SAP財務會計培訓(FI)(167張)課件

1、SAP R/3系統(tǒng)財務會計課程 第1頁，共167頁。財務會計課程安排8月6日 總帳會計模塊（FI-GL）8月6日 應付帳款模塊（FI-AP）8月6日 應收帳款模塊（FI-AR） 第2頁，共167頁。 掌握與總分類帳相關基本概念總帳主記錄的維護記帳憑證的處理編制樣本憑證總分類帳課程培訓目標第3頁，共167頁?？偡诸愘~課程組織結構其他模塊的集成G/L 主數(shù)據(jù)憑證處理課堂練習第4頁，共167頁。 會計組織結構 集團 公司 會計科目表 公司代碼 業(yè)務范圍 信用控制范圍第5頁，共167頁。集團 是SAP系統(tǒng)中的最高等級 一個完整的數(shù)據(jù)庫,包括建立一個完全集成 的系統(tǒng)所必須的所有表 按每一集團建立主數(shù)據(jù)庫

2、第6頁，共167頁。公司 能夠產生合法財務報表的最小組織單元 在公司級別上建立合并財務報表 一個公司可以包含一個或多個公司代碼 所有的公司代碼必須使用同樣的會計科目和會 計年度,但所用貨幣可以不同。第7頁，共167頁。會計科目表 每個公司代碼必須配有一個會計科目表 幾個公司代碼可以應用同一會計科目表 如集團協(xié)議不同的公司代碼,可以使用不同的會計科目表 第8頁，共167頁。公司代碼 法律上一個獨立公司通常由一個公司代碼代表 必須是一個合法獨立的經濟實體 按法律要求出具會計報表,獨立資產負債表和損溢表。 是一個能夠執(zhí)行會計規(guī)則的最小組織單元輸入所有要記帳的業(yè)務會計科目管理的級別第9頁，共167頁。

3、 會計組織 會計科目表CAXX會計年度變式K4處理參數(shù)字段狀態(tài)變式XXXX過帳期間變式 全局參數(shù)公司代碼名稱: XX 國家代碼 XX 城市 ： 語言 中貨幣： RMB Language: E定義公司代碼OBY6第10頁，共167頁。變式 A帳戶從帳戶到.期間開始年期間到年0001 +120011220010001 D 099999120011220010001 KAAAAAAAAAAZZZZZZZZZZ22001122001帳戶類型 + = 對所有帳戶類型有效 A =固定資產 D = 客戶K = 供應商M = 物料S = 總帳過帳期間變式ob52第11頁，共167頁。業(yè)務范圍 業(yè)務部門是純粹的

4、內部組織結構。 如果你不僅為公司代碼，而且為內部各部門編制資產負債表及利潤表，你就應定義業(yè)務部門。 能用于所有的公司代碼 - 必須在所有的公司代碼中有相同的含義 根據(jù)業(yè)務范圍,更新總帳平衡余額第12頁，共167頁。 集團公司會計科目表 會計科目表公司公司代碼公司代碼公司代碼業(yè)務范圍業(yè)務范圍第13頁，共167頁?？偡诸愘~課程組織結構其他模塊的集成G/L 主數(shù)據(jù)憑證處理課堂練習第14頁，共167頁。供應商采購訂單生產訂單客戶發(fā)票發(fā)票應收帳款應付帳款總分類帳收料發(fā)料完工入庫銷售出庫銷售計劃及預測銷售訂單財務會計與其他模塊的集成第15頁，共167頁。 總分類賬課程組織結構與其他模塊的集成G/L 主數(shù)據(jù)

5、憑證處理課堂練習第16頁，共167頁。主數(shù)據(jù)是描述那些運用在會計,物料,供應商,客戶等業(yè)務過程中的對象在一段期間內,信息往往保持不變每個主數(shù)據(jù)具有單一的名字或數(shù)字編號- 總帳主數(shù)據(jù): S- 供應商主數(shù)據(jù):K- 客戶主數(shù)據(jù):D- 資產主數(shù)據(jù): A- 物料主數(shù)據(jù): M第17頁，共167頁?？値ぶ鲾?shù)據(jù) 會計科目表 會計科目第18頁，共167頁。會計科目表是指 所有會計科目的結構表會計科目表能分給幾個公司代碼，但一個公司代碼只能 有一個會計科目表你可以通過拷貝SAP標準的會計科目表來創(chuàng)建會計科目表會計科目表第19頁，共167頁。 每個總帳科目建立一個主數(shù)據(jù) 企業(yè)交易數(shù)據(jù)過帳到總帳科目中 會計科目包含了

