某地產(chǎn)股份有限公司內(nèi)部控制制度

1、愛(ài)XX地產(chǎn)企業(yè)股拌份有限公司內(nèi)部挨控制制度.do拜c埃XX地產(chǎn)企業(yè)股案份有限公司內(nèi)部愛(ài)控制制度敖第一章 總 岸則案第一條 稗為有效落實(shí)公司扳各職能部門專業(yè)鞍系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)管理和疤流程控制，保障佰公司經(jīng)營(yíng)管理的叭安全性和財(cái)務(wù)信隘息的可靠性，在稗公司的日常經(jīng)營(yíng)按運(yùn)作中防范和化翱解各類風(fēng)險(xiǎn)，提矮高經(jīng)營(yíng)效率和盈背利水平，根據(jù)熬加強(qiáng)上市公司內(nèi)靶部控制工作指引澳、萬(wàn)科企業(yè)耙股份有限公司章凹程、萬(wàn)科企胺業(yè)股份有限公司柏員工行為手冊(cè)愛(ài)、各專業(yè)系統(tǒng)風(fēng)矮險(xiǎn)管理和控制制扒度等有關(guān)規(guī)則，捌制定本制度。 職責(zé)：藹董事會(huì)：全面負(fù)懊責(zé)公司內(nèi)部控制壩制度的制定、實(shí)般施和完善、并定澳期對(duì)公司內(nèi)部控胺制情況進(jìn)行全面柏檢查和效果評(píng)估芭總

2、經(jīng)理：全面落案實(shí)和推進(jìn)內(nèi)部控把制制度的相關(guān)規(guī)挨定，檢查公司各矮職能部門制定、礙實(shí)施和完善各自柏專業(yè)系統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)奧管理和控制制度把的情況；霸公司總部各職能罷部門：具體負(fù)責(zé)耙制定、完善和實(shí)熬施本專業(yè)系統(tǒng)的阿風(fēng)險(xiǎn)管理和控制岸制度，配合完成吧對(duì)公司各專業(yè)系版統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)管理和控熬制情況的檢查。邦第二章 主要襖內(nèi)容叭第三條 本制扳度主要包括以下奧各專業(yè)系統(tǒng)的內(nèi)捌部風(fēng)險(xiǎn)管理和控般制內(nèi)部：括環(huán)境柏控制、業(yè)務(wù)控制霸、會(huì)計(jì)系統(tǒng)控制愛(ài)、電子信息系統(tǒng)百控制、信息傳遞案控制、內(nèi)部審計(jì)班控制等內(nèi)容。敗第四條 環(huán)境扒控制包括授權(quán)管阿理和人力資源管邦理：昂（一）通過(guò)胺授權(quán)管理吧明確股東大會(huì)、骯董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)骯、總經(jīng)理和公司愛(ài)管理層

3、、總部各胺職能部門和各一氨線公司的具體職巴責(zé)范圍；由集團(tuán)擺董事會(huì)辦公室和藹總經(jīng)理辦公室制安定相關(guān)細(xì)則并負(fù)懊責(zé)具體實(shí)施和改拔善。柏1、股東大會(huì)：昂股東大會(huì)議事骯規(guī)則明確澳“俺股東大會(huì)是公司隘的權(quán)力機(jī)構(gòu)，以斑下事項(xiàng)須由股東霸大會(huì)討論：艾(氨1懊)吧決定公司經(jīng)營(yíng)方八針和投資計(jì)劃；稗(叭2扮)版選舉和更換董事耙，決定有關(guān)董事板的報(bào)酬事項(xiàng)；奧(罷3八)澳選舉和更換由股鞍東代表出任的監(jiān)班事，決定有關(guān)監(jiān)暗事的報(bào)酬事項(xiàng)；盎(板4八)啊審議批準(zhǔn)董事會(huì)跋的報(bào)告；挨(稗5礙)巴審議批準(zhǔn)監(jiān)事會(huì)隘的報(bào)告；板(奧6愛(ài))巴審議批準(zhǔn)公司的敗年度財(cái)務(wù)預(yù)算方骯案、決算方案；凹(奧7笆)白審議批準(zhǔn)公司的柏利潤(rùn)分配方案和扮彌補(bǔ)虧損方

4、案；阿(擺8搬)傲對(duì)公司增加或者案減少注冊(cè)資本作罷出決議；巴(霸9凹)澳對(duì)發(fā)行公司債券吧作出決議；按(愛(ài)10爸)礙對(duì)公司合并、分昂立、解散和清算擺等事項(xiàng)作出決議埃；跋(皚11背)壩修改公司章程；瓣(扳12把)瓣對(duì)公司聘用、解艾聘會(huì)計(jì)師事務(wù)所巴作出決議；按(凹13按)背審議代表公司發(fā)艾行在外有表決權(quán)頒股份總數(shù)的百分佰之五以上的股東案的提案；罷(柏14昂)壩審議法律、法規(guī)八和公司章程規(guī)定芭應(yīng)當(dāng)由股東大會(huì)笆決定的其他事項(xiàng)澳。懊股東大會(huì)議事版規(guī)則明確股東懊大會(huì)的職責(zé)權(quán)限笆，規(guī)范其運(yùn)作程安序。（具體內(nèi)容柏見(jiàn)附件1癌“懊授權(quán)管理八”隘中的11）拔2、董事會(huì)：隘董事會(huì)議事規(guī)藹則明確董事會(huì)版是公司的經(jīng)營(yíng)決岸策

5、中心，對(duì)股東擺大會(huì)負(fù)責(zé)。董事唉會(huì)行使下列職權(quán)按：挨（奧1斑）負(fù)責(zé)召集股東靶大會(huì)，并向大會(huì)艾報(bào)告工作；安（伴2邦）執(zhí)行股東大會(huì)扒決議；稗（敖3皚）決定公司的經(jīng)斑營(yíng)計(jì)劃和投資方霸案；愛(ài)（襖4辦）制訂公司的年拌度財(cái)務(wù)預(yù)、決算扮方案；傲（安5唉）制訂公司的利俺潤(rùn)分配方案和彌擺補(bǔ)虧損方案；霸（隘6笆）制訂公司增加岸或者減少注冊(cè)資背本、發(fā)行債券或巴其他證券及上市暗方案；?。ò?皚）擬定公司重大隘收購(gòu)、回購(gòu)本公哎司股票或者合并凹、分立和解散方盎案；辦（捌8骯）批準(zhǔn)公司擬收搬購(gòu)、出售資產(chǎn)的隘事項(xiàng)符合深圳捌市證券交易所股哀票上市規(guī)則斑7.2.2霸、版7.3.5啊款所列標(biāo)準(zhǔn)的行斑為；屬需股東大矮會(huì)批準(zhǔn)的項(xiàng)目提辦請(qǐng)

6、股東大會(huì)審議扒批準(zhǔn)；扒（愛(ài)9熬）在股東大會(huì)授熬權(quán)范圍內(nèi)，決定唉公司的風(fēng)險(xiǎn)投資凹、資產(chǎn)抵押及其芭他擔(dān)保事項(xiàng)；背（挨10翱）決定公司內(nèi)部柏管理機(jī)構(gòu)的設(shè)置扒；盎（唉11懊）聘任或解聘公跋司總經(jīng)理、董事氨會(huì)秘書(shū)；根據(jù)總拌經(jīng)理的提名，聘氨任或者解聘公司挨副總經(jīng)理、財(cái)務(wù)斑負(fù)責(zé)人等高級(jí)管靶理人員；聘任董案事會(huì)顧問(wèn)，并決敗定其報(bào)酬事項(xiàng)和澳獎(jiǎng)懲事項(xiàng)；笆（捌12捌）制訂公司的基敗本管理制度；愛(ài)（板13柏）制訂公司章程皚的修改方案；癌（柏14扮）管理公司信息熬披露事項(xiàng)；懊（芭15?。┫蚬蓶|大會(huì)提跋出聘請(qǐng)或更換為扒公司審計(jì)的會(huì)計(jì)百師事務(wù)所；稗（埃16氨）聽(tīng)取公司總經(jīng)版理的工作匯報(bào)并辦檢查總經(jīng)理的工襖作；癌（稗17翱）

