雙流機場XX網(wǎng)絡(luò)會所項目評估報告

1、目錄網(wǎng)絡(luò)絡(luò)會所項項目簡介介2項目建設(shè)設(shè)必要性性及投資資環(huán)境評評估22、項目目建設(shè)的的背景2、項目建建設(shè)的必必要性評評估22、投資資環(huán)境評評估33三、市場場分析與與建設(shè)規(guī)規(guī)模評估估4、擬建建項目產(chǎn)產(chǎn)品功能能及用途途4、市場場需求與與生產(chǎn)能能力44、產(chǎn)品品市場推推銷方案案4、產(chǎn)品品方案和和建設(shè)規(guī)規(guī)模44四、建設(shè)設(shè)條件與與店址選選擇評估估5、原材材料供應(yīng)應(yīng)5、廠址址選擇5五、項目目投資估估算與評評估66六、項目目籌資與與融資方方案評估估11、本項項目籌資資與融資資方案評評估主要要任務(wù)11、項目目融資主主體和融融資方式式11、項目目融資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)構(gòu)分析12、資金金來源分分析評估估12、融資資成本分分析

2、評估估16、融資資結(jié)構(gòu)分分析評估估16、融資資風(fēng)險分分析評估估和綜合合分析評評估117、綜合合風(fēng)險評評估118七、項目目財務(wù)效效益評估估188八、社會會效益評評估、資資信評估估及人員員培訓(xùn)23、社會會效益評評估和資資信評估估23、勞動動安全消消防衛(wèi)生生評估23九、項目目不確定定性分析析和風(fēng)險險分析評評估224、風(fēng)險險識別24、風(fēng)險險評估24、風(fēng)險險防范與與對策26、結(jié)論論和總結(jié)結(jié)26十、項目目評估總總27雙流機場場XX網(wǎng)網(wǎng)絡(luò)會所所項目評評估報告告XX網(wǎng)絡(luò)絡(luò)會所項項目簡介介XX網(wǎng)絡(luò)絡(luò)會所是是建設(shè)在在成都市市雙流機機場附近近的一家家大型網(wǎng)網(wǎng)絡(luò)會所所，主要要是顧客客群體是是由于在在機場等等候航班班的

3、旅客客，由于于機場有有時候晚晚點，導(dǎo)導(dǎo)致大量量的旅客客滯留在在機場，這些人人由于沒沒有什么么娛樂來來打發(fā)自自己的時時間，所所以有一一家網(wǎng)絡(luò)絡(luò)會所對對他們來來說是很很有價值值的，這這有助于于他們打打發(fā)自己己的無聊聊時間。由于這這些旅客客都是中中高消費費水平的的群體，所以這這里的收收費也會會比其他他地方的的網(wǎng)絡(luò)會會所要高高一些，因此建建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)就會比比一般的的網(wǎng)絡(luò)會會所高很很多，建建設(shè)投入入也會很很高，但但是由于于收費比比較高，資金的的回籠速速度也是是很快的的，從第第二年起起就會有有盈利。項目建設(shè)設(shè)必要性性及投資資環(huán)境評評估1、項目目建設(shè)的的背景隨著我國國國民經(jīng)經(jīng)濟的發(fā)發(fā)展，人人民生活活水平不不斷

4、提高高，對物物質(zhì)文化化生活的的要求也也越來越越高。很很多人更更加趨向向于對精精神層面面的享受受。而多多功能網(wǎng)網(wǎng)絡(luò)會所所不同于于一般的的網(wǎng)吧，是集休休閑，娛娛樂，辦辦公，商商務(wù)為一一體的高高級網(wǎng)絡(luò)絡(luò)休閑會會所。并并且該會會所擬建建于成都都雙流機機場，是是聯(lián)合雙雙流國際際機場，共同打打造的“豪華候候機廳”，為來來往旅客客提供方方便，舒舒適，人人性化服服務(wù)高檔檔休息站站。2、項目目建設(shè)的的必要性性評估（1）項項目宏觀觀必要性性評估該項目目建設(shè)符符合國家家一定時時期的產(chǎn)產(chǎn)業(yè)政策策。當(dāng)前我國國產(chǎn)業(yè)結(jié)結(jié)構(gòu)優(yōu)化化的重點點是“高高度重視視農(nóng)業(yè)，調(diào)整和和改造加加工工業(yè)業(yè)加快發(fā)發(fā)展第三三產(chǎn)業(yè)?！倍d興建網(wǎng)絡(luò)絡(luò)會所

5、，正是發(fā)發(fā)展了機機場附近近的三產(chǎn)產(chǎn)業(yè)，為為了滿足足候機人人群的需需要，在在他們因因人為或或者自然然原因等等情況下下候機或或者滯留留機場時時有個好好的休閑閑場所，或者辦辦公場所所，以便便來更好好的利用用時間。該項目目建設(shè)符符合國家家生產(chǎn)力力布局要要求。由于國家家大力推推行西部部大開發(fā)發(fā)戰(zhàn)略，成都作作為西部部大開發(fā)發(fā)最重要要的中心心之一，雙流機機場又是是成都對對國內(nèi)外外的門戶戶，代表表了整個個西部的的形象。而在機機場附近近修建的的高端網(wǎng)網(wǎng)絡(luò)會所所中心，滿足足了來往往旅客的的需求。（2）項項目微觀觀必要性性評估多功能能網(wǎng)絡(luò)會會所符合合市場需需求。對于周圍圍很空曠曠的機場場來說，修建一一個高端端的網(wǎng)絡(luò)

6、絡(luò)會所，很有投投資價值值，由于于周圍沒沒有娛樂樂設(shè)施，只有候候機廳有有些基本本的如食食物紀(jì)念念品的商商店，很很難打發(fā)發(fā)等待航航班的時時間。二二搭乘飛飛機的又又多為中中高收入入人群。所以該該項目能能帶來巨巨大經(jīng)濟濟效益。該項目考考慮到了了合理生生產(chǎn)規(guī)模模問題。該項目主主要投資資為前期期投資。主要資資金投入入為環(huán)境境裝潢。休閑娛娛樂。對對原料，運輸，人工等等等要求求不高。符合本本行業(yè)產(chǎn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)構(gòu)變化趨趨勢。并并且在運運行后期期操作相相對簡單單。3、投資資環(huán)境評評估政治環(huán)境境 由于這這個網(wǎng)絡(luò)絡(luò)會所是是屬于服服務(wù)行業(yè)業(yè)，現(xiàn)在在我國大大力發(fā)展展第三產(chǎn)產(chǎn)業(yè)，第第三產(chǎn)業(yè)業(yè)逐漸在在我國經(jīng)經(jīng)濟發(fā)展展中占有有重要

