(高職)會計信息化實務操作電子課件教學PPT(完整版)

1、任務1 會計信息系統(tǒng)基礎知識項目1 會計信息化認知完整版PPT課件、01.會計信息化的發(fā)展KUAI JI XIN XI HUA DE FA ZHAN會計信息系統(tǒng)基礎知識任務102.會計電算化與信息化的聯(lián)系與區(qū)別KUAI JI DIAN SUAN HUA YU XIN XI HUA DE LIAN XI YU QU BIE03.會計信息系統(tǒng)的基本概念KUAI JI XIN XI XI TONG DE JI BEN GAI NIAN 04.會計信息系統(tǒng)的特點KUAI JI XIN XI XI TONG DE TE DIAN05.會計信息系統(tǒng)與手工操作的區(qū)別KUAI JI XIN XI XI TON

2、G YU SHOU GONG CAO ZUO DE QU BIE 06.會計信息系統(tǒng)的分類KUAI JI XIN XI XI TONG DE FEN LEI 07.會計信息系統(tǒng)的創(chuàng)新發(fā)展KUAI JI XIN XI XI TONG DE CHUANG XIN FA ZHAN01.會計信息化的發(fā)展1124231.電算化會計信息系統(tǒng) (20世紀50年代-至今)1.會計信息系統(tǒng)理論研究 與開發(fā)階段(上世紀80年 代之前) 2.準現(xiàn)代會計信息系統(tǒng) (20世紀60年代末) 2.商品化會計信息系統(tǒng)開 發(fā)階段(上世紀80年代中 期至90年代初期)3.商品化會計信息系統(tǒng)不 斷成熟階段(上世紀90年 代中期)3

3、.現(xiàn)代會計信息系統(tǒng)(1982年至今)會計信息化的發(fā)展國外會計信息化的發(fā)展我國會計信息系統(tǒng)發(fā)展34.會計信息系統(tǒng)向企業(yè)管 理信息系統(tǒng)發(fā)展階段(上 世紀90年代末至今) 02.會計電算化與會計信息化的聯(lián)系與區(qū)別 會計電算化和會計信息化兩者因為思想構架和產(chǎn)生時代的不同其內涵也有所不同，但是我們不能否認二者之間有著密切的聯(lián)系。在全面實現(xiàn)電算化以后，我們進入到了信息社會，要求企業(yè)對會計業(yè)務進行系統(tǒng)化和信息化的管理，這就誕生了會計信息化系統(tǒng)。由此看來，會計電算化是會計信息化的初級階段，會計信息化是會計電算化的發(fā)展過程中結合信息技術而產(chǎn)生的，是時代轉換的結果。 1.提出的背景不同：“會計電算化“ 是1981

4、年中國會計學會在長春市召開的“財務、會計、成本應用電子計算機專題討論會”上提出來的。會計信息化是1999年4月在深圳舉行的“會計信息化理論專家座談會”上，會計理論界的專家首次明確提出“會計信息化”這一概念。2.本質上的不同：首先，會計電算化以單機或者有限的網(wǎng)絡作為基礎，而會計信息化則是以計算機網(wǎng)絡和信息資源共享系統(tǒng)為基礎；其次，推行會計信息系統(tǒng)之后，改變了會計電算化的地位，它成為了管理信息化系統(tǒng)的一部分。會計信息化的內涵與會計電算化的不同之處，主要體現(xiàn)在會計工作目標、技術手段、會計程序、信息輸入與輸出、系統(tǒng)層次和依據(jù)的理論基礎不同。會計電算化與會計信息化的聯(lián)系會計電算化與會計信息化的區(qū)別03.

5、會計信息系統(tǒng)的基本概念123數(shù)據(jù)是記錄客觀事物的性質、形態(tài)、結構和特征的符號，并能對客觀事物的屬性進行描述；信息是數(shù)據(jù)加工后得到的結果，它可以用文字、數(shù)字、圖形等形式，對客觀事物的性質、形式、結構和特征等方面進行反映，幫助人們了解客觀事物的本質；會計信息是指按照一定的需求進行加工、計算、分類、匯總而形成的有用的會計數(shù)據(jù)。信息系統(tǒng)是指由一系列彼此相關、相互聯(lián)系又相對獨立的若干部分為實現(xiàn)特定目標而建立起來的一個有機整體。通常大系統(tǒng)中包含著若干個小系統(tǒng)，稱為子系統(tǒng)。系統(tǒng)、子系統(tǒng)總是相對的，在特定的情況下，也可以把子系統(tǒng)稱為系統(tǒng)。系統(tǒng)信息系統(tǒng)是一個用于收集、存儲、管理數(shù)據(jù)和對用戶提供有用信息的人造系統(tǒng)

6、。一個信息系統(tǒng)通常應有數(shù)據(jù)的收集和輸入、信息的存儲、信息的傳輸、信息的加工、信息的輸出（打印、查詢）和系統(tǒng)維護等基本功能。信息系統(tǒng)4會計信息系統(tǒng)是管理信息系統(tǒng)的一個子系統(tǒng)，是組織處理會計業(yè)務，為企事業(yè)單位提供財務會計信息并管理控制企業(yè)經(jīng)濟活動的系統(tǒng)。它以人為主導，基于計算機軟硬件、網(wǎng)絡信息技術等，對會計信息進行采集、存儲和處理，完成會計核算任務，并能為企業(yè)管理、分析、決策提供服務的信息系統(tǒng)。會計信息系統(tǒng)04.會計信息系統(tǒng)的特點數(shù)據(jù)來源廣泛，數(shù)據(jù)量大：一般占管理信息系統(tǒng)數(shù)據(jù)總量的70%-80%左右。數(shù)據(jù)結構和數(shù)據(jù)處理流程較復雜：會計數(shù)據(jù)增減變化使會計科目之間 存在網(wǎng)狀結構；系統(tǒng)內部和外部接口比較

7、復雜。數(shù)據(jù)處理方法規(guī)范：各單位數(shù)據(jù)的加工處理必須嚴格執(zhí)行會計準則和會計制度，并要求留有明確的審計線索，且不能隨意更改。 數(shù)據(jù)要求標準高：對會計數(shù)據(jù)的全面性、真實性、準確性和及時性要求很高。數(shù)據(jù)安全要求嚴格：由于數(shù)據(jù)安全隱患多，對數(shù)據(jù)處理過程的安全性、保密性有嚴格的要求，應采用各種有效措施加強防范與管理，保證AIS的安全可靠。會計信息系統(tǒng)的特點010203040505.會計信息系統(tǒng)與手工操作的區(qū)別改變了原有的組織體系第一條改進了會計核算形式和方法第二條改變了原有的內部控制制度第三條改變了賬表存儲方式和增加了輸出過程第四條使會計的管理職能進一步強化第五條06.會計信息系統(tǒng)的分類電子數(shù)據(jù)處理系統(tǒng)(E

