財(cái)務(wù)部職能職責(zé)及崗位說(shuō)明書(shū)1

1、文檔編碼 : CT2Y10X9U5Q10 HJ6J5J9E7C4 ZK4G1W2L10K10財(cái)務(wù)部部門職責(zé)部門名稱財(cái)務(wù)部部門負(fù)責(zé)人財(cái)務(wù)部部長(zhǎng)直接上級(jí)總經(jīng)理崗位編制財(cái)務(wù)部部長(zhǎng)1 人會(huì)計(jì)主管1 人應(yīng)收會(huì)計(jì)2 人存貨會(huì)計(jì)2 人費(fèi)用會(huì)計(jì)1 人部門使命應(yīng)對(duì)會(huì)計(jì)2 人門店會(huì)計(jì)1 人出納2 人審計(jì)稽核1 人網(wǎng)管3 人建立科學(xué)、有效的財(cái)務(wù)治理體系,實(shí)現(xiàn)公司財(cái)務(wù)資源和財(cái)務(wù)狀況最優(yōu)化；一、財(cái)務(wù)預(yù)算 1、 負(fù)責(zé)依據(jù)公司年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo),組織公司各部門編制公司年度預(yù)算；2、 負(fù)責(zé)對(duì)各部門的財(cái)務(wù)預(yù)算情形進(jìn)行監(jiān)督；3、 負(fù)責(zé)編制公司年度財(cái)務(wù)決算報(bào)告；二、財(cái)務(wù)分析部 1、 負(fù)責(zé)審核公司財(cái)務(wù)報(bào)告,保證其真實(shí)、精確、完整、準(zhǔn)時(shí)；門

2、 2、 負(fù)責(zé)從財(cái)務(wù)角度對(duì)公司經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的成果進(jìn)行分析；主 3、 負(fù)責(zé)對(duì)公司預(yù)算執(zhí)行情形進(jìn)行分析；要 4、 負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)成本與費(fèi)用的分析；職 5、 負(fù)責(zé)為公司的重大決策供應(yīng)財(cái)務(wù)分析信息；能 6、 定期召開(kāi)財(cái)務(wù)分析會(huì)議,對(duì)財(cái)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行分析和整改；三、成本治理 1、 財(cái)務(wù)費(fèi)用的把握；2、 監(jiān)控標(biāo)準(zhǔn)成本體系；四、財(cái)務(wù)核算與財(cái)務(wù)報(bào)表1、 組織進(jìn)行資產(chǎn)、負(fù)債、權(quán)益、成本、費(fèi)用、利潤(rùn)核算；2、 編制各項(xiàng)會(huì)計(jì)報(bào)表,并按規(guī)定報(bào)送內(nèi)外相關(guān)部門；五、資金治理1、資金方案 a 制定資金使用方案；b 編制應(yīng)收款回收方案并跟催實(shí)施；c 依據(jù)資金方案執(zhí)行情形進(jìn)行平穩(wěn)；2、資金籌集 a 擬定公司融資方案及方案,保證其合理、經(jīng)濟(jì)、可

3、行；b 依據(jù)融資方案進(jìn)行融資,保證生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的資金供應(yīng)和資金的良性循環(huán)；c 依據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)和對(duì)外投資等方面的需要,建立融資渠道；3、資金運(yùn)用 a 現(xiàn)金流量平穩(wěn)治理；b 審核各類資金款項(xiàng)的支出；4、資本運(yùn)作 a 公司上市；b 增資擴(kuò)股、收購(gòu)、兼并、分立；c 設(shè)立分支機(jī)構(gòu)、利潤(rùn)再投資；六、信用治理 1、 負(fù)責(zé)擬訂客戶信用治理方案并進(jìn)行信用分析與風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估；2、 供應(yīng)賬齡分析；3、 督促業(yè)務(wù)人員按時(shí)回收貨款；4、 幫忙催討貨款；七、稅務(wù)治理1、 稅賦籌劃,確保遵守國(guó)家財(cái)政稅務(wù)法規(guī),防范稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)；2、 結(jié)合公司實(shí)際用好用活國(guó)家稅收優(yōu)惠政策,優(yōu)化稅務(wù)支出；3、 議定內(nèi)部轉(zhuǎn)移定價(jià)原就；4、 納稅申報(bào)納稅預(yù)算與納