6、帳號、帳戶名及會計信息會計科目第20頁，共167頁。創(chuàng)建會計科目會計科目表級的會計科目公司代碼1級的會計科目公司代碼2級的會計科目分兩步維護會計科目表數(shù)據(jù)公司代碼 指定數(shù)據(jù)集中維護分兩步維護或者集中維護 ?是否用樣板科目 ?是否用樣本科目 ?fs00第21頁，共167頁。Master Data會計科目表信息公司代碼信息名稱控制合并帳戶控制帳戶管理憑證輸入控制短文本 / 長文本資產負債表 或損益表 科目組集團內編號科目貨幣 稅收種類行項目顯示未清項目管理排序碼 字段狀態(tài)組總帳主數(shù)據(jù)包含的內容會計科目數(shù)據(jù)第22頁，共167頁?？値ぶ鲾?shù)據(jù)會計科目表信息總帳科目代碼 XXXXXXXX總帳科目名稱 XX

7、XX 短文 長文會計種類: 資產負債表或損溢表帳戶組: XXXX 第23頁，共167頁。帳戶組在會計科目表中創(chuàng)建主記錄時，必須指定帳戶組。決定總分類帳科目的類別及有效編號區(qū)間控制總帳科目創(chuàng)建時屏幕字段的編輯狀態(tài)第24頁，共167頁。帳戶組資產asset負債liab權益eqiu號碼范圍Range #: 03From: 300000To: 399999Range #: 02From: 200000To: 299999Range #: 01From: 100000To: 199999帳戶類型Acct. type:S accountAcct. type: SaccountAcct. type: Sac

8、count主數(shù)據(jù)： 帳戶組第25頁，共167頁。總帳主數(shù)據(jù)公司代碼信息 (常用) 帳戶控制 帳戶管理 憑證輸入控制第26頁，共167頁。帳戶控制 科目貨幣 稅務類型 允許含/不含稅過帳統(tǒng)馭科目的科目類型第27頁，共167頁?？颇靠刂茣嫀欧N-指定過帳所需的幣種記帳本位幣=需用來記帳的任何幣種缺省幣種交易行為數(shù)據(jù)總是以記帳本位幣更新和顯示系統(tǒng)也儲存除本位幣以外的幣種記帳的金額第28頁，共167頁。科目控制會計幣種外幣 = 以外幣記帳交易數(shù)據(jù)和科目余額以本位幣和指定的外幣來更新過帳第29頁，共167頁。帳戶控制 科目貨幣 稅務類型 允許含/不含稅過帳 統(tǒng)馭科目的科目類型第30頁，共167頁?？颇靠?/p>

9、制稅務類型指定稅收種類指定銷項稅/進項稅的種類如果總帳與稅務無關,則不需在稅務方面予以說明允許含/不含稅過帳第31頁，共167頁。帳戶控制 科目貨幣 稅務類型 允許含/不含稅過帳 統(tǒng)馭科目的科目類型第32頁，共167頁?？颇靠刂平y(tǒng)馭科目的科目類型A 資產統(tǒng)馭科目D 客戶的統(tǒng)馭科目K 供應商的統(tǒng)馭科目當你記錄明細帳時,系統(tǒng)自動更新相應的統(tǒng)馭科目統(tǒng)馭科目不能直接過帳第33頁，共167頁。科目控制客戶明細帳 應收帳款3000 統(tǒng)馭科目(總帳科目)客戶11000客戶22000第34頁，共167頁。供應商明細帳 應付帳款 統(tǒng)馭科目供應商 1供應商 2300050008000第35頁，共167頁?？値ぶ鲾?shù)

10、據(jù)公司代碼信息 (常用) 帳戶控制 帳戶管理 憑證輸入控制第36頁，共167頁。帳戶管理 未清項目管理 顯示行項目 排序碼第37頁，共167頁。帳戶管理未清項管理 - 隨時核對帳戶的一組記帳余額是否為零指定此科目需要進行未清項管理以結清一個款項為目的來使借貸平衡未清項在進行憑證歸檔之前必須結清第38頁，共167頁。帳戶管理行項目顯示有選擇性地顯示科目的借貸方詳細情況當將行項目過帳到這類科目和顯示行項目時,需要額外的儲存空間和系統(tǒng)時間第39頁，共167頁。會計號碼 1020100001 銀行帳戶公司代碼 XXXX期間借貸借貸余額. 累積余額C/f bal. 50,000.00110,000.00

