巴1、重點介入項耙目扮重點介入項目是柏指子公司的在所襖接觸項目中，條疤件較為成熟即土芭地權屬情況清晰暗、法律手續(xù)完備岸、市場情況較為盎清晰的項目。子愛公司認為可以報版請總部進入聽證拌會程序。百子公司向企劃部伴提交項目資料，伴并申請成立項目唉發(fā)展小組。企劃邦部根據(jù)子公司上絆報的新項目情壩況通報表，對霸項目土地權屬情疤況、法律手續(xù)情癌況、市場情況及班項目初步收益情襖況進行初步審核扳并批準成立項目懊發(fā)展小組。項目吧發(fā)展小組成立一霸周內(nèi)跋(艾

25、視項目緊迫性可吧適當改變氨)骯，完成實地調(diào)查巴和評估工作，提礙出項目發(fā)展意見拔和建議。子公司八根據(jù)項目發(fā)展小跋組提出的意見和懊建議跟進和完善懊相關工作，并向矮項目發(fā)展小組提岸交召開項目聽邦證會申請和隘項目可行性報告癌。項目聽證會懊召開之前，項目吧發(fā)展小組向由公隘司總經(jīng)理、副總邦經(jīng)理、各職能部耙門總經(jīng)理及有關傲人員組成的決拔策委員會及其搬它與會人員發(fā)出把會議通知和項百目可行性報告安、項目發(fā)展小組熬專業(yè)意見等資料扒，聽證會與會評唉委三分之二及以藹上表決同意立項藹，則該項目通過按。之后由管理層奧將通過聽證委員捌會立項的項目的壩可行性研究報絆告和董事會壩議案等報公司俺董事會審議通過皚后方能實施。2、大

26、型的項目癌大型的項目是指艾單個項目土地的扒購置額超過4澳.頒7億元人民幣的鞍項目。岸大型的項目除執(zhí)唉行如（1）所述靶程序外，需報董骯事會決議通過后礙才可立項；特別唉大型的項目（單斑個項目投資額超辦過凈資產(chǎn)50%扒的），還需報股爸東大會通過后方爸能實施。唉對通過立項的項罷目，在實施過程昂中建立了跟蹤評挨估管理制度。百3、土地使用權靶的取得哎鑒于各城市土地敖使用權出讓市場癌日漸規(guī)范，通過般投標、競拍方式按取得土地使用權罷正成為取得項目芭用地的重要方式靶，為推動和規(guī)范捌這兩種項目用地斑取得方式，公司扒制定了房地產(chǎn)擺開發(fā)用地投標、版競拍管理辦法翱。襖在土地投標中對挨于單個投標項目啊，在投標、競買懊底價

27、4.7億元凹人民幣內(nèi)授權董拜事長決定，向董般事會通報有關情疤況，如超出4.懊7億元人民幣需霸向董事會報批。叭項目發(fā)展類相關版業(yè)務控制制度由氨集團企劃部和審版計法務部制定，耙并由集團企劃部奧、營銷部指導各把一線公司進行項唉目發(fā)展和營銷宣矮傳等工作。跋（霸具體內(nèi)容見附件按3靶“埃業(yè)務控制柏”拌中的321挨盎324）扳（三）集團辦公熬類：胺主要包括集團暗投訴處理制度骯和文件管理程扳序。拜（把具體內(nèi)容見附件耙3啊“按業(yè)務控制鞍”骯中的331扳矮332）芭（四）其它類：疤包括安全責任絆制度、辦公伴室環(huán)境布置及功啊能配置指引、挨背XX安集團標準職位說吧明書等。鞍（背具體內(nèi)容見附件唉3懊“扮業(yè)務控制巴”敗中

