南開大學(xué)22年春學(xué)期《財(cái)務(wù)法規(guī)》在線作業(yè)-00003

1、-本頁為預(yù)覽頁P(yáng)AGE15-本頁為預(yù)覽頁-本頁為預(yù)覽頁22春學(xué)期（高起本1709-1803、全層次1809-2103）財(cái)務(wù)法規(guī)在線作業(yè)-00003第1題. 有限責(zé)任公司簽發(fā)的股東出資證明書應(yīng)當(dāng)載明()選項(xiàng)A：法定代表人選項(xiàng)B：公司登記日期選項(xiàng)C：股東的姓名或者名稱及住所選項(xiàng)D：公司注冊(cè)資本參考答案：D第2題. 根據(jù)公司法，單獨(dú)或合計(jì)持有股份有限公司()以上股份的股東，有權(quán)向股東大會(huì)提出臨時(shí)提案選項(xiàng)A：百分之三選項(xiàng)B：百分之五選項(xiàng)C：百分之十選項(xiàng)D：百分之十五參考答案：A第3題. 選項(xiàng)所列()機(jī)構(gòu)有向銀行查詢、凍結(jié)、扣劃單位存款的權(quán)力選項(xiàng)A：稅務(wù)機(jī)關(guān)選項(xiàng)B：工商行政管理機(jī)關(guān)選項(xiàng)C：產(chǎn)品質(zhì)量監(jiān)督管

2、理機(jī)關(guān)選項(xiàng)D：物價(jià)管理機(jī)關(guān)參考答案：A第4題. 公益信托的信托契約()。選項(xiàng)A：可以中途解除選項(xiàng)B：受托人工作變動(dòng)時(shí)可以解除選項(xiàng)C：受托人疾病死亡時(shí)可以解除選項(xiàng)D：不得中途解除參考答案：D第5題. 向社會(huì)公開發(fā)行的證券票面總值超過多少的，應(yīng)當(dāng)由承銷團(tuán)承銷？選項(xiàng)A：3000萬元選項(xiàng)B：1500萬元選項(xiàng)C：6000萬元選項(xiàng)D：5000萬元參考答案：D第6題. 由于銀行的業(yè)務(wù)性質(zhì)要求銀行要維持存款人、貸款人和整個(gè)市場的信心，因此，銀行通常將()看做對(duì)其市場價(jià)值最大的威脅。選項(xiàng)A：市場風(fēng)險(xiǎn)選項(xiàng)B：聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)選項(xiàng)C：法律風(fēng)險(xiǎn)選項(xiàng)D：流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)參考答案：B第7題. 在使用中文的前提下，可同時(shí)使用另一種通用文

3、字作為會(huì)計(jì)記錄文字的地區(qū)或單位包括()。選項(xiàng)A：民族自治地方，經(jīng)濟(jì)特區(qū)的外商投資企業(yè)，國外企業(yè)和其他外國組織選項(xiàng)B：民族自治地方，境內(nèi)的外商投資企業(yè)、外國企業(yè)和其他外國組織選項(xiàng)C：少數(shù)民族多的地區(qū)，經(jīng)濟(jì)特區(qū)的外商投資企業(yè)、外國企業(yè)和其他外國組織選項(xiàng)D：少數(shù)民族多的地區(qū)，境內(nèi)的外商投資企、外國企業(yè)和其他外國組織參考答案：B第8題. 我國的公司法及證券法所指的證券轉(zhuǎn)讓是指下列哪一選項(xiàng)的性質(zhì)？選項(xiàng)A：證券買賣選項(xiàng)B：證券繼承選項(xiàng)C：證券質(zhì)押選項(xiàng)D：證券借貸參考答案：A第9題. 根據(jù)我國證券法的規(guī)定，證券公司能否從事證券自營業(yè)務(wù)？選項(xiàng)A：證券公司均可以從事證券自營業(yè)務(wù)選項(xiàng)B：證券公司均不得從事證券自營

