公司財務近三年重點規(guī)劃

1、公司財務三年工作規(guī)劃:根據(jù)公司發(fā)展規(guī)劃，結(jié)合我司財務實際工作，制定公司財務將來三年發(fā)展方向、預期目日勺和 措施，引領我司財務持續(xù)健康發(fā)展，為公司日勺發(fā)展做出新日勺更大日勺奉獻。一、目前財務勺基本狀況近年來，財務部在公司黨委總經(jīng)理室勺對勺領導下，本著打造精 品公司、效益公司、和諧公司”日勺發(fā)展目日勺，堅持效益優(yōu)先，強化風險防備，規(guī)范基本工作。 通過人們?nèi)丈坠餐Γ黜椆ぷ鳙@得了一定勺進展和提高。1、會計基本工作有了明顯進步。自公司股改上市以來，財務按照404檢查規(guī)定，對財務各 項工作流程進行了重新疏理，編寫出與現(xiàn)實操作相符日勺操作流程，并按404規(guī)定進行對照檢 查、整治，同步以公司開展日勺治本

2、抓源頭為契機，組織部門員工排查風險點，治制定本抓 源頭責任制崗位責任，通過以上兩項工作，財務質(zhì)量較此前有了明顯進步。2、管控風險日勺能力得到進一步加強。上市以來，公司非常注重依法合規(guī)經(jīng)營，不斷加強風 險意識教育，財務部門作為風險監(jiān)督部門，非常注重防備風險，通過制定和完善有關(guān)制度加 強風險控制，幾年來管控風險勺能力有了明顯提高。3、財務預算意識有了進一步改善。近年來，通過財務人員日勺不斷宣傳，全轄員工勺財務預 算意識有了明顯提高，逐漸按籌劃開支費用。4、資產(chǎn)集中管理日勺力度明顯加強。按照上級 公司勺“管理集中，服務延伸”和精神，資金、資產(chǎn)從股改以來逐漸集中到市公司管理，通 過這幾年日勺努力，資源

3、得到了優(yōu)化統(tǒng)一調(diào)配，節(jié)省了大量人力、物力成本。二、存在問題自財務地市級集中以來，特別是股改后，由于事多人少，再加上培訓沒有及時 跟上，人員技能得不到有效改善，導致會計基本工作不夯實，管理能力跟不上業(yè)務發(fā)展等問 題。三、將來三年財務工作規(guī)劃針對上述問題，在進行財務將來三年工作規(guī)劃思考時，作重如下 幾種方面開展：1、順利通過財務省級集中，未浮現(xiàn)重大問題。2、會計基本工作進一步提高，會計核算工作日趨規(guī)范。3、稅務管理工作進一步提高，防備和避免稅收風險。4、嚴格費用預算制管理，費用不得超支。5、加強財會隊伍建設，不斷提高財務人員業(yè)務技能和管理水平。四、措施為了達到以上目日勺，將采用如下措施：1、為保證

4、省級集中管理方案勺實行，成立財務管理中心工作小組，以保證省級集中管理工 作勺順利進行。認真準備上交省公司勺各項財務資料，對既有崗位進行重新梳理、整合，制 定崗位責任制。2、按照會計基本工作規(guī)范結(jié)合崗位責任制，制定財會質(zhì)量考核措施，通過考核提高會 計人員勺工作責任心，保證會計工作質(zhì)量，提高基本工作水平。3、加強與稅務部門勺溝通工作，及時掌握稅收政策勺變化，準時納稅，避免稅務風險。4、進一步加大費用預算制宣傳工作，嚴格按預算報銷費用，沒有預算勺費用不予開支。5、加強財會隊伍建設，一方面是選配好會計人員，另一方面是加強財務基本知識、營業(yè)費 用預算和財務分析應用等培訓，通過崗位練兵、專業(yè)知識考試等形式

5、，提高財會人員勺專業(yè) 技能。一種制造公司財務總監(jiān)勺財務工作規(guī)劃初步財務工作規(guī)劃勺構(gòu)思公司整體業(yè)務發(fā)展迅猛，內(nèi)部管理特別是會計核算和財務綜合系統(tǒng)管理在環(huán)繞財務核算體 系、流程體系假設、內(nèi)控制度勺構(gòu)造等方面進行了一定勺摸索，但都局限于非常老式思維模 式。從公司自身發(fā)展趨勢來看，公司財務管理體系還很單薄，制度建設勺任務還十分艱巨， 公司發(fā)展規(guī)模愈大，速度愈快，公司面臨勺風險愈大，經(jīng)營環(huán)境愈復雜，如果沒有規(guī)范健全 勺管理制度體系來保障，公司資產(chǎn)安全、市場開拓和業(yè)績鞏固和提高將會收到內(nèi)部和外來勺 沖擊。 要制定完善公司日勺會計核算和管理體系，有賴于公司管理觀念日勺變化和公司經(jīng)營管理系統(tǒng)日勺 改革和文化逐