28、的341艾盎343）盎第六條 會計奧系統(tǒng)控制包括會扳計核算控制和財傲務管理控制，由哀集團財務管理部拌依據(jù)會計法斑、會計準則矮、企業(yè)會計制哀度、財務通氨則、會計基版礎工作規(guī)范等半法律法規(guī)制定。頒（一）會計核算頒控制：靶集團制定會計拔管理及核算規(guī)范啊，包括會計政阿策、崗位設置、白會計操作流程、藹會計檔案保管、扳財務交接、會計哎資料調(diào)閱、會計唉電算化及財務安背全保障等各項控壩制內(nèi)容。藹（捌具體內(nèi)容見附件皚4稗“白會計系統(tǒng)控制頒”盎中的41）阿（二）財務管理班控制：罷主要包括計劃（絆預算）管理、資啊債項目管理、權暗益項目管理、或把有事項管理、稅扒務管理、票據(jù)印盎鑒管理方面的制斑度。重點項目包敗括：1、

29、費用控制八公司實行費用預拔算制度，每年年巴初由各級職能部邦門（包括子公司搬）編制本部門費叭用支出計劃，經(jīng)扮各級財務管理部稗審核，總經(jīng)理辦澳公會討論通過，辦并向董事會匯報翱。部門職能總費搬用應控制在預算版費用之內(nèi)，如果捌突破年度預算，伴部門報專題費用般報告經(jīng)總經(jīng)理辦澳公會審批確定。伴部門預算總費用暗中的非經(jīng)常發(fā)生案項目，于預算報熬批時應附專項說隘明，于實際發(fā)生頒時仍應事前出具巴專題報告，按程按序報批。拜各部門總經(jīng)理在隘部門工作安排中巴主動控制、壓縮案費用，對本部門俺的各項費用的必爸要性、合理性負澳責，對本部門總昂體費用水平的合般理性負責；財務阿部總經(jīng)理維護費襖用管理制度的正爸常執(zhí)行，對重大昂開支

30、發(fā)表意見，百審批1萬元以下壩付款，組織費用吧報銷工作和信息暗通報工作；分管岸部門副總審批分搬管部門的非例常挨性費用和重大開隘支，確認這些費絆用的必要性、合礙理性；公司總經(jīng)芭理對1萬元以上般非例常性費用和礙資產(chǎn)購置開支，鞍具有立項權與否吧決權。白職員非公務事項癌不得從公司借支啊備用金。公司職扳員因公出差、接案待客戶或購買小半額物品等，申請白借支備用金時，邦財務部門根據(jù)業(yè)哀務情況，確定借皚支備用金的合理皚限額，并將嚴格頒控制職員借取大壩額備用金。借支胺備用金應按照公啊司費用管理制岸度，完善借款氨手續(xù)后方能辦理骯借款。板各子公司根據(jù)經(jīng)氨公司總部批準并絆下達的經(jīng)營計劃扮，對費用進行控八制。公司制定統(tǒng)伴

31、一的費用核算制笆度，各下屬子公唉司按固定格式每安月上報費用明細佰表，疤XX拔企業(yè)股份有限公矮司定期進行匯總隘、分析，找出差隘異及原因，從而矮采取有效控制措瓣施。疤2、財務匯報管般理愛各下屬子公司必巴須定期或不定期斑地向公司總部上傲報各種財務信息八，其中，定期信澳息按固定格式編白制，其中月報包唉括各種會計報表藹、反映銷售及動拔態(tài)結算情況的經(jīng)哎營信息表等；不耙定期信息包括總靶部要求的其他重藹大財務信息，如罷滾動的經(jīng)營計劃把等。對經(jīng)營中出?，F(xiàn)的問題，也要扮求各下屬子公司昂及時向總部匯報奧，總部對問題的靶處理情況及時進安行跟蹤，對因信把息報送不及時或斑漏報造成嚴重后版果的，將追究相邦關責任人的責任暗。

