2022年財務(wù)部職能職責(zé)范圍

1、第PAGE12頁共NUMPAGES12頁2022年財務(wù)部職能職責(zé)范圍1、負責(zé)財務(wù)日常收支的管理、核對，辦公室基本賬務(wù)的核對;2、負責(zé)公司及銀行存款的保管、出納和記錄;3、應(yīng)收、應(yīng)付、庫存等報表統(tǒng)計;4、編制財務(wù)報表及納稅申報工作;5、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作;2022年財務(wù)部職能職責(zé)范圍（二）1.負責(zé)成本、費用等支出的審批、監(jiān)控;2.負責(zé)與客戶及供應(yīng)商的對賬、賬款回收管理及成本管控;3.業(yè)務(wù)預(yù)算的編制和監(jiān)控，業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的預(yù)測及問題反饋;4.與業(yè)務(wù)部門對接，共同探討降本增效方案;5.業(yè)務(wù)相關(guān)財務(wù)數(shù)據(jù)的統(tǒng)計、分析。2022年財務(wù)部職能職責(zé)范圍（三）1、負責(zé)日常收支管理和核對、會計憑證、出納、稅務(wù)工作;

2、2、成品成本核算與分析;3、認真核對并確認客戶的每一筆回款，做好客戶回款的審核確認工作，編制收款會計憑證并登記應(yīng)收帳款明細帳;4、每月提供上月客戶回款計劃執(zhí)行情況及本月回款計劃統(tǒng)計表，每月向部門主管領(lǐng)導(dǎo)報送一份應(yīng)收帳款分析明細表;5、對應(yīng)收帳款金額較大、帳齡較長的客戶進行重點跟蹤，包括及時與客戶對帳，協(xié)調(diào)跟進帳務(wù)處理;6、負責(zé)工資提成的核算等;7、負責(zé)結(jié)賬、編制會計報表，安排各項稅費的申報事宜;8、協(xié)助主管完成其他日常事務(wù)性工作;2022年財務(wù)部職能職責(zé)范圍（四）財務(wù)管理及內(nèi)部控制工作，完成企業(yè)財務(wù)計劃、財務(wù)預(yù)算，提交財務(wù)管理報告。編制每月財務(wù)報表及相關(guān)數(shù)據(jù)表;負責(zé)公司內(nèi)部成本核算;負責(zé)各種賬

3、目的核對;負責(zé)財務(wù)內(nèi)部流程的完善及優(yōu)化;負責(zé)與各部門財務(wù)上的溝通;協(xié)調(diào)公司同銀行、工商、稅務(wù)等關(guān)系，維護公司利益;其他有關(guān)財務(wù)的相關(guān)工作。2022年財務(wù)部職能職責(zé)范圍（五）1、完成日常事務(wù)性工作,獨立處理帳務(wù);2、申請票據(jù)，準備和報送會計報表，協(xié)助辦理稅務(wù)報表的申報;3、現(xiàn)金及銀行收付處理，制作記帳憑證，銀行對帳，單據(jù)審核，開具與保管發(fā)票;4、協(xié)助財_文件的準備、歸檔和保管;5、固定資產(chǎn)和低值易耗品的登記和管理;6、負責(zé)與工商、銀行、稅務(wù)等部門的對外聯(lián)絡(luò);7、負責(zé)員工考勤統(tǒng)計、計算工資及申報個稅、社保;8、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他事務(wù)。2022年財務(wù)部職能職責(zé)范圍（六）1、進行公司收入、支出及成本費

4、等財務(wù)核算，對公司的經(jīng)營活動、往來款項、財產(chǎn)物資如實進行全面的記錄、反映、監(jiān)督;2、接受稅務(wù)、審計等部門的檢查、監(jiān)督，及時、準確提供所需的各項資料，與各方保持良好的溝通及協(xié)調(diào);3、現(xiàn)金及銀行收付處理，制作記帳憑證，銀行對帳，單據(jù)審核，開具與保管發(fā)票;4、參與公司年度預(yù)算的制定、月度資金使用計劃，并與實際執(zhí)行情況進行對比分析;5、負責(zé)與銀行、稅務(wù)等部門的對外聯(lián)絡(luò)。2022年財務(wù)部職能職責(zé)范圍（七）1、負責(zé)物業(yè)管理費用收繳工作，做到日清月結(jié);2、在物業(yè)經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)下，行使管理、監(jiān)督、協(xié)調(diào)服務(wù)的職能。3、負責(zé)為業(yè)主辦理入伙、入住、裝修手續(xù),接待處理業(yè)主咨詢、投訴工作，并定期進行回訪。4、全面掌握轄區(qū)物業(yè)

