三全食品2019年度財務分析報告

1、原點參數(shù)報告三全食品 一 公司簡介. 3二 公司財務分析. 32.1 公司資產結構分析. 32.1.1 資產構成基本情況. 32.1.2 流動資產構成情況. 42.1.3 非流動資產構成情況. 62.2 負債及所有者權益結構分析. 72.2.1 負債及所有者權益基本構成情況. 72.2.2 流動負債基本構成情況. 82.2.3 非流動負債基本構成情況. 92.2.4 所有者權益基本構成情況. 102.3 利潤分析. 122.3.1 凈利潤分析. 122.3.2 營業(yè)利潤分析. 122.3.3 利潤總額分析. 132.3.4 成本費用分析. 142.4 現(xiàn)金流量分析. 152.4.1 經營活動、

2、投資活動及籌資活動現(xiàn)金流分析. 152.4.2 現(xiàn)金流入結構分析. 162.4.3 現(xiàn)金流出結構分析. 202.5 償債能力分析. 242.5.1 短期償債能力. 242.5.2 綜合償債能力. 252.6 營運能力分析. 262.6.1 存貨周轉率. 261原點參數(shù)報告2.6.2 應收賬款周轉率. 272.6.3 總資產周轉率. 282.7 盈利能力分析. 292.7.1 銷售毛利率. 292.7.2 銷售凈利率. 302.7.3 ROE（凈資產收益率）. 312.7.4 ROA（總資產報酬率）. 322.8 成長性分析. 332.8.1 資產擴張率. 332.8.2 營業(yè)總收入同比增長率.

3、 342.8.3 凈利潤同比增長率. 352.8.4 營業(yè)利潤同比增長率. 362.8.5 凈資產同比增長率. 372原點參數(shù)報告 三全食品 2019 年資產總額為 5,283,219,785.78 元，其中流動資產為3,098,457,781.62,184,762,004.18元，占總資產比例為3原點參數(shù)報告 年 百分比(%)百分比(%)計 流動資產主要包括貨三全食品 2019年的流動資產主要包括存貨、貨幣資金以及交易性金融資產，各項分別占比為4原點參數(shù)報告45.41%，19.01%和 11.94%。 年 年 百分比(%) 百分比(%)百分比(%)5原點參數(shù)報告 非流動資產主要包括債權投資、

4、其他債權投資、長期應收款、長期股權投資、其他權益工具投資、其他非流動金融資產、投資性房地產、固定資產、在建工程、生產性生物資產、油氣資產、使權資產、無形資產、開發(fā)支出、商譽、長期待攤費用、遞延所得資產、其他非流動資產科目，三全食品 2019 年的非流動資產主要包括固定資產、無形資產以及在建工程，各項分別占比為76.69%，9.93%和 4.32%。 百分比(%) 101046原點參數(shù)報告 三全食品 2019 年年總負債金額為 3,054,544,172.44 元，所有者權益總額為2,228,675,613.34元，其中資本金為799,258,226.0元，資產負債率為 2,870,302,38

5、9.52 非流動負債為184,241,782.92元，占負債和所有者權益總額的3.49%。 7原點參數(shù)報告 百分比(%) 百分比(%)所有者權益(或股東權益)合計 流動負債主要包括短期借款、交易性金融負債、衍生金融負債、應付票據及應付賬款、預收款項、合同負債、應付職工薪酬、應交稅費、其他應付款、應計負債、 2019年的流動負債主要包括應付票據及應付賬款、應付賬款以及預收款項，各項分別占比為 44.71%，44.71%和 8原點參數(shù)報告百分比(%)0008債0000 2019年的非流動負債主要包括遞延收益、遞延所得稅負債以及長期應付款，各項分別占比為 9原點參數(shù)報告百分比(%)0 積，各項分別占

6、比為原點參數(shù)報告百分比(%)所有者權益(或股東權益)合計原點參數(shù)報告 2019年三全食品的凈利潤為219,150,711.822018年的101,493,889.03元相比上升了115.93%。 2019 年三全食品的營業(yè)利潤為 252,792,114.83 元，與 2018 年的129,185,556.13元相比上升了 原點參數(shù)報告 2019 年三全食品的利潤總額為 250,787,687.74 元，與 2018 年的132,999,339.06元相比上升了 原點參數(shù)報告 成本和費用總額包括營業(yè)成本、稅金及附加、銷售費用、管理費用、研發(fā)費用年三全食品的成本費用總額為5,776,478,568

7、.16元，其中營業(yè)成本、銷售費用以及管理費用，各項分別占比為67.17%，27.55%和 3.81%。原點參數(shù)報告 百分比(%) 百分比(%)百分比(%) 2019 年三全食品的經營現(xiàn)金流量凈額為 391,390,357.6 元，與 2018 年的489,112,667.2 元相比下降了 19.98%；投資活動現(xiàn)金流凈額為-557,390,865.81原點參數(shù)報告元；籌資活動現(xiàn)金流凈額為-65,361,096.49元。 2019年三全食品現(xiàn)金流入總金額為7,237,568,433.22流入為 6,908,174,977.79 元，占現(xiàn)金流入總額的 95.45%；投資活動現(xiàn)金流入為189,393

8、,455.43 元，占現(xiàn)金流入總額的 2.62%；籌資活動現(xiàn)金流入為140,000,000.0元，占現(xiàn)金流入總額的原點參數(shù)報告 年 年 百分比(%) 百分比(%) 百分比(%)計計計經 營 活 動 現(xiàn) 金 流 入 小 計 中 銷 售 商 品 / 提 供 勞 務 收 到 的 現(xiàn) 金 為6,675,825,498.48 元,占經營活動現(xiàn)金流入小計的 96.64%;收到的稅費返還為54,171,509.15元,占經營活動現(xiàn)金流入小計的0.78%;收到其他與經營活動有關的現(xiàn)金為 178,177,970.16元,占經營活動現(xiàn)金流入小計的原點參數(shù)報告百分比(%) 百分比(%)銷售商品/提供勞投資活動現(xiàn)金流