7、的的比重，是影響響我國經(jīng)經(jīng)濟發(fā)展展水平的的重要行行業(yè)，也也是一個個國家經(jīng)經(jīng)濟實力力的重要要體現(xiàn)。網(wǎng)絡(luò)服服務(wù)也屬屬于文化化產(chǎn)業(yè)，是我國國政府大大力發(fā)展展的產(chǎn)業(yè)業(yè)，所以以這是一一個很有有前景的的產(chǎn)業(yè)。（2）經(jīng)經(jīng)濟環(huán)境境雙流機場場交通便便利，有有普通公公路以及及機場高高速公路路連接機機場和成成都市區(qū)區(qū)，20012年年通車的的成綿樂樂城際鐵鐵路連接接雙流機機場第二二航站樓樓與成都都火車南南站和成成都火車車東站。并且有有機場大大巴來回回接送，網(wǎng)絡(luò)會會所依附附機場而而建，與與機場合合作，并并且聯(lián)合合多家航航空公司司，在附附近沒有有任何休休閑會所所的情況況下，有有得天獨獨厚的優(yōu)優(yōu)良條件件。再加加上由于于機場

8、的的特殊性性，常常常有延誤誤航班的的情況發(fā)發(fā)生，更更加增加加了前往往網(wǎng)絡(luò)會會所消磨磨時間的的人流量量。并且且由于我我們采用用的是自自助式管管理，對對勞動力力要求也也很低，由此減減少了成成本。(3)自自然環(huán)境境雙流機場場地處于于雙流縣縣。地理理位置優(yōu)優(yōu)越。處處于成都都平原，并且由由于在機機場附近近，地廣廣人稀。租金相相對便宜宜，很適適合修建建網(wǎng)絡(luò)會會所。(4)社社會環(huán)境境由于我們們多功能能網(wǎng)絡(luò)會會所是依依附機場場而建。而搭乘乘飛機的的人群多多為社會會上中高高端人士士。他們們對環(huán)境境和品位位的要求求相對較較高，他他們的時時間也很很寶貴，我們網(wǎng)網(wǎng)絡(luò)會所所的客服服群多為為這一類類人，所所以認為為他們能

9、能夠承受受網(wǎng)絡(luò)會會所的消消費。市場分析析與建設(shè)設(shè)規(guī)模評評估1、擬建建項目產(chǎn)產(chǎn)品功能能及用途途本項目擬擬建設(shè)多多功能網(wǎng)網(wǎng)絡(luò)會所所與成都都雙流國國際機場場合作，打造豪豪華“網(wǎng)網(wǎng)絡(luò)候機機廳”。眾所周周知，由由于暴雨雨、大霧霧、電力力、航空空管制等等原因，飛機晚晚點是經(jīng)經(jīng)常發(fā)生生的，在在晚點的的時段里里，旅客客大都不不會離開開機場，而是在在候機廳廳等待。所以，我們將將與成都都雙流國國際機場場合作，打造豪豪華“網(wǎng)網(wǎng)絡(luò)候機機廳”多功功能網(wǎng)絡(luò)絡(luò)會所。會所建建在機場場附近，提供上上網(wǎng)、體體育休閑閑、水吧吧等服務(wù)務(wù)。供航航班延誤誤的乘客客休息。每155分鐘，有免費費的大巴巴車往來來于機場場和會所所，接來來需要滯

10、滯留的乘乘客送走走到時間間乘機的的旅客。2、市場場需求與與生產(chǎn)能能力20077年，成成都雙流流國際機機場共安安全保障障 HYPERLINK /view/451294.htm 航班16663112架次次；實現(xiàn)現(xiàn) HYPERLINK /view/387453.htm 旅客吞吞吐量118577.433萬人次次， HYPERLINK /view/327945.htm 中國國大陸排排名第66位。這這個龐大大的旅客客數(shù)量，會帶來來大量因因航班晚晚點而滯滯留、因因轉(zhuǎn)機需需要短暫暫停留的的旅客。候機廳內(nèi)內(nèi)雖有食食物、水水供應(yīng)，也有商商店可以以閑逛，但大多多旅客還還是會感感覺時間間難耗。對于商商務(wù)人士士來說，機

11、場的的wiffi信號號根本不不足以讓讓他們網(wǎng)網(wǎng)絡(luò)辦公公。如果果大面積積的航班班延誤，候機廳廳就會擁擁擠不堪堪，對于于機場來來說，也也需要找找到一個個能讓旅旅客休息息的地方方。此項項目既可可為旅客客提供舒舒適的等等待環(huán)境境，也可可以為機機場分流流滯留旅旅客數(shù)量量。此項目主主要投資資都是前前期投資資，在與與機場、航空公公司建立立有效互互惠關(guān)系系后，后后期運作作相對簡簡單?？伎紤]到乘乘坐飛機機的大都都是高知知人群，多功能能網(wǎng)絡(luò)會會所采取取自助式式、電腦腦管理式式服務(wù)。在每層層樓設(shè)一一個服務(wù)務(wù)臺，335名名服務(wù)員員，服務(wù)務(wù)員主要要職責(zé)是是幫助旅旅客操作作。3、產(chǎn)品品市場推推銷方案案會所主要要受眾為為在

12、雙流流國際機機場搭乘乘飛機的的中高收收入人群群，他們們能夠消消費高檔檔網(wǎng)絡(luò)會會所，在在百無聊聊賴的等等待中，他們需需要一個個消磨時時間的地地方?？煽稍跈C場場休息區(qū)區(qū)，顯眼眼位置張張貼海報報，吸引引乘客前前往。4、產(chǎn)品品方案和和建設(shè)規(guī)規(guī)模投資8000萬左左右。其其中，固固定資產(chǎn)產(chǎn)5000萬，流流動資金金3000萬，資資金來源源：各航航空公司司、風(fēng)險險投資、銀行貸貸款、自自有資金金。會所分為為3層，共計110000平方米米左右，2300臺電腦腦，中央央空調(diào)。環(huán)境優(yōu)優(yōu)雅，設(shè)設(shè)施先進進在每層層樓設(shè)一一個服務(wù)務(wù)臺，335名名服務(wù)員員，服務(wù)務(wù)員主要要職責(zé)是是幫助旅旅客操作作。預(yù)計需要要90位位員工，其中，