5、公共設(shè)施、設(shè)備的使用狀況，并及時處理。5、負責(zé)管理轄區(qū)清潔、綠化、治安、維修、接待、回訪等項服務(wù)工作。6.審核管理處報銷單據(jù)，完成費用報銷工作;2022年財務(wù)部職能職責(zé)范圍（八）職務(wù)：財務(wù)部經(jīng)理工作內(nèi)容：財務(wù)管理與控制，酒店營運管理和控制，營運資金管理和控制，經(jīng)營及財務(wù)管理的評價，年度審計，行政管理，人事管理。工作職責(zé)：一、財務(wù)管理和控制職責(zé)1、在總經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)下，貫徹執(zhí)行國家經(jīng)濟政策，財經(jīng)紀律嚴格執(zhí)行酒店所制定的財務(wù)管理和會計核算標準。2、監(jiān)督財務(wù)管理系統(tǒng)和控制程序的實施。3、正確反映酒店的經(jīng)營業(yè)績。4、做好酒店的財務(wù)、物資的有效管理。二、酒店營運管理和控制職責(zé)1、根據(jù)領(lǐng)導(dǎo)決策，分析市場供求關(guān)系

6、，制定酒店年度預(yù)算，監(jiān)督經(jīng)營預(yù)算的實際費用及分析經(jīng)營的執(zhí)行情況。2、組織資金籌措，監(jiān)督資金使用。3、根據(jù)營運需要，合理安排和控制資金使用。4、編制資金流動表，及時掌握資金動向。5、加速資金回放。三、經(jīng)營及財務(wù)管理的評價職責(zé)1、運用各種對比，分析的方法，對酒店的經(jīng)營成果以及財務(wù)管理進行評價，為酒店的經(jīng)營決策提供資料。四、會計年度審計職責(zé)必須完成每年酒店的帳目及反映酒店經(jīng)營成果的報表并由當(dāng)?shù)貢嬍聞?wù)所審核。五、行政管理1、協(xié)調(diào)各部門之間的關(guān)系，配合營業(yè)部門工作的開展。2、處理財務(wù)內(nèi)部的事物工作。3、協(xié)調(diào)外界有關(guān)方面的關(guān)系，做好與政府、銀行、稅務(wù)等部門的聯(lián)系。六、人事管理1、按照所制定的財務(wù)管理系統(tǒng)

7、及控制程序?qū)T工進行業(yè)務(wù)培訓(xùn)。2、培訓(xùn)員工對工作的責(zé)任感和不斷進取的工作態(tài)度。3、培訓(xùn)員工的集體主義協(xié)作精神。4、根據(jù)員工的表現(xiàn)及時上級領(lǐng)導(dǎo)層提升獎獎懲制度分明，及時處理。2022年財務(wù)部職能職責(zé)范圍（九）工作內(nèi)容：協(xié)助財務(wù)部經(jīng)理處理日常行政工作事務(wù)聯(lián)系部門：酒店各部門工作職責(zé)：一、根據(jù)酒店所制定的年度預(yù)算，實施成本控制行政費用、營運費用及能源工程維修固定費用控制。二、建立健全酒店內(nèi)部管理制度，監(jiān)督酒店資金管理、成本、費用、利潤和財產(chǎn)管理，組織酒店的全面經(jīng)濟核算，審核會計科目，進行收入、成本、費用、利潤的專題分析，編制報表，保證各級核算的正確性。三、建立一整套財務(wù)系統(tǒng)及操作程序。1、財務(wù)系統(tǒng)：

8、A、財務(wù)系統(tǒng)：B、總帳、應(yīng)收帳、應(yīng)付帳、總出納、物資帳及各類明細帳和以表代帳的資料。2、操作程序：A、制定收銀及收入審計的核算程序。B、制定各種所需的憑證、表格。C、建立帳帳之間核對，帳表之間核對等工作制度，確保所反映的經(jīng)濟活動情況的準確性。四、參與酒店基本建設(shè)投資、客房、餐廳改造、經(jīng)濟利益分配、經(jīng)濟合同簽訂重要決策，從經(jīng)濟管理的角度為領(lǐng)導(dǎo)提供參考數(shù)據(jù)。五、擬定財務(wù)內(nèi)部的組織機構(gòu)，提出各級主管人員的崗位職責(zé)，并與總經(jīng)理或主管副總經(jīng)理確定會計主管人員的人選，分配工作任務(wù)，監(jiān)督各級主管會計人員的工作，及時準確編制財務(wù)報表，其中對外報送的財務(wù)報表要報領(lǐng)領(lǐng)導(dǎo)簽章。六、控制資金先使用審核各部門的設(shè)備、物