4、業(yè)務(wù)選項(xiàng)C：證券公司只能從事由包銷產(chǎn)生的證券自營業(yè)務(wù)選項(xiàng)D：一部分證券公司可以從事證券自營業(yè)務(wù)參考答案：D第10題. 下列關(guān)于有限責(zé)任公司股東用于出資的非貨幣財(cái)產(chǎn)的說法，哪項(xiàng)是錯(cuò)誤的()選項(xiàng)A：應(yīng)當(dāng)是無形財(cái)產(chǎn)選項(xiàng)B：可以用貨幣估價(jià)選項(xiàng)C：可以依法轉(zhuǎn)讓選項(xiàng)D：不違背法律禁止性規(guī)定參考答案：C第11題. 假設(shè)今天發(fā)行三年期債券，面值100元人民幣，票面利率為4.25%，每年付息三次，如果到期收益率為4%，則債券債券價(jià)格為()。選項(xiàng)A：100.69選項(xiàng)B：101.52選項(xiàng)C：102.44選項(xiàng)D：103.35參考答案：A第12題. 開證銀行若受理申請(qǐng)人的開證申請(qǐng)，應(yīng)收取不少于開證金額()的保證金。選項(xiàng)

5、A：20%選項(xiàng)B：30%選項(xiàng)C：40%選項(xiàng)D：50%參考答案：A第13題. 自然人在票據(jù)上簽章()。選項(xiàng)A：應(yīng)當(dāng)采取簽名的形式選項(xiàng)B：應(yīng)當(dāng)采取蓋章的形式選項(xiàng)C：應(yīng)當(dāng)采取簽名加蓋章的形式選項(xiàng)D：可以采取簽名或者蓋章，或者簽名加蓋章的形式參考答案：D第14題. 下列關(guān)于簡單收益率與時(shí)間加權(quán)收益率關(guān)系的描述,正確的是()。選項(xiàng)A：簡單收益率在數(shù)值上大于時(shí)間加權(quán)收益率選項(xiàng)B：簡單收益率在數(shù)值小于時(shí)間加權(quán)收益率選項(xiàng)C：簡單收益率與時(shí)間加權(quán)收益率在大小上沒有必然聯(lián)系選項(xiàng)D：簡單收益率不會(huì)等于時(shí)間加權(quán)收益率參考答案：C第15題. 銀行風(fēng)險(xiǎn)是指銀行在經(jīng)營過程中，由于各種不確定因素的影響，而使其()蒙受損失的可

6、能性。選項(xiàng)A：存款選項(xiàng)B：資產(chǎn)和預(yù)期收益選項(xiàng)C：聲譽(yù)選項(xiàng)D：自有資本金參考答案：B第16題. 下列有關(guān)股份有限公司董事的陳述，錯(cuò)誤的是 ()選項(xiàng)A：每屆任期不得超過三年選項(xiàng)B：任期屆滿可以連選連任選項(xiàng)C：一個(gè)股份有限公司最多可有十九位董事董事選項(xiàng)D：在任期內(nèi)辭職導(dǎo)致董事會(huì)成員低于法定人數(shù)，無論何種情況下，在改選出的董事就任前，辭職董事也不應(yīng)再履行其董事職務(wù)參考答案：D第17題. 會(huì)計(jì)監(jiān)督是指()。選項(xiàng)A：單位內(nèi)部監(jiān)督選項(xiàng)B：國家監(jiān)督選項(xiàng)C：社會(huì)監(jiān)督選項(xiàng)D：以上均是參考答案：D第18題. 依據(jù)商業(yè)銀行法，選項(xiàng)所列()是商業(yè)銀行破產(chǎn)的原因選項(xiàng)A：嚴(yán)重虧損選項(xiàng)B：資不抵債選項(xiàng)C：不能支付到期債務(wù)選項(xiàng)