8、lectronic Data Processing Systems，EDPS)，也叫業(yè)務處理系統(tǒng)。電子數(shù)據(jù)處理系統(tǒng)是在20世紀50年代初期，運用于計算機應用在經(jīng)營管理工作中的數(shù)據(jù)處理，特別是會計和統(tǒng)計工作的數(shù)據(jù)，主要用于運作層的控制管理。電子數(shù)據(jù)處理系統(tǒng)管理信息系統(tǒng)（Management Information System-MIS），是一個以人為主導，利用計算機硬件、軟件及其他辦公設備進行信息的收集、傳遞、存貯、加工、維護和使用的系統(tǒng)。管理信息系統(tǒng)您決策支持系統(tǒng)(Decision Support System ，簡稱DSS)是輔助決策者通過數(shù)據(jù)、模型和知識，以人機交互方式進行半結構化或非結構

9、化決策的計算機應用系統(tǒng)。它是管理信息系統(tǒng)(MIS)向更高一級發(fā)展而產(chǎn)生的先進信息管理系統(tǒng)。決策支持系統(tǒng)07.會計信息系統(tǒng)的創(chuàng)新發(fā)展企業(yè)資源計劃（Enterprise Resource Planning，ERP），是由美國計算機技術咨詢和評估集團GartnerGroupInc于1990年提出的一種供應鏈的管理思想。企業(yè)資源計劃是指建立在資訊技術基礎上，以系統(tǒng)化的管理思想，為企業(yè)決策層及員工提供決策運行手段的管理平臺。供應鏈管理（Supply chain management，SCM）指在滿足一定的客戶服務水平的條件下，為了使整個供應鏈系統(tǒng)成本達到最小而把供應商、制造商、倉庫、配送中心和渠道商等有

10、效地組織在一起來進行的產(chǎn)品制造、轉運、分銷及銷售的管理方法?？蛻絷P系管理（Customer Relationship Management，CRM）是指企業(yè)為提高核心競爭力，利用相應的信息技術以及互聯(lián)網(wǎng)技術來協(xié)調企業(yè)與顧客間在銷售、營銷和服務上的交互，從而提升其管理方式，向客戶提供創(chuàng)新式的個性化的客戶交互和服務的過程。三者研究的側重點不同：ERP系統(tǒng)在以供應鏈為核心的管理基礎上，增加了客戶關系管理后，將著重解決企業(yè)業(yè)務活動的自動化和流程改進；客戶關系管理（CRM）能幫助企業(yè)最大限度地利用以客戶為中心的資源（包括人力資源、有形和無形資產(chǎn)），并將這些資源集中應用于現(xiàn)有客戶和潛在客戶身上。三者在功能

11、上具有一定的重疊和互補性。ABCD企業(yè)資源計劃供應鏈管理客戶關系管理三者間的關系謝謝收看！任務2 會計信息系統(tǒng)的功能結構項目1 會計信息化認知完整版PPT課件、01.會計信息系統(tǒng)的總體結構KUAI JI XIN XI XI TONG DE ZONG TI JIE GOU會計信息系統(tǒng)的功能結構任務202.會計信息系統(tǒng)應用方案介紹KUAI JI XIN XI XI TONG YING YONG FANG AN JIE SHAO01.會計信息系統(tǒng)的總體結構財務部分購銷存 部分管理分析部分【2】構成主要包括總賬管理、薪資管理、固定資產(chǎn)管理、應收款管理、應付款管理、成本管理、報表管理子系統(tǒng)和資金管理等子

12、系統(tǒng)。在這些子系統(tǒng)中，其中總賬管理為核心子系統(tǒng)?！?】 概念【1】 概念【1】 概念財務部分主要用于完成會計核算任務，會計核算是對已經(jīng)發(fā)生經(jīng)濟業(yè)務的事后反映。財購銷存部分也稱為供應鏈管理子系統(tǒng)，主要用于生產(chǎn)單位的供應鏈管理，供應鏈管理是對物資采購、庫存和產(chǎn)品銷售等業(yè)務進行會計核算與實物管理，它是財務管理與物流管理的有機結合。【2】構成主要包括采購管理子系統(tǒng)、庫存管理子系統(tǒng)、銷售管理子系統(tǒng)和存貨核算子系統(tǒng)?！?】構成一般包括：財務分析、流動資金管理、投資決策、籌資決策、利潤分析、銷售預測、財務計劃、領導查詢、決策支持等子系統(tǒng)。管理分析部分主要是在完成財務部分、購銷存部分的基礎上，依據(jù)前面的數(shù)據(jù)進

13、行的相關指標分析，并為以后的管理提供分析依據(jù)和指導作用。01.會計信息系統(tǒng)的總體結構（圖1-1 會計信息系統(tǒng)功能結構關系圖）02.會計信息系統(tǒng)應用方案介紹1.財務應用方案：財務應用方案適用于僅使用會計信息系統(tǒng)解決會計核算與資金管理的企業(yè)。本方案中，系統(tǒng)構成 為總賬、應收管理、應付管理、報表。其擴展子系統(tǒng)為薪資管理、固定資產(chǎn)管理、資金管理和財務分析。使用方案：在總賬、薪資管理、固定資產(chǎn)管理子系統(tǒng)中，完成日常財務核算，在報表系統(tǒng)中完成相關財務報表的編制； 在固定資產(chǎn)管理子系統(tǒng)中進行固定資產(chǎn)的日常管理及折舊的計提；在資金管理子系統(tǒng)中進行企業(yè)內、外部存貸款的管 理。在財務分析系統(tǒng)中制定各項支出、費用計

14、劃并進行了相應的考核。2.工業(yè)企業(yè)應用方案：工業(yè)企業(yè)應用方案可以全面解決企業(yè)會計核算、資金管理和購銷存管理的問題。在工業(yè)企業(yè) 應用方案中，系統(tǒng)構成為財務應用方案中的各子系統(tǒng)及存貨核算、庫存管理、采購管理、銷售管理、成本核算子系統(tǒng)。 其擴展系統(tǒng)為采購計劃子系統(tǒng)。使用方案：財務處理過程與財務應用方案相同。在這一方案中，針對工業(yè)企業(yè)的特點增加了處理購銷存業(yè)務和成本核 算的相關子系統(tǒng)，從而使財務系統(tǒng)與購銷存業(yè)務處理系統(tǒng)集成運行。4.行政事業(yè)單位應用方案：行政事業(yè)單位會計核算與財務管理的核心是預算的制定和預算執(zhí)行情況的統(tǒng)計分析，所以，系統(tǒng)構成為總賬、財務分析與報表管理子系統(tǒng)。其擴展系統(tǒng)為薪資管理子系統(tǒng)、

15、固定資產(chǎn)管理子系統(tǒng)。在這一解決方案中,財政預算和執(zhí)行情況統(tǒng)計分析由財務分析子系統(tǒng)進行處理。在總賬系統(tǒng)中進行會計核算并根據(jù)財務分析子系統(tǒng)中制定的預算進行資金控制。3.商業(yè)企業(yè)應用方案：因為不存在產(chǎn)品的生產(chǎn)過程，所以除了沒有成本核算子系統(tǒng)外，系統(tǒng)構成和應用方案與工業(yè) 企業(yè)應用方案基本相同。謝謝收看！任務3 會計信息系統(tǒng)的實施與運行管理項目1 會計信息化認知完整版PPT課件、01.會計信息系統(tǒng)的運行因素KUAI JI XIN XI XI TONG DE YUN XING YIN SU會計信息系統(tǒng)的實施與運行管理任務302.會計信息系統(tǒng)實施的準備工作KUAI JI XIN XI XI TONG SHI