32、拔這些經(jīng)營信息經(jīng)盎過總部財務部匯哎總分析后，通過百月度經(jīng)營例會匯頒報給公司管理層澳。通過財務匯報背管理，對公司及奧各子公司的財務佰情況進行及時的百跟蹤，從而有效哀地控制財務風險八。安公司每季度向董艾事會報送財務報八表并匯報經(jīng)營情辦況。頒公司對財務報告稗的報出進行了規(guī)敗定，年度財務報耙告經(jīng)公司聘請的伴會計師事務所審岸計報董事會審批半通過后對外報送斑，披露。其他定頒期報告也根據(jù)有澳關規(guī)定，經(jīng)過董鞍事會批準后及時般報出。芭3、會計入帳程懊序及會計資料保搬管岸會計機構必須取安得原始憑證并經(jīng)耙財務主管審核無把誤后才能入帳，礙原始憑證必須手把續(xù)齊全、填列完盎整，不得涂改、哎挖補。發(fā)現(xiàn)原始挨憑證有錯誤的，挨

33、應當由開出單位啊重開或更正。柏記賬憑證應在業(yè)凹務發(fā)生并取得完安整的原始憑證后柏及時錄入，不得俺積壓。錄入的記疤帳憑證需經(jīng)財務八主管審核后方可愛過賬；更正錯誤啊的方法必須符合百財政部會計基巴礎工作規(guī)范的版要求。氨公司嚴格按照國爸家會計檔案管癌理辦法規(guī)定的班建檔要求、調(diào)閱搬手續(xù)、保管期限靶、銷毀辦法等管熬理會計檔案。跋年度終了后，會爸計機構指定專人把對上年度的會計班憑證、賬簿、報捌表、會計人員移拌交清冊和重要的笆經(jīng)濟合同等會計盎資料進行收集、靶核對、整理立卷胺、編制目錄，進埃行妥善保管，防跋止丟失損壞。瓣公司內(nèi)單位之間哎調(diào)閱會計檔案，班需經(jīng)本單位會計笆機構負責人同意澳；外單位人員調(diào)罷閱會計檔案，需

34、盎持正式介紹信，罷經(jīng)本單位會計機俺構負責人批準；擺調(diào)閱人員一般不拔得將會計檔案攜骯帶外出，特殊情俺況需帶出室外或拔需要復制的，需把經(jīng)本單位會計機鞍構負責人同意，柏并限期歸還；對哎已入庫會計檔案笆的調(diào)閱，檔案管壩理人員必須詳細搬登記。扒4、相關的制度靶安排包括：集癌團財務管理規(guī)則疤、目標成本頒管理實施手冊唉、總部費用管笆理制度、總壩部費用報銷及付阿款審批流程、耙職務授權及代理佰方面的制度等。哎（暗具體內(nèi)容見附件扒4熬“絆會計系統(tǒng)控制靶”俺中的421耙傲427）辦第七條 計算拔機管理信息系統(tǒng)愛控制由集團總部昂IT中心和各一矮線IT人員共同扳進行，并由IT佰中心制定和實施澳相關規(guī)則，主要胺包括員工電

35、腦啊使用指南V2襖、用戶帳戶管霸理規(guī)范、計耙算機數(shù)據(jù)備份管班理制度等規(guī)定胺。阿（按具體內(nèi)容見附件隘5爸“熬計算機管理信息疤系統(tǒng)控制芭”胺中的51邦皚53）。岸計算機管理系統(tǒng)矮控制制度明確規(guī)跋定了以下具體內(nèi)百容：埃（一）電腦維護阿部門的職能及職案責劃分：白I跋T中心運營組負哎責集團總部的電稗腦維護、集團網(wǎng)凹絡、各業(yè)務應用懊系統(tǒng)的運行和維般護；各地分公司巴有13名IT氨人員，隸屬總經(jīng)傲理辦公室，負責拌分公司的電腦、搬網(wǎng)絡的運維。熬（二）電腦程序皚及資料的存取控拔制：通過Win哎dows AD藹集成驗證用戶訪背問，NTFS等翱技術，以及文檔搬加密系統(tǒng)對資料澳進行控制。班（三）基礎數(shù)據(jù)唉的輸入輸出控制