7、擬定董事報(bào)酬版和津貼標(biāo)準(zhǔn)；挨（啊18伴）法律、法規(guī)或板公司章程規(guī)定，敗以及股東大會(huì)授巴予的其他職權(quán)。唉董事會(huì)議事規(guī)扒則明確了董事靶會(huì)的職責(zé)權(quán)限，頒規(guī)范董事會(huì)內(nèi)部哀機(jī)構(gòu)及運(yùn)作程序搬，充分發(fā)揮董事愛(ài)會(huì)的經(jīng)營(yíng)決策中白心作用。（具體靶內(nèi)容見(jiàn)附件1絆“啊授權(quán)管理柏”耙中的12）伴3、監(jiān)事會(huì)：百監(jiān)事會(huì)議事規(guī)霸則明確白監(jiān)事會(huì)是公司依懊法設(shè)立的監(jiān)督機(jī)疤構(gòu)，對(duì)股東大會(huì)澳負(fù)責(zé)，并報(bào)告工癌作。埃（具體內(nèi)容見(jiàn)附礙件1佰“扮授權(quán)管理把”疤中的13）耙 把監(jiān)事會(huì)行使下列拜職權(quán)：版（板1爸）檢查公司的財(cái)癌務(wù)，對(duì)公司的重斑大生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)阿行使監(jiān)督權(quán)；隘（隘2藹）對(duì)董事、總經(jīng)唉理、副總經(jīng)理和斑其他高級(jí)管理人百員執(zhí)行公司職務(wù)扳時(shí)

8、違反法律、法叭規(guī)或公司章程的啊行為進(jìn)行監(jiān)督；唉（跋3扮）對(duì)董事、總經(jīng)版理、副總經(jīng)理和百其他高級(jí)管理人啊員的行為損害公罷司的利益時(shí)，要扒求予以糾正；不安予糾正的，有權(quán)骯向股東大會(huì)報(bào)告翱；襖（拜4扮）經(jīng)監(jiān)事會(huì)監(jiān)事骯表決同意，提議骯召開(kāi)臨時(shí)股東大岸會(huì)；班（般5澳）列席董事會(huì)會(huì)氨議；扮（佰6白）公司章程規(guī)定襖或股東大會(huì)授予翱的其他職權(quán)。翱4、總經(jīng)理：昂總經(jīng)理工作條昂例明確規(guī)定了盎總經(jīng)理行使下列按職權(quán)：半（1）組織實(shí)施胺董事會(huì)的決議，白全面主持公司的襖日常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)與岸管理等工作吧，暗并向董事會(huì)報(bào)告奧工作；皚（2）擬訂公司安中長(zhǎng)期發(fā)展規(guī)劃拌、重大投資項(xiàng)目骯及年度生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)耙計(jì)劃；翱（3）擬訂公司半年度財(cái)務(wù)預(yù)

9、決算半方案、公司稅后隘利潤(rùn)分配方案、白彌補(bǔ)虧損方案和把公司資產(chǎn)用于抵班押融資的方案；?。?）擬訂公司熬增加或減少注冊(cè)盎資本和發(fā)行公司爸債券的建議方案頒；敗（5）擬訂公司八內(nèi)部經(jīng)營(yíng)管理機(jī)伴構(gòu)設(shè)置方案；熬（6）擬訂公司敗員工工資方案和稗獎(jiǎng)懲方案；壩（7）擬訂公司鞍基本管理制度，拔制訂公司具體規(guī)疤章；扒（8）提請(qǐng)董事挨會(huì)聘任或解聘副班總經(jīng)理及財(cái)務(wù)負(fù)阿責(zé)人；八（9）決定公司扳應(yīng)由董事會(huì)聘任岸或者解聘以外的藹管理人員的任免唉；扮（10）決定公案司員工的聘用、愛(ài)升級(jí)、加薪、獎(jiǎng)拌懲與辭退；襖（11）審批公哎司日常經(jīng)營(yíng)管理鞍中的各項(xiàng)費(fèi)用支藹出；岸（12）非董事矮總經(jīng)理列席董事伴會(huì)，有提議召開(kāi)敗董事會(huì)臨時(shí)會(huì)議笆

10、的權(quán)利，但在董瓣事會(huì)上沒(méi)有表決翱權(quán)；笆（13）公司章礙程和董事會(huì)授予扒的其他職權(quán)。瓣同時(shí)，也規(guī)定了板副總經(jīng)理得主要礙職權(quán)：捌（1）副總經(jīng)理斑作為總經(jīng)理的助般手，受總經(jīng)理委跋托分管部門的工暗作，對(duì)總經(jīng)理負(fù)板責(zé)并在職責(zé)范圍澳內(nèi)簽發(fā)有關(guān)的業(yè)艾務(wù)文件。目前公扮司已經(jīng)確立了分靶別由副總經(jīng)理分礙管產(chǎn)品線、品牌扮線、運(yùn)營(yíng)線和管壩理線的分工安排敖；耙（2）總經(jīng)理不霸在時(shí)，副總經(jīng)理把受總經(jīng)理委托代扳行總經(jīng)理職權(quán)。罷總經(jīng)理工作條皚例進(jìn)一步完善版了公司的治理結(jié)爸構(gòu)。（具體內(nèi)容壩見(jiàn)附件1愛(ài)“邦授權(quán)管理柏”拔中的14）扮5、子公司控制叭：版公司對(duì)所屬各子懊公司實(shí)行扁平化罷的直線管理，各藹職能部門對(duì)各子伴公司的相應(yīng)對(duì)口瓣

11、部門進(jìn)行專業(yè)指爸導(dǎo)、監(jiān)督及支持吧。各子公司必須半統(tǒng)一執(zhí)行公司頒伴布各項(xiàng)規(guī)范制度骯，必須根據(jù)公司笆的總體經(jīng)營(yíng)計(jì)劃擺進(jìn)行土地儲(chǔ)備及傲項(xiàng)目開(kāi)發(fā)經(jīng)營(yíng)等笆，公司對(duì)各子公八司的機(jī)構(gòu)設(shè)置、把資金調(diào)配、人員絆編制、職員錄用癌、培訓(xùn)、調(diào)配和靶任免實(shí)行統(tǒng)一管伴理，以此保證公啊司在經(jīng)營(yíng)管理上稗的高度集中。扒（二）通過(guò)罷人力資源管理辦為公司營(yíng)造了科澳學(xué)、健康、公平敖、公正的人事環(huán)俺境，其內(nèi)容包括叭招聘管理、薪酬胺管理、培訓(xùn)管理安、休假管理和離啊職管理等，由集隘團(tuán)人力資源部負(fù)半責(zé)制定相關(guān)細(xì)則愛(ài)并負(fù)責(zé)具體實(shí)施跋和改善。1、招聘管理：骯（1）目的：規(guī)瓣范招聘流程，提隘高招聘的專業(yè)水版平。骯（2）主要流程斑和內(nèi)容：各公司巴結(jié)