9、資、計劃和酒店開支計劃;并在報總經(jīng)理批準后，監(jiān)督貫徹實施，維護酒店經(jīng)濟利益。七、審核酒店的收益報告和利益分配報告;監(jiān)督財稅計劃和貫徹實施按期上交國家稅費，協(xié)調(diào)酒店同銀行稅務(wù)等有關(guān)部門的關(guān)系。八、定期向總經(jīng)理提出預(yù)算和決算報告，資產(chǎn)負債表給總經(jīng)理審核同意后，組織貫徹實施。九、負責(zé)財務(wù)部的日常行政管理工作。2022年財務(wù)部職能職責(zé)范圍（十）聯(lián)系部門：酒店各部門工作職責(zé)：一、協(xié)助財務(wù)部經(jīng)理組織和領(lǐng)導(dǎo)酒店的財務(wù)會計工作，對各項財務(wù)會計工作進行布置和核查監(jiān)督財務(wù)計劃的實施，及時了解，計劃執(zhí)行中存在問題，解決實際問題。二、根據(jù)酒店的實際情況制定有關(guān)財務(wù)管理制度和實施細則，監(jiān)督各項財力制度，財經(jīng)紀律和會計規(guī)

10、則的正確執(zhí)行。三、參加酒店有關(guān)經(jīng)營管理活動的會議，協(xié)助財務(wù)部經(jīng)理進行企業(yè)決策，審檢每日銷售日報表，向酒店領(lǐng)導(dǎo)提供財會住處財務(wù)指導(dǎo)和改善酒店經(jīng)營管理的建議。四、參與酒店編制財務(wù)預(yù)算，制定工作程序和財力管理措施;組織編制企業(yè)財務(wù)會計報表和統(tǒng)計報表。五、制定和審查酒店有關(guān)費用開支的手續(xù)程序，制定有效的會計核算系統(tǒng)，制止違反財務(wù)制度的現(xiàn)象發(fā)生。六、保護酒店的財產(chǎn)和物品財產(chǎn)管理的規(guī)定和報批手續(xù)，檢查規(guī)定的執(zhí)行情況。七、負責(zé)財務(wù)部員工的人事安排和工資歷，獎勵的評定，負責(zé)財務(wù)人員的思想教育和業(yè)務(wù)培訓(xùn)。2022年財務(wù)部職能職責(zé)范圍（十一）工作內(nèi)容：主要負責(zé)酒店的財務(wù)系統(tǒng)，編制報表并協(xié)助財務(wù)部經(jīng)理處理日常行政事

11、務(wù)工作職責(zé)：一、處理總帳業(yè)務(wù)及編制損益表、資產(chǎn)負債表及所屬明細帳。二、處理應(yīng)收帳、應(yīng)付帳、總出納、工資等帳目系統(tǒng)的業(yè)務(wù)。三、做好成本控制營業(yè)核數(shù)的帳目，報表核對工作。四、協(xié)助會計師事務(wù)所完成年度財務(wù)審計工作。五、負責(zé)各類稅收的申報。六、負責(zé)各類保險的索賠工作。七、處理會計部內(nèi)部行政事務(wù)。八、做好資料的存檔。九、嚴格組織紀律。十、搞好內(nèi)部分工，處理好各主管的工作關(guān)系。日常工作程序：一、在月初_日之前，總帳會計必須督促各分類核算部門按規(guī)定的時間做好各自的會計記帳憑證匯總表，并移交主管審核科目分類是否正確，然后轉(zhuǎn)交總帳會計入帳。二、根據(jù)不同性質(zhì)的記帳匯總憑證，按照先后完成順序編號逐一輸入電腦進行期未

12、結(jié)算，編制試算平衡表。三、打印試算平衡表并及時核對有關(guān)明細表：1、核對資產(chǎn)負債類明細之余額。2、各銀行日記帳及現(xiàn)金日記帳、應(yīng)收、應(yīng)付明細帳的余額。3、若發(fā)現(xiàn)總帳與明細帳不符并要核對清楚，查明原因及時將調(diào)整后的數(shù)據(jù)反映在當(dāng)期的財務(wù)報表中。4、打印出明細分類帳并逐項核對達到帳表相符。5、根據(jù)已發(fā)生的支出分別攤銷有關(guān)費用分攤洗衣房的經(jīng)營費用，員工餐廳費用、餐飲部門行政費用(包括低值易耗品、保險費用及各類經(jīng)營性支出)。編制記帳憑證。四、在完成上述工作的基礎(chǔ)上，由電腦生成并打印以下各種財務(wù)報表：1、資產(chǎn)負債表2、損益表3、財務(wù)報表說明書4、主要經(jīng)營指標完成情況統(tǒng)計表五、營業(yè)部門利潤表1、客房利潤表2、餐

