ISO風(fēng)險(xiǎn)管理翻譯稿中文版頁(yè)

1、引 言所有類(lèi)型型和規(guī)模模的組織織都面臨臨內(nèi)部和和外部的的、使組織不能能確定是是否及何何時(shí)實(shí)現(xiàn)現(xiàn)其目標(biāo)標(biāo)的因素和影響。這種不不確定性性所具有有的對(duì)組組織目標(biāo)標(biāo)的影響響就是“風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)”。組織的所所有活動(dòng)動(dòng)都涉及及風(fēng)險(xiǎn)。組織通通過(guò)識(shí)別別、分析析和評(píng)定是否否運(yùn)用風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)處理理修正風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)以滿足足它們的風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)則則，來(lái)管管理風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)。通過(guò)這個(gè)個(gè)過(guò)程，它們與利利益相關(guān)關(guān)方進(jìn)行行溝通和協(xié)商，監(jiān)測(cè)和和評(píng)審風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)，以及及為確保保不再進(jìn)進(jìn)一步需需求風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)處理而而修正風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)的控控制措施施。本國(guó)際際標(biāo)準(zhǔn)詳詳細(xì)描述述了這一一系統(tǒng)的的和邏輯輯的過(guò)程程。盡管所有有的組織織在某種種程度上上都在管管理風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)，本國(guó)國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)建立了一些為

2、為使 風(fēng)險(xiǎn)管理 風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理變變得有效效而需要要滿足的的原則。本國(guó)際際標(biāo)準(zhǔn)建建議，組組織制定定、 實(shí)施 實(shí)施和持續(xù)改改進(jìn)一個(gè)個(gè)框架，其目的的是將風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)管理理過(guò)程整整合到組組織的整整體治理理、戰(zhàn)略和和規(guī)劃、管理、報(bào)告過(guò)程程、方針針、 價(jià)值觀 價(jià)值值觀和 文化 文化中。風(fēng)險(xiǎn)管理理可以在在組織多多個(gè)領(lǐng)域和和層次、任何時(shí)時(shí)間，應(yīng)用到到整個(gè)組組織，以以及具體體職能、項(xiàng)目和和活動(dòng)。盡管在過(guò)過(guò)去一段時(shí)間間在許多行業(yè)業(yè)，為滿足不不同的需需要，已已經(jīng)開(kāi)展展了風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理實(shí)實(shí)踐，但但在一個(gè)個(gè)綜合框框架內(nèi)采用一一致性過(guò)過(guò)程有助助于確保保在組織織內(nèi)有效效、有效率和結(jié)合性性地管理理風(fēng)險(xiǎn)。本國(guó)際際標(biāo)準(zhǔn)中所所描述的的通用方方法

3、提供供了在任任何范圍圍和狀況下，以系統(tǒng)統(tǒng)、清晰晰、可靠靠的方式式管理風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)的原則和和指南。每一個(gè)具具體行業(yè)業(yè)或風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理的的應(yīng)用都都產(chǎn)生了了各自的需需求、受眾眾、觀念和和準(zhǔn)則。因因此，本本國(guó)際標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)的主主要特點(diǎn)點(diǎn)是將所包含含“確定狀狀況”作為通通用風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理過(guò)過(guò)程開(kāi)始始的活動(dòng)動(dòng)。確定定狀況將將捕獲組組織的目目標(biāo)，組組織所追追求目標(biāo)標(biāo)的環(huán)境境，組織織的利益益相關(guān)方方和風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)準(zhǔn)則的多多樣性，所有這這些都將將幫助揭揭示和 評(píng)估 評(píng)評(píng)價(jià)風(fēng)險(xiǎn)的的性質(zhì)和和復(fù)雜性性。本國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)描述的的風(fēng)險(xiǎn)管管理原則則、框架架和風(fēng)險(xiǎn)管管理過(guò)程程之間的的關(guān)系，如圖所所示。當(dāng)依據(jù)本本國(guó)際標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)實(shí)施施和保持持風(fēng)險(xiǎn)管管理時(shí)，能夠使

4、使組織，例如： 提提高實(shí)現(xiàn)現(xiàn)目標(biāo)的的可能性性；鼓勵(lì)勵(lì)主動(dòng)性性管理;在整整個(gè)組織織意識(shí)到到識(shí)別和和處理風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)的需求求; 改改進(jìn)機(jī)會(huì)會(huì)和威脅脅的識(shí)別能能力；符合合相關(guān)法律律法規(guī)要求求和國(guó)際際規(guī)范；改進(jìn)進(jìn)強(qiáng)制性性和自愿愿性報(bào)告告；改善善治理； 提提高利益益相關(guān)方方的信心心和信任任； 為為決策和和規(guī)劃建建立可靠靠的根基基； 加加強(qiáng)控制制；有效效地分配配和利用風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)處理的的資源； 提提高運(yùn)營(yíng)營(yíng)的效果果和效率率； 增增強(qiáng)健康康安全績(jī)績(jī)效，以以及環(huán)境境保護(hù);改善善損失預(yù)預(yù)防和事事件管理理；減少少損失； 提提高組織織的學(xué)習(xí)習(xí)能力提高高組織的的應(yīng)變能能力本國(guó)際標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)旨在在滿足眾多多利益相相關(guān)方的的需求，包括：）

5、負(fù)責(zé)制制定組織織風(fēng)險(xiǎn)管管理方針針的人員員;）負(fù)責(zé)確確保在組組織整體體、或者者某一特特定區(qū)域域、項(xiàng)目目或者活活動(dòng)內(nèi)有有效開(kāi)展展風(fēng)險(xiǎn)管管理的人人員;）需要評(píng)評(píng)定組織織風(fēng)險(xiǎn)管管理有效效性的人人員；）整體或或部分地地實(shí)施風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)管理理的標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)、指南、程序和和操作規(guī)規(guī)范的開(kāi)開(kāi)發(fā)者。目前許多多組織的的管理實(shí)實(shí)踐和過(guò)過(guò)程包含了風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理的的要素，許多組組織針對(duì)對(duì)特定類(lèi)類(lèi)型的風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)或環(huán)環(huán)境下已已經(jīng)采用用了正式式的風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理過(guò)過(guò)程。在在這種情情況下，組織可可以決定定對(duì)照本本國(guó)際標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)對(duì)其現(xiàn)有有的實(shí)踐踐和過(guò)程開(kāi)展展嚴(yán)格的的評(píng)審。在本國(guó)際際標(biāo)準(zhǔn)中中，“風(fēng)險(xiǎn)管管理（ ）”和“管理風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)（ ）”都在使用用。在通通常的術(shù)術(shù)

6、語(yǔ)意義義上，“風(fēng)險(xiǎn)管管理（ ）”涉及的的有效管管理風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)的構(gòu)架架（原則則，框架架和過(guò)程程），而而“管理風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)（ ）”指的是運(yùn)用該該架構(gòu)管管理特定定風(fēng)險(xiǎn)。監(jiān)控和評(píng)審創(chuàng)造價(jià)值整合在組織過(guò)程中的部分支持決策明晰解決不確定問(wèn)題系統(tǒng)、結(jié)構(gòu)化和及時(shí)性基于最可用信息量體裁衣考慮人文因素透明和包容動(dòng)態(tài)、迭代和應(yīng)對(duì)變化實(shí)現(xiàn)組織的持續(xù)改進(jìn)和強(qiáng)化原則過(guò)程框架指令和承諾（）風(fēng)險(xiǎn)管理框架設(shè)計(jì)計(jì)實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理框架的持續(xù)改進(jìn)框架的監(jiān)測(cè)和評(píng)審溝通和協(xié)商明確狀況風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)分析風(fēng)險(xiǎn)評(píng)定風(fēng)險(xiǎn)處理監(jiān)測(cè)和評(píng)審 * * * 風(fēng)險(xiǎn)管理理原則和和指南范圍本國(guó)際標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)提供供了風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理的的原則和和通用性性指南。本國(guó)際標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)可用用于任何