11、 1,000.009,000.00 59,000.00225,000.0015,000.0010,000.00 69,000.00.憑證號 憑證類型 憑證日期貨幣金額20000000SA01/15/02RMB5,000.0020000001SA01/15/02RMB1,000.00-20000010SA01/28/02RMB5,000.00第40頁，共167頁。帳戶管理排序碼當選擇行項目顯示時,此項信息是必選的決定顯示的行項目排序的字段過帳日期憑證日期成本中心憑證編號第41頁，共167頁?？値ぶ鲾?shù)據(jù)公司代碼信息 (常用) 帳戶控制 帳戶管理 憑證輸入控制第42頁，共167頁。憑證輸入控制字段狀

12、態(tài)組用于控制在用到這個帳戶的總帳憑證中屏幕字段顯示情況IMG： 財務會計-財政帳目全局設置-憑證- 行項目-控制-維護字段狀態(tài)變式obc4第43頁，共167頁。字段狀態(tài)組文本FREE 全部字段可選 XXXXXXG001 一般 (帶說明,分配)G003 原料消耗科目字段狀態(tài)組G001一般數(shù)據(jù)附加帳戶設置物料管理收付業(yè)務資產會計稅款國外收付.第44頁，共167頁。字段狀態(tài)組 收付業(yè)務隱去 強制 可選到期日起息日收付條件文本成本中心分配第45頁，共167頁。數(shù)據(jù)記錄科目編號1020100001公司代碼 XXXX.憑證輸入控制 字段狀態(tài)組 G001總帳憑證輸入總帳 1020100001 銀行公司代碼X

13、XXX項 1/借輸入/40金額到期日起息日收付條件文本第46頁，共167頁。 通過集中維護創(chuàng)建會計科目 系統(tǒng)路徑：會計-財務會計-總分類帳-主記錄-單個處理-集中創(chuàng)建課堂練習第47頁，共167頁?？偡诸愘~課程組織結構其他模塊的集成G/L 主數(shù)據(jù)憑證處理課堂練習第48頁，共167頁。Basic Concept 由過帳產生 屬于交易數(shù)據(jù) 由兩部分組成:憑證抬頭憑證行項目會計憑證第49頁，共167頁。Basic Concept憑證抬頭憑證日期: 01/07/2002憑證類型: SA記帳日期: 01/07/2002貨幣: RMB憑證號碼: XXXXXXX (由系統(tǒng)自動分配) 行項目 1記帳碼 帳戶金額

14、4011110101 (現(xiàn)金科目) 1000行項目2記帳碼 帳戶金額5011110101 (銀行存款)1000會計憑證FB50第50頁，共167頁。 定義記帳規(guī)則（借貸方） 會計帳戶類型 憑證屏幕格式 記帳碼舉例:40總帳借方 31 供應商發(fā)票-貸方 50 總帳貸方 01 客戶發(fā)票-借方記帳碼第51頁，共167頁。Document Processing憑證類型 / 記帳碼 / 帳戶憑證類型: 區(qū)分業(yè)務交易類型，控制憑證編號. 影響整個憑證的編輯記帳碼: 控制憑證項目的輸入和編輯，記賬的賬戶 方（借方或貸方）和記賬的賬戶帳戶: 定義下一屏需要輸入的數(shù)據(jù)o7l1第52頁，共167頁。Documen

15、t Processing憑證類型 / 記帳碼 / 帳戶憑證類型、記帳碼、帳戶號碼必須相互兼容 舉例: 費用過帳憑證類型: SA記帳碼: 40帳戶: 54140100總帳科目過帳第53頁，共167頁。顯示/改變/沖銷 憑證 過帳后憑證隨時能顯示 一旦憑證記帳，只能改變某些信息，如憑證抬頭、憑證行項目文本等 如果想修改憑證的記帳碼、帳戶和金額，只能沖銷憑證 憑證過帳后，你可以立即查看記帳帳戶的余額，而且可以根據(jù)帳戶余額追溯帳戶的所有行項目.第54頁，共167頁?；剀?: 確認本屏幕輸入的數(shù)據(jù)并切換到下一屏憑證模擬：顯示所錄入的憑證信息摘要 Post / Save : 保存所輸入的憑證信息，正式過帳