4、稅資金支配；5、 準(zhǔn)時(shí)申報(bào)、繳納稅款；八、組織工資結(jié)算與發(fā)放九、審計(jì)稽核1、負(fù)責(zé)公司財(cái)務(wù)預(yù)算、財(cái)務(wù)收支、經(jīng)營(yíng)效益的審計(jì)工作；2、負(fù)責(zé)對(duì)公司門店經(jīng)營(yíng)狀況進(jìn)行全面審計(jì)；3、負(fù)責(zé)對(duì)公司內(nèi)部把握制度的評(píng)審工作；4、負(fù)責(zé)對(duì)公司有關(guān)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)包括選購(gòu)、銷售、工程建設(shè)等進(jìn)行經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)；5、幫忙相關(guān)部門或中介審計(jì)機(jī)構(gòu)對(duì)公司進(jìn)行年度財(cái)務(wù)審計(jì)及各項(xiàng)專項(xiàng)審計(jì)工作；十、部門建設(shè) 1、 制定部門年度工作方案及階段性工作方案及組織實(shí)施,并定期完成工作總結(jié)；2、 編制本部門相關(guān)費(fèi)用預(yù)算,并監(jiān)督執(zhí)行；3、 組織建立部門內(nèi)部各項(xiàng)治理規(guī)章制度,度、實(shí)施細(xì)就在工作中的具體落實(shí)；4、 負(fù)責(zé)組織本部門資產(chǎn)的治理和愛(ài)護(hù)；完善工作流程,

5、并督促檢查各項(xiàng)規(guī)章制5、 組織本部門員工隊(duì)伍建設(shè)以及員工的聘請(qǐng)、培養(yǎng)、選拔、培訓(xùn)、考評(píng)等人事工 作；6、 組織本部門員工按ISO9000 等治理體系的標(biāo)準(zhǔn)完成工作；7、 負(fù)責(zé)宣導(dǎo)公司的企業(yè)文化,提高部門員工的凝聚力和活力；財(cái)務(wù)部部長(zhǎng)崗位說(shuō)明書(shū)崗位編號(hào)崗位名稱財(cái)務(wù)部部長(zhǎng)所屬部門財(cái)務(wù)部崗位類型上級(jí)崗位總經(jīng)理編制日期崗位目的建立科學(xué)、有效的財(cái)務(wù)治理體系,實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)資源和財(cái)務(wù)狀況最優(yōu)化；履 行 職 責(zé)履 行 責(zé) 任 負(fù)責(zé)程度1、制訂部門工作方案與預(yù)算；（1） 依據(jù)公司年度工作方案和部門年度工作目標(biāo),組織制定年度工作方案和階段性工作方案并定期完成工作總結(jié)；（2） 分解年度工作方案和階段性工作方案,監(jiān)督指導(dǎo)

6、下屬員工執(zhí)行,全部并定期完成工作總結(jié)；（3） 編制本部門相關(guān)費(fèi)用預(yù)算,并監(jiān)督執(zhí)行；2、組織建立部門內(nèi)部各項(xiàng)治理規(guī)章制度,完善工作流程；（1） 組織制定部門內(nèi)部各項(xiàng)治理規(guī)章制度和實(shí)施細(xì)就；（2） 完善部門內(nèi)部的工作流程和各崗位職責(zé)；全部（3） 督促檢查各項(xiàng)規(guī)章制度、實(shí)施細(xì)就在工作中的具體落實(shí)；3、負(fù)責(zé)組織編制公司財(cái)務(wù)預(yù)算并監(jiān)督執(zhí)行；（1） 負(fù)責(zé)組織和諧公司各部門供應(yīng)編制預(yù)算所需數(shù)據(jù)；（2） 負(fù)責(zé)組織編制公司財(cái)務(wù)預(yù)算；全部（3） 負(fù)責(zé)監(jiān)督公司各部門預(yù)算執(zhí)行情形；（4） 負(fù)責(zé)準(zhǔn)時(shí)總結(jié)分析預(yù)算執(zhí)行情形,并依據(jù)具體情形調(diào)整；4、負(fù)責(zé)組織制定公司財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)政策及相關(guān)治理制度；（1） 負(fù)責(zé)依據(jù)公司進(jìn)展戰(zhàn)略,