16、 SHI DE ZHUN BEI GONG ZUO03.會計信息系統(tǒng)的運行工作KUAI JI XIN XI XI TONG DE YUN XING GONG ZUIO 04.會計信息系統(tǒng)實施的管理制度KUAI JI XIN XI XI TONG SHI SHI DE GUAN LI ZHI DU01.會計信息系統(tǒng)的運行因素會計人員計算機硬件計算機軟件數(shù)據(jù)文件會計信息系統(tǒng)的運行制度運行因素0102030405會計人員是指會計信息系統(tǒng)的使用人員和管理人員，包括會計主管、系統(tǒng)開發(fā)人員、系統(tǒng)維護人員、憑證錄入人員、憑證審核人員、會計檔案保管人員等。計算機硬件是指進行會計數(shù)據(jù)輸入、處理、存儲及輸出的各種

17、電子設備，如輸入設備有鍵盤、掃描儀等；數(shù)據(jù)處理設備有計算機主機等；存儲設備有磁盤、光盤等；輸出設備有打印機、顯示器等。計算機軟件包括系統(tǒng)軟件和應用軟件兩類。系統(tǒng)軟件是保證會計信息系統(tǒng)能夠正常運行大的基礎軟件，如操作系統(tǒng)、數(shù)據(jù)庫管理系統(tǒng)等；在會計信息系統(tǒng)中應用軟件主要指會計軟件，它是專門用于會計核算和會計管理的軟件，是會計信息系統(tǒng)的一個重要組成部分。需要整理的數(shù)據(jù)有：準備科目余額、準備各賬戶的未達賬項、自定義項、外幣設置、期初余額、結算方式、銀行對賬期初、常用摘要、憑證類別等。是指保證會計信息系統(tǒng)正常運行的各種制度和控制程序。如硬件管理制度、數(shù)據(jù)管理制度、會計人員崗位責任制度、內部控制制度、保密

18、制度等。02.會計信息系統(tǒng)實施的準備工作 環(huán)境的構建要考慮所購會計軟件需配套的計算機硬件配置和系統(tǒng)軟件環(huán)境，會計軟件的正常運行需要某些支撐軟件的輔助。因此，在設置完操作系統(tǒng)并安裝完數(shù)據(jù)庫管理系統(tǒng)后，技術支持人員應該安裝計算機缺少的支撐軟件。在確保計算機操作系統(tǒng)滿足會計軟件的運行要求，并安裝完畢數(shù)據(jù)庫管理軟件和支撐軟件后，技術支持人員方可開始安裝會計軟件，同時應考慮會計軟件與數(shù)據(jù)庫系統(tǒng)的兼容性。 會計軟件指專門用于完成會計工作的計算機應用軟件，包括采用各種計算機語言編制的一系列指揮計算機完成會計工作的程序代碼和有關的文檔技術資料。會計軟件可劃分為：按適合范圍可劃分為通用會計軟件、行業(yè)會計軟件和專

19、用會計軟件；按提供信息的層次可劃分為核算型、管理型與決策型會計軟件；按硬件結構又可劃分為單用戶、網(wǎng)絡會計軟件。完善會計信息系統(tǒng)的運行環(huán)境選擇適合企業(yè)的會計軟件 試運行前，單位會計部門應根據(jù)會計信息系統(tǒng)應用人員應具備的知識結構，會計軟件的操作規(guī)范要求及會計人員的具體情況，對全體會計人員進行相應的培訓。培訓可分為初級、中級、高級三個層次。培訓會計信息系統(tǒng)應用人員03.會計信息系統(tǒng)的運行工作1.會計信息系統(tǒng)的試運行2.會計信息系統(tǒng)正式運行 試運行也稱并行，是指會計信息系統(tǒng)與手工會計系統(tǒng)同時進行會計業(yè)務處理的過程。主要任務是：檢驗兩種方式下核算結果的一致性；檢查會計信息系統(tǒng)是否充分滿足要求；完善各項信

20、息化管理制度。并行期間還要適當安排好實施進度、定期檢查、及時總結，如果實施效果不理想，應及時向軟件公司或有關方面的專家咨詢，修訂實施方案，及時發(fā)現(xiàn)解決問題，縮短并行時間。 當會計信息系統(tǒng)經(jīng)過一定時期的試運行，達到有關要求規(guī)定后，就要甩掉手工賬，由計算機完成會計核算管理工作。系統(tǒng)正式運行的基本條件：單位獲得“會計工作達標單位”證書；采用的會計核算軟件已通過評審；雙軌運行至少三個月以上，計算機與手工核算必須取得一致的結果；配備了硬件設備和適用的會計軟件；已具有相應的會計信息化工作人員；建立了嚴格的內部管理制度。04.會計信息系統(tǒng)實施的管理制度實行會計信息化后，財務部門應根據(jù)企業(yè)規(guī)模和實際情況需要，

21、對崗位進行設置并明確各個崗位的職責范圍。建立健全崗位責任制，一方面可以加強內部牽制，保護系統(tǒng)財產(chǎn)安全；另一方面可以提高會計信息化工作效率。會計信息系統(tǒng)應用后，會計檔案分為采用磁盤、光盤等介質存儲和紙介質存儲兩種方式?？刹扇∫砸环N形式為主另一種形式為輔，或者兩種形式并重的方法管理，保存期限按照會計檔案管理辦法的規(guī)定執(zhí)行。會計檔案管理主要是建立會計檔案的立卷、歸檔、保管、調閱、銷毀等制度。為了保障計算機軟、硬件設備的安全運行，強化維護管理，為會計軟件提供良好的運行環(huán)境，需要制訂相應的計算機軟、硬件維護管理制度。如：會計信息化操作管理制度；計算機硬件、軟件和數(shù)據(jù)管理制度；機房管理制度等。為保證會計軟

22、件的正常運行和會計信息的安全、完整，操作人員必須按照會計電算化崗位責任制中明確的職責范圍進行會計軟件的操作。同時要落實各崗位的職責管理。如電算主管、軟件操作人員、憑證輸入人員和審核記賬人員、電算維護人員的操作管理制度。ABCD13241.建立崗位責任制度2.建立健全軟、硬件設備管理制度3.建立完善的檔案管理制度4.建立健全軟、硬件設備管理制度謝謝收看！任務1 系統(tǒng)初始化應用基礎項目2 系統(tǒng)管理與基礎設置 完整版PPT課件、01.系統(tǒng)初始化XI TONG CHU SHI HUA 系統(tǒng)初始化應用基礎任務102.會計信息化崗位劃分KUAI JI XIN XI HUA GANG WEI HUA FEN

23、01 系統(tǒng)級初始化會計信息系統(tǒng)初始化是系統(tǒng)首次使用時，根據(jù)企業(yè)的實際情況進行參數(shù)設置，并錄入基礎檔案與初始數(shù)據(jù)的過程，即將手工會計工作轉化為電算化工作所進行的一系列準備工作。系統(tǒng)初始化的含義及作用系統(tǒng)初始化的內容包括系統(tǒng)級 初始化和模塊級初始化。系統(tǒng)初始化的內容系統(tǒng)級初始化主要是設置會計軟件所公用的數(shù)據(jù)、參數(shù)和系統(tǒng)公用的基礎信息，主要包括：創(chuàng)建賬套并設置相關信息、增加操作員并設置權限和設置系統(tǒng)公用基礎信息。其初始化的內容涉及多個模塊的運行，不特定專屬于某個模塊。1.系統(tǒng)級初始化2.模塊級初始化模塊級初始化是設置特定模塊運行過程中所需要的參數(shù)、數(shù)據(jù)和本模塊的基礎信息，以保證模塊按照企業(yè)的要求正常