7、何公共、私有或公有企企業(yè)、協(xié)協(xié)會(huì)，團(tuán)團(tuán)體或個(gè)個(gè)體。因此此，本國(guó)際標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)不針針對(duì)任何何特定行行業(yè)或部部門(mén)。注：為方方便起見(jiàn)見(jiàn)，本國(guó)際標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)涉及及的所有有不同的的用戶以以通用術(shù)術(shù)語(yǔ)“組織”稱謂。本國(guó)際標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)可用用于整個(gè)個(gè)組織的的生命周周期及廣廣泛的活活動(dòng)，包包括戰(zhàn)略略和決策策、運(yùn)營(yíng)營(yíng)、過(guò)程程、職能能、項(xiàng)目、產(chǎn)品、服務(wù)和和資產(chǎn)。本國(guó)際標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)可以以應(yīng)用于任任何類(lèi)型型的風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)，無(wú)論論其性質(zhì)質(zhì)及是否有有積極或或消極的的后果。盡管本國(guó)國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)提供了了風(fēng)險(xiǎn)管管理的通通用性指指南，但不意針對(duì)對(duì)組織促促進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理的的統(tǒng)一性性。風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理計(jì)計(jì)劃和框框架的設(shè)設(shè)計(jì)和實(shí)實(shí)施需要要考慮到到特定組組織的不不同需求求、特定

8、定目標(biāo)，狀況、結(jié)構(gòu)、運(yùn)運(yùn)營(yíng)、過(guò)過(guò)程、職職能、項(xiàng)項(xiàng)目、產(chǎn)品、服務(wù)、或資產(chǎn)產(chǎn)以及展展開(kāi)的具具體實(shí)踐踐。意在運(yùn)用用本國(guó)際際標(biāo)準(zhǔn)來(lái)來(lái)協(xié)調(diào)現(xiàn)現(xiàn)有和將將來(lái)標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)的風(fēng)險(xiǎn)管管理過(guò)程程。本標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)提供了了一個(gè)支支持其他他標(biāo)準(zhǔn)處處理特定定風(fēng)險(xiǎn)和和行業(yè)風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)的通通用方法法，而不不是取代代這些標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)。本國(guó)際標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)不意意針對(duì)認(rèn)認(rèn)證意圖圖。 術(shù)語(yǔ)和定定義下列術(shù)語(yǔ)語(yǔ)和定義義適用本本標(biāo)準(zhǔn)。 風(fēng)險(xiǎn) 不確定性性對(duì)目標(biāo)標(biāo)的影響響注：影響響是與期期待的偏偏差積極和和或消極極注：目標(biāo)標(biāo)可以有有不同方方面（如如財(cái)務(wù)、健康安安全、以及環(huán)環(huán)境目標(biāo)標(biāo)），可可以體現(xiàn)現(xiàn)在不同同的層次次（如戰(zhàn)戰(zhàn)略、組織范范圍、項(xiàng)目、產(chǎn)品和和過(guò)程）。注：風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)通常以以

9、潛在事事件（）和后果果（），或它們們的組合合來(lái)描述述。注：風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)通常以以事件（包括環(huán)環(huán)境的變變化）后后果和發(fā)生可能能性（）的組合合來(lái)表達(dá)達(dá)。注：不確確定性是是指，與與事件和和其后果果或可能能性的理理解或知知識(shí)相關(guān)關(guān)的信息息的缺陷陷的狀態(tài)態(tài)，或不不完整。導(dǎo)則 , 定定義 風(fēng)險(xiǎn)管管理針對(duì)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)指揮和和控制組組織的協(xié)協(xié)調(diào)活動(dòng)動(dòng)。 導(dǎo)則則 , 定義 風(fēng)險(xiǎn)管管理框架架提供在組組織內(nèi)設(shè)設(shè)計(jì)、實(shí)實(shí)施、監(jiān)監(jiān)測(cè)（）、評(píng)審審和持續(xù)續(xù)改進(jìn)風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)管理理（）的的基本原原則和組組織安排排的要素素集合。注：基本本原則包包括管理理風(fēng)險(xiǎn)的的方針、目標(biāo)、指令和和承諾。注：組織織安排包包括計(jì)劃劃、關(guān)系系、責(zé)任任、資源源、過(guò)程程和活

10、動(dòng)動(dòng)。注：風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理框框架被嵌嵌入到組組織的整整個(gè)戰(zhàn)略略和運(yùn)營(yíng)營(yíng)的方針針和實(shí)踐踐中 導(dǎo)則則 , 定義 風(fēng)險(xiǎn)管管理方針針一個(gè)組織織對(duì)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理的的意圖和和方向的的陳述。 導(dǎo)則則, 定義義 風(fēng)險(xiǎn)態(tài)態(tài)度 組織評(píng)價(jià)價(jià)、最終終追蹤、保留、消除或或規(guī)避風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)的方方法。 導(dǎo)則則 , 定義 風(fēng)險(xiǎn)管管理計(jì)劃劃 在風(fēng)險(xiǎn)管管理框架架內(nèi)規(guī)定定用于風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)管理理的方法法、管理理要素、資源的的方案。注：管理理要素一一般包括括程序、慣例、職責(zé)分分配、活活動(dòng)順序序和時(shí)間間安排。注：風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理計(jì)計(jì)劃可應(yīng)應(yīng)用于特特定的產(chǎn)產(chǎn)品、過(guò)過(guò)程和項(xiàng)項(xiàng)目、組組織的部部分或整整體。 導(dǎo)導(dǎo)則 , 定義義 風(fēng)險(xiǎn)所所有者 具有風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理權(quán)權(quán)限和責(zé)責(zé)任的

11、個(gè)個(gè)人或?qū)崒?shí)體。 導(dǎo)則則 , 定義 風(fēng)險(xiǎn)管管理過(guò)程程 管理方針針、程序序和慣例例對(duì)溝通通、協(xié)商商、確定定狀況、以及識(shí)識(shí)別、分析、評(píng)價(jià)、處處理、監(jiān)監(jiān)測(cè)和評(píng)評(píng)審風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)活動(dòng)的的系統(tǒng)應(yīng)應(yīng)用。 導(dǎo)則則 , 定義 確定狀狀況 界定外部部和內(nèi)部部參數(shù)，以便在在管理風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)和設(shè)設(shè)置風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理方方針的范范圍及風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)則則時(shí)，予予以考慮慮。 導(dǎo)則則 , 定義 外部狀狀況 組織尋求求實(shí)現(xiàn)其其目標(biāo)的的外部環(huán)環(huán)境。注：外部部環(huán)境可可包括： 文文化、社社會(huì)、政政治、法法律法規(guī)規(guī)、財(cái)政政金融、技術(shù)、經(jīng)濟(jì)、自然和和競(jìng)爭(zhēng)環(huán)環(huán)境，無(wú)無(wú)論國(guó)際際、國(guó)家、區(qū)域或或地方 對(duì)對(duì)組織目目標(biāo)具有有影響的的主要驅(qū)驅(qū)動(dòng)和趨趨勢(shì)。 與與外部利利益相關(guān)關(guān)