13、技術(shù)人人員9名名，網(wǎng)管管6名，會計人人員3名名，清潔潔人員112名，保安112名，經(jīng)理11名，人人事3人人，服務(wù)務(wù)員500名。6臺自助助飲料機機，其中中每樓33臺24小時時營業(yè)，服務(wù)員員、網(wǎng)絡(luò)絡(luò)技術(shù)人人員、網(wǎng)網(wǎng)管分33組。每每組共組組8小時時；清潔潔人員、會計人人員按正正常工作作時間工工作。會所一共共分為三三層：第第一層為為大堂，提供水水吧、棋棋牌。讓讓等候的的旅客可可以有個個更加安安靜優(yōu)雅雅的休息息環(huán)境，其中大大堂中央央有大屏屏幕顯示示航班信信息；第第二層為為大型網(wǎng)網(wǎng)吧，2200臺臺高配置置電腦，極速網(wǎng)網(wǎng)速，卡卡座。讓讓商務(wù)人人士們可可以“網(wǎng)網(wǎng)絡(luò)辦公公”。同同時可以以提供飲飲品；第第三層為為

14、包廂，共600個小隔隔間，提提供高速速wiffi。每每個隔間間最多坐坐三人。30間間內(nèi)提供供電腦，30間間內(nèi)部提提供電腦腦，供自自己帶有有筆記本本電腦的的旅客使使用。同同時可以以提供飲飲品。消費水平平：一樓：水水吧：110元人。二二樓網(wǎng)吧吧：200元小小時。三樓包廂廂：提供供電腦的的包間440元/小時，自帶電電腦300元/小小時5、項目目建設(shè)期期裝修周期期4個月月， 預(yù)預(yù)計使用用5年。建設(shè)條件件與店址址選擇評評估1、原材材料供應(yīng)應(yīng)營業(yè)期間間，主要要需要的的原料有有：各種種飲料、更新的的餐具。對于交交通運輸輸?shù)囊笄蟛桓?。進貨成成本不是是影響主主要因素素。2、廠址址選擇需滿足的的條件：1、人人流

15、量大大且數(shù)量量比較固固定。2、消費費者有一一定的經(jīng)經(jīng)濟實力力，能夠夠承受高高端消費費。3、交通通便利。根據(jù)以上上要求，我們認認為可以以把廠址址設(shè)在大大城市市市區(qū)或是是交通樞樞紐附近近。但是是大城市市市區(qū)房房少租金金貴，還還要受到到政府整整體規(guī)劃劃限制。所以，我們認認為，應(yīng)應(yīng)把廠址址設(shè)在成成都雙流流國際機機場。以下是具具體指標(biāo)標(biāo)分析：（5星星為最高高）比較項目目雙流機場場內(nèi)(AA)雙流機場場附近（B）成都市中中心(CC)選擇1、租金金（每平平方米）200000338000015000300003000070000B2、周圍圍環(huán)境A3、周圍圍是否有有商業(yè)區(qū)區(qū)否是A4、周圍圍是否有有居民小小區(qū)否是5

16、、平均均消費水水平20000左右30000左右6、交通通便利C7、穩(wěn)定定人流量量A8、消費費能力AB9、強制制消費A10、受受整體規(guī)規(guī)劃限制制是否是B由上表可可看出，建設(shè)在在機場候候機大廳廳內(nèi)從多多方面來來說都是是最佳選選擇，但但是存在在鋪面租租金貴、鋪面面面積小，受到機機場整體體規(guī)劃的的限制等等缺點。并且，如果建建設(shè)在機機場內(nèi)部部，機場場方面占占主導(dǎo)，我們處處于劣勢勢地位。由于投資資較大，會所檔檔次較高高，所以以收費較較貴，必必須有特特定的中中高收入入消費者者。成都都市中心心內(nèi)已有有多家高高級網(wǎng)絡(luò)絡(luò)會所，是重大大的競爭爭對手，而它們們提供的的服務(wù)更更多元化化，勢必必對只提提供網(wǎng)吧吧的我們們造

17、成巨巨大威脅脅。而在在雙流機機場，由由于機場場被機場場高速環(huán)環(huán)繞，又又遠離雙雙流市區(qū)區(qū)，等待待搭乘飛飛機的旅旅客沒有有別的地地方可去去。成都市中中心人流流量雖然然很大，但是大大多都是是逛街的的市民或或游客，他們不不會把時時間浪費費在上網(wǎng)網(wǎng)上，相相反，機機場的游游客卻是是因為客客觀原因因不得不不找一個個消磨時時間的地地方。綜上，廠廠址應(yīng)選選擇雙流流國際機機場附近近。項目投資資估算與與評估估算依據(jù)據(jù)根據(jù)對一一些網(wǎng)絡(luò)絡(luò)會所的的調(diào)研結(jié)結(jié)果，和和對一些些做得比比較好的的高檔網(wǎng)網(wǎng)絡(luò)會所所的案例例分析，是本項項目的投投資估算算依據(jù)。項目固定定資產(chǎn)投投資估算算：為2551.444萬元元，包括括電腦、無盤服服務(wù)

18、器、電影服服務(wù)器、主交換換機、副副交換機機、路由由器、發(fā)發(fā)電機、空調(diào)、監(jiān)控設(shè)設(shè)備等。詳見下下表2，按折舊舊年限55年，期期末無殘殘值計算算，得年年折舊額額為500.299萬。項目投資資預(yù)測電腦配件件及價格格參數(shù) 表一一配件名稱稱型號參數(shù)品牌CPUT710001.8GGHZ酷酷睿2雙核核Inteel內(nèi)存2GDDR22現(xiàn)代主板LM5KK磐英顯卡GT686000GT 5122M 1128BBIT小影霸電源300WW300WW航嘉機箱27900ATX/防盜多彩鼠標(biāo)和鍵鍵盤光極鯊光電，有有線微軟顯示器22wLLCD22寸寬寬屏液晶晶AOC總計（人人民幣）68000元目標(biāo)投資資預(yù)測表表 表表二項目名稱稱數(shù)

