建筑行業(yè)全面預算管理解決方案

1、 建筑行業(yè)全面預算管理解決方案 建筑行業(yè)全面預算管理解決方案摘要浪潮全面預算系統(tǒng)是一個基于目標管理的閉環(huán)控制系統(tǒng)，能夠幫助建筑企業(yè)建立起基于企業(yè)預算與項目責任成本預算的完整管控流程，包括預算目標的確定與下達、預算編制與審批、預算執(zhí)行與控制、預算分析、預算調(diào)整、預算考評等多方面的管理活動。背景介紹在國內(nèi)外經(jīng)濟環(huán)境復雜多變的情況下，建筑施工企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營方面面對眾多挑戰(zhàn)。全面預算管理作為企業(yè)管理提升的主要抓手，將是建筑施工企業(yè)加強集團管控的重要手段。浪潮建筑行業(yè)全面預算解決方案針對建筑施工企業(yè)的規(guī)模大、層級多、業(yè)務(wù)廣、管控模式復雜等特點，以全面預算管理的先進理論為基礎(chǔ)，以企業(yè)戰(zhàn)略為導向，以項目和業(yè)

2、務(wù)為基礎(chǔ)，實現(xiàn)從業(yè)務(wù)到財務(wù)一體化的全面預算管理體系?！胺謱蛹?、分業(yè)態(tài)”地進行預算管理，幫助建筑施工企業(yè)推行“橫向到邊、縱向到底”的全面預算管理，滿足經(jīng)營層和操作層的全面預算管理需要，使業(yè)務(wù)和預算有效結(jié)合，做到“事前預算，事中控制，事后分析及考核”，達到較好的全面預算管理效果，提高預算反饋信息的質(zhì)量，提高預算分析的前瞻性，提供有效的決策支持信息，切實推動企業(yè)管理的升級，為企業(yè)帶來顯著的、持續(xù)的競爭優(yōu)勢。解決方案介紹浪潮建筑行業(yè)全面預算管理系統(tǒng)包含預算體系建模、預算目標管理、預算編制與平衡、預算執(zhí)行與控制、預算調(diào)整與分析和預算考核評價，幫助建筑施工企業(yè)建立健全全面預算管理的體系。同時，與浪潮ERP

3、、異構(gòu)管理系統(tǒng)和商務(wù)智能等系統(tǒng)集成，構(gòu)成浪潮全面預算管理信息平臺。建筑企業(yè)預算的特點是項目責任成本預算的編制與企業(yè)預算的融合，不同的主體類型，預算編制的內(nèi)容不同，主要分為集團或工程公司層面的企業(yè)預算和項目層面的項目責任成本預算。1. 集團或工程公司層面預算這個層面需要對項目的整體情況進行掌握，對項目的成本費用進行監(jiān)督和控制，集團層面需要統(tǒng)一預算管理體系，使得全集團范圍的預算編制、執(zhí)行匯總口徑保持一致；在項目部層面按照集團或工程局制定的成本目標口徑下，編制責任成本預算，從而使得上下層面的信息可以打通，集團或工程局也可以及時掌握每個項目的收支情況。2. 項目層面預算這個層面主要是編制項目責任成本預

4、算，明確完成基建建設(shè)項目的目標成本，降低項目成本，提高經(jīng)濟效益。預算編制的內(nèi)容以分部分項目預算為基礎(chǔ)，成本費用項目主要包括人工費、材料費、機械使用費、分包費用、調(diào)遣費、其他直接費用、間接費用等，如果采用作業(yè)成本法的項目根據(jù)以上項目分配至相關(guān)作業(yè)單元?？蛻羰找?. 實現(xiàn)年度經(jīng)營預算、項目預算、費用預算三級預算管理職能，根據(jù)項目預算、項目開竣工計劃和自定義參數(shù)，自動匯總生成年度經(jīng)營計劃和費用預算。2. 實現(xiàn)彈性費用預算，依據(jù)公司指定年度經(jīng)營指標、比例、相關(guān)系數(shù)，計提費用，支持費用預算的計提參數(shù)動態(tài)反映，實現(xiàn)費用預算總額的過程控制，不超支年末預計完成經(jīng)營指標下可計提的費用預算總額。3. 預算責任分解，部門控制，提供動態(tài)預算分析功能，實時反映年度經(jīng)營計劃、項目預算、費用預算執(zhí)行情況，提供預算預警功能，以促使公司財務(wù)部門能及時調(diào)閱各預算指標的完成情況及完成進度，提醒各預算指標分管部門合理安排預算支出。4. 動態(tài)監(jiān)控項目預算執(zhí)行情況，實