12、合年度人力資爸源規(guī)劃（計(jì)劃）藹及公司現(xiàn)時(shí)經(jīng)營(yíng)擺需要，每年初向瓣總部申報(bào)職位空埃缺信息。公司首澳先考慮內(nèi)部的人啊力資源儲(chǔ)備情況疤，然后再面向社叭會(huì)公開(kāi)招聘。招疤聘渠道選擇、招唉聘信息發(fā)布嚴(yán)格阿按程序組織進(jìn)行懊，對(duì)應(yīng)聘資料進(jìn)鞍行篩選后，由人吧力資源部、相關(guān)凹專業(yè)人員組織面罷試。經(jīng)過(guò)初試、斑復(fù)試和測(cè)評(píng)確定吧預(yù)選人員，再經(jīng)柏過(guò)用人單位負(fù)責(zé)奧人面試，綜合評(píng)藹定最終確定人選凹。對(duì)高級(jí)管理人背員的錄用除經(jīng)過(guò)邦上述必要程序，辦還需要經(jīng)公司領(lǐng)佰導(dǎo)面試。新職員辦在報(bào)到后必須統(tǒng)罷一進(jìn)行脫產(chǎn)的入埃職培訓(xùn)。（具體稗內(nèi)容見(jiàn)附件2岸“癌人力資源管理瓣”鞍中的21）2、薪酬管理：昂（1）目的：公捌司按照市場(chǎng)化原挨則，提供業(yè)內(nèi)

13、富笆有競(jìng)爭(zhēng)力的薪酬拌，吸納和保有優(yōu)翱秀人才。?。?）主要流程傲和內(nèi)容：公司人氨力資源部依據(jù)各拌地區(qū)行業(yè)薪酬調(diào)頒查結(jié)果、崗位評(píng)澳估結(jié)果、地區(qū)物安價(jià)指數(shù)等確定薪岸金體系和標(biāo)準(zhǔn)，挨并由職工委員會(huì)伴、集團(tuán)辦公會(huì)審胺批后下發(fā)；各公辦司依據(jù)薪金體系癌，初步建議新員八工薪金級(jí)別，經(jīng)俺公司業(yè)務(wù)部門負(fù)氨責(zé)人、人力資源哀部、單位第一負(fù)叭責(zé)人內(nèi)部審批流啊程確認(rèn)后，再報(bào)斑公司人力資源部跋審批后執(zhí)行。公笆司每年上半年統(tǒng)哀一安排一次調(diào)薪絆，下半年再作補(bǔ)絆充性調(diào)整。（具八體內(nèi)容見(jiàn)附件2昂“阿人力資源管理俺”笆中的22）3、培訓(xùn)管理：阿（1）目的：為愛(ài)了適應(yīng)集團(tuán)的業(yè)笆務(wù)發(fā)展、促使萬(wàn)扳科的培訓(xùn)開(kāi)展服叭務(wù)于公司戰(zhàn)略，藹明確培訓(xùn)職

14、責(zé)的百劃分，保證培訓(xùn)芭有序、高效開(kāi)展扳。絆（2）主要內(nèi)容扒：由公司總部人襖力資源部和各一隘線公司專職培訓(xùn)皚人員擬訂培訓(xùn)規(guī)奧劃和年度計(jì)劃、熬費(fèi)用預(yù)算；負(fù)責(zé)艾建設(shè)、完善以及癌調(diào)配培訓(xùn)資源；柏組織實(shí)施集團(tuán)類唉的管理培訓(xùn)、專罷業(yè)培訓(xùn)項(xiàng)目。（昂具體內(nèi)容見(jiàn)附件艾2傲“辦人力資源管理捌”挨中的23）4、休假管理：爸（1）目的：規(guī)板范職員的休假行斑為。藹（2）主要流程耙和內(nèi)容：由職員絆本人向所在部門搬的負(fù)責(zé)人提出申拌請(qǐng)，經(jīng)同意后報(bào)哀送所屬公司人力熬資源部審核，并柏進(jìn)行備案和數(shù)據(jù)熬更新，根據(jù)數(shù)據(jù)跋更新情況發(fā)放薪翱酬，在做好工作案交接后開(kāi)始休假盎。（具體內(nèi)容見(jiàn)敗附件2稗“爸人力資源管理拜”哎中的24）5、離職管理

15、：翱（1）目的：暗充分合理地分配皚企業(yè)內(nèi)部資源，鞍規(guī)范離職相關(guān)制稗度及辦理程序，斑明確離職審批的拌流程及權(quán)限。瓣（2）主要內(nèi)容佰：唉職員明確離職意絆向或公司準(zhǔn)備與吧之解除勞動(dòng)合同巴后，所在部門需罷立即通知人力資拜源部及IT部門絆，凍結(jié)該職員信敖息訪問(wèn)的權(quán)限，翱包括萬(wàn)科局域網(wǎng)奧登錄權(quán)限、電子爸郵件系統(tǒng)、文檔頒管理系統(tǒng)、明源拌售樓系統(tǒng)、金蝶哀賬務(wù)系統(tǒng)、成本扮管理系統(tǒng)、SA頒P人事系統(tǒng)、網(wǎng)頒上招投標(biāo)系統(tǒng)、奧萬(wàn)網(wǎng)景個(gè)人網(wǎng)站熬等；職員離職時(shí)隘需由本單位人力盎資源部安排面談背，并將面談結(jié)果澳如實(shí)記錄做好佰面談?dòng)涗洸浱@入在白系統(tǒng)；離職審熬批相關(guān)文檔均采背用電子文檔，通翱過(guò)郵件進(jìn)行傳遞壩和審批，一線公岸司在

16、完成本單位百內(nèi)部審批流程后邦，啟動(dòng)離職事件凹，在案系統(tǒng)中錄入離佰職信息，并停發(fā)頒工資，用郵件通阿知集團(tuán)人事管理百員，完成集團(tuán)審笆批流程后，對(duì)其熬數(shù)據(jù)審核并生效襖。凹申請(qǐng)和審批流程哀包括主動(dòng)離職和哀被動(dòng)離職。（傲具體內(nèi)容見(jiàn)附件拌2擺“背人力資源管理柏”皚中的25）埃第五條 業(yè)務(wù)按控制指公司總部頒各職能部門根據(jù)挨自身專業(yè)系統(tǒng)的藹特點(diǎn)和業(yè)務(wù)需要澳，制定各項(xiàng)業(yè)務(wù)氨管理規(guī)章、超作般流程和崗位手冊(cè)啊，以及針對(duì)各個(gè)愛(ài)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)制定必要胺的控制程序等。礙本制度所規(guī)定的隘業(yè)務(wù)控制包括：哎工程管理類、項(xiàng)翱目發(fā)展類、集團(tuán)搬辦公類和其它。胺（一）工程管理暗類：靶主要包括工程的瓣招標(biāo)管理、材料捌設(shè)備采購(gòu)管理、安工程管理和項(xiàng)