12、方的關(guān)關(guān)系和其其感受和和價(jià)值觀觀。 導(dǎo)則則 ,定義義 內(nèi)部狀況況 組織尋求求實(shí)現(xiàn)其其目標(biāo)的的外部環(huán)環(huán)境。注：內(nèi)部部狀況可可包括：治理理、組織織結(jié)構(gòu)、作用和和責(zé)任； 方方針、目目標(biāo)、以以及實(shí)現(xiàn)現(xiàn)它們的的戰(zhàn)略； 以以資源和和知識(shí)來(lái)來(lái)理解的的能力（如資本本、時(shí)間間、人員員、過(guò)程程、系統(tǒng)統(tǒng)和技術(shù)術(shù)）；信息息系統(tǒng)、信息流流和決策策過(guò)程（正式和和非正式式的）； 與與內(nèi)部利利益相關(guān)關(guān)方的關(guān)關(guān)系、以以及他們們的感受受和價(jià)值值觀；組織織的文化化；標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)、指南南和組織織采用的的模式；合同同關(guān)系的的形式和和范圍 導(dǎo)則則 ,定義義 溝通和協(xié)協(xié)商 組織針對(duì)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管管理，提提供、共享或或獲取信信息，與與利益相相關(guān)方進(jìn)進(jìn)行

13、對(duì)話話的持續(xù)續(xù)和反復(fù)復(fù)的過(guò)程程。注：信息息涉及風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)管理理的存在在、性質(zhì)質(zhì)、形式式、可能能性、嚴(yán)嚴(yán)重程度度、評(píng)定定、可接接受性、處理。注：協(xié)商商是組織與與它的利利益相關(guān)關(guān)方，在在做出決決策或確確定某一一問(wèn)題的的方向前前，針對(duì)對(duì)問(wèn)題雙雙向有事事實(shí)依據(jù)據(jù)的溝通通的過(guò)程。協(xié)協(xié)商是：通過(guò)過(guò)影響力力而非權(quán)權(quán)力對(duì)決決策施加加影響； 作作為決策策的輸入，而而非加入入決策。 導(dǎo)則則 , 定義 利益相關(guān)關(guān)方 可以影響響、被影影響、或或者覺(jué)得得自己會(huì)會(huì)被決策策或活動(dòng)動(dòng)影響的的個(gè)人或或組織。注：決策策者可以以是利益益相關(guān)者者。 導(dǎo)則則 , 定義 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)價(jià) 風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別別（）、風(fēng)險(xiǎn)分分析（）和風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)評(píng)定（）的整整個(gè)過(guò)程

14、程。 導(dǎo)則則 , 定義 風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別別 發(fā)現(xiàn)、認(rèn)認(rèn)識(shí)、描描述風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)的過(guò)程程。注：風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)識(shí)別包包括風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)源（）、事件件（）、它們的的起因及及潛在后后果的確確定。注：風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)識(shí)別會(huì)會(huì)涉及歷歷史數(shù)據(jù)據(jù)、技術(shù)術(shù)分析、有事實(shí)實(shí)依據(jù)的的和專家家的觀點(diǎn)點(diǎn)、以及及利益相相關(guān)方的的需求。 導(dǎo)則則 , 定義 風(fēng)險(xiǎn)源 單獨(dú)地或或以結(jié)合合的形式式具有產(chǎn)產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)的內(nèi)在在可能性性的因素素。注：一個(gè)個(gè)風(fēng)險(xiǎn)源源可以是是有形的的或者無(wú)無(wú)形的。 導(dǎo)則則 ,定義義 事件 特殊系列列環(huán)境的的產(chǎn)生或或變化。注：.一一個(gè)事件件可以是是一個(gè)或或多個(gè)事事變，會(huì)會(huì)有多種種原因。注：事件件可以由由一些不不發(fā)生的的事情構(gòu)構(gòu)成。注：事件件有時(shí)被被稱作“

15、事件（）”或“事故（）”。注：.沒(méi)沒(méi)有后果果的事件件可以被被稱作“”、“”、“” 、 “”。 導(dǎo)則則 , 定義 后果 事件對(duì)目目標(biāo)的影影響結(jié)果果。注：一個(gè)個(gè)事件可可以產(chǎn)生生一系列列的后果果。注：后果果可以是是確定或或不確定定的，以以及對(duì)目目標(biāo)具有有積極或或消極的的影響。注：后果果可以被被定性或或定量地地表述。注：初步步的后果果通過(guò)連連鎖效應(yīng)應(yīng)可以逐逐步升級(jí)級(jí)。 導(dǎo)則則 , 定義 可能性 某事發(fā)生生的機(jī)會(huì)會(huì)。注：在風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)管理理術(shù)語(yǔ)學(xué)學(xué)中，“可能性性”是指指事情發(fā)發(fā)生的機(jī)機(jī)會(huì)，不不論是明明確的、測(cè)量的的，還是是客觀或主觀地、定性或或定量地地確定的的，以及一一般性或或精確地地描述（如如在一定定時(shí)段內(nèi)

16、內(nèi)的可能能性和頻頻率）。注：英文文“”在一些語(yǔ)言言中沒(méi)有有直接對(duì)對(duì)應(yīng)的等等同詞，而同義義詞“”經(jīng)常被被使用。然而，在英文文中，“”通常常被狹義地理理解為數(shù)數(shù)學(xué)術(shù)語(yǔ)語(yǔ)。因此此，在風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)管理理術(shù)語(yǔ)學(xué)學(xué)中，“”以它它在許多多非英語(yǔ)語(yǔ)國(guó)家語(yǔ)語(yǔ)言中的的“”所具具有的同同樣的廣廣泛理解解來(lái)使用用。 導(dǎo)導(dǎo)則 , 定義義 風(fēng)險(xiǎn)狀況況 任何系列列風(fēng)險(xiǎn)（）的描描述。注：該系系列風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)可包含含與整個(gè)個(gè)組織、組織的的部分或或者其他他特定部部分相關(guān)關(guān)聯(lián)的風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)。 , 風(fēng)險(xiǎn)分析析 理解風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)（）的的性質(zhì)和和確定風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)程度度（）的的過(guò)程。注：風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)分析為為風(fēng)險(xiǎn)評(píng)評(píng)定和風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)處理理決策提提供了基基礎(chǔ)。注：風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)分析包包括風(fēng)險(xiǎn)

17、險(xiǎn)估測(cè)。 導(dǎo)則則 , 定義 風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)則則 評(píng)價(jià)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)重要性性的依據(jù)據(jù)。注：.風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)則則基于組組織的目目標(biāo)和內(nèi)內(nèi)外部狀狀況。注：風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)準(zhǔn)則可可出自于于標(biāo)準(zhǔn)、法律、方針和和其他要要求。 導(dǎo)則則 , 定義 風(fēng)險(xiǎn)程度度 以后果和和可能性性的組合合表達(dá)的的風(fēng)險(xiǎn)的的量或組組合結(jié)果果。 導(dǎo)則則 , 定義 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)定定 將風(fēng)險(xiǎn)分分析的結(jié)結(jié)果與風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)則則進(jìn)行比比較，以以確定風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)和（或）其其量是否否可接受受或可容容許。注：風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)評(píng)定有有助于有有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)處理的的決策。 導(dǎo)則則 , 定義 風(fēng)險(xiǎn)處處理 修正風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)的過(guò)程程。注：風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)處理可可包括：通過(guò)過(guò)決定不不啟動(dòng)或或停止產(chǎn)產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)的活動(dòng)動(dòng)而避免免風(fēng)險(xiǎn)。為了了追求機(jī)

18、機(jī)會(huì)采取取或增加加風(fēng)險(xiǎn)。消除除風(fēng)險(xiǎn)源源。改變變可能性性。改變變后果。與其其他方面面共同分分擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)（包括括合同、風(fēng)險(xiǎn)融融資）。通過(guò)過(guò)有事實(shí)實(shí)依據(jù)的的決策保保留風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)。注：對(duì)消消極后果果的風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)處理有有時(shí)可以以稱為“風(fēng)險(xiǎn)減減緩（ ）”、“風(fēng)險(xiǎn)消消除（ ）”、“風(fēng)險(xiǎn)預(yù)預(yù)防（ ）”和“風(fēng)險(xiǎn)減減?。?）”。注：風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)處理可可以產(chǎn)生生新的風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)或修修正已存存在的風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)。 導(dǎo)則則 , 定義 控制措施施 修正風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)的措施施。注：控制制措施包包括任何何過(guò)程、方針、手段、慣例或或其他修修正風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)的措施施。注：控制制措施可能能不總是是產(chǎn)生預(yù)預(yù)期或設(shè)設(shè)想的修修正效果果。 導(dǎo)則則 , 定義 殘留風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn) 風(fēng)險(xiǎn)處理理后余

