培訓材料財務(wù)公司結(jié)算業(yè)務(wù)

1、財務(wù)公司結(jié)算業(yè)務(wù)結(jié)算業(yè)務(wù)包括:公司自身收付款業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)賬結(jié)算業(yè)務(wù)協(xié)助成員實現(xiàn)交易款項收付業(yè)務(wù)歸集、回撥及下?lián)軜I(yè)務(wù)結(jié)算業(yè)務(wù)基本原則及規(guī)定公司開展結(jié)算業(yè)務(wù)必須遵守人民定的基本原則：恪守信用，履約付款；誰的錢進誰的賬，由誰支配；公司不墊款。規(guī)公司依法對成員的存款，維護其的支配權(quán)。除國家法律規(guī)定、有關(guān)規(guī)定及相關(guān)協(xié)議外，其他部門要求查詢、凍結(jié)、扣劃存款的，均不予受理。各成員在公司辦理支付結(jié)算保證業(yè)務(wù)時，賬戶內(nèi)須有足夠的支付，否則公司不予辦理。各成員在公司辦理結(jié)算業(yè)務(wù)時，需要在公司開設(shè)結(jié)算賬戶，公司根據(jù)成員的指令進行收支、明細核算。存利率按規(guī)定執(zhí)行。公司不辦理現(xiàn)金收支業(yè)務(wù)。公司在商業(yè)開立專門賬戶，用于歸集內(nèi)成

2、員，并應成員。要求為其劃撥自身付款自身收付款業(yè)務(wù)是指需要在公司業(yè)務(wù)系統(tǒng)中核算的財務(wù)公司金收付業(yè)務(wù)。賬戶的資其他與業(yè)務(wù)系統(tǒng)無關(guān)的財務(wù)公司收付通過財務(wù)系統(tǒng)進行核算。自身付款流程自身收款流程財務(wù)公司歸集成員辦理對外收款，應首先通過成員自身辦理收款結(jié)算。財務(wù)公司通過系統(tǒng)設(shè)定的歸集方案自動或手動進行歸集，并相應增加成員賬戶的余額。歸集是指公司按照成員約定的歸集方式和策略，將成員賬戶上收到公司歸集總賬戶，以達到對實行集中管理的目標。上收操作執(zhí)行后，成員在公司開立的一般結(jié)算賬戶也將隨之增加同等額度。財務(wù)公司目前存在兩種歸集方式：系統(tǒng)發(fā)起歸集模式。端自動歸集模式管理系統(tǒng)發(fā)起歸集財務(wù)公司在管理系統(tǒng)內(nèi)配置歸集策略

3、，設(shè)置的策略主要內(nèi)容有：歸集時間，歸集的母子帳戶關(guān)系，余額留存方式等。在歸集的時間點到達時，系統(tǒng)向發(fā)起所有子賬戶余額查詢，按照歸集策略發(fā)送的上收指令，接受到上收指令后將成員 務(wù)公司在該在開立的實體帳戶中的歸集到對應的財歸集。開立的頭寸帳戶中，完成歸集交易處理成功后，財務(wù)公司管理系統(tǒng)再向發(fā)起交在財務(wù)公易明細查詢，以此確認交易成功并聯(lián)動增加成員司的賬戶存款余額。端自動歸集。成員按照成員與其約定的歸集策略（金額、時間等），將成員劃入財務(wù)公司賬戶完成歸集。成員與財務(wù)公司在賬戶余額的增減由來完成。管理系統(tǒng)根據(jù)對財務(wù)公司歸集賬戶的查詢結(jié)果，篩選主動歸集交易，根據(jù)交易的對方帳號信息，按照成員賬戶與系統(tǒng)賬戶的

4、對應關(guān)系在自動增加成員存款。在財務(wù)公司的如采取賬戶與成員歸集策略；端自動歸集模式，在端要財務(wù)公司母子賬戶之間的上下級賬戶關(guān)系，并設(shè)置好在員管理系統(tǒng)也要相應設(shè)置成員賬戶的對應關(guān)系。子賬戶與系統(tǒng)內(nèi)成財務(wù)公司回撥及下?lián)芟聯(lián)芨鶕?jù)發(fā)起人的不同分為回撥與下?lián)芑負苁侵腹疽罁?jù)成員提交的回撥申請，經(jīng)審核后將從公司商業(yè)賬戶回撥到成員商業(yè)賬戶上?；負懿僮鲌?zhí)行后，成員在公司開立的一般結(jié)算賬戶也將隨之減少同等額度。下?lián)苁侵肛攧?wù)公司根據(jù)自身頭寸情況，以及成員的實際需要，由財務(wù)公司發(fā)起主動將從公司商業(yè)賬戶下?lián)艿匠蓡T 在公司開立的商業(yè)賬戶上。下?lián)懿僮鲌?zhí)行后，成員一般結(jié)算賬戶也將隨之減少同等額度?；負芰鞒滔?lián)芰鞒坛蓡T之間轉(zhuǎn)賬

5、業(yè)務(wù)收付款人須均在同一財務(wù)公司開立賬戶。由付款人通過系統(tǒng)款憑證發(fā)起交易功能或提交付成員對外付款由付款人通過系統(tǒng)易功能或提交付款憑證發(fā)起交對于系統(tǒng)提交的付款請求，財務(wù)公司可選擇落地處理或自動付款處理。對于付款人提交的紙質(zhì)付款憑證，財務(wù)公司需驗印后處理。財務(wù)公司也可根據(jù)付款請求，進行后處理。財務(wù)公司需選擇頭寸足夠的核算賬戶進行付款，以免影響成員用款。結(jié)算業(yè)務(wù)管理結(jié)算應指定專人負責管理。管理調(diào)動時，須辦理交接手續(xù)。結(jié)算業(yè)務(wù)保管期限按本公司會計管理辦法的規(guī)定執(zhí)行。單據(jù)、賬簿、報表及其他結(jié)算業(yè)務(wù)應按規(guī)定定期整理、立卷、歸檔，由綜合部管理。建立會計資料調(diào)閱手續(xù)，批準一律不得外借，切實防止丟失和。機關(guān)需要查閱結(jié)