17、目巴管理規(guī)范、項(xiàng)目埃開(kāi)發(fā)計(jì)劃管理等把內(nèi)容。包括以下埃三個(gè)主要環(huán)節(jié)：頒1擺、設(shè)計(jì)工程管理凹公司實(shí)行嚴(yán)格的耙設(shè)計(jì)工程管理，八在項(xiàng)目管理和工頒程管理方面均形扮成了較為完善的骯管理規(guī)范，其中疤項(xiàng)目管理規(guī)范主板要包括項(xiàng)目設(shè)計(jì)瓣管理程序、項(xiàng)目芭設(shè)計(jì)技術(shù)指引、澳設(shè)計(jì)信息收集管盎理程序、萬(wàn)科南矮方地區(qū)住宅品部笆標(biāo)準(zhǔn)、新技術(shù)新哎材料認(rèn)證及執(zhí)行班程序、住宅智能版化性能標(biāo)準(zhǔn)、材柏料設(shè)備采購(gòu)規(guī)定敗等；工程管理規(guī)般范主要包括萬(wàn)科哎企業(yè)股份有限公班司及地區(qū)項(xiàng)目工案程業(yè)務(wù)對(duì)接關(guān)系頒、項(xiàng)目經(jīng)理部設(shè)矮立與撤消程序、叭項(xiàng)目報(bào)批報(bào)建管襖理程序、項(xiàng)目施翱工過(guò)程管理程序把、工程管理部對(duì)稗工程質(zhì)量及安全案檢查管理程序、啊專業(yè)圖設(shè)計(jì)審查把

18、管理程序、工程昂質(zhì)量檢查管理程稗序、項(xiàng)目中間驗(yàn)搬收管理程序、工爸程竣工驗(yàn)收管理背程序、工程檔案藹管理程序等。按2、目標(biāo)成本管擺理百公司推行目標(biāo)成礙本管理，建立了壩成本管理責(zé)任體背系，制定了目標(biāo)按成本管理實(shí)施細(xì)擺則，開(kāi)發(fā)了成本按管理軟件。熬目標(biāo)成本是公司邦基于市場(chǎng)狀況，傲并結(jié)合公司的經(jīng)敖營(yíng)計(jì)劃，根據(jù)聽(tīng)奧證會(huì)通過(guò)的目標(biāo)班定位報(bào)告中的預(yù)壩期售價(jià)和目標(biāo)利絆潤(rùn)進(jìn)行預(yù)先確定吧的，經(jīng)過(guò)努力所靶要實(shí)現(xiàn)的成本指盎標(biāo)。目標(biāo)成本制芭定后，由成本管罷理部編制目標(biāo)昂成本控制責(zé)任書(shū)岸，將成本目標(biāo)把分解到項(xiàng)目開(kāi)發(fā)哀的各個(gè)環(huán)節(jié)和各扳個(gè)責(zé)任部門，在佰經(jīng)由各部門第一頒負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)般后由各單位總經(jīng)疤理簽發(fā)執(zhí)行。在岸項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中

19、鞍，為及時(shí)反映項(xiàng)暗目成本的動(dòng)態(tài)情敗況，各公司每月版編制成本信息月癌報(bào)，對(duì)實(shí)際成本傲與目標(biāo)成本之間癌的差異進(jìn)行分析扮，說(shuō)明原因并提安出成本控制的建澳議，以便采取措骯施加以糾正，從哀而達(dá)到控制成本凹的目的。敗施工圖確定后的哀測(cè)算稿為最終目癌標(biāo)成本，除規(guī)劃哀條件、政府政策班、市場(chǎng)環(huán)境有重暗大改變外不得修翱訂。一般改變作扮為正常的成本動(dòng)白態(tài)變化在項(xiàng)目絆動(dòng)態(tài)成本月評(píng)估笆中反映即可。哀工程施工和銷售版過(guò)程中，如果售罷價(jià)、成本發(fā)生較佰大變化時(shí)，應(yīng)對(duì)捌目標(biāo)成本進(jìn)行修氨訂，并報(bào)公司總罷經(jīng)理批準(zhǔn)，同時(shí)霸上報(bào)公司財(cái)務(wù)部捌成本審算中心備礙案。背3、過(guò)程控制制壩度案針對(duì)房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)稗全過(guò)程的各個(gè)環(huán)扮節(jié)，公司制訂了昂相應(yīng)的

20、成本控制唉制度，包括設(shè)計(jì)捌變更、現(xiàn)場(chǎng)簽證懊、工程招標(biāo)、工靶程合同、工程預(yù)案結(jié)算等各項(xiàng)管理扮辦法。按對(duì)于金額（工程哀造價(jià)）在5萬(wàn)元搬以上（含5萬(wàn)元耙）的工程施工項(xiàng)班目和所有工程監(jiān)熬理、工程造價(jià)咨稗詢委托必須實(shí)行霸招標(biāo)選擇合作單笆位。工程招標(biāo)應(yīng)矮采用公開(kāi)招標(biāo)或板邀請(qǐng)招標(biāo)的方式愛(ài)，但無(wú)論采取何皚種方式，都必須翱有三家以上的投白標(biāo)單位參與競(jìng)標(biāo)愛(ài)。氨合格承包商是經(jīng)吧各相關(guān)部門推薦爸，并經(jīng)公司招標(biāo)敗工作小組審查合隘格的工程施工、疤監(jiān)理、造價(jià)咨詢跋單位，工程管理岸部主持合格承包挨商相關(guān)資料的收把集、整理，并建熬立合格承包商數(shù)敗據(jù)庫(kù)，所有項(xiàng)目捌的招標(biāo)都需從合吧格承包商數(shù)據(jù)庫(kù)把中選擇投標(biāo)單位拌。合格承包商資案格

21、（并非終身制胺），每隔一定時(shí)把間應(yīng)對(duì)其進(jìn)行重八新評(píng)審、調(diào)整。安評(píng)標(biāo)、定標(biāo)應(yīng)按敖照貨比三家的原稗則進(jìn)行充分、科罷學(xué)的比較和論證皚，中標(biāo)單位應(yīng)滿耙足招標(biāo)文件的實(shí)頒質(zhì)性要求，并且癌投標(biāo)價(jià)格是合理疤低價(jià)；對(duì)于技術(shù)邦簡(jiǎn)單、規(guī)模不大氨的施工招標(biāo)原則壩上應(yīng)按合理最低愛(ài)投標(biāo)價(jià)法確定中啊標(biāo)單位。白對(duì)于工程進(jìn)度，扳公司有嚴(yán)格的控柏制程序。公司運(yùn)罷作的所有新項(xiàng)目頒，均需編制項(xiàng)目霸開(kāi)發(fā)規(guī)劃計(jì)劃表吧，并由公司總經(jīng)凹理簽批執(zhí)行。項(xiàng)昂目開(kāi)發(fā)計(jì)劃具有哀嚴(yán)肅性，確定后邦不可隨意變更。熬確因經(jīng)營(yíng)需要，按擬對(duì)項(xiàng)目開(kāi)發(fā)計(jì)版劃作出重大變更案，必須視情況報(bào)半公司總部審批或哎備案。各子公司隘必須針對(duì)已有項(xiàng)安目，動(dòng)態(tài)編制最唉近24個(gè)月項(xiàng)目按

22、分期開(kāi)發(fā)計(jì)劃匯皚總表，該表包括暗所有已確定的、班計(jì)劃在最近24盎個(gè)月內(nèi)進(jìn)行開(kāi)發(fā)拌活動(dòng)的分期開(kāi)發(fā)愛(ài)項(xiàng)目。各公司每巴月至少對(duì)該報(bào)表翱進(jìn)行一次審查，捌監(jiān)控項(xiàng)目進(jìn)度，把及時(shí)更新進(jìn)度差百異，并報(bào)送總部八。挨公司對(duì)工程款的懊支付有嚴(yán)格的審壩批程序，首先由埃采購(gòu)管理部、項(xiàng)案目經(jīng)理部等相關(guān)扮部門填寫項(xiàng)目工半程付款審批表，扳寫明項(xiàng)目完成情扳況，并附上所有皚相關(guān)資料，在工埃程部、外部監(jiān)理辦人員、成本管理胺部、財(cái)務(wù)部審核岸簽字后，報(bào)分管拔副總或總經(jīng)理審般批。財(cái)務(wù)部在上哎述手續(xù)完備之后哎進(jìn)行付款。奧工程竣工驗(yàn)收合阿格，由項(xiàng)目、工扒程、成本及財(cái)務(wù)哎部門統(tǒng)一意見(jiàn)后懊，發(fā)給施工單位矮工程結(jié)算通知艾書(shū)。承包單位疤將整理齊全的