19、留留下的風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)。注：殘留留風(fēng)險(xiǎn)可可包括未未識(shí)別的的風(fēng)險(xiǎn)。注：殘留留風(fēng)險(xiǎn)也也可被認(rèn)認(rèn)作“保留的的風(fēng)險(xiǎn)（ ）。 導(dǎo)則則 ,定義義監(jiān)測(cè) 不斷檢查查、監(jiān)督、嚴(yán)嚴(yán)格觀察察或確定定狀態(tài)，以識(shí)別別所要求求或期待待的績(jī)效效水平的的變化。注：監(jiān)測(cè)測(cè)可應(yīng)用用于風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理框框架、風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)管理理過(guò)程、風(fēng)險(xiǎn)或或控制措措施。 導(dǎo)則則 , 定義 評(píng)審 為達(dá)到所所建立的的目標(biāo)，確定有有關(guān)事務(wù)務(wù)的適宜宜性、充充分性和和有效性性所采取取的活動(dòng)動(dòng)。注：評(píng)審審可應(yīng)用用于風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理框框架、風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)管理理過(guò)程、風(fēng)險(xiǎn)或或控制措措施。 導(dǎo)則則, 定義義原則為了風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理有有效，組組織宜在在各個(gè)層層次遵循循以下原原則。）風(fēng)險(xiǎn)管管理創(chuàng)造造和保護(hù)護(hù)價(jià)

20、值風(fēng)險(xiǎn)管理理有助于于目標(biāo)明明確的實(shí)實(shí)現(xiàn)和績(jī)績(jī)效的改改進(jìn)，例例如，在在人員的的健康安安全、治治安、法法律法符符合性、公眾接接受性、環(huán)境保保護(hù)、產(chǎn)產(chǎn)品質(zhì)量量、項(xiàng)目管管理、運(yùn)營(yíng)效效率、治理和和聲譽(yù)方方面。）風(fēng)險(xiǎn)管管理是整整合在所所有組織織過(guò)程中中的部分分風(fēng)險(xiǎn)管理理不是與與組織的主要活活動(dòng)和過(guò)過(guò)程分開(kāi)開(kāi)的孤立活活動(dòng)。風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)管理理是管理理職責(zé)的部部分和整合在在所有組組織過(guò)程程中的部部分，包包括戰(zhàn)略略規(guī)劃、所有項(xiàng)項(xiàng)目、變更管管理過(guò)程程。）風(fēng)險(xiǎn)管管理支持持決策風(fēng)險(xiǎn)管理理可以幫幫助決策策者做出明智智的選擇擇、優(yōu)先的措措施和辨別行動(dòng)動(dòng)方向。）風(fēng)險(xiǎn)管管理明晰晰解決不不確定問(wèn)問(wèn)題風(fēng)險(xiǎn)管理理明確地地闡述不不確定性性、

21、不確定定性的性性質(zhì)、以及如如何加以以解決。）風(fēng)險(xiǎn)管管理具備備系統(tǒng)、結(jié)構(gòu)化化和及時(shí)時(shí)性系統(tǒng)、及及時(shí)和結(jié)結(jié)構(gòu)化的風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理方方法有助助于提高高效率和和取得一致致、可衡量和可可靠的結(jié)結(jié)果。）風(fēng)險(xiǎn)管管理基于于最可用用的信息息風(fēng)險(xiǎn)管理理過(guò)程的的輸入基基于信息息源，如如歷史數(shù)數(shù)據(jù)、經(jīng)驗(yàn)、利益相相關(guān)方的反饋饋、觀察、預(yù)測(cè)和和專家判判斷。然然而，決決策者宜宜告誡自自身和考考慮，數(shù)數(shù)據(jù)或所所使用模模型的局局限性，或者專專家之間間分歧的的可能性性。）風(fēng)險(xiǎn)管管理是量量體裁衣衣的風(fēng)險(xiǎn)管理理是與組織織的外部部和內(nèi)部部狀況及及風(fēng)險(xiǎn)狀狀況相匹匹配的。）風(fēng)險(xiǎn)管管理考慮慮人文因因素風(fēng)險(xiǎn)管理理認(rèn)識(shí)到到可以促促進(jìn)或阻阻礙組織織目標(biāo)

22、實(shí)實(shí)現(xiàn)的內(nèi)內(nèi)部和外外部人員員的能力力、觀念和和意圖。）風(fēng)險(xiǎn)管管理是透透明和包包容的利益相關(guān)關(guān)方、尤尤其是組組織各層層面的決決策者適適當(dāng)、及及時(shí)的參參與，確確保了風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)管理理保持相相關(guān)和先先進(jìn)性。參與過(guò)過(guò)程也允允許利益益相關(guān)方方適當(dāng)?shù)氐匕l(fā)表意意見(jiàn)，并并將其觀觀點(diǎn)考慮慮到風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)準(zhǔn)則的的確定中中。）風(fēng)險(xiǎn)管管理是動(dòng)動(dòng)態(tài)、迭迭代和應(yīng)應(yīng)對(duì)變化化的風(fēng)險(xiǎn)管理理持續(xù)察察覺(jué)和響響應(yīng)變化化。由于于外部和和內(nèi)部事事件發(fā)生生，狀況況和知識(shí)識(shí)在改變變，風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)的監(jiān)測(cè)測(cè)和評(píng)審審在進(jìn)行行，新的的風(fēng)險(xiǎn)出出現(xiàn)，一一些風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)在改變變，而另另一些風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)消失失了。）風(fēng)險(xiǎn)管管理實(shí)現(xiàn)現(xiàn)組織的的持續(xù)改改進(jìn)組織宜制制定和實(shí)施施戰(zhàn)略，協(xié)同組組織的

23、其其他方面面共同改改進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理的的成熟度度。附件為希希望更有有效地實(shí)實(shí)施管理理風(fēng)險(xiǎn)的的組織提提供了進(jìn)進(jìn)一步的的建議。 框架 總則風(fēng)險(xiǎn)管理理的成功功取決于于提供將將風(fēng)險(xiǎn)管管理嵌入入整個(gè)組組織所有有層次的的基礎(chǔ)和和安排的的管理框框架的有有效性?？蚣苡杏兄谕ㄍㄟ^(guò)在組組織不同同層次和和特定狀狀況內(nèi)應(yīng)應(yīng)用風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理過(guò)過(guò)程，有有效地管管理風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)?？蚣芗艽_保從從風(fēng)險(xiǎn)管管理過(guò)程程取得的的風(fēng)險(xiǎn)信信息充分分地被報(bào)報(bào)告，以以及作為為決策和和所有相相關(guān)組織織層次責(zé)責(zé)任的基基礎(chǔ)。本條款描描述了風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)管理理框架的的必要要要素和其其以迭代代的方式式相互作作用的方方法，如如圖。指令和承諾（）風(fēng)險(xiǎn)管理框架的設(shè)計(jì)（） 理解組