9、入小計中收回投資收到的現(xiàn)金為 171,543,300.0 元,占投資活動現(xiàn)金流入小計的90.58%;取得投資收益收到的現(xiàn)金為6,666,063.43元,占投資活動現(xiàn)金流入小計的3.52%;處置固定資產/無形資產和其他長期資產收回的現(xiàn)金凈額為 10,184,092.0 元,占投資活動現(xiàn)金流入小計的 5.38%;處置子公司及其他營業(yè)單位收到的現(xiàn)金凈額為1,000,000.0元,占投資活動現(xiàn)金流入小計的0.53%。原點參數(shù)報告 百分比(%) 百分比(%) 百分比(%)000籌資活動現(xiàn)金流入小計中取得借款收到的現(xiàn)金為 140,000,000.0 元,占籌資活動現(xiàn)金流入小計的100.0%。原點參數(shù)報告

10、年 年 百分比(%) 百分比(%) 百分比(%)00 2019年三全食品現(xiàn)金流出總額為7,468,930,037.919999經營活動現(xiàn)金流出小計為 6,516,784,620.19 元,占現(xiàn)金流出總額的 87.25%;投資活動現(xiàn)金流出小計為746,784,321.24元,占現(xiàn)金流出總額的10.0%;籌資活動現(xiàn)金流出小計為 205,361,096.49元,占現(xiàn)金流出總額的原點參數(shù)報告經 營 活 動 現(xiàn) 金 流 出 小 計 中 購 買 商 品 / 接 受 勞 務 支 付 的 現(xiàn) 金 為 年百分比(%) 百分比(%)4,250,810,440.78 元,占經營活動現(xiàn)金流出小計的 65.23%;支付

11、給職工以及為職工支付的現(xiàn)金為1,068,284,206.2元,占經營活動現(xiàn)金流出小計的16.39%;支付的各項稅費為342,300,224.05元,占經營活動現(xiàn)金流出小計的5.25%;支付其他與經營活動有關的現(xiàn)金為 855,389,749.16 元,占經營活動現(xiàn)金流出小計的13.13%。原點參數(shù)報告 百分比(%)百分比(%)投資活動現(xiàn)金流出小計中購建固定資產 /無形資產和其他長期資產支付的現(xiàn)金為 226,509,321.24 元,占投資活動現(xiàn)金流出小計的 30.33%;投資支付的現(xiàn)金為520,275,000.0元,占投資活動現(xiàn)金流出小計的原點參數(shù)報告 年 年百分比(%) 百分比(%)00籌資活

12、動現(xiàn)金流出小計中償還債務支付的現(xiàn)金為 140,000,000.0 元,占籌資活動現(xiàn)金流出小計的 68.17%;分配股利/利潤或償付利息支付的現(xiàn)金為28,321,949.13 元,占籌資活動現(xiàn)金流出小計的 13.79%;支付其他與籌資活動有關的現(xiàn)金為37,039,147.36元,占籌資活動現(xiàn)金流出小計的18.04%。原點參數(shù)報告 年 年 年百分比(%) 百分比(%)分配股利/利潤或償 原點參數(shù)報告從短期償債比率看 ，三全食品 2019 年的流動比率、速動比率及現(xiàn)金比率分別為 107.95%，58.93%，20.52%?，F(xiàn)金比率（%） 從整體的資產負債率和產權比率指標來看，2019 年三全食品年的

13、資產負債率和產權比率分別為57.82%和 137.06%。原點參數(shù)報告產權比率（%） 2019年三全食品的存貨周轉率為3.21次,2018年為 3.50 年比2018年下降了 0.29次。原點參數(shù)報告 次 次 次 次 次 2019年三全食品的應收賬款周轉率為13.89次,2018年為 11.98次，2019年比 2018年上升了1.91次。原點參數(shù)報告 次 次 次 次 次 2019年三全食品的總資產周轉率為1.21次,2018年為1.23年比2018年下降了 0.02次。原點參數(shù)報告 次 次 次 次 次反應企業(yè)盈利能力的指標主要有銷售毛利率、銷售凈利率、凈資產收益率和總資產收益率。2019 年

14、三全食品的銷售毛利率為 2019 年三全食品的銷售毛利率為 35.17%,2018 年為 35.52%，2019 年比 2018年下降了 0.35%。原點參數(shù)報告 銷售毛利率（%） 2019年三全食品的銷售凈利率為3.66%,2018年為 1.83%，2019 年比 2018年上升了 原點參數(shù)報告 銷售凈利率（%）ROE為10.25%,2018年為2018年上升了原點參數(shù)報告 ROE（%）ROA2019 年三全食品的總資產報酬率 ROA 為 4.45%,2018 年為 2.27%，2019 年比2018 年上升了2.18%。原點參數(shù)報告 ROA（%）反映企業(yè)成長性的指標主要有資產擴張率、營業(yè)總收入同比增長率、營業(yè)利潤同比增長率、凈利潤同比增長率和凈資產增長率。2019 年三全食品的資產擴張率為 凈利潤同比增長率為 原點參數(shù)報告2019年三全食品的資產擴張率為14.61%,2018年為 年比2018年上升了 年三全食品資產擴張率（%） 資產擴張率（%） 2019 年三全食品的營業(yè)總收入同比增長率為 8.06%,2018 年為 5.39%，2019年比 2018年上升了2.67%。原點參數(shù)報告 %）營業(yè)總收入同比增