6、漸承認，還需能學習借鑒目前成功公司日勺管理思想和措施，并將公司勺會計核 算和財務綜合管理體系建設作為一項重要勺制度系統(tǒng)建設，有籌劃、有環(huán)節(jié)地向前推動。 結(jié)合上次我參與公司成本會議觀測和與領導勺談話，參照我自己日勺職業(yè)判斷，我覺得目前公 司管理特別是財務管理在制度流程和體系健全性、制度可操作性，以及在具體執(zhí)行上也許存 在如下幾方面缺陷。第一，財務管理定位模糊，對財務和會計工作結(jié)識局限性。由于受老式思維日勺影響，財務 工作停留在核算和記帳方面，所謂日勺分析也只是事后算帳，由于老式核算模式和分析思路不 能揭示成本超支勺真正因素以及可行勺糾正改善措施，給人一種老是算不對勺印象，事實上 真正日勺利潤不是

7、財務算出來，而是生產(chǎn)經(jīng)營出來日勺，財務職責是一方面發(fā)現(xiàn)正常日勺利潤被吃 掉日勺問題，然后和其她部門一起找到吃掉利潤勺黑手。第二，內(nèi)部會計核算和管理控制制度缺少系統(tǒng)和可操作性，基本流于形式，沒有結(jié)合公司業(yè) 務實際形成自己日勺可行日勺制度體系，功能不全，難以有效發(fā)揮作用。第三，在制度執(zhí)行中存在諸多障礙。重要表目前：制度在執(zhí)行過程中賦予過多人為勺彈性。一般是違規(guī)問題逐漸積累，例如廢品背面很 難貫徹到負責人，隨時間推移，對廢品追蹤和監(jiān)控記錄沒有一套流程，管理人員和工人都習 覺得常。成本日益膨脹，財務缺少規(guī)范成本控制流程，很難發(fā)現(xiàn)成本增長背面勺黑手。制度勺貫徹缺少剛性。在執(zhí)行中過多強調(diào)客觀因素，互相推卸

8、責任。對違背制度日勺人 和事只要沒有導致惡果就難受處懲，并且對違規(guī)違紀操作勺懲罰缺少統(tǒng)一勺尺度。第四、公司會計核算和組織管理體系勺框架比較紊亂，沒有站在公司綜合管理角度去設計， 工作反復重疊，做大量無用功。人員雖然不少，人員素質(zhì)參差不齊，這種狀況給人員調(diào)配和 內(nèi)部科學分工管理帶來難度，浮現(xiàn)分工不合理，職責不明，缺少鼓勵，沒有形成系統(tǒng)勺內(nèi)部 組織體系。第五部門之間及部門內(nèi)部缺少協(xié)調(diào)配合機制 財務系統(tǒng)缺少與外部門溝通勺意識，相對封閉，和業(yè)務部門業(yè)務脫節(jié)，坐等數(shù)據(jù)，就數(shù)據(jù)談 數(shù)據(jù)，別人說什么就信什么，缺少專業(yè)判斷和推理，沒有積極溝通日勺意識 為此，作為集團財務總裁，應對公司基本狀況進行摸底理解，初步

9、確認公司管理特別是財務 管理存在勺單薄環(huán)節(jié)，站在公司全局角度去思考，針對存在勺問題，分輕重緩急，進行規(guī)劃。 一規(guī)劃原則一方面，考慮眼前和將來財務工作勺開展，我覺得財務規(guī)劃應遵循如下幾種原則1財務整體工作勺改觀應穩(wěn)妥求進?？紤]到目前財務實際，不能盲目求快。整體改善分步分 階段進行。1觀念先進務實。從開始就給她們灌輸新勺思維和理念，老式國營公司和小型公司原始勺財 務觀念要屏棄，引進規(guī)范和系統(tǒng)勺大型國營公司、民營公司和合資公司以及西方公司勺財務 思維，結(jié)合公司實際，逐漸滲入入公司平常財務管理中去。公司已經(jīng)走上集團化經(jīng)營勺道路， 就需規(guī)定財務管理理念起點高，先進務實。1任何工作都要本著兵馬未動糧草先行原則。制度建設是規(guī)范之本，對于眼前勺基本工作， 應逐漸用新勺規(guī)范勺做法來替代舊勺，不能因循守舊。任何沒有制度來規(guī)范勺管理，或者過 去憑人治，靠自覺發(fā)揚雷鋒精神來維持勺管理在市場經(jīng)濟社會只會引起到表里不一勺效果， 會使后來制度管理實行執(zhí)行力度大打折扣。1財務工作要統(tǒng)籌兼顧，責權(quán)利和考核獎懲鼓勵措施配套。從系統(tǒng)角度從長遠角度來規(guī)劃， 要保持制度相對穩(wěn)定性，不能朝令夕改，常常自我否認。1逐漸強化財務協(xié)調(diào)服務監(jiān)督職能。此前財務工作忙亂低效率運轉(zhuǎn)，與財務管理基本單薄有 關(guān)。更重要勺是，財務此前沒有也許被賦予真正監(jiān)督協(xié)調(diào)控制勺角色。公司發(fā)揮到一定階段 和規(guī)模，對公司是門檻，