19、量單價（元元）金額（元元）高端電腦腦230臺臺68000156440000無盤服務(wù)務(wù)器4臺120000480000電影服務(wù)務(wù)器1臺150000150000主交換機機2臺60000120000副交換機機20臺800160000路由器2臺70000140000UPS電電源1臺5000050000發(fā)電機1臺150000150000機柜6臺90054000布線230節(jié)節(jié)200460000計費軟件件1套3500035000辦證費用用3000000空調(diào)3000000電腦桌230套套200460000高背沙發(fā)發(fā)椅200套套200400000包間沙發(fā)發(fā)30套30090000普通桌椅椅20套15030000消防

20、設(shè)施施1000000航班信息息2000000寬帶費用用100兆兆1200000無線網(wǎng)設(shè)設(shè)備500000自動售貨貨機6臺2000001200000收銀機3臺2000060000監(jiān)控設(shè)備備1套1000000水電費用用1000000房租10000平米2000000/月240000000公關(guān)費1000000小計573779000其他項目目預(yù)測表表 表表三項目名稱稱數(shù)量單價（元元）金額（元元）職工培訓(xùn)訓(xùn)費200000職工工裝裝費90200180000戶外廣告告費500000霓虹燈制制作費800000媒體廣告告費500000公交廣告告費200000不可預(yù)見見費1000000小計3380000裝修預(yù)測測表

21、表四單項工程程名稱單位單價數(shù)目合計裝飾類地面工程程150100001500000頂面工程程180100001800000墻面工程程200100002000000隱蔽工程程150100001500000垃圾清運運費項50000150000材料搬運運費項1000001100000開關(guān)及燈燈具項2000001200000衛(wèi)生潔具具項50000150000設(shè)計費5010000500000小計7700000 上述述表1-4小計計相加的的原始投投資預(yù)算算為：537339000+33380000+77700000=648819000根據(jù)現(xiàn)金金周轉(zhuǎn)率率、企業(yè)業(yè)自籌能能力并結(jié)結(jié)合經(jīng)營營狀況確確定流動動資金需需求

22、規(guī)模模及后續(xù)續(xù)補充規(guī)規(guī)模每年經(jīng)營營成本預(yù)預(yù)測和投投資額度度預(yù)測 經(jīng)營營成本7797771700元。（5）員員工工資資預(yù)測表表 表表五職務(wù)定員月薪（元元）小計店術(shù)總監(jiān)監(jiān)12600026000會計21600032000出納兼保保管員11600016000網(wǎng)吧收銀銀員31200036000網(wǎng)絡(luò)技術(shù)術(shù)員21800036000電工21500030000網(wǎng)管服務(wù)務(wù)員5012000600000清潔工1210000120000大堂經(jīng)理理22500050000保安人員員1220000240000人事21500030000合計901246600六、項目目籌資與與融資方方案評估估1.本項項

23、目籌資資與融資資方案評評估主要要任務(wù)項目籌資資與融資資是投資資項目通通過各種種途徑籌籌集和融融通到項項目所需需投資資資金的一一種經(jīng)濟濟活動。它是影影響到項項目選擇擇和投資資決策的的一個重重要因素素，也是是使項目目能夠順順利實施施、達到到預(yù)期目目標(biāo)的關(guān)關(guān)鍵。本小組設(shè)設(shè)計的融融資方案案分析評評估是在在項目投投資估算算資金的的總用量量的基礎(chǔ)礎(chǔ)上，分分析研究究項目建建設(shè)資金金和流動動資金的的來源渠渠道及籌籌措方式式，以XXXX為為項目融融資主體體，設(shè)定定初步融融資方案案。再通通過對項項目初步步融資方方案的資資金結(jié)構(gòu)構(gòu)、融資資成本、融資風(fēng)風(fēng)險等方方面的合合理性和和可靠性性的分析析論證，結(jié)合融融資后財財務(wù)

24、分析析評估，對擬定定的初步步融資方方案進行行比較選選擇以及及優(yōu)化，從中選選擇具有有資金獲獲取方便便、融資資方式適適合、資資金來源源可靠、融資結(jié)結(jié)構(gòu)合理理、融資資成本最最低和融融資風(fēng)險險較小的的最佳項項目融資資方案，做好該該項目資資金籌措措決策和和財務(wù)評評估的依依據(jù)。辦 理 流 程 此圖圖可知項項目融資資的重要要性，必必要性，及流程程等2項目目融資主主體和融融資方式式融資主主體融資主體體是指進進行融資資活動，承擔(dān)融融資責(zé)任任和風(fēng)險險的項目目法人單單位。確確定項目目的融資資主體應(yīng)應(yīng)該考慮慮項目投投資的規(guī)規(guī)模和行行業(yè)的特特點，項項目自身身的盈利利能力等等因素。本組將建建立新設(shè)設(shè)項目法法人XXX高級網(wǎng)

25、網(wǎng)絡(luò)會所所為融資資主體。項目的的融資方方式 我們采采用新設(shè)設(shè)項目法法人融資資（項目目融資）方式。新設(shè)法法人融資資方式是是以新組組建的具具有獨立立法人資資格的項項目公司司為融資資主體的的融資方方式。采采用新設(shè)設(shè)法人融融資方式式的建設(shè)設(shè)項目，項目法法人大多多是企業(yè)業(yè)法人。XX高級級網(wǎng)絡(luò)會會所由公公司股東東投入籌籌集的資資本金和和債務(wù)資資金組成成融資。 包括括負債投投資和權(quán)權(quán)益投資資。一般般以項目目投資形形成的資資產(chǎn)、未未來收益益或權(quán)益益作為融融資擔(dān)保保的基礎(chǔ)礎(chǔ)。由該網(wǎng)絡(luò)絡(luò)會所承承擔(dān)融資資責(zé)任和和債務(wù)融融資風(fēng)險險；償債債由該網(wǎng)網(wǎng)絡(luò)會所所的財務(wù)務(wù)效益及及資產(chǎn)大大小決定定。 3.項目目融資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)構(gòu)分