24、織和其狀況（） 建立風(fēng)險(xiǎn)管理方針（） 責(zé)任（） 融入組織的過(guò)程（） 資源（） 建立內(nèi)部溝通和報(bào)告機(jī)制（）建立外部溝通和報(bào)告機(jī)制（）框架的持續(xù)改進(jìn)（）實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理（）實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理框架（）實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程（）框架的監(jiān)測(cè)和評(píng)審（）圖 風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)管理理框架要要素間的的相互關(guān)關(guān)系本框架目目的不是是規(guī)定一一個(gè)管理理體系，而是有有助于組組織將風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)管理理整合到到它的整整個(gè)管理理體系中中。因此此，組織織宜使框框架的要要素適用用于其特特定的需需求。如果組織織現(xiàn)存的的管理實(shí)實(shí)踐和過(guò)過(guò)程包含含風(fēng)險(xiǎn)管管理要素素，或者者如果組組織已經(jīng)經(jīng)針對(duì)特特定的風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)或狀狀況采納納了一個(gè)個(gè)正式的的風(fēng)險(xiǎn)管管理過(guò)程程，那么么對(duì)原有有的這些些

25、實(shí)踐和和過(guò)程宜宜針對(duì)本本標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)進(jìn)行評(píng)審審和評(píng)價(jià)價(jià)，包括括附錄中中包含的的附加內(nèi)內(nèi)容，以以確定它它們的充充分性和和有效性性。 指令和和承諾風(fēng)險(xiǎn)管理理的引入入和確保保它的持持續(xù)有效效需要組組織管理理著強(qiáng)有有力和持持續(xù)的承承諾，以以及為實(shí)實(shí)現(xiàn)承諾諾在所有有層次戰(zhàn)戰(zhàn)略的和和嚴(yán)密的的策劃。管理者者宜：確定和簽簽署風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理方方針；確保組織織的文化化和風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理方方針一致致；確定與組組織績(jī)效效參數(shù)一一致的風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)管理理績(jī)效參參數(shù)；使風(fēng)險(xiǎn)管管理目標(biāo)標(biāo)與組織織的目標(biāo)標(biāo)和戰(zhàn)略略一致；確保法律律法規(guī)的的復(fù)合性性；在組織內(nèi)內(nèi)適當(dāng)?shù)牡膶哟畏址峙湄?zé)任任和職責(zé)責(zé)；確保為風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)管理理配置必必要的資資源；將風(fēng)險(xiǎn)管管理的益益處通

26、報(bào)報(bào)給所有有的利益益相關(guān)方方；確保風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理框框架持續(xù)續(xù)保持適適宜。 風(fēng)險(xiǎn)管管理框架架的設(shè)計(jì)計(jì) 理解組組織和其其狀況在開(kāi)始設(shè)設(shè)計(jì)和實(shí)實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理框框架前，評(píng)價(jià)和和理解組組織內(nèi)外外部的狀狀況是重重要的，因?yàn)檫@這會(huì)對(duì)框框架的設(shè)設(shè)計(jì)產(chǎn)生生顯著的的影響。評(píng)價(jià)組織織外部狀狀況可以以包括，但不限限于：)社會(huì)和和文化、政治、法律法法規(guī)、財(cái)財(cái)務(wù)、技技術(shù)、經(jīng)經(jīng)濟(jì)、自自然和競(jìng)競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境境，無(wú)論論國(guó)際、國(guó)內(nèi)、區(qū)域和當(dāng)?shù)氐兀?影響組組織目標(biāo)標(biāo)的動(dòng)力力和趨勢(shì)勢(shì)；)與外部部利益相相關(guān)方的的關(guān)系，以及它它們的感感受和價(jià)價(jià)值觀。評(píng)價(jià)組織織內(nèi)部狀狀況可以以包括，但不限限于： 管管理方法法、組織織結(jié)構(gòu)、作用和和責(zé)任； 方方針、目

27、目標(biāo)，以以及為實(shí)實(shí)現(xiàn)它們們所制定定的戰(zhàn)略略； 以以資源和和知識(shí)來(lái)來(lái)理解的的能力（例如，資本、時(shí)間、人員、過(guò)程、系統(tǒng)和和技術(shù)）； 信信息系統(tǒng)統(tǒng)、信息息流和決決策過(guò)程程（正式式和非正正式的）； 與與內(nèi)部利利益相關(guān)關(guān)方的關(guān)關(guān)系，以以及它們們的感受受和價(jià)值值觀； 組組織的文文化； 被被組織采采用的標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)、指指南和模模型； 合合同關(guān)系系的形式式和范圍圍。 建立風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)管理理方針風(fēng)險(xiǎn)管理理方針宜宜清楚闡闡明組織織風(fēng)險(xiǎn)管管理的目目標(biāo)和承承諾，特特別要針針對(duì)： 組組織管理理風(fēng)險(xiǎn)的的基本原原理； 組組織目標(biāo)標(biāo)和方針針與風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理方方針的聯(lián)聯(lián)系； 管管理風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)的責(zé)任任和職責(zé)責(zé)； 處處理利益益沖突的的方法； 提提供有

28、助助于管理理風(fēng)險(xiǎn)必必要資源源的承諾諾； 風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)管理理績(jī)效測(cè)測(cè)量和報(bào)報(bào)告的方方法； 對(duì)對(duì)定期評(píng)評(píng)審和改改進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理方方針和框框架，以以及對(duì)事事件和環(huán)環(huán)境變化化做出響響應(yīng)的承承諾。風(fēng)險(xiǎn)管理理方針宜宜適當(dāng)?shù)氐販贤ā?責(zé)任組織宜確確保具備備管理風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)的責(zé)責(zé)任、權(quán)權(quán)限和適適當(dāng)?shù)哪苣芰?，包包括?shí)施施和保持持風(fēng)險(xiǎn)管管理過(guò)程程和確保保任何控控制措施施的充分分性、有有效性和和效率。這可通通過(guò)如下下途徑來(lái)來(lái)實(shí)現(xiàn)： 確確定有責(zé)責(zé)任和權(quán)權(quán)利管理理風(fēng)險(xiǎn)的的風(fēng)險(xiǎn)擁?yè)碛姓撸?確確定負(fù)責(zé)責(zé)建立、實(shí)施和和保持風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)管理理框架的的人員； 確確定組織織所有層層次人員員的風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理過(guò)過(guò)程的其其他職責(zé)責(zé)； 建建立績(jī)效效測(cè)量和和內(nèi)部和

29、和外部報(bào)報(bào)告和逐逐級(jí)報(bào)告告過(guò)程； 確確保確定定的合適適程度。 整合到到組織的的過(guò)程風(fēng)險(xiǎn)管理理宜益相相關(guān)、有有效和有有效率的的方式嵌嵌入到所所有組織織的實(shí)踐踐和過(guò)程程中。風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)管理理過(guò)程宜宜變成組組織過(guò)程程的部分分，而不不是分離離的。特特別是，風(fēng)險(xiǎn)管管理宜嵌嵌入方針針制定、商業(yè)和和戰(zhàn)略策策劃和評(píng)評(píng)審和變變更管理理過(guò)程中中。宜具備一一個(gè)組織織的廣泛泛風(fēng)險(xiǎn)管管理計(jì)劃劃以確保保風(fēng)險(xiǎn)管管理方針針的實(shí)施施和將風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)管理理嵌入全全部組織織的實(shí)踐踐和過(guò)程程中。風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)管理理計(jì)劃可可以整合合到組織織其他的的計(jì)劃中中，如戰(zhàn)戰(zhàn)略計(jì)劃劃。 資源組織宜為為風(fēng)險(xiǎn)管管理配置置適當(dāng)?shù)牡馁Y源。對(duì)如下方方面宜予予以考慮慮： 人人員