7、D：因經(jīng)營管理不善導(dǎo)致嚴(yán)重虧損參考答案：C第19題. 背書行為有效的是()。選項(xiàng)A：將匯票金額3萬元背書轉(zhuǎn)讓2萬元選項(xiàng)B：背書時(shí)記載不得轉(zhuǎn)讓選項(xiàng)C：質(zhì)押背書的被背書人作轉(zhuǎn)讓背書選項(xiàng)D：委托收款背書的被背書人作轉(zhuǎn)讓背書參考答案：B第20題. 成長型基金的基本目標(biāo)為()。選項(xiàng)A：追求穩(wěn)定的經(jīng)常性收入選項(xiàng)B：追求資本增值選項(xiàng)C：追求超越市場表現(xiàn)的投資業(yè)績選項(xiàng)D：經(jīng)常性收入與資本增值兼顧參考答案：B第21題. 屬于票據(jù)債務(wù)人的有()。選項(xiàng)A：出票人選項(xiàng)B：背書人選項(xiàng)C：保證人選項(xiàng)D：承兌人選項(xiàng)E：支票付款人參考答案：A,B,C,D,E第22題. 根據(jù)我國票據(jù)法，屬于銀行本票絕對(duì)必要記載事項(xiàng)的有()。選

8、項(xiàng)A：委托支付文句選項(xiàng)B：出票日期選項(xiàng)C：付款日期選項(xiàng)D：收款人選項(xiàng)E：付款人參考答案：B,D第23題. 下列哪些行為屬于內(nèi)幕交易行為？選項(xiàng)A：內(nèi)幕人員利用內(nèi)幕信息買賣證券選項(xiàng)B：內(nèi)幕人員根據(jù)內(nèi)幕信息建議他人買賣證券選項(xiàng)C：內(nèi)幕人員向他人泄露內(nèi)幕信息，使他人利用該信息進(jìn)行內(nèi)幕交易選項(xiàng)D：非內(nèi)幕人員根據(jù)其獲得的內(nèi)幕信息買賣證券或建議他人買賣證券參考答案：A,B,C,D第24題. 商業(yè)銀行實(shí)施的下列行為中，哪些是違反商業(yè)銀行法的()。選項(xiàng)A：用拆借的資金彌補(bǔ)聯(lián)行匯差頭寸的不足選項(xiàng)B：向行長配偶任職的公司發(fā)放信用貸款選項(xiàng)C：與關(guān)系密切的客戶達(dá)成代銷公司債卷的協(xié)議選項(xiàng)D：規(guī)定借款人不提供擔(dān)保的，一律不

9、發(fā)放貸款參考答案：C,D第25題. 在民事信托業(yè)務(wù)中涉及的民事法律范圍包括()。選項(xiàng)A：勞動(dòng)法選項(xiàng)B：繼承法選項(xiàng)C：保險(xiǎn)法選項(xiàng)D：民法參考答案：A,B,D第26題. 甲公司現(xiàn)有凈資產(chǎn)6000萬元，擬對(duì)外進(jìn)行投資，董事會(huì)形成了如下意見，()意見是正確的選項(xiàng)A：甲公司向其他公司投資，只能承擔(dān)有限責(zé)任選項(xiàng)B：甲公司向其他公司投資，經(jīng)股東會(huì)或股東大會(huì)同意，可以承擔(dān)無限責(zé)任選項(xiàng)C：甲公司是國務(wù)院規(guī)定的高新技術(shù)企業(yè)，其向其他公司的累計(jì)投資額可以是4500萬元選項(xiàng)D：甲公司是國務(wù)院規(guī)定的投資公司，其向其他公司的累計(jì)投資額可以是4000萬元參考答案：A,D第27題. 下列各項(xiàng)中，屬于會(huì)計(jì)法規(guī)定的行政處罰的形式