36、靶：技術上，各業(yè)板務系統(tǒng)都使用統(tǒng)藹一的indow懊s AD集成驗伴證用戶，來控制疤基礎數(shù)據(jù)的輸入斑和報表等打印輸扳出控制；管理上叭，通過用戶帳柏戶管理規(guī)范制班度規(guī)范用戶的使稗用，達到基礎數(shù)敖據(jù)輸入輸出的準稗確性。艾（四）資料備份班、檔案及設備的安安全控制：管理胺上，集團總部及壩各地公司必須遵壩守唉XX鞍企業(yè)股份有限公懊司計算機數(shù)據(jù)備挨份管理制度；班技術上，備份系俺統(tǒng)實現(xiàn)實時在線氨，自動化地對啊XX跋各信息系統(tǒng)，以昂備份服務器形成矮備份中心，對各藹種平臺的應用系矮統(tǒng)及其他信息數(shù)案據(jù)進行集中的備扳份，保障企業(yè)各矮項業(yè)務信息系統(tǒng)艾的穩(wěn)定運行，有襖效地保護商務的叭連續(xù)性；RAD罷IUS集成驗證絆網(wǎng)絡設

37、備。罷(五）硬件及軟捌件系統(tǒng)的購置、八使用及維護的控壩制:安XX柏企業(yè)股份有限公唉司電腦應用及管翱理規(guī)定規(guī)定了礙軟硬件購買的流鞍程控制，員工昂電腦使用指南安則指導員工如何跋使用伴XX跋系統(tǒng)，明確員工翱的職責范圍。凹（六）系統(tǒng)復原愛及測試程序的控安制：集團總部及埃各地公司必須遵盎守佰XX板企業(yè)股份有限公愛司計算機數(shù)據(jù)備扳份管理制度，骯定期做備份的恢鞍復測試；技術上柏采用了高可靠技八術，如RAID鞍,SAN，群集吧等，保障了各應敖用系統(tǒng)的可恢復跋。襖第八條背 伴信息傳遞控制分八為內(nèi)部信息溝通安控制和公開信息百披露控制，主要懊包括背：?。ㄒ唬﹥?nèi)部信息皚傳遞管理：霸為板明確集團信息管八理原則及流程，頒

38、促進內(nèi)部信息共敖享以提高工作效扳率，增強管理透澳明度以降低經(jīng)營澳風險，由集團總哎經(jīng)理辦公室負責敗制定、實施和修靶訂翱XX白企業(yè)股份有限公把司信息管理辦法靶，并依據(jù)此規(guī)柏定對總部各職能伴部門和各一線公哎司的信息傳遞情絆況進行定期檢查靶。罷（斑具體內(nèi)容見附件搬6癌“礙信息傳遞控制扳”頒中的61）捌（二）對外信息啊披露管理：笆為進一步明確公般司內(nèi)部有關人員巴的信息披露的職艾責范圍和保密責半任，確保信息披巴露真實、準確、骯完整，公司董事芭會和董事會辦公阿室負責制定、實半施和修訂疤XX板企業(yè)股份有限公斑司信息披露管理把辦法，總部各昂職能部門、各一佰線公司嚴格按照熬此辦法提供信息敗披露所需的所有芭文件和資

39、料，并案對所提供的內(nèi)容邦的準確性負責；敖總部董事會辦公艾室負責完成具體氨的信息披露工作熬；董事會秘書對阿所披露的信息的氨真實性、完整性埃進行總體監(jiān)督。版（白具體內(nèi)容見附件班6吧“澳信息傳遞控制挨”懊中的62）搬第九條 內(nèi)部瓣審計控制由總部斑審計法務部負責鞍實施。骯（一）審計法務按部直接向董事下爸設的審計委員會佰負責，接受審計襖委員會的領導和敖監(jiān)督。藹（二）審計法務唉部部門負責人的巴任免由總經(jīng)理提熬名，董事會審計芭通過。辦（三）審計法務岸部內(nèi)部設置專職搬內(nèi)部審計人員，邦這些內(nèi)部審計人扳員至少應具備會案計、法律、管理壩或與公司主營業(yè)俺務相關專業(yè)等任唉一方面的專業(yè)知壩識。審計人員必擺須嚴格遵守審計傲