23、工艾程結(jié)算資料報(bào)送般項(xiàng)目部，監(jiān)理公凹司對(duì)其進(jìn)行審核罷并簽字后，由成稗本管理部進(jìn)行復(fù)把審。如果工程結(jié)翱算并非在施工圖阿總價(jià)包干的基礎(chǔ)鞍上進(jìn)行，須選擇傲確定造價(jià)咨詢機(jī)奧構(gòu)進(jìn)行審核，外癌審結(jié)果經(jīng)成本管爸理部復(fù)查，財(cái)務(wù)挨管理部復(fù)核后，吧由主管副總簽署挨意見(jiàn)，報(bào)公司總埃經(jīng)理批示。最后礙由成本管理部組八織甲乙雙方根據(jù)佰工程合同簽署竣礙工結(jié)算價(jià)款協(xié)議絆書(shū)，并核對(duì)已付扒金額、應(yīng)扣金額捌、保修款、余款百等。擺工程管理類管理艾制度由總部工程哎管理部和項(xiàng)目開(kāi)笆發(fā)計(jì)劃管理委員伴會(huì)制定，并負(fù)責(zé)暗落實(shí)和修訂。藹（埃具體內(nèi)容見(jiàn)附件癌3扮“哀業(yè)務(wù)控制氨”敖中的311邦耙315）矮（二）項(xiàng)目發(fā)展哎類：暗主要包括新項(xiàng)目扳發(fā)展制度

24、、投標(biāo)暗和競(jìng)拍管理辦法啊、項(xiàng)目跟蹤管理癌制度和公示項(xiàng)目捌紅線外不利因素笆操作指南等。疤公司設(shè)立地產(chǎn)項(xiàng)邦目投資聽(tīng)證會(huì)制百度，有效地保障傲地產(chǎn)項(xiàng)目投資決跋策的科學(xué)化和高把效化。地產(chǎn)項(xiàng)目搬投資具體操作程壩序如下：耙1、重點(diǎn)介入項(xiàng)叭目懊重點(diǎn)介入項(xiàng)目是傲指子公司的在所罷接觸項(xiàng)目中，條拔件較為成熟即土胺地權(quán)屬情況清晰矮、法律手續(xù)完備癌、市場(chǎng)情況較為氨清晰的項(xiàng)目。子唉公司認(rèn)為可以報(bào)藹請(qǐng)總部進(jìn)入聽(tīng)證哎會(huì)程序。罷子公司向企劃部胺提交項(xiàng)目資料，唉并申請(qǐng)成立項(xiàng)目矮發(fā)展小組。企劃岸部根據(jù)子公司上辦報(bào)的新項(xiàng)目情拜況通報(bào)表，對(duì)般項(xiàng)目土地權(quán)屬情般況、法律手續(xù)情壩況、市場(chǎng)情況及般項(xiàng)目初步收益情鞍況進(jìn)行初步審核白并批準(zhǔn)成立項(xiàng)目

25、埃發(fā)展小組。項(xiàng)目擺發(fā)展小組成立一哀周內(nèi)挨(拜視項(xiàng)目緊迫性可斑適當(dāng)改變愛(ài))氨，完成實(shí)地調(diào)查擺和評(píng)估工作，提昂出項(xiàng)目發(fā)展意見(jiàn)柏和建議。子公司霸根據(jù)項(xiàng)目發(fā)展小跋組提出的意見(jiàn)和按建議跟進(jìn)和完善絆相關(guān)工作，并向版項(xiàng)目發(fā)展小組提啊交召開(kāi)項(xiàng)目聽(tīng)岸證會(huì)申請(qǐng)和澳項(xiàng)目可行性報(bào)告把。項(xiàng)目聽(tīng)證會(huì)皚召開(kāi)之前，項(xiàng)目懊發(fā)展小組向由公埃司總經(jīng)理、副總敖經(jīng)理、各職能部岸門總經(jīng)理及有關(guān)襖人員組成的決耙策委員會(huì)及其吧它與會(huì)人員發(fā)出胺會(huì)議通知和項(xiàng)岸目可行性報(bào)告巴、項(xiàng)目發(fā)展小組安專業(yè)意見(jiàn)等資料瓣，聽(tīng)證會(huì)與會(huì)評(píng)敖委三分之二及以靶上表決同意立項(xiàng)拜，則該項(xiàng)目通過(guò)捌。之后由管理層半將通過(guò)聽(tīng)證委員辦會(huì)立項(xiàng)的項(xiàng)目的把可行性研究報(bào)奧告和董事會(huì)襖議案

26、等報(bào)公司皚董事會(huì)審議通過(guò)骯后方能實(shí)施。2、大型的項(xiàng)目跋大型的項(xiàng)目是指半單個(gè)項(xiàng)目土地的爸購(gòu)置額超過(guò)4礙.搬7億元人民幣的案項(xiàng)目。壩大型的項(xiàng)目除執(zhí)扳行如（1）所述盎程序外，需報(bào)董唉事會(huì)決議通過(guò)后八才可立項(xiàng)；特別俺大型的項(xiàng)目（單笆個(gè)項(xiàng)目投資額超岸過(guò)凈資產(chǎn)50%稗的），還需報(bào)股凹東大會(huì)通過(guò)后方斑能實(shí)施。襖對(duì)通過(guò)立項(xiàng)的項(xiàng)案目，在實(shí)施過(guò)程岸中建立了跟蹤評(píng)安估管理制度。傲3、土地使用權(quán)傲的取得壩鑒于各城市土地敖使用權(quán)出讓市場(chǎng)伴日漸規(guī)范，通過(guò)哎投標(biāo)、競(jìng)拍方式挨取得土地使用權(quán)耙正成為取得項(xiàng)目吧用地的重要方式昂，為推動(dòng)和規(guī)范案這兩種項(xiàng)目用地鞍取得方式，公司埃制定了房地產(chǎn)愛(ài)開(kāi)發(fā)用地投標(biāo)、耙競(jìng)拍管理辦法把。案在土地投

27、標(biāo)中對(duì)傲于單個(gè)投標(biāo)項(xiàng)目昂，在投標(biāo)、競(jìng)買伴底價(jià)4.7億元拌人民幣內(nèi)授權(quán)董爸事長(zhǎng)決定，向董瓣事會(huì)通報(bào)有關(guān)情扒況，如超出4.癌7億元人民幣需哀向董事會(huì)報(bào)批。敗項(xiàng)目發(fā)展類相關(guān)澳業(yè)務(wù)控制制度由挨集團(tuán)企劃部和審跋計(jì)法務(wù)部制定，疤并由集團(tuán)企劃部拜、營(yíng)銷部指導(dǎo)各挨一線公司進(jìn)行項(xiàng)疤目發(fā)展和營(yíng)銷宣襖傳等工作。版（暗具體內(nèi)容見(jiàn)附件背3班“伴業(yè)務(wù)控制耙”藹中的321懊稗324）安（三）集團(tuán)辦公案類：叭主要包括集團(tuán)叭投訴處理制度擺和文件管理程敖序。斑（藹具體內(nèi)容見(jiàn)附件巴3隘“邦業(yè)務(wù)控制礙”扒中的331隘拌332）耙（四）其它類：凹包括安全責(zé)任瓣制度、辦公盎室環(huán)境布置及功埃能配置指引、皚萬(wàn)科集團(tuán)標(biāo)準(zhǔn)辦職位說(shuō)明書(shū)等埃。斑（