24、運行。主要包括：設置系統(tǒng)控制參數(shù)、設置基礎信息和錄入初始數(shù)據(jù)等內容。02 會計信息化崗位劃分基本會計崗位可分為：會計主管、出納、會計核算各個崗、稽核、會計檔案管理等工作崗位。既可以一人一崗，也可以一人多崗或者一崗多人，但應當符合內部牽制制度的要求，如出納人員不得兼管稽核、會計檔案保管和收入、費用、債權債務賬目的登記工作。基本會計崗位大中型企業(yè)和使用大規(guī)模會計 電算化系統(tǒng)的單位，可以考慮 設立如下崗位：會計信息化崗位1.電算主管2.軟件操作3.審核記賬4.電算維護5.電算審查6.數(shù)據(jù)分析注意：上述電算化會計崗位中、軟件操作崗位與審核記賬、電算維護、電算審查崗位為互不相容崗位。謝謝收看！任務2 系

25、統(tǒng)管理項目2 系統(tǒng)管理與基礎設置 完整版PPT課件、01.系統(tǒng)管理的主要功能XI TONG GUAN LI DE ZHU YAO GONG NENG系統(tǒng)管理任務202.系統(tǒng)管理的使用者XI TONG GUAN LI DE SHI YONG ZHE03.系統(tǒng)管理操作的基本流程XI TONG GUAN LI CAO ZUO DE JI BEN LIU CHENG04.系統(tǒng)管理的功能講解XI TONG GUAN LI DE GONG NENG JIANG JIE01.系統(tǒng)管理的主要功能賬套是一組相互關聯(lián)的數(shù)據(jù)，是在會計軟件系統(tǒng)中為每一個獨立核算的企業(yè)所建立的一套完整的賬務體系。賬套管理是對賬套的統(tǒng)一

26、管理，包括賬套的建立、修改、引入和輸出（恢復備份和備份）等功能。1.賬套管理一個賬套庫包含了這個經(jīng)濟實體的一個或多個年度賬數(shù)據(jù)。在系統(tǒng)管理中，用戶不僅可以建立多個賬套，而且每一個賬套中可以由一個或若干個賬套庫組成。賬套庫管理包括：賬套庫建立、賬套庫初始化、清空賬套庫數(shù)據(jù)、引入和輸出賬套庫等功能。對賬套庫的管理只能由賬套主管進行。2.賬套庫管理為了保證會計信息系統(tǒng)及數(shù)據(jù)安全與保密，系統(tǒng)提供了操作員及操作權限的集中管理功能。一方面可以避免與業(yè)務無關的人員進入系統(tǒng)，另一方面可以對會計信息系統(tǒng)所含的各個子系統(tǒng)的操作進行協(xié)調，以保證系統(tǒng)的安全與保密。2.權限管理為了使會計信息系統(tǒng)在一個安全、穩(wěn)定的環(huán)境下

27、運行，系統(tǒng)管理提供了各項安全保障功能。系統(tǒng)安全維護包括系統(tǒng)運行監(jiān)控、設置數(shù)據(jù)自動備份計劃、清除系統(tǒng)運行異常任務、記錄上機日志和刷新等功能。4.系統(tǒng)安全維護02.系統(tǒng)管理的使用者系統(tǒng)管理的操作人員有兩個：系統(tǒng)管理員和賬套主管。 系統(tǒng)管理員（admin）負責整個應用系統(tǒng)的總體控制和維護工作，可以管理該系統(tǒng)中所有的賬套。以系統(tǒng)管理員身份注冊進入，可以進行賬套的建立、引入和輸出，設置操作員和權限，監(jiān)控系統(tǒng)運行過程，清除異常任務等。 系統(tǒng)管理員是系統(tǒng)中權限最高的操作員，可以管理該系統(tǒng)中所有的賬套。負責系統(tǒng)的數(shù)據(jù)安全和運行安全。企業(yè)在正確安裝應用系統(tǒng)后，應該及時更改系統(tǒng)管理員的密碼，以保障系統(tǒng)的安全性。

28、賬套主管負責所選賬套的維護工作。主要包括對所管理的賬套進行修改、對年度賬的管理（包括創(chuàng)建、清空、引入、輸出以及各子系統(tǒng)的年末結轉），以及該賬套操作員權限的設置。 對所管轄的賬套來說，賬套主管是級別最高的，擁有所有模塊的操作權限。賬套主管是由系統(tǒng)管理員指定的，因此第一次必須以系統(tǒng)管理員的身份注冊進入系統(tǒng)管理，建立賬套和指定相應的賬套主管之后，才能以賬套主管的身份注冊系統(tǒng)管理。賬套主管系統(tǒng)管理員02.系統(tǒng)管理的使用者【例】建立賬套：以系統(tǒng)管理員admin的身份登錄系統(tǒng)管理【操作路徑】 1.雙擊桌面快捷方式系統(tǒng)管理，執(zhí)行系統(tǒng) -注冊命令，打開登錄窗口 2.在登錄對話框中輸入服務器，此處為默認；輸入操

29、作員“admin”；密碼為空； 選擇系統(tǒng)默認賬套“（default）”，單擊登錄按鈕，以系統(tǒng)管理員的身份進入系 統(tǒng)管理。如圖2-1所示。2-1【系統(tǒng)登錄】對話框【例】 修改賬套：以賬套主管的身份登錄系統(tǒng)管理【操作路徑】 1.在系統(tǒng)管理頁面，執(zhí)行系統(tǒng)-注冊命令，以賬套主管的身份注冊，輸入密碼， 選擇賬套登錄。 2.進入系統(tǒng)管理后。執(zhí)行賬套-修改命令，進入修改賬套窗口，如圖2-1所 示。2-2【系統(tǒng)登錄】對話框03.系統(tǒng)管理操作的基本流程新用戶的操作流程對于系統(tǒng)管理模塊的操作，新用戶和老用戶的操作流程是不一樣的。（圖2-3 首次啟用系統(tǒng)的操作流程） （圖2-4 以后年度使用系統(tǒng)的的操作流程）老用戶

30、的操作流程04.系統(tǒng)管理的功能講解賬套管理123建立賬套是會計信息系統(tǒng)初建時的一個必需的步驟，是所有會計業(yè)務處理的前提。系統(tǒng)最多可以建立999個賬套。建立賬套當系統(tǒng)管理員建完賬套后，在未使用相關信息的基礎上，需要對某些信息進行調整，以便真實準確地反映企業(yè)的相關內容，這就要求以賬套主管的身份登錄系統(tǒng)管理中進行操作。修改賬套是指將所選定的賬套數(shù)據(jù)進行備份輸出，賬套的輸出還可以實現(xiàn)賬套的刪除功能，但前提條件是要對刪除的賬套進行數(shù)據(jù)備份。輸出賬套4是指將系統(tǒng)外某賬套數(shù)據(jù)引入到本系統(tǒng)中。一方面，子公司的賬套數(shù)據(jù)可以定期被引入母公司系統(tǒng)中，以便進行有關賬套數(shù)據(jù)的分析和合并工作。另一方面，當系統(tǒng)數(shù)據(jù)被病毒侵