13、飲部利潤表3、電話利潤表4、洗衣部利潤表5、其他經(jīng)營部門利潤表(包括商務(wù)中心)六、管理費用明細表1、行政管理部門2、銷售部3、工程部4、人事部5、保安部七、財務(wù)報表的有關(guān)附表1、酒店各部門在冊員工分類統(tǒng)計表2、各部門工資分析表3、工資及有關(guān)福利費用分析表八、在完成上述工作的前提下，將有關(guān)資料歸類整理裝訂成冊以便備查。九、配合年終會計事務(wù)所及稅務(wù)等有關(guān)部門的查帳，根據(jù)編著要及時地提供有關(guān)資料及有效憑證。2022年財務(wù)部職能職責(zé)范圍（十二）工作內(nèi)容：主要負責(zé)對酒店營業(yè)成本核算和費用及固定費用進行控制，監(jiān)督和分析，同時對成本控制，收貨部倉庫實施行政和人事的管理。工作職責(zé)：一、業(yè)務(wù)管理、控制職責(zé)1、成

14、本管理：A、根據(jù)餐飲部資料，制定出食物和飲品的成本。B、根據(jù)財務(wù)系統(tǒng)和操作程序的要求建立一整套有關(guān)帳目的控制表，以達到控制的目的。C、運用正確的方法計算成本和費用，并要做到帳帳相符，帳表相符。D、定期出成本報告，分析總結(jié)酒店營運成本費用并提出合理的建議。二、倉庫管理1、建立物資帳目系統(tǒng)及控制程序。2、制定驗收貨物的控制程序，嚴格把好質(zhì)量關(guān)。3、進行市場調(diào)查，掌握物質(zhì)價格。4、做好信息工作，及時將有關(guān)資料信息反饋有關(guān)部門。5、搞好與各部門的協(xié)調(diào)工作，協(xié)助會計做好對帳工作。6、做好資料存檔。7、愛護公物設(shè)施，注意防火安全。8、嚴格組織紀律潔身自愛，杜絕一切違法的思想和行為。工作程序和制度：一、日常

15、工作程序1、審查各部送來的倉庫領(lǐng)料單。2、核查倉庫送來的記由聯(lián)在電腦中確認發(fā)貨數(shù)據(jù)記帳聯(lián)存檔。3、審查收貨部送來的收貨記錄，在電腦中進行數(shù)據(jù)確認存檔收貨記錄。4、審查關(guān)計算部門間的轉(zhuǎn)貨單。5、根據(jù)餐飲送來的標準菜普計算出每一道菜及酒水的成本價格，為銷售價格的制定提貨依據(jù)。6、月末對各倉庫進行對帳及盤點，將實際盤點數(shù)匯總打印倉庫盤點表。7、月末到出倉庫差異報告，報批后做調(diào)整。8、每月底對各廚房及酒店進行月末盤點整理后輸入電腦打印一套各廚房，酒店月末盤點表。9、月末對商場進行盤點，并計算商場成本編制有關(guān)的記帳憑證送交總帳。10、月末編制各部門文具用品、耗用一覽表送財務(wù)總監(jiān)查明。11、月末計算當(dāng)月食品、飲品成本及各種費用編制有關(guān)的記帳憑證送總帳會計。二、對低值耗品及固定資產(chǎn)的控制1、每月攤銷固定資產(chǎn)及低值易耗品的費用打印出有關(guān)的報表，編制記帳憑證交總帳會計。2、每年年末對酒店所有固定資產(chǎn)及低值易耗品進行一交全面的盤點并編制盤點報告送有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審查。一、物資報廢處理1、到部門送來的報損單，成本控制部門要及時到現(xiàn)場查看報損是否屬實，報損的原因是否屬實和合理。2、報損單核查后要經(jīng)成本部門簽字后送交財務(wù)部經(jīng)理或財務(wù)總監(jiān)批準。3、固定資產(chǎn)及低值易耗品的報損需經(jīng)工程總監(jiān)證實，經(jīng)財務(wù)總監(jiān)總經(jīng)理批準后方可生