30、、技技能、經(jīng)經(jīng)驗(yàn)和能能力； 對(duì)對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理過(guò)過(guò)程的每每步驟所所需的資資源； 用用于管理理風(fēng)險(xiǎn)的的組織的的過(guò)程、方法和和工具； 形形成文件件的過(guò)程程和程序序； 管管理體系系的信息息和知識(shí)識(shí)； 培培訓(xùn)方案案。 建立內(nèi)內(nèi)部溝通通和報(bào)告告機(jī)制組織宜建建立內(nèi)部部溝通和和報(bào)告機(jī)機(jī)制，用用于支持持和促進(jìn)進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)的的責(zé)任和和歸屬。這些機(jī)機(jī)制宜確確保： 風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)管理理框架的的關(guān)鍵要要素和任任何后續(xù)續(xù)的更改改被適當(dāng)當(dāng)?shù)販贤ㄍǎ?對(duì)對(duì)框架和和其有效效性及結(jié)結(jié)果在內(nèi)內(nèi)部充分分地予以以報(bào)告； 風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)管理理的相關(guān)關(guān)信息在在適當(dāng)?shù)牡膶哟魏秃蜁r(shí)間予予以獲得得； 與與內(nèi)部利利益相關(guān)關(guān)方的協(xié)協(xié)商過(guò)程程被予以以提供。適當(dāng)時(shí)，這些機(jī)機(jī)

31、制宜包包括基于于多源頭頭強(qiáng)化風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)信息息的過(guò)程程，以及及可能需需要考慮慮信息的的敏感性性。 建立外外部溝通通和報(bào)告告機(jī)制組織宜制制定和實(shí)實(shí)施一個(gè)個(gè)關(guān)于如如何與外外部利益益相關(guān)方方溝通的的計(jì)劃。這宜包括括： 吸吸引適當(dāng)當(dāng)?shù)耐獠坎坷嫦嘞嚓P(guān)方的的關(guān)注和和確保有有效的信信息交流流； 對(duì)對(duì)外報(bào)告告法律法法規(guī)和管管理要求求的遵守守情況； 對(duì)對(duì)溝通和和協(xié)商進(jìn)進(jìn)行報(bào)告告和反饋饋； 運(yùn)運(yùn)用溝通通來(lái)建立立組織的的信心； 向向利益相相關(guān)方溝溝通緊急急或突發(fā)發(fā)事件。適當(dāng)時(shí)，這些機(jī)機(jī)制宜包包括基于于多源頭頭強(qiáng)化風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)信息息的過(guò)程程，以及及可能需需要考慮慮信息的的敏感性性。 實(shí)施風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)管理理 實(shí)施管管理風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)的框架架在

32、實(shí)施組組織的管管理風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)的框架架時(shí)，組組織宜： 確確定實(shí)施施框架的的適當(dāng)時(shí)時(shí)間安排排和策略略； 將將風(fēng)險(xiǎn)管管理方針針和過(guò)程程應(yīng)用到到組織的的過(guò)程； 遵遵守法律律法規(guī)要要求； 確確保決策策，包括括目標(biāo)的的制定和和設(shè)立，與風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理過(guò)過(guò)程輸出出結(jié)果一一致； 舉舉行信息息和培訓(xùn)訓(xùn)會(huì)議； 與與利益相相關(guān)方進(jìn)進(jìn)行溝通通和協(xié)商商以確保保其風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理框框架保持持正確； 實(shí)施風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)管理理過(guò)程風(fēng)險(xiǎn)管理理宜通過(guò)過(guò)確保將將第五章章描述的的風(fēng)險(xiǎn)管管理過(guò)程程通過(guò)風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)管理理計(jì)劃作作為組織織實(shí)踐和和過(guò)程的的一部分分應(yīng)用到到組織相相關(guān)職能能和層次次。 框架的的監(jiān)測(cè)和和評(píng)審為了確保保風(fēng)險(xiǎn)管管理有效效和持續(xù)續(xù)改進(jìn)組組織的績(jī)績(jī)效

33、，組組織宜： 針針對(duì)適當(dāng)當(dāng)定期評(píng)評(píng)審的參參數(shù)測(cè)量量風(fēng)險(xiǎn)管管理績(jī)效效； 定定期測(cè)量量風(fēng)險(xiǎn)管管理計(jì)劃劃的進(jìn)展展和偏離離； 基基于組織織的內(nèi)部部和外部部狀況，定期評(píng)評(píng)審風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理框框架、方方針和計(jì)計(jì)劃是否否仍然適適宜； 報(bào)報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)、風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理計(jì)計(jì)劃的進(jìn)進(jìn)展和風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)管理理方針如如何較好好地執(zhí)行行； 評(píng)評(píng)審風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理框框架的有有效性。 框架的的持續(xù)改改進(jìn)基于監(jiān)測(cè)測(cè)和評(píng)審審結(jié)果，宜做出出如何可可以改進(jìn)進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管管理框架架、方針針和計(jì)劃劃的決策策。這些些決策宜宜致使組組織的風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)管理理和風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理文文化的改改進(jìn)。過(guò)程總則風(fēng)險(xiǎn)管理理過(guò)程宜宜是： 整整合到管管理中的的的一部部分； 嵌嵌入文化化和實(shí)踐踐之中； 針

34、針對(duì)組織織的經(jīng)營(yíng)營(yíng)過(guò)程制制作。它由到描描述的活活動(dòng)組成成。風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理過(guò)過(guò)程如圖圖。明確狀況（）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià) （）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別 （）風(fēng)險(xiǎn)分析 （）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)定（）風(fēng)險(xiǎn)處理 （）溝通和協(xié)商（）監(jiān)測(cè)和評(píng)審（）圖表風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理過(guò)過(guò)程溝通和協(xié)協(xié)商與內(nèi)、外外部利益益相關(guān)方方溝通和和協(xié)商宜宜在風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理過(guò)過(guò)程所有有階段進(jìn)進(jìn)行。因此，溝溝通和協(xié)協(xié)商計(jì)劃劃宜在早早期制定定。該計(jì)計(jì)劃宜針針對(duì)與風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)本身身、風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)成因、風(fēng)險(xiǎn)后后果（如如果掌握握）以及及處理風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)措施施相關(guān)的的問(wèn)題。為確保保實(shí)施風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)管理理過(guò)程的的職責(zé)明明確，以以及利益益相關(guān)方方理解決決策的基基礎(chǔ)和特特定措施施需求的的原因，宜采取取有效的的外部和和內(nèi)部溝溝通和協(xié)協(xié)

35、商。協(xié)商團(tuán)隊(duì)隊(duì)方法可可以： 適適當(dāng)?shù)貛蛶椭鞔_確狀況； 確確保利益益相關(guān)方方的利益益被理解解和考慮慮； 幫幫助確保保風(fēng)險(xiǎn)充充分地被被識(shí)別； 將將不同領(lǐng)領(lǐng)域的專專業(yè)知識(shí)識(shí)一并用用于分析析風(fēng)險(xiǎn)； 確確保在界界定風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)準(zhǔn)則和和評(píng)定風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，不同的的觀點(diǎn)被被恰當(dāng)?shù)氐乜紤]； 確確保認(rèn)同同和支持持處理計(jì)計(jì)劃； 加加強(qiáng)在風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)管理理過(guò)程中中的變更更管理； 制制定一個(gè)個(gè)恰當(dāng)?shù)牡膬?nèi)部和和外部溝溝通和協(xié)協(xié)商計(jì)劃劃。與利益相相關(guān)方的的溝通協(xié)協(xié)商是重重要的，由于他他們基于于對(duì)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)的感知知，做出出了對(duì)風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)的判判斷。這這些感知知可以由由于利益益相關(guān)方方的價(jià)值值觀、需需求、臆臆斷、概概念和關(guān)關(guān)注點(diǎn)的的不同而而變化。由于

