企業(yè)內(nèi)部資金融通與調(diào)動管理程序

1、編號：FFM-TTM-007版號：11.0生效日期期：發(fā)放編號號：財務管理理體系文文件內(nèi)部資金金融通及及調(diào)動管管理程序序編制日期審核日期批準日期修訂記錄錄修訂日期期修改原因因及內(nèi)容容摘要修改人審核人批準人初稿僅供內(nèi)部討論 2002中華財務 版權所有1、目的本管理文文件明確確了公司司內(nèi)部資資金融通通及調(diào)撥撥的管理理要求與與操作規(guī)規(guī)范，明明確有關關部門職職責，以以對內(nèi)部部資金融融通及調(diào)調(diào)撥事項項統(tǒng)一管管理，有有效控制制，降低低公司資資金成本本。2、適用用范圍本程序管管理文件件規(guī)范了了公司內(nèi)內(nèi)部資金金融通及及調(diào)撥的的業(yè)務過過程，適適用于董董事會、財務部部、以及及涉及資資金統(tǒng)一一計劃的的各下屬屬控股子

2、子公司董董事會、財務部部等相關關部門。如未進行行特別說說明，本本程序管管理文件件內(nèi)所稱稱“控股子子公司”均指其其資金納納入公司司資金統(tǒng)統(tǒng)一計劃劃管理的的控股子子公司。3、相關關程序及及文件3.1對對外結算算管理程程序FMM-TMM-0334、職責責4.1總總裁召開公司司月度資資金協(xié)調(diào)調(diào)會，協(xié)協(xié)調(diào)平衡衡資金缺缺口，討討論落實實內(nèi)部資資金融通通及調(diào)撥撥計劃；審批內(nèi)部部資金融融通申請請報告；簽署財務務管理協(xié)協(xié)議；4.2財財務總監(jiān)監(jiān)審核批準準控股子子公司的的月度資資金使用用計劃；審核月度度內(nèi)部資資金融通通計劃；審核各控控股子公公司銀行行賬戶存存款情況況；審核內(nèi)部部資金融融通申請請報告；4.3財財務部負

3、責編制制公司財財務預算算、綜合合預算、資金使使用計劃劃；編制完成成公司年年度內(nèi)部部資金融融通計劃劃；審核控股股子公司司的季度度或月度度資金使使用計劃劃是否符符合年度度預算；負責內(nèi)部部資金調(diào)調(diào)撥；向公司領領導層提提供各控控股子公公司銀行行賬戶存存款情況況；按照付款款審批程程序辦理理轉(zhuǎn)賬業(yè)務；5、管理理權限5.1首首創(chuàng)置業(yè)業(yè)總部統(tǒng)統(tǒng)一安排排內(nèi)部資資金調(diào)劑劑，并由由總部財財務部負負責制訂訂實施方方案并進進行實施施管理。5.2內(nèi)內(nèi)部資金金的融通通及調(diào)動動的審批批權人為為財務總總監(jiān)和總總裁，所所有的內(nèi)內(nèi)部資金金融通申申請報告告需由財財務總監(jiān)監(jiān)和總裁裁審批簽簽字。5.3財財務管理理協(xié)議的的簽署權權人為各各

4、公司的的法定代代表人或或委托代代理人。6、工作作程序6.1 內(nèi)部資資金融通通計劃管管理步驟完成時間間涉及部門門及崗位位步驟說明明1財務部預預算管理理崗根據(jù)經(jīng)批批準的公公司總部部及各控控股子公公司的年年度財務務預算，平衡資資金缺口口，編制制年度綜綜合預算算。2財務部資資金管理理崗根據(jù)年度度綜合預預算，編編制完成成公司司年度內(nèi)內(nèi)部資金金融通計計劃，提交財財務總監(jiān)監(jiān)審批。3財務總監(jiān)監(jiān)、資金金管理崗崗如果財務務總監(jiān)審審批不通通過，則則返至資資金管理理崗修改改；如果果通過，則由資資金管理理崗存檔檔。4每月200日各控股子子公司財財務部按照經(jīng)批批準的年年度財務務預算，編制完完成月度度資金使使用計劃劃，提交

5、交公司總總部財務務部。5財務部預預算管理理崗審核控股股子公司司的月度度資金使使用計劃劃是否符符合年度度預算，提交財財務總監(jiān)監(jiān)。6財務總監(jiān)監(jiān)審批控股股子公司司的月度度資金使使用計劃劃，下發(fā)發(fā)給財務務部資金金管理崗崗；若不不通過，則返至至預算管管理崗修修改。7財務部資資金管理理崗根據(jù)經(jīng)批批準的各各控股子子公司的的月度資資金使用用計劃，編制完完成月度度內(nèi)部資資金融通通計劃，提供各各控股子子公司銀銀行賬戶戶存款情情況，上上報財務務總監(jiān)。8財務總監(jiān)監(jiān)審批月度度內(nèi)部資資金融通通計劃和和各控股股子公司司銀行賬賬戶存款款情況，若不通通過則返返回資金金計劃崗崗修改，若通過過則提交交總裁。9每月300日總裁召開公