10、有()。選項(xiàng)A：罰款選項(xiàng)B：警告選項(xiàng)C：吊銷稅務(wù)登記證選項(xiàng)D：吊銷會(huì)計(jì)從業(yè)資格證書參考答案：A,B,D第28題. 商業(yè)銀行法規(guī)定，商業(yè)銀行貸款，實(shí)行()制度。選項(xiàng)A：審貸分離選項(xiàng)B：分級(jí)審批選項(xiàng)C：嚴(yán)禁信用貸款選項(xiàng)D：嚴(yán)禁向關(guān)系人發(fā)放貸款選項(xiàng)E：統(tǒng)一授信參考答案：A,B第29題. 以下信托業(yè)務(wù)中屬于他益信托業(yè)務(wù)的有：()。選項(xiàng)A：貸款信托選項(xiàng)B：身后信托選項(xiàng)C：生前信托選項(xiàng)D：贍養(yǎng)信托選項(xiàng)E：宣言信托參考答案：B,D,E第30題. 基金管理公司的主要發(fā)起人應(yīng)當(dāng)是()。選項(xiàng)A：證券公司選項(xiàng)B：商業(yè)銀行選項(xiàng)C：信托投資公司選項(xiàng)D：市場信譽(yù)較好、運(yùn)作規(guī)范的上市公司參考答案：A,C第31題. 信托財(cái)產(chǎn)

11、具備的特性是()。選項(xiàng)A：獨(dú)立性選項(xiàng)B：相關(guān)性選項(xiàng)C：物上代位性選項(xiàng)D：有限性參考答案：A,C,D第32題. 根據(jù)會(huì)計(jì)法的規(guī)定，下列各項(xiàng)中，單位出納人員不得兼任的工作有()。選項(xiàng)A：稽核選項(xiàng)B：會(huì)計(jì)檔案保管選項(xiàng)C：銀行存款日記賬登記工作選項(xiàng)D：費(fèi)用賬目登記工作參考答案：A,B,D第33題. 關(guān)于基金臨時(shí)報(bào)告，下列說法正確的是()。選項(xiàng)A：基金臨時(shí)報(bào)告須經(jīng)上市的證券交易所核準(zhǔn)后予以公告同時(shí)上報(bào)中國證監(jiān)會(huì)選項(xiàng)B：基金臨時(shí)報(bào)告須經(jīng)中國證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)后予以公告，同時(shí)上報(bào)上市的證券交易所選項(xiàng)C：基金投資的上市公司出現(xiàn)重大事件，基金應(yīng)編制臨時(shí)報(bào)告并予以公告選項(xiàng)D：基金投資的上市公司出現(xiàn)重大事件，由于上市公司已

12、經(jīng)公告基金無需再行公告參考答案：A,C第34題. 國有獨(dú)資公司董事會(huì)成員的有關(guān)規(guī)定，()是正確的。選項(xiàng)A：董事會(huì)成員中應(yīng)當(dāng)有公司職工民主選舉的職工代表選項(xiàng)B：董事長由國家授權(quán)機(jī)構(gòu)從董事會(huì)成員中指定選項(xiàng)C：副董事長由國家授權(quán)投資的機(jī)構(gòu)或者國家授權(quán)的部門從董事會(huì)成員中指定選項(xiàng)D：國有獨(dú)資公司的董事，經(jīng)過國家授權(quán)投資的機(jī)構(gòu)或者國家授權(quán)的部門同意，可以兼任其他有限責(zé)任公司、股份有限公司或者其他經(jīng)營組織的負(fù)責(zé)人。參考答案：A,B,C,D第35題. 持票人可自由選擇是否提示承兌的匯票有()。選項(xiàng)A：定日付款匯票選項(xiàng)B：見票即付匯票選項(xiàng)C：見票后定期付款匯票選項(xiàng)D：出票后定期付款匯票選項(xiàng)E：出票人命令提示承