26、析項目籌資資與融資資包括負負債投資資和權(quán)益益投資，不同的的投資方方式便構(gòu)構(gòu)成不同同的投資資產(chǎn)權(quán)結(jié)結(jié)構(gòu)。負債投資資，通過過向某銀銀行貸款款方式，我們會會所需支支付債務(wù)務(wù)本息和和按期償償還的資資金。權(quán)益投資資，與某某某投資資公司進進行契約約式合資資，依據(jù)據(jù)我們的的合約協(xié)協(xié)議分配配享有對對會所的的控制權(quán)權(quán)和收益益，并承承擔(dān)有限限的債務(wù)務(wù)償還義義務(wù)；會所與四四川航空空公司采采取契約約式合資資方式，通過以以合作協(xié)協(xié)議方式式結(jié)合在在一起的的方式，一方面面增加融融資，提提高航空空公司的的知名度度，和顧顧客的滿滿意度等等，4.資金金來源分分析評估估資金來來源渠道道 自有資金金銀行等金金融機構(gòu)構(gòu)的信貸貸資金其他

27、企業(yè)業(yè)機構(gòu)的的投資資資金（4）其其他融資結(jié)結(jié)構(gòu)方案案的優(yōu)選選 通通過對企企業(yè)未來來經(jīng)營狀狀況的模模擬計算算，編制制不同資資金結(jié)構(gòu)構(gòu)和融資資方式的的財務(wù)報報表進行行分析，按照“資產(chǎn)負負債表”和“利利潤表”計算相相關(guān)財務(wù)務(wù)指標(biāo)并并進行比比較，選選取融資資成本最最低，股股本收益益率最高高的最佳佳資本結(jié)結(jié)構(gòu)方案案，實現(xiàn)現(xiàn)融資結(jié)結(jié)構(gòu)最優(yōu)優(yōu)組合。 資 金 狀狀 況 表資金來源源待定資金金來源結(jié)結(jié)構(gòu)方案案（%） 已定資金金成本率率（%）風(fēng)投公司司投資354043.775 4457.122中國銀行行貸款101512.55206.455川航戰(zhàn)略略投資554518.775 3359根據(jù)上表表資料，各種組組合情況況

28、的總資資金成本本率計算算如下：第組合合方案總總資本成成本率=35*0.007122+100*0.06445+555*00.099=8.11%第組合合方案總總資本成成本率=40*0.007122+155*0.06445+445*00.099=7.87%第組合合方案總總資金成成本率=43.75*0.007122+122.5*0.006455+188.755*0.09=5.661%第組合合方案總總資金成成本率=45*0.007122+200*0.06445+335*00.099=7.64%從以上計計算結(jié)果果可以看看出，第第種組組合的總總資金成成本率最最低（55.611%），因此，應(yīng)該選選擇以112.

29、55%貸款款，188.755%權(quán)益益資金、43.75%風(fēng)投公公司項目目融資為為最優(yōu)資資金來源源結(jié)構(gòu)方方案。 項目目資金來來源構(gòu)成成其中，個個人資金金1000萬，占占項目資資金總額額12.5%；與XXX風(fēng)投合合作承擔(dān)擔(dān)債務(wù)資資金3550萬，占項目目資金總總額433.755%；收收到投資資權(quán)益資資金1550萬，占項目目資金總總額188.755%。二二期銀行行貸款2200萬萬，占項項目資金金總額225%。項目權(quán)權(quán)益資金金構(gòu)成來來源和評評估資本金，亦稱實實收資本本，個人人合法所所得資金金，投資資公司直直接投資資，航空空公司直直接投資資。個人人資金投投資1550萬元元本公司擬擬與XXX投資有有限公司司建

30、立融融投資關(guān)關(guān)系，共共融資額額3500萬元 用于開開辦新建建XX高高級網(wǎng)絡(luò)絡(luò)會所。XX投投資公司司為最佳佳戰(zhàn)略合合作伙伴伴，雙方方策劃成成立，本本公司愿愿意采納納財務(wù)性性投資方方式，或或以固定定回報方方式并以以項目以以及單店店的所有有權(quán)，收收銀權(quán)作作抵押，每年進進行利潤潤分配，具體條條件比例例則由雙雙方通過過詳盡洽洽談進行行確定，本公司司一定會會充分考考慮公司司的投資資利益和和權(quán)益。項目方方擬與XXX投資資有限公公司以中中外合作作（契約約式合作作），分分兩期注注入資金金，首期期注資3300萬萬元用于于店面裝裝修及固固定資產(chǎn)產(chǎn)購置，第二期期注資4400萬萬用于員員工招聘聘培訓(xùn)以以及宣傳傳費用，待

31、XXX高級網(wǎng)網(wǎng)絡(luò)會所所運營，便有了了自身的的造血功功能。本公司擬擬與四川川航空公公司建立立投融資資關(guān)系，融資額額1500萬元 用于開開辦新建建XX高高級網(wǎng)絡(luò)絡(luò)會所。四川航航空公司司始終以以“安全全、服務(wù)務(wù)、效益益”作為為企業(yè)的的永恒追追求，近年來來，公司司大力倡倡導(dǎo)以“真誠、善良，美麗、愛心”為核心心理念的的川航“美麗文文化”，進而在在企業(yè)、員工、旅客、社會的的關(guān)系中中建立起起價值共共同體、利益共共同體、美麗愛愛心共同同體，在在取得經(jīng)經(jīng)濟效益益的同時時實現(xiàn)企企業(yè)的一一份社會會責(zé)任。融資額額1500萬元 用于開開辦新建建XX高高級網(wǎng)絡(luò)絡(luò)會所。由雙方方通過詳詳盡洽談?wù)勥M行確確定，本本公司一一定會充

32、充分考慮慮航空公公司的投投資利益益和權(quán)益益。項目目方擬與與XX投投資有限限公司以以中外合合作，提提供服務(wù)務(wù)信息一一次性注注入投資資資金1150萬萬元。為防止項項目資金金流動性性過低，建設(shè)成成本超出出原有預(yù)預(yù)算，本本小組特特準(zhǔn)備向向中國銀銀行進行行固定資資產(chǎn)貸款款，其與與流動資資金貸款款相比較較更適合合本項目目融資需需要，理理由如下下：由上圖可可知，作作為后期期投入資資金固定定資產(chǎn)貸貸款更加加適合滿滿足本項項目需要要。 項目債債務(wù)資金金構(gòu)成來來源和評評估主要的債債務(wù)資金金以信貸貸融資解解決，主主要是中中國銀行行貸款2200萬萬元，年年借款利利率6.45 %，本本項目小小組選擇擇了一直直以來在在融