36、利利益相關(guān)關(guān)方的觀觀點(diǎn)會(huì)對(duì)對(duì)決策產(chǎn)產(chǎn)生重大大影響，因此他他們的感感知以被被識(shí)別、記錄、以及在在決策過(guò)過(guò)程中考考慮。溝通和協(xié)協(xié)商宜提提供真實(shí)實(shí)的、相相關(guān)的、準(zhǔn)確的的、便于于理解的的交流信信息，同同時(shí)宜考考慮到保保密和個(gè)個(gè)人誠(chéng)實(shí)實(shí)因素。明確狀況況總則通過(guò)明確確狀況，組織明明確其目目標(biāo)，界界定管理理風(fēng)險(xiǎn)要要考慮的的外部和和內(nèi)部參參數(shù)，確確定風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理過(guò)過(guò)程的范范圍和風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)則則。盡管管許多此此類(lèi)參數(shù)數(shù)與風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理框框架設(shè)計(jì)計(jì)時(shí)所考考慮的參參數(shù)類(lèi)似似（參見(jiàn)見(jiàn)），但但在明確確風(fēng)險(xiǎn)管管理過(guò)程程的狀況況時(shí)，這這些參數(shù)數(shù)需要細(xì)細(xì)致地，特別是是與特定定風(fēng)險(xiǎn)管管理過(guò)程程聯(lián)系起起來(lái)考慮慮。明確外部部狀況外部狀況況是

37、指組組織尋求求實(shí)現(xiàn)其其目標(biāo)的的外部環(huán)環(huán)境。為了確保保在建立立風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)準(zhǔn)則時(shí)，目標(biāo)和和外部利利益相關(guān)關(guān)方的關(guān)關(guān)注點(diǎn)被被予以考考慮，理理解外部部狀況是是重要的的。它基基于組織織寬泛的的狀況，但具備備法律法法規(guī)要求求的具體體細(xì)節(jié)、利益相相關(guān)方的的觀點(diǎn)、風(fēng)險(xiǎn)管管理過(guò)程程范圍風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)的其其他因素素。外部狀況況可以包包括，但但不局限限于： 社社會(huì)、文文化、政政治、法法律法規(guī)規(guī)、金融融、技術(shù)術(shù)、經(jīng)濟(jì)濟(jì)、自然然和競(jìng)爭(zhēng)爭(zhēng)環(huán)境，無(wú)論國(guó)國(guó)際、國(guó)國(guó)內(nèi)、區(qū)區(qū)域，還還是本地地的； 影影響組織織目標(biāo)的的主要?jiǎng)觿?dòng)力和趨趨勢(shì)； 與與外部利利益相關(guān)關(guān)方的關(guān)關(guān)系，外外部利益益相關(guān)方方的觀點(diǎn)點(diǎn)和價(jià)值值觀。明確內(nèi)部部狀況內(nèi)部狀況況是指組組

38、織尋求求實(shí)現(xiàn)其其目標(biāo)的的內(nèi)部環(huán)環(huán)境。風(fēng)險(xiǎn)管理理過(guò)程宜宜與組織織的文化化、過(guò)程程、結(jié)構(gòu)構(gòu)和戰(zhàn)略略相一致致。內(nèi)部部狀況是是組織內(nèi)內(nèi)能夠影影響管理理風(fēng)險(xiǎn)方方法的方方面。內(nèi)內(nèi)部狀況況宜明確確，因?yàn)闉椋海╋L(fēng)險(xiǎn)管管理是在在組織的的目標(biāo)狀狀況下進(jìn)進(jìn)行；）具體項(xiàng)項(xiàng)目、過(guò)過(guò)程或活活動(dòng)的目目標(biāo)和準(zhǔn)準(zhǔn)則，宜宜依據(jù)組組織的整整體目標(biāo)標(biāo)予以考考慮；）一些組組織未能能意識(shí)到到實(shí)現(xiàn)它它們戰(zhàn)略略、項(xiàng)目目或經(jīng)營(yíng)營(yíng)目標(biāo)的的機(jī)會(huì)，這影響響了持續(xù)續(xù)的組織織承諾、信譽(yù)、誠(chéng)信和和價(jià)值觀觀。理解內(nèi)部部狀況是是必要的的，這可可包括，但不僅僅限于： 治治理、組組織結(jié)構(gòu)構(gòu)、作用用和責(zé)任任； 方方針、目目標(biāo)，為為實(shí)現(xiàn)方方針和目目標(biāo)制定定的戰(zhàn)略略；

39、 基基于資源源和知識(shí)識(shí)理解的的能力（如：資資金、時(shí)時(shí)間、人人員、過(guò)過(guò)程、系系統(tǒng)和技技術(shù)）； 與與內(nèi)部利利益相關(guān)關(guān)方的關(guān)關(guān)系，內(nèi)內(nèi)部利益益相關(guān)方方的觀點(diǎn)點(diǎn)和價(jià)值值觀； 組組織的文文化； 信信息系統(tǒng)統(tǒng)、信息息流和決決策過(guò)程程（正式式與非正正式）； 組組織所采采用的標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)、指指南和模模式； 合合同關(guān)系系的形式式與范圍圍。明確風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理過(guò)過(guò)程狀況況宜確立組組織活動(dòng)動(dòng)的目標(biāo)標(biāo)、策略略、范圍圍和參數(shù)數(shù)，或風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)管理理過(guò)程應(yīng)應(yīng)用到的的組織的的那些部部分。風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)管理理宜充分分考慮滿滿足開(kāi)展展風(fēng)險(xiǎn)管管理的資資源需求求。所需需的資源源、職責(zé)責(zé)、權(quán)限限和要保保存的記記錄也宜宜予以規(guī)規(guī)定。風(fēng)險(xiǎn)管理理過(guò)程的的狀況根根據(jù)

40、組織織需求而而變化。它可以以包括，但不僅僅限于： 確確定風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理活活動(dòng)的目目標(biāo)； 確確定風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理過(guò)過(guò)程的職職責(zé)； 確確定所要要開(kāi)展的的風(fēng)險(xiǎn)管管理活動(dòng)動(dòng)的范圍圍以及深深度、廣廣度，包包括具體體的內(nèi)涵涵和外延延； 以以時(shí)間和和地點(diǎn)，界定活活動(dòng)、過(guò)過(guò)程、職職能、項(xiàng)項(xiàng)目、產(chǎn)產(chǎn)品、服服務(wù)或資資產(chǎn)； 界界定組織織特定項(xiàng)項(xiàng)目、過(guò)過(guò)程或活活動(dòng)與其其他項(xiàng)目目、過(guò)程程或活動(dòng)動(dòng)之間的的關(guān)系； 確確定風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)評(píng)價(jià)的的方法； 確確定評(píng)價(jià)價(jià)風(fēng)險(xiǎn)管管理的績(jī)績(jī)效和有有效性的的方法； 識(shí)識(shí)別和規(guī)規(guī)定所必必須要做做出的決決策； 確確定所需需的范圍圍或框架架性研究究，它們們的程度度和目標(biāo)標(biāo)，以及及此種研研究所需需資源。對(duì)這些和和

41、其他相相關(guān)因素素的關(guān)注注，有助助于確保保所采用用的風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理方方法適合合于環(huán)境境、組織織、以及及影響目目標(biāo)實(shí)現(xiàn)現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)。確定風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)準(zhǔn)則組織宜確確定用于于評(píng)定風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)重要要性的準(zhǔn)準(zhǔn)則。該該準(zhǔn)則宜宜反映組組織的價(jià)價(jià)值觀、目標(biāo)和和資源。一些準(zhǔn)準(zhǔn)則可以以服從或或引用法法律法規(guī)規(guī)要求或或組織簽簽署的其其他要求求。風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)準(zhǔn)則宜宜與組織織風(fēng)險(xiǎn)管管理方針針一致（見(jiàn)），在風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理過(guò)過(guò)程開(kāi)始始時(shí)予以以確定，并予以以持續(xù)評(píng)評(píng)審。當(dāng)確定風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)則則時(shí)，要要考慮的的因素宜宜包括如如下： 可可以出現(xiàn)現(xiàn)的致因因和后果果的性質(zhì)質(zhì)和類(lèi)別別，以及及如何予予以測(cè)量量； 可可能性如如何確定定； 可可能性和和（或）后果的的時(shí)間范范圍