31、害或遭遇非法破壞時，可以使用此功能將最近時間備份的賬套數(shù)據(jù)恢復到系統(tǒng)中來。引入賬套04.系統(tǒng)管理的功能講解賬套管理【例2-2】案例資料：根據(jù)山東魯興機械制造有限責任公司的案例資料，完成賬套的建立工作。2018年1月1日，山東魯興機械制造有限公司實行會計信息化管理，財務部主管高原會同用友公司技術人員完成了會計信息化賬套的建立工作。公司賬套的基本信息如下：1.賬套信息賬套號888；賬套名稱：山東魯興機械制造有限責任公司；賬套路徑：采用系統(tǒng)默認路徑；啟用會計期：2018.1；會計期間設置：1月1日至12月31日。2.單位信息單位名稱：山東魯興機械制造有限責任公司；單位簡稱：魯興機械制造；單位地址：山

32、東省濟寧市火炬路8號；法定代表：張建興；稅號：370821762305568，郵政編碼：272000；聯(lián)系電話及傳真電子郵件：。 3.核算類型本幣名稱：人民幣（RMB）；企業(yè)類型：工業(yè)；行業(yè)性質：2007年新會計制度科目；賬套主管：高原；要求按行業(yè)性質預置會計科目。4.基礎信息該企業(yè)有外幣核算，進行經(jīng)濟業(yè)務處理時，需要對存貨、客戶、供應商進行分類。5.分類編碼方案科目編碼級次：4222；其他編碼級次設置采用默認值。6.數(shù)據(jù)精度采用系統(tǒng)默認值。7.系統(tǒng)啟用總賬、薪資管理、固定資產(chǎn)管理、應收款管理、應付款管理、采購管理、銷售管理、庫存管理、存貨核算子系統(tǒng)，啟用日期為“2

33、018年1月1日”。 04.系統(tǒng)管理的功能講解賬套管理1234掃描或點擊二微碼可觀看“建立賬套”微視頻建立賬套掃描或點擊二微碼可觀看“修改賬套”微視頻修改賬套掃描或點擊二微碼可觀看“輸出賬套”微視頻輸出賬套掃描或點擊二微碼可觀看“引入賬套”微視頻引入賬套04.系統(tǒng)管理的功能講解操作員及權限設置 角色是指在企業(yè)管理中擁有某一類職能的組織，這個角色組織既可以是實際的部門，也可以是擁有同一類職能的人所構成的虛擬組織。一個角色可以擁有多個用戶，一個用戶也可以分屬于多個不同的角色。在角色和權限的關系上，先設置角色，再對角色進行權限分配。當用戶被設置為某個角色后，在系統(tǒng)內的所有賬套都擁有該角色的權限，而無

34、需重新設置。角色管理 用戶是指有權登錄系統(tǒng)，可以對應用系統(tǒng)進行操作的人員，即指“操作員”。每次登錄系統(tǒng)時，都要對用戶的合法身份進行檢查，這一用戶可以設置密碼，也可以不設置密碼，但在實際會計工作中，為了保證系統(tǒng)數(shù)據(jù)的安全性，建議用戶一定要設置密碼。用戶管理 權限管理是系統(tǒng)管理員，在完成角色管理、用戶管理后要進行的一項財務分工工作。只有系統(tǒng)管理員和該賬套的賬套主管才擁有設置操作員權限的功能，系統(tǒng)管理員可以給系統(tǒng)內所有賬套操作員設置相應的權限，而賬套主管只能給自己所管轄賬套的操作員設置權限。在用友U8V10.1系統(tǒng)中，提供了三個層次的權限管理：功能級權限管理、數(shù)據(jù)級權限管理、金額級權限管理。權限管理

35、04.系統(tǒng)管理的功能講解操作員及權限設置 【例2-3】 根據(jù)山東魯興機械制造有限責任公司財務部及相關人員權限設置的案例資料，完成設置用戶及相關人員權限設置工作，見表2-1。表2-1 財務部及相關人員權限設置56掃描或點擊二微碼可觀看“建立賬套”微視頻設置用戶掃描或點擊二微碼可觀看“修改賬套”微視頻設置權限04.系統(tǒng)管理的功能講解賬套庫管理 一個賬套中包含了企業(yè)所有的數(shù)據(jù)，把企業(yè)數(shù)據(jù)按年度劃分，組成了一個或多個賬套庫。賬套庫管理包括：賬套庫建立、賬套庫初始化、清空賬套庫數(shù)據(jù)、引入和輸出賬套庫等功能。對賬套庫的管理只能由賬套主管進行。134建立賬套庫 由于企業(yè)的日常工作是連續(xù)性的，一個賬套庫中能夠

36、保存連續(xù)多年的數(shù)據(jù)，理論上一個賬套可以在一個賬套庫中一直使用下去。但是由于某些原因，比如需要調整重要基礎檔案、調整組織機構、調整部分業(yè)務等，或者一個賬套庫中數(shù)據(jù)過多，影響業(yè)務處理性能，需要使用新的賬套庫并重置一些數(shù)據(jù)，這樣就需要新建賬套庫。引入和輸出賬套庫賬套庫的引入和輸出與賬套的引入和輸出操作中含義基本一致，所不同的是二者的數(shù)據(jù)范圍不同：賬套庫操作中的引入和輸出不是針對某個賬套，而是針對賬套中的某年度區(qū)間的賬套庫進行的；而賬套的引入和輸出是針對整個賬套的全部數(shù)據(jù)進行的。清空賬套庫數(shù)據(jù)如果用戶發(fā)現(xiàn)某賬套庫中錯誤太多，或不希望將上一賬套庫的余額或其他信息全部轉到下一年度，這時候，便可使用清空賬套

37、庫數(shù)據(jù)的功能?！扒蹇铡辈⒉皇侵笇①~套庫的數(shù)據(jù)全部清空，而還是要保留一些信息的，主要有：基礎信息、系統(tǒng)預置的科目報表等等。保留這些信息主要是為了方便用戶使用清空后的賬套庫重新做賬。賬套庫初始化新建賬套庫后，為了支持新舊賬套庫之間業(yè)務銜接，可以通過賬套庫初始化功能將上一個賬套庫中相關模塊的余額及其他信息結轉到新賬套庫中。為了統(tǒng)計分析的規(guī)整性，每個賬套庫包含的數(shù)據(jù)都以年為單位，上一賬套庫的結束年+1就是新賬套庫的開始年。204.系統(tǒng)管理的功能講解系統(tǒng)的安全維護 1.系統(tǒng)運行安全監(jiān)控 在系統(tǒng)管理窗口，能實時監(jiān)控到各用戶登陸控制臺或某一賬套的年度、執(zhí)行的功能、各子系統(tǒng)登錄的服務器、運行狀態(tài)和具體注冊時間