33、資方方面做得得非常到到位的中中國銀行行作為信信貸融資資的主要要貸款對對象?？偟膩砜纯?，資金金的來源源具有可可靠性、合法性性及融資資額的保保證性，該項目目能得到到足夠和和持續(xù)的的資金供供應(yīng)，力力求達到到項目建建設(shè)經(jīng)營營的要求求，予以以確保其其高級網(wǎng)網(wǎng)絡(luò)會所所在機場場附近的的建設(shè)經(jīng)經(jīng)營順利利進行。5.融資資成本分分析評估估 債務(wù)務(wù)資金融融資成本本主要是向向銀行借借款的資資金成本本，包括括借款利利息和籌籌資費用用。KI=III（11-T）L（1-ffi）=RI（1-TT）（1-ffi）= (66.455 % +100/20001100%)(1-225%)=8.59% RII = IIL 其中，III

34、-按按有效年年利率（i）計算算的銀行行借款年年利息，i=【11+r/m】mm -11=122.9萬萬元R銀行借借款利率率=6.45 % LL 借款款本金 =2000 萬萬元 fi 銀行借借款融資資費率=5%T所得稅稅稅率=25%權(quán)益資資金融資資成本K權(quán)益資資金融資資成本=企業(yè)平平均債務(wù)務(wù)成本+風(fēng)險報報酬率=13.59%風(fēng)險報酬酬率=55%綜合資金金成本K=WWJKJJ=255%88.599%+662.55%113.559%=10.64%K-綜合合資金成成本 WWJ第第J種資資金來源源占全部部資金的的比重 KJ-第第J種資資金來源源資金成成本率6.融資資結(jié)構(gòu)分分析評估估 通過上上述分析析，我們們

35、可以看看出，網(wǎng)網(wǎng)絡(luò)會所所的各種種融資方方案的比比例是合合理的，符合項項目投資資的實際際情況，基本上上滿足了了發(fā)起人人，投資資公司，四川航航空公司司等的意意愿與要要求；是是最簡便便的資金金獲取方方式，能能得到最最佳的投投資利益益；有效效地調(diào)整整其結(jié)構(gòu)構(gòu)比例，以達到到目標(biāo)利利益，實實現(xiàn)項目目的順利利進行。 6.22財務(wù)杠杠桿和財財務(wù)風(fēng)險險 一般情情況下，如果項項目投產(chǎn)產(chǎn)后經(jīng)營營效益不不好，盈盈利能力力較低，而貸款款利率又又較高，則項目目的經(jīng)營營收益還還不足以以償還債債務(wù) 由上得得知，我我們可以以利用財財務(wù)杠桿桿提高自自有資金金的收益益率，是是股東的的到較高高的投資資回報。但隨著著債務(wù)的的增加，債務(wù)

36、利利息的增增加，因因此要選選擇7.融資資風(fēng)險分分析評估估和綜合合分析評評估 7.11風(fēng)險識識別與預(yù)預(yù)測在項目融融資方案案的事實實經(jīng)常受受到各種種風(fēng)險的的影響為為了是融融資方案案的事實實穩(wěn)妥可可靠，需需要從以以下幾種種可能發(fā)發(fā)生的風(fēng)風(fēng)險因素素進行識識別和預(yù)預(yù)測：（1）資資金供應(yīng)應(yīng)風(fēng)險，在項目目融資方方案實施施過程中中，可能能出現(xiàn)供供應(yīng)資金金不落實實，導(dǎo)致致建設(shè)工工期延長長或原定定投資目目標(biāo)難以以實現(xiàn)的的風(fēng)險。例如原原定融資資額落空空，已承承諾出資資的投資資者出資資能力有有限和不不足而中中途有變變，不能能兌現(xiàn)承承諾；原原計劃發(fā)發(fā)行債券券計劃不不能實現(xiàn)現(xiàn)；新設(shè)設(shè)項目法法人融資資項目由由于合作作企業(yè)經(jīng)

37、經(jīng)營狀況況惡化，無力按按照原計計劃出資資；其他他資金不不能按建建設(shè)進度度足額及及時到位位等等。（2）利利率風(fēng)險險，由于于利率的的大小是是隨著金金融市場場情況而而變動，可能導(dǎo)導(dǎo)致資成成本上升升，造成成項目缺缺失。融資風(fēng)險險的控制制項目方屬屬于創(chuàng)業(yè)業(yè)型公司司 前期期投入了了相當(dāng)人人力財力力才有了了項目的的今天，我們正正在千方方百計的的為項目目融資XXXX人人民幣，融資成成功才能能對項目目進行實實質(zhì)性啟啟動，而而目前資資本市場場缺乏監(jiān)監(jiān)管，假假冒偽劣劣的投資資機構(gòu)遍遍地皆是是，為了了防范上上當(dāng)受騙騙，項目目方將采采取嚴(yán)格格錯事來來防范，恪守不不成功不不付費的的原則，寧可把把融資速速度放慢慢，絕不不輕

38、易付付費，資金回籠籠風(fēng)險控控制因為該項項目投資資大，資資金回籠籠周期長長，企業(yè)業(yè)啟動資資金不足足可能會會給企業(yè)業(yè)發(fā)展所所帶來的的風(fēng)險（資金周周轉(zhuǎn)不同同導(dǎo)致競競爭力降降低），應(yīng)對措措施為：加強資資金周轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)意識，用足用用活資金金開辦速速度節(jié)奏奏的風(fēng)險險控制7.2風(fēng)風(fēng)險的規(guī)規(guī)避措施施與方法法 通常采采取如下下防范措措施：（1）合合理安排排融資結(jié)結(jié)構(gòu)，按按照自己己成本由由低到高高的順序序，首選選低息、無息貸貸款和捐捐贈；其其次是有有關(guān)大學(xué)學(xué)生創(chuàng)業(yè)業(yè)優(yōu)惠貸貸款；最最后再選選擇商業(yè)業(yè)貸款。（2）融融資方案案中采用用浮動利利率計息息，仍然然需要分分析貸款款利率變變動的可可能性及及對項目目造成的的風(fēng)險和和損失