42、； 風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)程度度如何確確定； 利利益相關(guān)關(guān)方的觀觀點(diǎn)； 風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)可接接受或可可容許的的程度； 多多種風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)的組合合是否予予以考慮慮，如果果是，如如何考慮慮及哪種種風(fēng)險(xiǎn)組組合宜予予以考慮慮。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)價(jià)總則風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)價(jià)是風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)分分析和風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)定定的總的的過(guò)程。注：提供供了風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)評(píng)價(jià)技技術(shù)指南南。風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別別組織宜識(shí)識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)源、影影響區(qū)域域、事件件（包括括環(huán)境變變化）以以及致因因和潛在在后果。此步驟驟的目的的是產(chǎn)生生一個(gè)基基于哪些些可能產(chǎn)產(chǎn)生、增增強(qiáng)、阻阻礙、加加快或推推遲目標(biāo)標(biāo)實(shí)現(xiàn)的的事件的的風(fēng)險(xiǎn)的的綜合表表格。識(shí)識(shí)別與不不尋求機(jī)機(jī)會(huì)相關(guān)關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)是重要要的。綜綜合識(shí)別別是非常常重要的的，因

43、為為此階段段沒(méi)有識(shí)識(shí)別的風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)將不不會(huì)包含含在進(jìn)一一步的分分析中。識(shí)別宜包包括其源源是否在在組織的的控制下下的風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)，即使使風(fēng)險(xiǎn)源源或致因因可能不不明顯。風(fēng)險(xiǎn)識(shí)識(shí)別宜包包括考查查特定后后果直接接影響，包括聯(lián)聯(lián)鎖和累累積影響響。也要要考慮寬寬范圍的的后果，即使風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)源或或致因可可能不明明顯。也也要識(shí)別別什么可可能發(fā)生生，考慮慮表明什什么后果果可以出出現(xiàn)的可可能致因因和場(chǎng)景景是必要要的。所所有重要要的致因因和后果果宜予以以考慮。組織宜應(yīng)應(yīng)用適合合其目標(biāo)標(biāo)、能力力及所面面臨風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)識(shí)別工工具和技技術(shù)。在在識(shí)別風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，相關(guān)和和最新的的信息是是重要的的。這宜宜包括可可能的適適當(dāng)背景景信息。具有適

44、適當(dāng)知識(shí)識(shí)的人員員宜參與與到識(shí)別別風(fēng)險(xiǎn)中中。風(fēng)險(xiǎn)分析析風(fēng)險(xiǎn)分析析涉及開(kāi)開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)的理解解。風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)分析為為風(fēng)險(xiǎn)評(píng)評(píng)定和確確定風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)是否需需要處理理以及最最適合的的風(fēng)險(xiǎn)處處理策略略和方法法，提供供了輸入入。風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)分析也也可以為為必須做做出選擇擇及選擇擇涉及不不同類(lèi)型型和程度度的風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)的決策策，提供供輸入。風(fēng)險(xiǎn)分析析包括考考慮風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)的致因因和來(lái)源源，以及及所帶來(lái)來(lái)的正面面和負(fù)面面的后果果及這些些后果發(fā)發(fā)生的可可能性。影響后后果的因因素和可可能性宜宜被識(shí)別別。通過(guò)過(guò)確定后后果和其其可能性性、以及及其他風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)特性性，來(lái)進(jìn)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)分析。一個(gè)事事件可以以有多種種結(jié)果并并可以影影響多重重目標(biāo)?，F(xiàn)存的的控制措

45、措施和其其效果和和效率也也宜被考考慮在內(nèi)內(nèi)。后果和可可能性的的表述方方式，以以及它們們組合確確定風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)程度的的方式，宜反映映風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)類(lèi)型、可可獲得的的信息、以及運(yùn)運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)評(píng)價(jià)輸輸出的意意圖。這這些全部部都宜符符合風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)準(zhǔn)則?？紤]不不同風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)和其源源的相互互依賴也也是重要要的。風(fēng)險(xiǎn)程度度的確定定和其前前提和假假設(shè)的敏敏感性的的信心，宜在風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)分析析中予以以考慮，并有效效溝通給給決策者者以及適適當(dāng)?shù)睦嫦嚓P(guān)關(guān)方。諸諸如專家家間觀點(diǎn)點(diǎn)的分歧歧、不確確定性、可用性性、質(zhì)量量、數(shù)量量、信息息的持續(xù)續(xù)相關(guān)性性、或模模型的局局限性等等因素，宜予以以闡述和和可以重重點(diǎn)強(qiáng)調(diào)調(diào)。風(fēng)險(xiǎn)分析析可以在在不同程程度的細(xì)

46、細(xì)節(jié)上進(jìn)進(jìn)行，這這取決于于風(fēng)險(xiǎn)本本身、分分析目的的、可用用的信息息、數(shù)據(jù)據(jù)和來(lái)源源。依據(jù)據(jù)環(huán)境條條件，分分析可以以定性的的、半定定量或定定量的，也可以以是組合合的方式式。后果和其其可能性性可以通通過(guò)模擬擬一個(gè)或或一系列列事件的的結(jié)果，或由實(shí)實(shí)驗(yàn)研究究或可用用數(shù)據(jù)推推斷確定定。后果果可基于于有形和和無(wú)形的的影響表表述。在在某些情情況下，一個(gè)以以上的數(shù)數(shù)值或描描述，需需要界定定對(duì)于不不同時(shí)間間、地點(diǎn)點(diǎn)、團(tuán)體體或狀況況的后果果和其可可能性。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)定定風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)價(jià)的目的的是，基基于風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)分析的的結(jié)果，幫助做做出有關(guān)關(guān)風(fēng)險(xiǎn)需需要處理理和處理理實(shí)施優(yōu)優(yōu)先的決決策。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)定定包括將將分析過(guò)過(guò)程中確確定的風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)

47、程度度與在明明確狀況況時(shí)建立立的風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)準(zhǔn)則進(jìn)進(jìn)行比較較?；谟谶@種比比較，處處理需求求可予以以考慮。決策宜考考慮更為為寬泛風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)含義義，包括括考慮風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)獲益益組織外外的團(tuán)體體對(duì)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)的容忍忍性。決決策宜依依據(jù)法律律法規(guī)和和其他要要求做出出。在某些情情況下，風(fēng)險(xiǎn)評(píng)評(píng)定可導(dǎo)導(dǎo)致對(duì)決決策的進(jìn)進(jìn)一步分分析。風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)定定也可導(dǎo)導(dǎo)致，除除了保持持現(xiàn)存措措施，不不以任何何方式處處理風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)的決策策。通過(guò)過(guò)組織的的風(fēng)險(xiǎn)態(tài)態(tài)度和已已建立的的風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)準(zhǔn)則，對(duì)對(duì)此決策策施加影影響。風(fēng)險(xiǎn)處理理總則風(fēng)險(xiǎn)處理理包括選選擇一種種或幾種種修正風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)的方方案，以以及實(shí)施施那些方方案。一一旦實(shí)施施了方案案，處理理提供或或改進(jìn)了了控制措措施。風(fēng)險(xiǎn)處理理包括了了一個(gè)循循環(huán)過(guò)程程： 評(píng)評(píng)價(jià)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)處理； 確確定殘留留風(fēng)險(xiǎn)程程度是否否可容許許； 如如果不可可容許，產(chǎn)生新新的風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)處理； 評(píng)評(píng)價(jià)該處處理的有有效性。風(fēng)險(xiǎn)處理理方案不不必互相相排斥或或適宜所所有情況況。方案案可以包包括以下下內(nèi)容:）通過(guò)決