16、，更新你賬戶余額第55頁，共167頁。預制憑證參考憑證第56頁，共167頁。我不想現(xiàn)在記帳.未完憑證的一種處理方法選擇預制功能代替保存預制憑證并不是所有的憑證信息都能修改 !系統(tǒng)會給預制憑證分配一個唯一的憑證號碼讓我們預制一張憑證FV50第57頁，共167頁。G/L Postings預制憑證清單預制憑證 預制憑證清單顯示系統(tǒng)的所有預制憑證 預制憑證除憑證抬頭內容外其他內容都可以修改 預制憑證可以刪除顯示 / 改變 / 刪除 預制憑證FBV3-V2第58頁，共167頁。G/L Postings預制憑證數(shù)據(jù)庫記帳憑證數(shù)據(jù)庫預制憑證號碼# 1234567記帳憑證號碼# 1234567記帳記帳后預制憑

17、證自動消失預制憑證可以單個過帳也可以大批過帳預制憑證記帳FBV0第59頁，共167頁。解決重復過帳的問題- 創(chuàng)建模板 樣本憑證 模板憑證 周期性憑證 能節(jié)省輸入的時間 能減少重復輸入產生的錯誤 創(chuàng)建參考憑證不會影響正常憑證 參考憑證F- 01FBD1第60頁，共167頁。 參考憑證中最靈活的憑證 一般用于總帳過帳 在憑證輸入時很容易調用: 菜單路徑 憑證輸入時點擊屏幕上的模板憑證鍵 或者在憑證第一行的記帳碼上輸入“00”就可以調用模板憑證模板憑證第61頁，共167頁。G/L Postings記帳碼帳戶金額步驟:1) 首先創(chuàng)建周期性憑證2) 然后在周期性處理中執(zhí)行周期性輸入程序3) 最后執(zhí)行周期

18、性程序產生的會話 (科目余額在這一步發(fā)生變化）周期性憑證不能修改第62頁，共167頁。關閉舊的過帳期間打開新的記帳周期打開和關閉記帳周期第63頁，共167頁。我們主要學習了以下幾方面內容 財務模塊組織結構 總帳模塊與其他模塊的集成 G/L 主數(shù)據(jù) 如何處理總帳憑證第64頁，共167頁。 總帳模塊的組織架構是什么？ 它與其它模塊怎樣集成？ 都有哪些主數(shù)據(jù) 如何創(chuàng)建總帳會計科目 怎樣輸入總帳會計憑證我大概掌握了多少？第65頁，共167頁。總分類賬課程組織結構其他模塊的集成G/L 主數(shù)據(jù)憑證處理課堂練習第66頁，共167頁。 過帳一張憑證 顯示/修改一張憑證 沖銷一張憑證 預制一張憑證 創(chuàng)建并調用模

19、板憑證 系統(tǒng)路徑：會計-財務會計-總分類帳-憑證輸入-輸入總帳科目憑證/編輯或預制總帳憑證 會計-財務會計-總分類帳-憑證-更改/顯示/沖銷課堂練習第67頁，共167頁。財務會計課程安排8月6日 總帳會計模塊（FI-GL）8月6日 應付帳款模塊（FI-AP）8月6日 應收帳款模塊（FI-AR） 第68頁，共167頁。應付帳款課程培訓目標 掌握應付帳款系統(tǒng)的基本知識 供應商主記錄的維護 記帳憑證的錄入（發(fā)票、預付款）第69頁，共167頁。采購請求采購定單貨物接收發(fā)票接收(預過帳)總帳釋放供應商現(xiàn)金預測支付供應鏈系統(tǒng)資金總帳現(xiàn)金預測現(xiàn)金管理電子銀行會計實際發(fā)生實際發(fā)生(預過帳)采購預留款(成本中心