38、等，以保證會計信息系統(tǒng)的安全運行。 2.設置自動備份計劃 其作用是自動、定時地對設置的賬套進行輸出備份。利用該功能可以實現(xiàn)定時、自動輸出多個賬套的目的，有效地減輕了系統(tǒng)管理員的工作量，保障了系統(tǒng)數(shù)據(jù)的安全性。 3.清除系統(tǒng)異常任務 在會計信息系統(tǒng)運行的過程中，由于網(wǎng)絡系統(tǒng)發(fā)生內部沖突、用戶的非法操作、系統(tǒng)非正常退出、死機等現(xiàn)象，造成系統(tǒng)運行異常，系統(tǒng)管理提供了清除異常任務和清除單據(jù)鎖定兩個功能。 4.上機日志監(jiān)控 通過上機日志可以監(jiān)控系統(tǒng)中整個使用過程，用于記錄登錄的用戶、登錄的時間、操作的具體功能以及操作的結果，以便留下操作查找的線索。 5.刷新 為了監(jiān)督系統(tǒng)管理中各用戶對每個賬套的各個功能

39、的具體操作情況，系統(tǒng)管理模塊視圖菜單下還提供了刷新功能，通過點擊此功能，可以隨時更新功能列表的內容，實現(xiàn)對系統(tǒng)管理的實時監(jiān)控。 系統(tǒng)的安全維護0102030405謝謝收看！任務3 基礎設置項目2 系統(tǒng)管理與基礎設置 完整版PPT課件、01.機構人員基礎信息設置JI GOU REN YUAN JI CHU XIN XI SHE ZHI基礎設置任務302.往來單位基礎信息設置WANG LAI DAN WEI JI CHU XIN XI SHE ZHI 03.存貨基礎信息設置CUN HUO JI CHU XIN XI SHE ZHI04.財務基礎信息設置CAI WU JI CHU XIN XI SH

40、E ZHI05.收付結算基礎信息設置SHOU FU JIE SUAN JI CHU XIN XI SHE ZHI 06.供應鏈基礎信息設置GONG YING LIAN JI CHU XIN XI SHE ZHI07.其他基礎信息設置QI TA JI CHU XIN XI SHE ZHI基礎設置對于一個新建立的賬套來說，要根據(jù)企業(yè)的實際情況，將企業(yè)手工處理過程中的會計基礎檔案和初始數(shù)據(jù)，錄入到系統(tǒng)的基礎設置公共平臺中，以滿足特定企業(yè)需要的會計核算環(huán)境，為各子系統(tǒng)的日常業(yè)務處理共享基礎檔案信息。其內容涉及多個子系統(tǒng)的運行，不特定專屬于某個子系統(tǒng)。企業(yè)所有的基礎信息設置，均需在遵循分類編碼方案的基礎

41、上進行。認知01.機構人員基礎信息設置部門檔案人員類別人員檔案單擊添加標題部門是指構成企業(yè)整體的各個組織機構，是為實現(xiàn)企業(yè)經(jīng)營目標下設的業(yè)務管理單元體。比如：一個企業(yè)可以由經(jīng)理室、財務部門、采購部門、銷售部門、后勤部門等組成。在增加人員檔案之前，首先要對不同部門中的不同工作性質的人員進行類別劃分。不同類別人員的工資所歸屬的入賬科目是不同的。人員類別是人員檔案的必選項目，先設置人員類別，再設置人員檔案。用于設置人員相關信息包括編碼和其他基本情況的數(shù)據(jù)信息稱為人員檔案。個人往來核算的前提條件就是設置人員檔案。除了固定資產(chǎn)管理和成本管理兩個子系統(tǒng)外，其他子系統(tǒng)均可以使用人員檔案?！纠?-1】 設置部

42、門檔案【例2-2】 人員類別設置【例2-3】 人員檔案設置02.往來單位基礎信息設置往來單位是指與本單位有業(yè)務往來的其他單位。往來單位包括往來客戶和往來供應商兩大類，因此，往來單位設置包括客戶檔案設置和供應商檔案設置兩部分內容。1.地區(qū)分類：地區(qū)分類是企業(yè)為了便于在查詢、統(tǒng)計等業(yè)務操作中使用，對客戶、供應商的所屬地區(qū)進行的相應分類。 往來管理應按照一定的順序進行設置，地區(qū)分類是設置客戶檔案、供應商檔案的前提，先設置地區(qū)分類、客戶分類和 供應商分類，再進行客戶檔案、供應商檔案的設置。地區(qū)分類設置包括分類編碼和分類名稱兩部分內容。2.客戶分類：客戶分類是為了方便對客戶進行管理，當客戶較多時，企業(yè)可

43、以從自身管理要求出發(fā)對客戶進行相應的 分類，以便于對業(yè)務數(shù)據(jù)進行統(tǒng)計、分析。在客戶管理方面，先進行客戶分類的設置，再進行客戶檔案的設置。如果企 業(yè)沒有對客戶分類管理的要求，也可以直接建立客戶檔案?？蛻舴诸愒O置包括分類編碼和分類名稱兩部分。4.客戶檔案：客戶檔案是企業(yè)在與客戶交往過程中所形成的客戶信息資料、企業(yè)自行制作的客戶信用分析報告，全面反映企業(yè)客戶資信狀況的綜合性檔案材料?？蛻魴n案分為基本、聯(lián)系、信用和其他四個頁簽，具體內容主要有設置客戶編碼、客戶名稱、客戶簡稱、所屬分類、所屬地區(qū)、所屬行業(yè)、幣種、稅號和發(fā)展日期等。5.供應商檔案：供應商檔案是設置往來供應商的檔案信息，便于對供應商及數(shù)據(jù)進

44、行統(tǒng)計和分析。會計科目一旦被 定義為供應商往來輔助核算，都要建立供應商往來檔案。供應商檔案分為基本、聯(lián)系、信用和其他四個頁簽，具體內 容主要有設置供應商編碼、供應商名稱、供應商簡稱、所屬分類、所屬地區(qū)、稅號、幣種、稅號、開戶銀行、銀行賬 號和發(fā)展日期等。3.供應商分類：供應商對采購方的重視程度和信賴度等因素，將供應商劃分為若干個不同的群體。供應商分類是對不 同供應商進行分別管理的首要環(huán)節(jié)，可以按照行業(yè)或者地區(qū)對供應商進行劃分，如果對供應商沒有進行分類管理的需要， 也可以直、接建立供應商檔案。供應商分類設置包括分類編碼和分類名稱兩部分內容。02.往來單位基礎信息設置1掃描或點擊二微碼可觀看“地區(qū)

45、分類”微視頻地區(qū)分類掃描或點擊二微碼可觀看“客戶分類”微視頻客戶分類掃描或點擊二微碼可觀看“供應商分類”微視頻供應商分類掃描或點擊二微碼可觀看“供應商檔案”微視頻供應商檔案2345掃描或點擊二微碼可觀看“客戶檔案”微視頻客戶檔案【例2-4】 根據(jù)資料，完 成地區(qū)分類設置工作。【例2-5】 根據(jù)資料，完 成客戶分類設置工作。【例2-6】 根據(jù)資料，完 成供應商分類設置工作?！纠?-7】 根據(jù)資料，完 成客戶檔案設置工作?！纠?-8】 根據(jù)資料，完 成供應商檔案設置工作。03.存貨基礎信息設置1.存貨分類2.計量單位為了便于加強對存貨的核算和管理，應 對存貨進行科學的分類。通?？梢园创尕浀?性質、