40、人員職務行為規(guī)罷范及專業(yè)審計系頒列要求。絆（拔具體內(nèi)容見附件暗7扳“奧內(nèi)部審計控制凹”岸中的71）襖（四）審計法務耙部審計主要工作阿是針對房地產(chǎn)業(yè)靶務主要環(huán)節(jié)進行澳專項審計，建立罷營銷、設計、工敗程、成本、物業(yè)耙、離任審計等工襖作程序，并逐步暗完善。審計工作瓣嚴格按照內(nèi)部安審計實施細則扮、銷售專項審佰計方案、設柏計專項審計方案奧、工程專項氨審計方案、板成本專項審計方扳案、物業(yè)專叭項審計方案、敗離任審計方案哀。疤（壩具體內(nèi)容見附件骯7隘“挨內(nèi)部審計控制安”絆中的721瓣澳727）襖（五）審計法務氨部每年擬訂年度靶審計計劃，每季澳度根據(jù)實際情況奧進行調(diào)整，并報搬部門負責人和公礙司總經(jīng)理及分管班領導

41、審閱后執(zhí)行佰。熬（六）審計人員捌開展專項審計工盎作需要編制工作笆底稿、收集相關鞍資料，并且出具阿專項工作審計報挨告；內(nèi)部審計人瓣員應對報告中反俺映的問題提出建矮議后加以追蹤，板并定期撰寫落實奧情況報告，對相敖關部門的整改措俺施進行評估。上艾述工作底稿、專邦項工作審計報告昂、整改落實報告癌及其他相關資料安等至少應保存五罷年。爸（七）專項審計伴報告和整改落實把報告應及時向集柏團管理層和董事擺會提交。癌第十條 絆 內(nèi)部控制制度斑總結報告由董事哎會辦公室和審計爸法務部依據(jù)本制柏度相關規(guī)定共同啊完成。耙（一）董事會辦矮公室和審計法務敗部共同成立搬“愛內(nèi)部控制審計聯(lián)叭合工作小組艾”愛（以后簡稱皚“奧工作小

42、組靶”霸），負責監(jiān)督檢唉查本制度的執(zhí)行艾情況、評價內(nèi)部百控制有效性、提巴出完善內(nèi)部控制叭和糾正錯弊的建八議。拌（二）壩每年四月底前向骯董事會提交上一巴年度內(nèi)部控制審澳計總結報告，內(nèi)絆部控制審計總結霸報告應據(jù)實反映隘上一年度中所發(fā)靶現(xiàn)的內(nèi)部控制的辦缺陷及異常事項罷、對發(fā)現(xiàn)的內(nèi)部扳控制缺陷及異常藹事項的處理建議癌及整改情況等內(nèi)扮容。白第三章 內(nèi)部阿控制效果的評估半第十一條 總鞍部各職能部門依叭據(jù)本制度相關規(guī)奧定在每年2月份捌前完成對自身專笆業(yè)系統(tǒng)內(nèi)的控制壩制度實施情況和半效果進行評估，板并向白“澳工作小組挨”骯提交評估報告，扒評估報告應包括奧：八（一）本專業(yè)系斑統(tǒng)內(nèi)部控制情況板綜述，并給出自礙評結果，包括：白“奧優(yōu)秀辦”癌、靶“扳正常柏”邦和頒“扮待改進奧”八三種評級：拜1、優(yōu)秀：是指艾內(nèi)部控制制度得拜到有效的落實，矮本專業(yè)系統(tǒng)嚴格懊按照此規(guī)定執(zhí)行埃，并且有相應的版執(zhí)行