20、, 內部定單)采購請求預留款(成本中心,內部定單)控制監(jiān)督已兌現(xiàn)支票供應鏈/應付帳款流程第70頁，共167頁。 應付帳款課程:供應商主數(shù)據(jù)維護采購循環(huán)供應商發(fā)票輸入供應商付款處理特別總帳業(yè)務課堂練習第71頁，共167頁。Master Data 供應商主數(shù)據(jù)儲存與供應商相關的所有信息 每一個供應商都有系統(tǒng)自動分配或用戶分配的唯一號碼 通用數(shù)據(jù)如名稱、地址屬于集團級數(shù)據(jù)，能被幾個公司代碼所共享 公司代碼定義的數(shù)據(jù)只屬于某公司所有供應商主數(shù)據(jù)第72頁，共167頁。帳戶組AGUSunite stateVendorsAGEUEuropeVendorsAGASAsiaVendors號碼范圍Range #:

21、 03From: 300000To: 399999Range #: 02From: 200000To: 299999Range #: 01From: 100000To: 199999帳戶類型Acct. type: KVendorAcct. type: KVendorAcct. type: KVendor主數(shù)據(jù)： 帳戶組第73頁，共167頁。Master Data 是一個總帳科目 不能直接記帳 在供應商主數(shù)據(jù)中被指定 實時過帳 統(tǒng)馭科目第74頁，共167頁。統(tǒng)馭科目功能發(fā) 票 $應 付 帳 款 $電 廠 .分 類 帳- 供應商 總 帳 當金額過帳到分類帳 - 供應商時 , 系統(tǒng)立即自動地過帳到總

22、帳 每個供應商所對應的統(tǒng)馭科目在主數(shù)據(jù)會計信息視圖中定義 第75頁，共167頁。Master Data財務采購 供應商主數(shù)據(jù) 采購模塊（MM）維護 應付帳款（AP）維護 集中維護 供應商主數(shù)據(jù)的維護工作一定要明確供應商主數(shù)據(jù)的集成分步維護或者集中維護第76頁，共167頁。公司代碼數(shù)據(jù)供應商編碼公司代碼帳戶組一般數(shù)據(jù) (Client Level)采購數(shù)據(jù)供應商主數(shù)據(jù)Xk01 fk01 會第77頁，共167頁。通用數(shù)據(jù) (集團級別)地址電話及傳真號碼語言客戶組代碼地址通訊帳戶控制Bank DetailsBank KeyBank Account一般數(shù)據(jù) (Client Level)第78頁，共167

23、頁。公司代碼數(shù)據(jù)統(tǒng)馭科目排序碼總部 容差組付款條款支付方式帳戶管理自動付款業(yè)務催款數(shù)據(jù)收付數(shù)據(jù)公司代碼數(shù)據(jù)第79頁，共167頁。采購數(shù)據(jù)采購組訂單貨幣付款條件基于收貨的發(fā)票校驗退貨供應商采購數(shù)據(jù)第80頁，共167頁。Master Data 集中式 (帶采購視圖)交易代碼: XK01 非集中式 (無采購視圖）交易代碼: FK01創(chuàng)建供應商主數(shù)據(jù)第81頁，共167頁。舉例: 內部供應商供應商號碼帳戶組公司代碼通用數(shù)據(jù)控制數(shù)據(jù)科目信息付款信息創(chuàng)建供應商主數(shù)據(jù)-非集中第82頁，共167頁。Master Data舉例: 原材料供應商供應商號碼帳戶組公司代碼通用數(shù)據(jù)控制數(shù)據(jù)科目信息付款信息采購組織采購組采

24、購訂單貨幣創(chuàng)建供應商主數(shù)據(jù)-集中財會視圖采購視圖第83頁，共167頁。Master Data 改變立即生效 可以凍結供應商主數(shù)據(jù)改變供應商主數(shù)據(jù)第84頁，共167頁。 在應付帳款中創(chuàng)建供應商主數(shù)據(jù) 系統(tǒng)路徑：會計-財務會計-應付帳款-主記錄-創(chuàng)建課堂練習第85頁，共167頁。 應付帳款課程:供應商主數(shù)據(jù)維護采購循環(huán)供應商發(fā)票輸入供應商付款處理特別總帳業(yè)務課堂練習第86頁，共167頁。應付材料采購XX應付X現(xiàn)金 X采購請求(MM)采購訂單(MM 收貨(MM)發(fā)票校驗 (MM)供應商支付 (FI) FI 采購申請、采購報價 庫存 X材料采購 X FI 采購循環(huán)第87頁，共167頁。 應付帳款課程:

25、供應商主數(shù)據(jù)維護采購循環(huán)供應商發(fā)票輸入供應商付款處理特別總帳業(yè)務課堂練習第88頁，共167頁。供應商行項目金額稅金帳戶發(fā)票金額銀行數(shù)據(jù)采購訂單發(fā)票行項目物料數(shù)量測量單位支付條件憑證日期發(fā)票信息貨幣公司代碼第89頁，共167頁。手工支付支付程序供應商 A供應商 A供應商B供應商 C發(fā)票In檢查銀行數(shù)據(jù)傳輸OR發(fā)票In發(fā)票In發(fā)票支付程序第90頁，共167頁。付款(手工或支付程序）產生供應商支付憑證結清供應商未清項創(chuàng)建支付清單過帳到供應商帳戶過帳到總帳科目付款運行的結果第91頁，共167頁。Invoice Process 費用類的支出 辦公室用品 某些服務無 PO 的 發(fā) 票第92頁，共167頁。

26、Invoice Process舉例:支付辦公用品供應商公司發(fā)票輸入 (AP)付款處理(AP)無 PO 的 發(fā) 票第93頁，共167頁。帶 PO 的 發(fā) 票第94頁，共167頁。舉例: 原材料供應商供應商公司付款處理 (AP)發(fā)票確認(MM)創(chuàng)建 PO (采購)發(fā)貨開發(fā)票收貨 (MM)帶 PO 的 發(fā) 票第95頁，共167頁。Vendor invoice供應商丙 財務會計COFI發(fā)票校對收貨單 采購合同 發(fā)票發(fā)票 核對容限檢查凍結發(fā)票O(jiān)K !總帳 / 應收帳款項目 /成本中心釋放凍結發(fā)票第96頁，共167頁。材料采購庫存收貨收貨第97頁，共167頁。材料采購庫存供應商收貨收票（發(fā)票校驗）收到發(fā)票

27、第98頁，共167頁。收貨數(shù)量 = 50 Pcs.采購訂單數(shù)量 = 50 Pcs.單價 $2 / Pc.發(fā)票數(shù)量 = 50 Pcs.單價 $2 / Pc. 庫存 A/C 100+ GR/IR 100-100+ 供應商 A/C 100-帳戶過帳第99頁，共167頁。收貨采購訂單發(fā)票校驗發(fā)票未清項物料管理財務會計發(fā)票校驗第100頁，共167頁。$ 價格訂單發(fā)票10202520數(shù)量發(fā)票收貨日期訂單I發(fā)票Dec. 25Dec. 1差異第101頁，共167頁。收貨Qty. = 50 pcs.采購訂單50 pcs. $2 / pc. 發(fā)票50 pcs $5 / pc.發(fā)票因支付被凍結(價格差異)凍結發(fā)票第

28、102頁，共167頁。發(fā)票選擇公司代碼CSUS會計處年度1996供應商National采購組織SGP支付凍結R凍結原因AllSelectProcessing自動釋放 基于日期釋放被凍結發(fā)票第103頁，共167頁。 應付帳款課程:供應商主數(shù)據(jù)維護采購循環(huán)供應商發(fā)票輸入供應商付款處理特別總帳業(yè)務課堂練習第104頁，共167頁。 選擇行項目 系統(tǒng)提供多行未清發(fā)票付款處理第105頁，共167頁。憑證號碼憑證日期/記帳日期憑證類型 (KR)參考憑證號碼貨幣公司代碼過帳碼供應商數(shù)量金額稅碼支付條件凍結標識HeaderLine Item發(fā)票付款選擇付款的供應商選擇要結清的未清項多重發(fā)票被清帳Outgoing

29、 Payment第106頁，共167頁。 標明發(fā)票付款的期限 在供應商主數(shù)據(jù)有定義，也可以在發(fā)票行項目中定義周期 百分比 天數(shù)1. 3.000% 142. 2.000% 303. 45 付款期限第107頁，共167頁。Payment Process 錄入無訂單的供應商發(fā)票 供應商付款處理 系統(tǒng)路徑：財務會計-應付帳款-憑證輸入-發(fā)票課堂練習第108頁，共167頁。 應付帳款課程:供應商主數(shù)據(jù)維護循環(huán)供應商發(fā)票輸入供應商付款處理特別總帳業(yè)務課堂練習第109頁，共167頁。 特別總帳業(yè)務是總分類帳和明細分類帳中, 分別顯示的應收應付帳款的特別業(yè)務（如定金、保證金、匯票） 每一特別總帳業(yè)務創(chuàng)建單獨的