39、，并合理理分析目目前利率率水平和和未來利利率的走走勢。（3）在在借貸合合同中列列入延期期還款條條款，提提前退款款條款等等防范性性規(guī)定來來固化借借款人的的利潤。8.綜合合風(fēng)險評評估綜上所述述，從安安全性角角度分析析該項目目所存在在的融資資風(fēng)險對對融資目目標(biāo)的影影響程度度為.從經(jīng)經(jīng)濟性角角度分析析該項目目融資成成本低.從從可靠性性角度分分析該項項目融資資渠道有有保證，符合國國家政策策規(guī)定。經(jīng)綜合合整理最最終選定定XXXX融資方方案其資資金來源源可靠、資金獲獲取方便便、融資資結(jié)構(gòu)合合理、融融資成本本最低和和融資風(fēng)風(fēng)險最小小，建議議采納。項目財務(wù)務(wù)效益評評估利潤與利利潤分配配表利潤與利利潤分配配表 人

40、人民幣單單位：萬萬元 項目計算期12345銷售（營營業(yè)）收收入890.610011.93311133.25512244.58813355.9銷售稅金金及附加加195.7220.2244.67269.14293.6總成本費費用697.05311.46320.46331.46342.46利潤總額額-2.005470.27548.12623.98699.84應(yīng)納稅所所得額-2.005470.27548.12623.98699.84所得稅0117.57137.03156174.96凈利潤-2.005352.7411.09467.98524.88可供分配配利潤0352.7411.09567.98524.

41、88提取法定定盈余公公積金017.66420.55523.33426.224注：1.企業(yè)所所得稅稅稅率為225%2.提取取的法定定公益金金按當(dāng)年年實現(xiàn)的的凈利潤潤的5%提取3.娛樂樂業(yè)的營營業(yè)稅率率為200%2、財務(wù)務(wù)相關(guān)成成本費用用估算固定資產(chǎn)產(chǎn)折舊表表 人民民幣單位位：萬元元項目計算期12345機器設(shè)備備原值25144.44425144.44425144.44425144.44425144.444當(dāng)期折舊舊費502.89502.89502.89502.89502.89凈值20111.55515088.66610055.777502.880合計20111.55515088.66610055.

42、777502.880財務(wù)計劃劃現(xiàn)金流流量表財務(wù)計劃劃現(xiàn)金流流量表 人民民幣單位位：萬元元項目計算期12345經(jīng)營活動動凈現(xiàn)金金流量432.44470.27548.12623.98699.84 現(xiàn)金金流入890.610011.93311133.25512244.58813355.9 銷售收收入（營營業(yè)）收收入890.610011.93311133.25512244.58813355.9 增值稅稅銷項稅稅額 補貼收收入 其他流流入 現(xiàn)金金流出458.16649.23702.16756.6811.02 經(jīng)營成成本262.46311.46320.46331.46342.46 增值稅稅進項稅稅額 銷售（

43、營業(yè)）稅金及及附加195.7220.2244.67269.14293.6 增值稅稅 所得稅稅0117.57137.03156174.96 其他流流出投資活動動凈現(xiàn)金金流量 現(xiàn)金金流入 現(xiàn)金金流出 建設(shè)投投資434.59 維持營營運投資資 流動資資金 其他流流出籌資活動動凈現(xiàn)金金流量 現(xiàn)金金流入 項目資資本金投投入 建設(shè)投投資借款款 流動資資金借款款 債券 短期借借款 其他流流入 現(xiàn)金金流出 各種利利息支出出 償還債債務(wù)本金金 應(yīng)付利利潤（股股利分配配） 其他流流出凈現(xiàn)金流流量-2.005470.27548.12623.98699.84累計盈余余資金-2.005468.2210166.34416

44、400.32223400.166財務(wù)狀況況分析盈利能力力分析動態(tài)指標(biāo)標(biāo)分析評評估凈現(xiàn)值計計算表 人民幣幣單位：萬元時期年份現(xiàn)金流入入量現(xiàn)金流出出量凈現(xiàn)金流流量i=100% aa=1/(1+i)n 凈現(xiàn)值A(chǔ)BC=A-BDE=C*D建設(shè)期1890.6892.65-2.0050.9009-1.8863經(jīng)營期210011.933531.66470.270.8226388.4433311133.255565.13548.120.7551411.6388412244.588600.6623.980.6883426.1788513555.9656.06699.840.6221434.6財務(wù)內(nèi)部部收益率率（F

45、IIRR）：0=-11.8663（1+ii)+3388.4433（11+i）2+4111.6338（1+ii)33+4226.778（1+ii）44+4334.66（11+i)5利用插值值法：經(jīng)經(jīng)計算后后內(nèi)部收收益率在在40%財務(wù)凈現(xiàn)現(xiàn)值（FFNPVV）：FNPVV=-11.8663+3388.4433+4111.6638+4266.788+4334.66=16658.99660靜態(tài)指標(biāo)標(biāo)分析評評估投資回收收期及計計算表 人民幣幣單位：萬元年份每年凈現(xiàn)現(xiàn)金流量量累計凈現(xiàn)現(xiàn)金流量量1-2.005-2.0052470.27468.22項目投資資回收期期(P)：P=2-1+22.0554668.22

46、2=11.00045經(jīng)營期年年平均利利潤總額額=（4470.27+5488.122+6223.998+6699.84）4=5855.566經(jīng)營期年年應(yīng)納稅稅所得平平均總額額=(1117.57+1377.033+1556+1174.96)4=1466.399經(jīng)營期稅稅后利潤潤平均總總額=(3522.7+4111.099+4667.998+5524.88)4=4399.1663經(jīng)營期銷銷售稅金金及附加加的平均均總額=（2220.22+2444.667+2269.14+2933.6）4=2511.900項目總資資金=8800總投資利利潤率=5855.5668000=773.1195%投資利稅稅率=（