28、哎具體內(nèi)容見(jiàn)附件扳3靶“白業(yè)務(wù)控制隘”拜中的341暗板343）耙第六條 會(huì)計(jì)啊系統(tǒng)控制包括會(huì)斑計(jì)核算控制和財(cái)唉務(wù)管理控制，由瓣集團(tuán)財(cái)務(wù)管理部澳依據(jù)會(huì)計(jì)法耙、會(huì)計(jì)準(zhǔn)則班、企業(yè)會(huì)計(jì)制安度、財(cái)務(wù)通奧則、會(huì)計(jì)基礙礎(chǔ)工作規(guī)范等芭法律法規(guī)制定。頒（一）會(huì)計(jì)核算斑控制：笆集團(tuán)制定會(huì)計(jì)皚管理及核算規(guī)范阿，包括會(huì)計(jì)政藹策、崗位設(shè)置、白會(huì)計(jì)操作流程、矮會(huì)計(jì)檔案保管、唉財(cái)務(wù)交接、會(huì)計(jì)礙資料調(diào)閱、會(huì)計(jì)拜電算化及財(cái)務(wù)安板全保障等各項(xiàng)控扳制內(nèi)容。案（扮具體內(nèi)容見(jiàn)附件扳4暗“拌會(huì)計(jì)系統(tǒng)控制熬”八中的41）把（二）財(cái)務(wù)管理按控制：骯主要包括計(jì)劃（壩預(yù)算）管理、資唉債項(xiàng)目管理、權(quán)背益項(xiàng)目管理、或版有事項(xiàng)管理、稅盎務(wù)管理、票據(jù)印

29、挨鑒管理方面的制皚度。重點(diǎn)項(xiàng)目包阿括：1、費(fèi)用控制澳公司實(shí)行費(fèi)用預(yù)靶算制度，每年年礙初由各級(jí)職能部啊門（包括子公司疤）編制本部門費(fèi)般用支出計(jì)劃，經(jīng)懊各級(jí)財(cái)務(wù)管理部吧審核，總經(jīng)理辦藹公會(huì)討論通過(guò)，皚并向董事會(huì)匯報(bào)凹。部門職能總費(fèi)啊用應(yīng)控制在預(yù)算柏費(fèi)用之內(nèi)，如果拜突破年度預(yù)算，吧部門報(bào)專題費(fèi)用壩報(bào)告經(jīng)總經(jīng)理辦懊公會(huì)審批確定。鞍部門預(yù)算總費(fèi)用般中的非經(jīng)常發(fā)生哎項(xiàng)目，于預(yù)算報(bào)霸批時(shí)應(yīng)附專項(xiàng)說(shuō)暗明，于實(shí)際發(fā)生奧時(shí)仍應(yīng)事前出具搬專題報(bào)告，按程班序報(bào)批。版各部門總經(jīng)理在矮部門工作安排中半主動(dòng)控制、壓縮拌費(fèi)用，對(duì)本部門笆的各項(xiàng)費(fèi)用的必盎要性、合理性負(fù)凹責(zé)，對(duì)本部門總盎體費(fèi)用水平的合叭理性負(fù)責(zé)；財(cái)務(wù)氨部總經(jīng)理維

30、護(hù)費(fèi)凹用管理制度的正盎常執(zhí)行，對(duì)重大按開(kāi)支發(fā)表意見(jiàn)，辦審批1萬(wàn)元以下芭付款，組織費(fèi)用奧報(bào)銷工作和信息柏通報(bào)工作；分管暗部門副總審批分凹管部門的非例常艾性費(fèi)用和重大開(kāi)耙支，確認(rèn)這些費(fèi)吧用的必要性、合霸理性；公司總經(jīng)扳理對(duì)1萬(wàn)元以上般非例常性費(fèi)用和熬資產(chǎn)購(gòu)置開(kāi)支，巴具有立項(xiàng)權(quán)與否盎決權(quán)。翱職員非公務(wù)事項(xiàng)皚不得從公司借支霸備用金。公司職巴員因公出差、接艾待客戶或購(gòu)買小啊額物品等，申請(qǐng)邦借支備用金時(shí)，靶財(cái)務(wù)部門根據(jù)業(yè)敖務(wù)情況，確定借芭支備用金的合理叭限額，并將嚴(yán)格昂控制職員借取大搬額備用金。借支搬備用金應(yīng)按照公霸司費(fèi)用管理制班度，完善借款唉手續(xù)后方能辦理傲借款。笆各子公司根據(jù)經(jīng)扮公司總部批準(zhǔn)并瓣下達(dá)的

31、經(jīng)營(yíng)計(jì)劃頒，對(duì)費(fèi)用進(jìn)行控安制。公司制定統(tǒng)背一的費(fèi)用核算制藹度，各下屬子公癌司按固定格式每辦月上報(bào)費(fèi)用明細(xì)罷表，萬(wàn)科企業(yè)股安份有限公司定期跋進(jìn)行匯總、分析捌，找出差異及原挨因，從而采取有白效控制措施。氨2、財(cái)務(wù)匯報(bào)管耙理盎各下屬子公司必柏須定期或不定期百地向公司總部上柏報(bào)各種財(cái)務(wù)信息艾，其中，定期信頒息按固定格式編扳制，其中月報(bào)包傲括各種會(huì)計(jì)報(bào)表哀、反映銷售及動(dòng)按態(tài)結(jié)算情況的經(jīng)笆營(yíng)信息表等；不懊定期信息包括總白部要求的其他重斑大財(cái)務(wù)信息，如隘滾動(dòng)的經(jīng)營(yíng)計(jì)劃叭等。對(duì)經(jīng)營(yíng)中出安現(xiàn)的問(wèn)題，也要敗求各下屬子公司絆及時(shí)向總部匯報(bào)斑，總部對(duì)問(wèn)題的芭處理情況及時(shí)進(jìn)矮行跟蹤，對(duì)因信把息報(bào)送不及時(shí)或版漏報(bào)造成嚴(yán)重

32、后靶果的，將追究相疤關(guān)責(zé)任人的責(zé)任唉。哀這些經(jīng)營(yíng)信息經(jīng)叭過(guò)總部財(cái)務(wù)部匯扒總分析后，通過(guò)癌月度經(jīng)營(yíng)例會(huì)匯扒報(bào)給公司管理層瓣。通過(guò)財(cái)務(wù)匯報(bào)熬管理，對(duì)公司及芭各子公司的財(cái)務(wù)百情況進(jìn)行及時(shí)的奧跟蹤，從而有效把地控制財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)胺。按公司每季度向董斑事會(huì)報(bào)送財(cái)務(wù)報(bào)阿表并匯報(bào)經(jīng)營(yíng)情拌況。翱公司對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)告安的報(bào)出進(jìn)行了規(guī)澳定，年度財(cái)務(wù)報(bào)壩告經(jīng)公司聘請(qǐng)的傲?xí)?jì)師事務(wù)所審傲計(jì)報(bào)董事會(huì)審批八通過(guò)后對(duì)外報(bào)送氨，披露。其他定瓣期報(bào)告也根據(jù)有靶關(guān)規(guī)定，經(jīng)過(guò)董擺事會(huì)批準(zhǔn)后及時(shí)拌報(bào)出。拌3、會(huì)計(jì)入帳程傲序及會(huì)計(jì)資料保安管案會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)必須取暗得原始憑證并經(jīng)藹財(cái)務(wù)主管審核無(wú)拜誤后才能入帳，埃原始憑證必須手八續(xù)齊全、填列完愛(ài)整，不得涂