46、用途、產(chǎn)地進行分類。對存貨的管理 應按照一定的順序進行，先進行存貨分類設 置，再進行存貨檔案設置。存貨分類設置主要包括分類編碼、分類 名稱、對應條形碼等。3.存貨檔案計量單位主要用于設置對存貨的計量單 位組和計量單位信息。先設置好計量單位組， 再在組下增加具體的計量單位信息。計量單位組設置包括計量單位組編碼、 計量單位組名稱和計量單位組類別。計量單 位設置包括計量單位編碼、計量單位名稱、 計量單位組編碼、對應條形碼等。存貨檔案設置時，只有在存貨分類、計量單位設置完成的前提下，才能進行存貨檔案的設置。創(chuàng)建存貨檔案是存貨余額初始化，錄入各種采購和銷售類業(yè)務單據(jù)的基礎，也是分析各種庫存報表的前提。存

47、貨檔案設置主要包括存貨編碼、存貨名稱、存貨分類、計量單位組、主計量單位、銷項稅率、進項稅率、存貨屬性和參考成本等。6掃描或點擊二微碼可觀看“存貨分類”微視頻存貨分類掃描或點擊二微碼可觀看“計量單位”微視頻計量單位掃描或點擊二微碼可觀看“存貨檔案”微視頻存貨檔案7804.財務基礎信息設置會計科目設置憑證類別設置外幣設置項目設置01020304會計科目是填制會計憑證、登記會計賬簿、編制會計報表的基礎。會計科目設置的詳細程度直接影響到會計核算所 要反映企業(yè)信息的詳細、準確程度。會計科目設置的主要內容包括科目編碼、科目名稱、科目類型、賬頁格式、助 記碼、外幣核算、數(shù)量核算和各種輔助核算信息等。財務基礎

48、信息設置主要包括會計科目、憑證類別、外幣設置、項目目錄等設置。通常，系統(tǒng)提供五種常用的分類方式：記賬憑證；收款、付款、轉賬憑證；現(xiàn)金、銀行、轉賬憑證；現(xiàn)收、現(xiàn)付、 銀收、銀付、轉賬憑證；自定義憑證類別。不同的憑證分類方式對科目有不同的限制要求，無論選擇哪種憑證，其 記賬的結果都是一致的。外幣設置是為外幣核算服務的，當企業(yè)有外幣核算業(yè)務時，需要對所使用的外幣幣種、核算方法和具體匯率進行設 置。此設置主要是為完成涉及外幣業(yè)務的憑證填制進行的。外幣設置主要包括幣符、幣名、匯率小數(shù)位、折算方式、 固定匯率和浮動匯率等內容的設置。企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營過程中，會有很多的重要項目需要進行專項管理，比如：產(chǎn)品成本、

49、在建工程等。項目目錄設置的前 提條件是，在總賬系統(tǒng)的會計科目設置中，已將需要進行項目核算的會計科目的輔助核算屬性設置為項目核算。項目 目錄設置的順序是：定義項目大類指定核算科目增加項目分類增加項目檔案。05.收付結算基礎信息設置1. 結算方式2. 付款條件3. 開戶銀行設置收付結算方式，其目的是建立和管理企業(yè)在經(jīng)營活動中所涉及的結算方式，以便于銀行對賬、票據(jù)管理和結算票據(jù)。收付結算設置式與財務結算方式一致，如現(xiàn)金結算、支票結算等。結算方式一旦被引用，便不能進行修改和刪除。結算方式設置主要包括結算方式編碼、結算方式名稱、對應票據(jù)類型。付款條件也叫現(xiàn)金折扣，是指企業(yè)為了鼓勵客戶償還貨款而允許在一定

50、期限內給予的規(guī)定的折扣優(yōu)待。付款條主要在采購訂單、銷售訂單、采購結算、銷售結算、客戶目錄、供應商目錄中引用。系統(tǒng)最多同時支持4個時間段的折扣。付款條件設置主要包括付款條件編碼、付款條件名稱、信用天數(shù)、優(yōu)惠天數(shù)、優(yōu)惠率等。設置收付結算方式，開戶銀行是在票據(jù)清算過程中付款人或收款人開有戶頭的銀行。銀行賬戶分為基本存款賬 戶、一般存款賬戶、臨時存款賬戶和專用存款賬戶，這些賬戶均有不同的設置和開戶條件。開戶銀行設置主要包括開戶銀行的編碼、賬戶名稱、銀行賬號、幣種、開戶銀行、所屬銀行編碼等。收付結算基礎信息設置主要包括結算方式、付款條件、開戶銀行等設置。06.供應鏈基礎信息設置 企業(yè)在應用供應鏈系統(tǒng)之前

51、，首先要做好供應鏈系統(tǒng)的基礎應用設置，建立適合企業(yè)應用的賬套數(shù)據(jù)平臺。供應鏈基礎信息設置是為企業(yè)采購管理、銷售管理、庫存管理和存貨核算子系統(tǒng)日常業(yè)務處理提供基礎檔案的設置工作。 供應鏈基礎信息設置主要包括以下方面： 銷售類型產(chǎn)品結構貨位檔案倉庫檔案成套件收發(fā)類別0101費用項目分類采購類型費用項目發(fā)運方式非合理損耗類型01010101010101010107.其他基礎信息設置除了以上各基礎信息設置，其他基礎信息設置還包括常用摘要和自定義項。 企業(yè)在填制記賬憑證的過程中，由于經(jīng)濟業(yè)務的重復性發(fā)生，經(jīng)常會用到許多完全相同或大部分相同的摘要，為了提高業(yè)務處理效率，可以將這些經(jīng)常使用的摘要存儲起來，以

52、便在填制會計憑證時可隨時調用。由于常用摘要按照操作員定義，因此在調用常用摘要時，不同的操作員看到的摘要內容不同，并且每個操作員只能查看、修改、刪除自己的及公用的摘要內容。常用摘要設置主要包括摘要編碼、摘要內容和相關科目內容。在基礎設置中，自定義項和自由項是為各類原始單據(jù)和常用基礎信息提供的，這樣可以讓企業(yè)方便地設置一些特殊信息。在自定義項中指定的項目，會反映在每張單據(jù)上，而在單據(jù)設置中指定的項目，只適用于指定的單據(jù)。例如：需要對會計科目制定自定義項的，首先需要在自定義項單據(jù)頭上增加自定義項，需要添加檔案的，在自定義項檔案中增加檔案，然后在財務會計科目中的菜單項中找到定義，就可以指定自定義項目。

53、常用摘要自定義項謝謝收看！任務1 總賬管理子系統(tǒng)認知基礎項目3 總賬管理子系統(tǒng)完整版PPT課件、01.總賬管理子系統(tǒng)的主要功能ZONG ZHANG GUAN LI ZI XI TONG DE ZHU YAO GONG NENG總賬管理子系統(tǒng)認知基礎任務102.總賬管理子系統(tǒng)與其他子系統(tǒng)之間的關系ZONG ZHANG GUAN LI ZI XI TONG YU QI TA ZI XI TONG ZHI JIAN DE GUAN XI 03.總賬管理子系統(tǒng)的應用流程ZONG ZHANG GUAN LI ZI XI TONG DE YING YONG LIU CHENG 01.總賬管理子系統(tǒng)的主要功