6、司司月度資資金協(xié)調(diào)調(diào)會，協(xié)協(xié)調(diào)平衡衡資金缺缺口，討討論落實實內(nèi)部資資金融通通及調(diào)撥撥計劃。6.2內(nèi)內(nèi)部資金金融通業(yè)業(yè)務管理理6.2.1公司司總部資資金融入入步驟完成時間間涉及部門門及崗位位步驟說明明1財務部資資金管理理崗公司月度度資金協(xié)協(xié)調(diào)會后后，與融融出資金金控股子子公司財財務部協(xié)協(xié)商制訂訂內(nèi)部財財務管理理協(xié)議草草案，包包括：融融通金額額、融通通期限、資金占占用費率率、還款款計劃以以及逾期期不能歸歸還的罰罰則等，財務總總監(jiān)參與與并指導導該過程程。2財務部資資金管理理崗提出書面面內(nèi)部資資金融通通申請，內(nèi)部資資金融通通申請須須注明借借款金額額、資金金占用費費率、還還款計劃劃以及罰罰則等報報財務總

7、總監(jiān)。3財務總監(jiān)監(jiān)審批內(nèi)部部資金融融通申請請報告，若不通通過則返返回資金金管理崗崗修改，若通過過則提交交給總裁裁。4總裁審批內(nèi)部部資金融融通申請請報告。若通過過則下發(fā)發(fā)至融出出資金控控股子公公司。5融出資金金控股子子公司法法定代表表人或委委托代理理人依據(jù)總裁裁審批的的內(nèi)部資資金融通通申請報報告所確確定的資資金融通通條件，簽署財財務管理理協(xié)議。6公司總部部法定代代表人或或委托代代理人簽署財務務管理協(xié)協(xié)議。7財務部綜綜合管理理崗財務管理理協(xié)議存存檔。8融出資金金控股子子公司財財務部開出轉(zhuǎn)賬賬支票送送公司總總部財務務部。9財務部出出納辦理轉(zhuǎn)賬賬業(yè)務。（參見見對外結結算相關關程序）6.2.2公司司總部

8、資資金融出出步驟完成時間間涉及部門門及崗位位步驟說明明1財務部資資金管理理崗公司月度度資金協(xié)協(xié)調(diào)會后后，與融融入資金金控股子子公司財財務部協(xié)協(xié)商制訂訂內(nèi)部財財務管理理協(xié)議草草案，包包括：融融通金額額、期限限、資金金占用費費率、還還款計劃劃以及逾逾期不能能歸還的的罰則等等，財務務總監(jiān)參參與并指指導該過過程。2融入資金金控股子子公司財財務部提出書面面內(nèi)部資資金融通通申請，內(nèi)部資資金融通通申請須須注明借借款原因因、金額額、期限限、用途途、資金金占用費費率、還還款計劃劃以及罰罰則等報報公司總總部財務務部。3財務總監(jiān)監(jiān)審核內(nèi)部部資金融融通申請請報告，提交給給總裁。4總裁審批內(nèi)部部資金融融通申請請報告。5

9、融入資金金控股子子公司財財務部依據(jù)總裁裁審批的的內(nèi)部資資金融通通申請報報告所確確定的資資金融通通條件，準備公公司總部部所需資資料，到到公司總總部財務務部辦理理借款手手續(xù)。6公司總部部法定代代表人或或委托代代理人簽署財務務管理協(xié)協(xié)議。7財務部綜綜合管理理崗財務管理理協(xié)議存存檔。8財務部出出納按照對外外結算程程序辦理理有關轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)賬手續(xù)續(xù)。7、單據(jù)據(jù)與記錄錄7.1公公司年度度內(nèi)部資資金融通通計劃7.2內(nèi)內(nèi)部資金金融通申申請報告告7.3財財務管理理協(xié)議首創(chuàng)置業(yè)業(yè)股份有有限公司司財務管理理協(xié)議 編號： 字（ ）號資金融入入方：住所：資金融出出方： 住所：資金融入入方于年年 月 日向資資金融出出方提出出資金

10、融融通申請請，資金金融出方方經(jīng)審查查同意借借款。雙雙方經(jīng)協(xié)協(xié)商，共共同達成成如下條條款：借款貨幣幣、金額額和期限限一、本協(xié)協(xié)議項下下的借款款貨幣為為。二、本協(xié)協(xié)議項下下的借款款金額不不超過（大寫）。三、本協(xié)協(xié)議項下下借款期期限從本本協(xié)議生生效之日日起為月月。借款用途途一、本協(xié)協(xié)議項下下的借款款用途如如下：1、 ；2、 ；3、其他他 ；二、未經(jīng)經(jīng)資金融融出方書書面同意意，資金金融入方方不得改改變借款款用途。資金占用用費率和和計息方方法一、資金金占用費費率：資資金占用用費率為為 ，二、計息息方法：資金占占用費從從資金融融入方第第一次提提款日起起按實際際提款額額和實際際用款天天數(shù)計算算，計算算基數(shù)為

11、為一年3360天天。三、付息息方式一、資金融融入方每每季支付付利息一一次，每每年3月月20日日、6月月20日日、9月月20日日和122月200日為付付息日；方式二、資金融融入方在在歸還借借款時一一并支付付；用款計劃劃本協(xié)議生生效后，資金融融入方須須按如下下提款計計劃提款款，資金金融入方方如需提提前提款款，必須須提前征征得資金金融出方方同意。提款次數(shù)數(shù)提款日期期提款金額額第1次第2次第3次借款歸還還計劃本協(xié)議生生效后，資金融融入方須須按如下下還款計計劃還款款，資金金融入方方如需提提前還款款，必須須提前征征得資金金融出方方同意。還款次數(shù)數(shù)還款日期期還款金額額第1次第2次第3次還款計劃劃的任何何變更（包括提提前和推推