30、特別總帳科目 可詳細記錄與客戶供應商之間每一筆特別總帳業(yè)務。特別總帳業(yè)務第110頁，共167頁。 在標準系統(tǒng)中，下列記帳代碼將用于特別總帳業(yè)務 特別總帳業(yè)務記帳需要特別的記帳代碼 記帳代碼定義的是借方還是貸方記帳 記帳的是哪一帳戶種類（客戶或供應商）特別總帳業(yè)務第111頁，共167頁。Special G/L transactions記帳碼:29 供應商借方09 客戶借方39 供應商貸方19 客戶貸方標志:W 匯票A 定金 必須在系統(tǒng)中定義 帳戶與記帳碼和特別總帳標志相匹配特別總帳標志第112頁，共167頁。Special G/L transactions 處理步驟: 定金過帳 清定金定金F-4

31、8第113頁，共167頁。特別總帳標志特殊總帳標志 A 預 付 款 供 應 商 帳 戶 11,400100.40應 付 帳 款 100.40特殊總帳標志 F 預 付 款 請 求 190011,400預 付 款 預 付 款 請 求1900特殊總帳標志 3 分公司備用金 2500025000其 它 應 收 帳 款 第114頁，共167頁。Special G/L transactionsSTEP1: 收到來自供應商的預付請求STEP2: 付定金給供應商 ，此時發(fā)票還未開出定金請求500銀行存款500預付帳款500定金處理第115頁，共167頁。Special G/L transactionsSTEP

32、3: 收貨/收發(fā)票STEP4: 收發(fā)票同時清定金A/P應付帳款500存貨500預付帳款500A/P應付帳款500定金處理第116頁，共167頁。應 付 票 據(jù) 使 用 應 付 票 據(jù) 付 款 支 付 應 付 票 據(jù)第117頁，共167頁。使 用 應 付 票 據(jù) 付 款 特別總帳標志W 應 付 票 據(jù) 付 款 應 付 票 據(jù) 供 應 商 帳 戶 應 付 票 據(jù) 應 付 款 11,40011,40011,40011,40011,40011,400第118頁，共167頁。支 付 應 付 票 據(jù)特殊總帳標志 W 應 付 票 據(jù) 供 應 商 帳 戶 11,40011,40011,40011,40011,

33、400 銀 行 應 付 票 據(jù) 第119頁，共167頁。我們主要學習了以下幾方面內容 供應商主數(shù)據(jù)維護 采購循環(huán) 供應商發(fā)票輸入 供應商付款處理 特別總帳業(yè)務第120頁，共167頁。讓我們簡單回顧一下吧！創(chuàng)建/指定供應商代碼發(fā)票輸入 (有或無采購定單) 付款處理 供應商報表供應商報表供應商報表流程原來是這樣的第121頁，共167頁。我大概掌握了多少？ 如何維護供應商主數(shù)據(jù) 怎樣錄入供應商發(fā)票 如何對供應商付款 怎樣處理供應商預付款第122頁，共167頁。 應付帳款課程:供應商主數(shù)據(jù)維護循環(huán)供應商發(fā)票輸入供應商付款處理特別總帳業(yè)務課堂練習第123頁，共167頁。Special G/L trans

34、actions 定金輸入 發(fā)票輸入 清定金 會計-財務會計-應付帳款-憑證輸入-預付定金課堂練習第124頁，共167頁。財務會計課程安排8月6日 總帳會計模塊（FI-GL）8月6日 應付帳款模塊（FI-AP）8月6日 應收帳款模塊（FI-AR） 第125頁，共167頁。應收帳款課程培訓目標 掌握應收帳款系統(tǒng)的基本知識 客戶主記錄的維護 記帳憑證的錄入（發(fā)票、預付款）第126頁，共167頁。銷售鏈 /應 收 帳 款 流 程 客 戶 訂 單 摘 取 發(fā) 貨 開 票 應 收 帳 款 包 裝 第127頁，共167頁。 應收帳款課程:客戶主數(shù)據(jù)維護銷售循環(huán)客戶發(fā)票輸入客戶收款處理特別總帳業(yè)務第128頁，