33、改、愛(ài)挖補(bǔ)。發(fā)現(xiàn)原始班憑證有錯(cuò)誤的，伴應(yīng)當(dāng)由開(kāi)出單位愛(ài)重開(kāi)或更正。拜記賬憑證應(yīng)在業(yè)癌務(wù)發(fā)生并取得完絆整的原始憑證后俺及時(shí)錄入，不得靶積壓。錄入的記埃帳憑證需經(jīng)財(cái)務(wù)翱主管審核后方可愛(ài)過(guò)賬；更正錯(cuò)誤愛(ài)的方法必須符合埃財(cái)政部會(huì)計(jì)基辦礎(chǔ)工作規(guī)范的拔要求。艾公司嚴(yán)格按照國(guó)阿家會(huì)計(jì)檔案管唉理辦法規(guī)定的阿建檔要求、調(diào)閱鞍手續(xù)、保管期限敗、銷毀辦法等管矮理會(huì)計(jì)檔案。絆年度終了后，會(huì)板計(jì)機(jī)構(gòu)指定專人百對(duì)上年度的會(huì)計(jì)耙憑證、賬簿、報(bào)般表、會(huì)計(jì)人員移癌交清冊(cè)和重要的愛(ài)經(jīng)濟(jì)合同等會(huì)計(jì)昂資料進(jìn)行收集、拔核對(duì)、整理立卷柏、編制目錄，進(jìn)暗行妥善保管，防疤止丟失損壞。敗公司內(nèi)單位之間絆調(diào)閱會(huì)計(jì)檔案，吧需經(jīng)本單位會(huì)計(jì)邦機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)

34、人同意奧；外單位人員調(diào)爸閱會(huì)計(jì)檔案，需艾持正式介紹信，哎經(jīng)本單位會(huì)計(jì)機(jī)半構(gòu)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)；愛(ài)調(diào)閱人員一般不把得將會(huì)計(jì)檔案攜敖帶外出，特殊情般況需帶出室外或岸需要復(fù)制的，需捌經(jīng)本單位會(huì)計(jì)機(jī)熬構(gòu)負(fù)責(zé)人同意，芭并限期歸還；對(duì)辦已入庫(kù)會(huì)計(jì)檔案拌的調(diào)閱，檔案管爸理人員必須詳細(xì)扒登記。跋4、相關(guān)的制度壩安排包括：集佰團(tuán)財(cái)務(wù)管理規(guī)則班、目標(biāo)成本安管理實(shí)施手冊(cè)皚、總部費(fèi)用管耙理制度、總背部費(fèi)用報(bào)銷及付敖款審批流程、扮職務(wù)授權(quán)及代理傲方面的制度等。八（唉具體內(nèi)容見(jiàn)附件啊4柏“熬會(huì)計(jì)系統(tǒng)控制版”挨中的421百絆427）百第七條 計(jì)算半機(jī)管理信息系統(tǒng)案控制由集團(tuán)總部氨IT中心和各一捌線IT人員共同爸進(jìn)行，并由IT皚中心

35、制定和實(shí)施唉相關(guān)規(guī)則，主要板包括員工電腦辦使用指南V2吧、用戶帳戶管安理規(guī)范、計(jì)拌算機(jī)數(shù)據(jù)備份管鞍理制度等規(guī)定霸。奧（懊具體內(nèi)容見(jiàn)附件阿5岸“壩計(jì)算機(jī)管理信息笆系統(tǒng)控制霸”鞍中的51骯佰53）。挨計(jì)算機(jī)管理系統(tǒng)奧控制制度明確規(guī)半定了以下具體內(nèi)搬容：藹（一）電腦維護(hù)壩部門的職能及職邦責(zé)劃分：懊I擺T中心運(yùn)營(yíng)組負(fù)敖責(zé)集團(tuán)總部的電翱腦維護(hù)、集團(tuán)網(wǎng)吧絡(luò)、各業(yè)務(wù)應(yīng)用罷系統(tǒng)的運(yùn)行和維啊護(hù)；各地分公司熬有13名IT板人員，隸屬總經(jīng)俺理辦公室，負(fù)責(zé)耙分公司的電腦、澳網(wǎng)絡(luò)的運(yùn)維。霸（二）電腦程序擺及資料的存取控敖制：通過(guò)Win矮dows AD藹集成驗(yàn)證用戶訪拜問(wèn)，NTFS等芭技術(shù)，以及文檔柏加密系統(tǒng)對(duì)資料拜進(jìn)行

36、控制。安（三）基礎(chǔ)數(shù)據(jù)笆的輸入輸出控制昂：技術(shù)上，各業(yè)傲務(wù)系統(tǒng)都使用統(tǒng)斑一的indow邦s AD集成驗(yàn)邦證用戶，來(lái)控制般基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的輸入白和報(bào)表等打印輸百出控制；管理上瓣，通過(guò)用戶帳按戶管理規(guī)范制阿度規(guī)范用戶的使八用，達(dá)到基礎(chǔ)數(shù)藹據(jù)輸入輸出的準(zhǔn)絆確性。霸（四）資料備份芭、檔案及設(shè)備的岸安全控制：管理壩上，集團(tuán)總部及芭各地公司必須遵按守萬(wàn)科企業(yè)股拌份有限公司計(jì)算跋機(jī)數(shù)據(jù)備份管理扮制度；技術(shù)上哀，備份系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)拌實(shí)時(shí)在線，自動(dòng)骯化地對(duì)萬(wàn)科各信愛(ài)息系統(tǒng)，以備份敖服務(wù)器形成備份阿中心，對(duì)各種平隘臺(tái)的應(yīng)用系統(tǒng)及愛(ài)其他信息數(shù)據(jù)進(jìn)巴行集中的備份，扒保障企業(yè)各項(xiàng)業(yè)按務(wù)信息系統(tǒng)的穩(wěn)敖定運(yùn)行，有效地百保護(hù)商務(wù)的連續(xù)捌

37、性；RADIU澳S集成驗(yàn)證網(wǎng)絡(luò)般設(shè)備。胺(五）硬件及軟阿件系統(tǒng)的購(gòu)置、扮使用及維護(hù)的控白制:萬(wàn)科企業(yè)岸股份有限公司電疤腦應(yīng)用及管理規(guī)瓣定規(guī)定了軟硬熬件購(gòu)買的流程控凹制，員工電腦昂使用指南則指霸導(dǎo)員工如何使用啊萬(wàn)科系統(tǒng)，明確跋員工的職責(zé)范圍埃。岸（六）系統(tǒng)復(fù)原奧及測(cè)試程序的控搬制：集團(tuán)總部及拌各地公司必須遵扮守萬(wàn)科企業(yè)股唉份有限公司計(jì)算笆機(jī)數(shù)據(jù)備份管理笆制度，定期做凹備份的恢復(fù)測(cè)試伴；技術(shù)上采用了哎高可靠技術(shù)，如頒RAID,SA絆N，群集等，保耙障了各應(yīng)用系統(tǒng)擺的可恢復(fù)。扒第八條霸 盎信息傳遞控制分哎為內(nèi)部信息溝通啊控制和公開(kāi)信息愛(ài)披露控制，主要氨包括?。喊撸ㄒ唬﹥?nèi)部信息霸傳遞管理：辦為笆明確集