54、能初始設置賬表管理輔助核算管理期末處理憑證管理出納管理初始設置主要包括與總賬管理子系統(tǒng)有關的系統(tǒng)級初始設置和模塊級初始設置。賬表查詢功能，不僅可以查詢打印總賬、明細賬、余額表、多欄賬、序時賬等基本賬表，還可以查詢各種輔助賬。憑證管理主要包括填制憑證、修改憑證、審核憑證、憑證記賬、查詢打印憑證和其他輔助功能。輔助核算主要包括：客戶往來核算、供應商往來核算、部門核算、個人核算和項目核算。期末處理主要包括自動轉賬、對賬和結賬工作。其中自動轉賬功能針對期末經(jīng)常發(fā)生的經(jīng)濟業(yè)務，通過設置轉賬定義可以快速生成轉賬憑證。出納管理用于完成現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬的查詢與輸出、資金日報的查詢和輸出、支票登記簿管

55、理以及銀行對賬等工作，并可為企業(yè)長期未達賬提供審計。主要功能02.總賬管理子系統(tǒng)與其他子系統(tǒng)之間的關系(1)應收款管理子系統(tǒng)與總賬管理子系統(tǒng)之間的關系(2)應付款管理子系統(tǒng)與總賬管理子系統(tǒng)之間的關系(3)出納管理子系統(tǒng)與總賬管理子系統(tǒng)之間的關系(4)固定資產(chǎn)子系統(tǒng)與總賬管理子系統(tǒng)之間的關系(5)薪資管理子系統(tǒng)與總賬管理子系統(tǒng)之間的關系(6)存貨核算子系統(tǒng)與總賬管理子系統(tǒng)之間的關系(7)成本管理子系統(tǒng)與總賬管理子系統(tǒng)之間的關系(8)資金管理子系統(tǒng)與總賬管理子系統(tǒng)之間的關系(9)報表管理子系統(tǒng)與總賬管理子系統(tǒng)之間的關系總賬管理子系統(tǒng)屬于財務管理系統(tǒng)的一部分，既可以獨立運行，也可以與其他子系統(tǒng)協(xié)同運

56、轉?？傎~管理子系統(tǒng)在整個會計信息系統(tǒng)中處于核心地位，以記賬憑證為數(shù)據(jù)接口與其他子系統(tǒng)有機聯(lián)系在一起，同時也為部分子系統(tǒng)提供數(shù)據(jù)支持和對賬工作，概括地反映企業(yè)購銷存等經(jīng)濟業(yè)務的綜合信息。（圖3-1 總賬管理子系統(tǒng)與其他子系統(tǒng)之間的關系）03.總賬管理子系統(tǒng)的應用流程（圖3-2 總賬管理子系統(tǒng)與其他子系統(tǒng)之間的關系）一般而言，各個子系統(tǒng)的操作分為初始設置、日常業(yè)務處理和期末處理三個階段，總賬管理子系統(tǒng)也遵循這一規(guī)律。應用流程總賬管理子系統(tǒng)的控制參數(shù)中提供了“出納憑證必須經(jīng)由出納簽字”和“憑證必須經(jīng)由主管會計簽字”兩個選項供用戶選擇。用戶可以根據(jù)實際工作需要，選擇是否進行出納簽字或主管簽字。注意事項

57、謝謝收看！任務2 總賬管理子系統(tǒng)初始設置項目3 總賬管理子系統(tǒng)完整版PPT課件、01.總賬管理子系統(tǒng)有關的系統(tǒng)級初始設置ZONG ZHANG GUAN LI ZI XI TONG YOU GUAN DE XI TONG JI CHU SHI SHE ZHI總賬管理子系統(tǒng)初始設置任務102.總賬管理子系統(tǒng)模塊級初始設置ZONG ZHANG GUAN LI ZI XI TONG MO KUAI JI CHU SHI SHE ZHI總賬管理子系統(tǒng)初始設置憑證類別設置項目目錄設置外幣設置總賬控制參數(shù)設置總賬期初數(shù)據(jù)錄入總賬管理子系統(tǒng)有關的系統(tǒng)級初始設置總賬管理子系統(tǒng)模塊級初始設置會計科目設置總賬管理子

58、系統(tǒng)初始設置是應用總賬管理子系統(tǒng)的基礎工作。由用戶根據(jù)本企業(yè)的需要建立的賬務應用環(huán)境，通過初始設置可以變成適合本單位實際需要的專用系統(tǒng)。總賬管理子系統(tǒng)初始設置的過程中，在總賬管理子系統(tǒng)有關的系統(tǒng)級初始設置的基礎上，講解總賬管理子系統(tǒng)的模塊級初始設置。01.總賬管理子系統(tǒng)有關的系統(tǒng)級初始設置會計科目設置設置會計科目時，必須遵循以下原則：（1）會計科目設置的完整性；（2）滿足會計核算與管理的要求；（3）統(tǒng)一性與靈活性相結合；（4）保持相對穩(wěn)定性；（5）簡明通俗。科目編碼是數(shù)據(jù)庫主關鍵字，需要按照科目編碼方案為每一個會計科目建立一個科目編碼?？颇烤幋a方案由科目編碼級次和各級科目編碼長度兩部分組成，系

59、統(tǒng)最大限制級次為13級，最大限制總長度為40位，且任何一級的最大長度都不得超過9位編碼。設置完科目編碼方案后，按照科目編碼方案設置科目編碼時，需要遵循系統(tǒng)性、唯一性、簡潔性、可擴展性原則。企業(yè)應根據(jù)對業(yè)務核算的精細程度，合理設置不同層次的會計科目。會計科目的內容主要包括科目編碼、科目名稱、科目類型、賬頁格式、科目性質、輔助核算等信息?？颇烤幋a必須是全編碼，并且唯一。科目編碼必須按其級次的先后次序建立，即先建上級科目，再建下級科目?？颇棵Q是指本級科目名稱，分為科目中文名稱和科目英文名稱。會計科目的內容會計科目編碼方案會計科目設置原則系統(tǒng)提供了五種常用的會計科目輔助核算，包括部門核算、個人往來、

60、客戶往來、供應商往來和項目核算，用戶也可以自定義輔助核算。利用系統(tǒng)提供的輔助核算功能，可將明細科目的上級科目改設為末級科目并選擇相應的輔助核算，以后企業(yè)每發(fā)生一筆經(jīng)濟業(yè)務，都會同時登記總賬和輔助賬，這樣既優(yōu)化了會計科目結構，又提供了更為靈活廣泛的會計信息。會計科目輔助核算01.總賬管理子系統(tǒng)有關的系統(tǒng)級初始設置會計科目設置應按照會計科目設置的原則，增加完善、適時的會計科目。如果系統(tǒng)已經(jīng)預置好一級會計科目，用戶只需根據(jù)企業(yè)需要增加明細科目即可。已使用的會計科目增加下級科目時，如果新增加的下級科目屬性與上級科目一致，系統(tǒng)自動將原科目的所有信息全部轉移到新增的第一個下級科目中，此操作不可逆。1.增加