35、共167頁。 售達方 運達方 一次性客戶客戶類型（帳戶組）第129頁，共167頁。帳戶組AGUSUnited StatesCustomersAGEUEuropeCustomersAGASAsiaCustomers編號范圍Range #: 03從: 300000到: 399999Range #: 02從: 200000到: 299999Range #: 01從: 100000到: 199999帳戶類型帳戶類型: D客戶帳戶類型: D客戶帳戶類型: D客戶主數(shù)據(jù)帳戶組第130頁，共167頁。應收帳款科目: 11310100總帳科目明細帳: A/R客戶帳戶: Compaq500500是一個總帳科目不

36、能直接記帳 在客戶主數(shù)據(jù)中 被指定實時過帳 統(tǒng)馭科目第131頁，共167頁。公司代碼數(shù)據(jù)客戶編碼公司代碼帳戶組一般數(shù)據(jù) (Client Level)銷售數(shù)據(jù)客戶主數(shù)據(jù)V-09 XD01(會）第132頁，共167頁。通用數(shù)據(jù) (集團級別)地址電話及傳真號碼語言供應商組代碼地址通訊帳戶控制Bank DetailsBank KeyBank Account一般數(shù)據(jù) (Client Level)第133頁，共167頁。公司代碼數(shù)據(jù)統(tǒng)馭科目排序碼總部 容差組付款條款支付方式帳戶管理自動付款業(yè)務催款數(shù)據(jù)收付數(shù)據(jù)公司代碼數(shù)據(jù)第134頁，共167頁。銷售數(shù)據(jù)銷售訂單定價裝運運輸及支付條件、期限會計核算銷售數(shù)據(jù)第

37、135頁，共167頁。Master Data 集中式 (帶銷售視圖)交易代碼: V-09 非集中式 (無銷售視圖）交易代碼: XD01創(chuàng)建客戶主數(shù)據(jù)第136頁，共167頁?？蛻舸a帳戶組公司代碼通用數(shù)據(jù)控制數(shù)據(jù)科目信息收款處理創(chuàng)建客戶主數(shù)據(jù)-非集中第137頁，共167頁。客戶代碼帳戶組公司代碼通用數(shù)據(jù)控制數(shù)據(jù)科目信息收款交易銷售渠道價格組發(fā)運信息創(chuàng)建客戶主數(shù)據(jù)-集中財會視圖銷售視圖第138頁，共167頁。 在財務模塊中創(chuàng)建客戶主數(shù)據(jù) 系統(tǒng)路徑：會計-財務會計-應收帳款-主記錄-創(chuàng)建課堂練習第139頁，共167頁。 應收帳款課程:客戶主數(shù)據(jù)維護銷售循環(huán)客戶發(fā)票輸入客戶收款處理特別總帳業(yè)務第140

38、頁，共167頁。銷售訂單(SD)詢價 / 報價信用檢查裝運(SD)信用檢查發(fā)貨(MM)信用檢查庫存 成本XXFIX應收 銷售收入發(fā)票(SD)發(fā)票開出XFI收款t(FI) 應收 現(xiàn)金XX銷售循環(huán)第141頁，共167頁。存 貨銷售成本給客戶發(fā)貨發(fā) 貨第142頁，共167頁。產品銷售收入客戶/應收帳款發(fā)票送給客戶開 票第143頁，共167頁?？蛻?應收帳款現(xiàn)金收到客戶支付款項收 款第144頁，共167頁。 應收帳款課程:客戶主數(shù)據(jù)維護銷售循環(huán)客戶發(fā)票輸入客戶收款處理特別總帳業(yè)務第145頁，共167頁。創(chuàng)建/定義客戶主數(shù)據(jù)發(fā)票輸入 (有或無銷售訂單) 收款處理 信貸管理催款APs method應收帳款的業(yè)務第146頁，共167頁。Invoice Process 在 FI 通過應收帳款手工輸入客戶發(fā)票 在 SD通過系統(tǒng)開客戶發(fā)票關鍵點: 是否有銷售訂單 ？開客戶發(fā)票第147頁，共167頁。Invoice Process 系統(tǒng)會產生會計憑證 產生一筆客戶未清項，便于以后收款清帳 總帳科目-應收帳款余額自動同步更新發(fā)票處理第148頁，共167頁。Invoice Process舉例: 資產報廢客戶帳戶翔鷺公司發(fā)票輸入 (AR)收款處理(AR)無銷售訂單客戶發(fā)票fb70第149頁，共167頁。Invoice