13、兌的匯票參考答案：A,D第36題. 依股票發(fā)行與交易管理暫行條例的規(guī)定，設(shè)立股份有限公司申請(qǐng)公開發(fā)行股票，必須符合下列哪些條件？選項(xiàng)A：其發(fā)行的普通股限于一種，同股同權(quán)選項(xiàng)B：發(fā)起人認(rèn)購的股本數(shù)額不少地公司擬發(fā)行的股本總額的35選項(xiàng)C：發(fā)起人在近3年內(nèi)沒有重大違法行為選項(xiàng)D：在公司擬發(fā)行的股本總額中，發(fā)起人認(rèn)購的部分不少于人民幣2000萬元，但是國家另有規(guī)定的除外參考答案：A,B,C第37題. 下列關(guān)于上市公司收購的說法正確的有哪些？選項(xiàng)A：上市公司收購可以采取要約收購或者協(xié)議收購的方式選項(xiàng)B：投資者持有一個(gè)上市公司已發(fā)行的股份的5%時(shí)，應(yīng)當(dāng)在該事實(shí)發(fā)生之日起3日內(nèi)，向國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)，

14、證券交易所作出書面報(bào)告，通知該上市公司，并予以公告選項(xiàng)C：收購要約的期限不得少于20日，并不得超過1年選項(xiàng)D：在心購要約的有效期限內(nèi)，收購人不得撤回其收購要約參考答案：A,B,D第38題. 典型的個(gè)人信托業(yè)務(wù)是()。選項(xiàng)A：投資信托選項(xiàng)B：生前信托選項(xiàng)C：職工持股信托選項(xiàng)D：身后信托參考答案：B,D第39題. 根據(jù)商業(yè)銀行法的規(guī)定，下列人員中，哪些不得擔(dān)任商業(yè)銀行的高級(jí)管理人員()選項(xiàng)A：吳某2000年因貪污罪被提起公訴，但因自首并且重大立功，被免除處罰選項(xiàng)B：李某，金融學(xué)博士，因?yàn)槠拮又委煱籽∝?fù)債10萬元選項(xiàng)C：林某是某公司董事長，2000年決策失誤，虧損嚴(yán)重導(dǎo)致該公司破產(chǎn)選項(xiàng)D：藍(lán)某，某

15、大學(xué)法學(xué)教授，年逾70已退休參考答案：B,C第40題. 證券投資基金法對(duì)基金管理人與基金托管人的受托職責(zé)包括但不限于下列規(guī)定()。選項(xiàng)A：基金管理人履行基金財(cái)產(chǎn)的投資運(yùn)作選項(xiàng)B：基金托管人履行基金財(cái)產(chǎn)的托管選項(xiàng)C：實(shí)行相互監(jiān)督選項(xiàng)D：因?qū)Ψ叫袨樵斐苫鹭?cái)產(chǎn)或基金持有人損失時(shí)，另一方負(fù)連帶責(zé)任參考答案：A,B,C第41題. 城市信用合作社、農(nóng)村信用合作社、郵政企業(yè)適用商業(yè)銀行法。選項(xiàng)A：錯(cuò)誤選項(xiàng)B：正確參考答案：A第42題. 商業(yè)銀行破產(chǎn)清算時(shí)，在支付清算費(fèi)用，所欠職工工資和勞動(dòng)保險(xiǎn)費(fèi)用后，應(yīng)優(yōu)先支付存款利息選項(xiàng)A：錯(cuò)誤選項(xiàng)B：正確參考答案：A第43題. 基金因持有股票而分配得到的投資收益主要包括股票紅利和現(xiàn)金紅利兩種。選項(xiàng)A：錯(cuò)誤選項(xiàng)B：正確參考答案：B第44題. 中國人民銀行各分支機(jī)構(gòu)具有獨(dú)立的法人資格選項(xiàng)A：錯(cuò)誤選項(xiàng)B：正確參考答案：B第45題. 收購農(nóng)副產(chǎn)品的價(jià)款，開戶單位可以使用現(xiàn)金。選項(xiàng)A：錯(cuò)誤選項(xiàng)B：正確參考答案：B第46題. 上市公司必須依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定，公開公司經(jīng)營情況、