47、5855.566+2551.990）8000=1004.668%營運能力力分析人力資源源的風(fēng)險險截止20011年年12月月31日日，公司司員工的的專業(yè)結(jié)結(jié)構(gòu)如表表：項目人數(shù)（人人）占員工比比例(）技術(shù)人員員33.3%銷售人員員00管理及財財務(wù)人員員55.6%其他人員員8291.11%合計90100%由于網(wǎng)絡(luò)絡(luò)會所需需要大量量的員工工，他們們的工資資將是本本網(wǎng)吧的的主要支支出，所所以這將將是一個個巨大的的風(fēng)險，給企業(yè)業(yè)的現(xiàn)金金流轉(zhuǎn)帶帶來很大大的不便便。社會效益益評估、資信評評估及人人員培訓(xùn)訓(xùn)1、社會會效益評評估：（1）企企業(yè)組織織形式：根據(jù)本項項目網(wǎng)吧吧的生產(chǎn)產(chǎn)規(guī)模，企業(yè)按按照現(xiàn)代代企業(yè)制制度進

48、行行管理，成立有有限責(zé)任任公司。公司設(shè)設(shè)董事會會對公司司重大事事務(wù)進行行決策，董事會會由三人人構(gòu)成。董事會會下設(shè)總總經(jīng)理一一名，副副總經(jīng)理理一名，具體對對公司日日常事務(wù)務(wù)進行處處理。（2）企企業(yè)工作作制度與與勞動定定員：根據(jù)網(wǎng)吧吧的工作作時間特特點，服服務(wù)員，保安，迎賓人人員，網(wǎng)網(wǎng)管，技技術(shù)人員員采用三三班制，每年工工作2550天每每天工作作8小時時。全網(wǎng)網(wǎng)吧定員員服務(wù)人人員500名，保保安100名，迎迎賓人員員6名，網(wǎng)管110名，技術(shù)人人員100名，清清潔工人人6名?？偣?92名。另外設(shè)設(shè)財務(wù)部部門，人人事部門門，管理理部門，直接由由副總經(jīng)經(jīng)理負責(zé)責(zé)。（3）人人員培訓(xùn)訓(xùn)：員工工招聘后后對公司

49、司對員工工進行為為期一個個月的知知識技術(shù)術(shù)培訓(xùn)，在試用用期結(jié)束束后轉(zhuǎn)為為正式工工以后每每年定期期進行員員工的培培訓(xùn)活動動。2資信信評估：本網(wǎng)絡(luò)會會所具有有良好的的天然優(yōu)優(yōu)勢，具具有資本本回收快快的特點點，所以以償債能能力較好好，信用用水平也也還是很很好的。3、勞動動安全消消防衛(wèi)生生評估：（1）勞勞動安全全評估：項目建設(shè)設(shè)后能符符合職業(yè)業(yè)安全衛(wèi)衛(wèi)生要求求，網(wǎng)吧吧服務(wù)人人員勞動動環(huán)境和和條件較較好，基基本不存存在勞動動安全問問題，（2）消消防衛(wèi)生生評估：網(wǎng)吧火火災(zāi)危險險性評估估：本項目網(wǎng)網(wǎng)吧主要要裝修材材料為石石膏吊頂頂火災(zāi)危危險性較較小，在在家具方方面主要要包括布布藝沙發(fā)發(fā)，地毯毯，窗簾簾，木質(zhì)

50、質(zhì)桌椅，家具僅僅對明火火存在危危險性而而其本身身并不存存在危險險性。對對于在電電腦設(shè)備備裝置火火災(zāi)危險險性也較較小。吧周圍消消防設(shè)施施狀況：網(wǎng)吧位置置位于機機場內(nèi)部部，機場場內(nèi)部消消防條件件較好，本生具具備較強強的安全全性。對對易燃易易爆物品品都禁止止帶入，并設(shè)有有專門的的吸煙區(qū)區(qū)，從而而大大減減低了火火災(zāi)的隱隱患。吧消防措措施和設(shè)設(shè)施：網(wǎng)吧按國國家要求求配置滅滅火裝置置并定期期對其進進行檢查查更新，同時網(wǎng)網(wǎng)吧安裝裝有火災(zāi)災(zāi)報警裝裝置，能能在火災(zāi)災(zāi)發(fā)生時時及時有有效的通通知人員員撤離。為進一一步增加加安全性性，網(wǎng)吧吧對工作作人員定定期進行行消防滅滅火知識識普及演演習(xí)。項目不確確定性分分析和風(fēng)風(fēng)

51、險分析析評估風(fēng)險識別別以網(wǎng)吧這這個文化化產(chǎn)業(yè)為為載體，以先進進的經(jīng)營營理念在在網(wǎng)吧中中揉合咖咖啡吧、酒吧、快餐吧吧、 飲飲料吧、 果汁汁吧、開開辦連鎖鎖經(jīng)營的的多功能能網(wǎng)吧。以網(wǎng)吧吧這個文文化產(chǎn)業(yè)業(yè)為載體體，以先先進的經(jīng)經(jīng)營理念念在網(wǎng)吧吧中揉合合咖啡吧吧、酒吧吧、快餐餐吧、 飲料吧吧、 果果汁吧、融多種種功能于于一吧。經(jīng)營營成本比比普通網(wǎng)網(wǎng)吧高，但是收收益也比比普通網(wǎng)網(wǎng)吧高，面對風(fēng)風(fēng)險，主主要有以以下幾點點：市場風(fēng)險險：市場場供求量量的實際際情況與與估算量量的差別別，以及及市場競競爭對手手以及我我們的競競爭力的的變化。管理風(fēng)險險：主要要是導(dǎo)致致認為舞舞弊和管管理渙散散的風(fēng)險險。經(jīng)營風(fēng)險險：主要要表現(xiàn)在在定價和和是否能能準(zhǔn)確的的估計成成本或控控制成本本的風(fēng)險險上。政策風(fēng)險險：國家家對網(wǎng)絡(luò)絡(luò)這方面面的政策策變化，主要表表現(xiàn)在稅稅金收取取經(jīng)濟條條件的變變化上。財務(wù)風(fēng)險險：主要要是遵循循安全，健康的的各種法法律法規(guī)規(guī)照成的的成本增增加。技術(shù)風(fēng)險險：管理理與技術(shù)術(shù)人才的的流失風(fēng)風(fēng)險。2、風(fēng)險險評估BEP(生產(chǎn)能能