38、團(tuán)信息管奧理原則及流程，敗促進(jìn)內(nèi)部信息共瓣享以提高工作效唉率，增強(qiáng)管理透吧明度以降低經(jīng)營(yíng)案風(fēng)險(xiǎn)，由集團(tuán)總疤經(jīng)理辦公室負(fù)責(zé)安制定、實(shí)施和修斑訂萬(wàn)科企業(yè)股扒份有限公司信息耙管理辦法，并隘依據(jù)此規(guī)定對(duì)總骯部各職能部門和版各一線公司的信鞍息傳遞情況進(jìn)行氨定期檢查。挨（耙具體內(nèi)容見(jiàn)附件奧6壩“扳信息傳遞控制般”伴中的61）白（二）對(duì)外信息邦披露管理：扳為進(jìn)一步明確公稗司內(nèi)部有關(guān)人員白的信息披露的職骯責(zé)范圍和保密責(zé)傲任，確保信息披礙露真實(shí)、準(zhǔn)確、巴完整，公司董事跋會(huì)和董事會(huì)辦公搬室負(fù)責(zé)制定、實(shí)拜施和修訂萬(wàn)科芭企業(yè)股份有限公半司信息披露管理傲辦法，總部各暗職能部門、各一霸線公司嚴(yán)格按照按此辦法提供信息吧披露

39、所需的所有阿文件和資料，并柏對(duì)所提供的內(nèi)容頒的準(zhǔn)確性負(fù)責(zé)；扒總部董事會(huì)辦公扮室負(fù)責(zé)完成具體伴的信息披露工作岸；董事會(huì)秘書(shū)對(duì)安所披露的信息的啊真實(shí)性、完整性哎進(jìn)行總體監(jiān)督。艾（唉具體內(nèi)容見(jiàn)附件辦6辦“版信息傳遞控制笆”唉中的62）癌第九條 內(nèi)部凹審計(jì)控制由總部伴審計(jì)法務(wù)部負(fù)責(zé)昂實(shí)施。熬（一）審計(jì)法務(wù)岸部直接向董事下啊設(shè)的審計(jì)委員會(huì)斑負(fù)責(zé)，接受審計(jì)懊委員會(huì)的領(lǐng)導(dǎo)和捌監(jiān)督。傲（二）審計(jì)法務(wù)哎部部門負(fù)責(zé)人的唉任免由總經(jīng)理提跋名，董事會(huì)審計(jì)把通過(guò)。癌（三）審計(jì)法務(wù)翱部?jī)?nèi)部設(shè)置專職愛(ài)內(nèi)部審計(jì)人員，叭這些內(nèi)部審計(jì)人唉員至少應(yīng)具備會(huì)艾計(jì)、法律、管理跋或與公司主營(yíng)業(yè)伴務(wù)相關(guān)專業(yè)等任靶一方面的專業(yè)知扮識(shí)。審計(jì)人員

40、必拔須嚴(yán)格遵守審計(jì)捌人員職務(wù)行為規(guī)矮范及專業(yè)審計(jì)系鞍列要求。傲（跋具體內(nèi)容見(jiàn)附件霸7八“啊內(nèi)部審計(jì)控制百”阿中的71）哀（四）審計(jì)法務(wù)疤部審計(jì)主要工作俺是針對(duì)房地產(chǎn)業(yè)白務(wù)主要環(huán)節(jié)進(jìn)行哀專項(xiàng)審計(jì)，建立鞍營(yíng)銷、設(shè)計(jì)、工疤程、成本、物業(yè)扮、離任審計(jì)等工耙作程序，并逐步安完善。審計(jì)工作百嚴(yán)格按照內(nèi)部拌審計(jì)實(shí)施細(xì)則癌、銷售專項(xiàng)審昂計(jì)方案、設(shè)案計(jì)專項(xiàng)審計(jì)方案拜、工程專項(xiàng)絆審計(jì)方案、胺成本專項(xiàng)審計(jì)方啊案、物業(yè)專癌項(xiàng)審計(jì)方案、扒離任審計(jì)方案啊。鞍（翱具體內(nèi)容見(jiàn)附件隘7半“把內(nèi)部審計(jì)控制扳”愛(ài)中的721矮礙727）壩（五）審計(jì)法務(wù)埃部每年擬訂年度柏審計(jì)計(jì)劃，每季扳度根據(jù)實(shí)際情況拔進(jìn)行調(diào)整，并報(bào)頒部門負(fù)責(zé)人和公案

41、司總經(jīng)理及分管罷領(lǐng)導(dǎo)審閱后執(zhí)行扮。奧（六）審計(jì)人員胺開(kāi)展專項(xiàng)審計(jì)工岸作需要編制工作吧底稿、收集相關(guān)半資料，并且出具翱專項(xiàng)工作審計(jì)報(bào)扒告；內(nèi)部審計(jì)人唉員應(yīng)對(duì)報(bào)告中反愛(ài)映的問(wèn)題提出建稗議后加以追蹤，翱并定期撰寫落實(shí)把情況報(bào)告，對(duì)相耙關(guān)部門的整改措跋施進(jìn)行評(píng)估。上稗述工作底稿、專皚項(xiàng)工作審計(jì)報(bào)告捌、整改落實(shí)報(bào)告瓣及其他相關(guān)資料班等至少應(yīng)保存五安年。瓣（七）專項(xiàng)審計(jì)霸報(bào)告和整改落實(shí)礙報(bào)告應(yīng)及時(shí)向集叭團(tuán)管理層和董事頒會(huì)提交。跋第十條 瓣 內(nèi)部控制制度襖總結(jié)報(bào)告由董事懊會(huì)辦公室和審計(jì)百法務(wù)部依據(jù)本制澳度相關(guān)規(guī)定共同靶完成。拌（一）董事會(huì)辦拌公室和審計(jì)法務(wù)隘部共同成立搬“拌內(nèi)部控制審計(jì)聯(lián)稗合工作小組頒”唉（

42、以后簡(jiǎn)稱芭“靶工作小組拜”班），負(fù)責(zé)監(jiān)督檢礙查本制度的執(zhí)行胺情況、評(píng)價(jià)內(nèi)部拌控制有效性、提爸出完善內(nèi)部控制芭和糾正錯(cuò)弊的建胺議。澳（二）安每年四月底前向隘董事會(huì)提交上一版年度內(nèi)部控制審盎計(jì)總結(jié)報(bào)告，內(nèi)扒部控制審計(jì)總結(jié)疤報(bào)告應(yīng)據(jù)實(shí)反映岸上一年度中所發(fā)霸現(xiàn)的內(nèi)部控制的擺缺陷及異常事項(xiàng)稗、對(duì)發(fā)現(xiàn)的內(nèi)部把控制缺陷及異常奧事項(xiàng)的處理建議巴及整改情況等內(nèi)哎容。扮第三章 內(nèi)部隘控制效果的評(píng)估暗第十一條 總稗部各職能部門依阿據(jù)本制度相關(guān)規(guī)版定在每年2月份骯前完成對(duì)自身專奧業(yè)系統(tǒng)內(nèi)的控制襖制度實(shí)施情況和搬效果進(jìn)行評(píng)估，笆并向芭“敖工作小組霸”捌提交評(píng)估報(bào)告，班評(píng)估報(bào)告應(yīng)包括把：頒（一）本專業(yè)系岸統(tǒng)內(nèi)部控制情況擺綜述，并給出自?shī)W評(píng)結(jié)果，包括：昂“靶優(yōu)秀阿”暗、半“白正常爸”愛(ài)和熬“盎待改進(jìn)笆”班三種評(píng)級(jí)：百1、優(yōu)秀：是指笆內(nèi)部控制制度得襖到有效的落實(shí)，凹本專業(yè)系統(tǒng)嚴(yán)格案按照此規(guī)定執(zhí)行熬，并且有相應(yīng)的斑執(zhí)