7、組織制定財(cái)務(wù)進(jìn)展規(guī)劃；（2） 依據(jù)相關(guān)規(guī)定,組織制定公司會(huì)計(jì)政策；（3） 依據(jù)有關(guān)規(guī)定和公司實(shí)際情形組織建立會(huì)計(jì)核算體系；（4） 負(fù)責(zé)組織制定和完善公司財(cái)務(wù)治理、會(huì)計(jì)核算、內(nèi)部把握的各項(xiàng)全部規(guī)章制度；（5） 組織對(duì)財(cái)務(wù)內(nèi)部把握環(huán)節(jié)、財(cái)務(wù)監(jiān)督及規(guī)章制度的執(zhí)行情形進(jìn)行 監(jiān)督檢查；5、負(fù)責(zé)公司籌資治理和資金調(diào)度；（1） 依據(jù)公司預(yù)算資金缺口,組織擬定籌資方案和使用方案,保證資金供應(yīng)；（2） 監(jiān)督月度資金方案的制定、執(zhí)行,組織編寫資金運(yùn)用分析報(bào)告,全部提出改進(jìn)建議；（3） 監(jiān)控各部門資金使用,對(duì)資金合理調(diào)配；6、負(fù)責(zé)公司財(cái)務(wù)治理與監(jiān)督工作；（1） 負(fù)責(zé)對(duì)公司經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的全過(guò)程進(jìn)行財(cái)務(wù)治理和財(cái)務(wù)監(jiān)督；（2

8、） 負(fù)責(zé)組織對(duì)基建財(cái)務(wù)的治理和監(jiān)督；（3） 參與公司各種經(jīng)濟(jì)方案、業(yè)務(wù)方案等的制定和重大經(jīng)濟(jì)合同的起 草、審查工作；全部（4） 定期組織固定資產(chǎn)、流淌資金清查、核實(shí)；（5） 負(fù)責(zé)組織稅務(wù)籌劃,合法納稅；（6） 監(jiān)督督促應(yīng)收賬款的回收、監(jiān)督與分析,組織對(duì)不良債權(quán)處置；7、負(fù)責(zé)組織開(kāi)展會(huì)計(jì)核算、會(huì)計(jì)審核和內(nèi)部把握工作；（1） 負(fù)責(zé)依據(jù)國(guó)家統(tǒng)一規(guī)定的會(huì)計(jì)制度設(shè)置會(huì)計(jì)科目和會(huì)計(jì)賬簿,組 織開(kāi)展各種會(huì)計(jì)核算工作；（2） 組織審核原始憑證,編制記賬憑證,登記賬簿,編制會(huì)計(jì)報(bào)告；（3） 組織歸集、整理和保管會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬簿、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告及其 全部他會(huì)計(jì)資料；（4） 負(fù)責(zé)組織開(kāi)展貨幣資金、實(shí)物資產(chǎn)、對(duì)外投資

9、、工程項(xiàng)目、選購(gòu) 和付款、籌資、銷售與收款、成本費(fèi)用等經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的會(huì)計(jì)監(jiān)督和內(nèi)部控 制工作；8、負(fù)責(zé)組織公司報(bào)表編制和財(cái)務(wù)分析工作；（1） 組織做好財(cái)務(wù)綜合分析,為公司的重大財(cái)務(wù)決策供應(yīng)財(cái)務(wù)分析建 議和信息支持；（2） 定期組織編制并審核公司內(nèi)部財(cái)務(wù)報(bào)表,供應(yīng)財(cái)務(wù)分析報(bào)告；全部（3） 定期組織編制并審核資金資產(chǎn)報(bào)表,編制財(cái)務(wù)狀況說(shuō)明,供應(yīng)財(cái) 務(wù)建議；（4） 負(fù)責(zé)向上級(jí)提交報(bào)表及編寫財(cái)務(wù)說(shuō)明；9、 建立健全公司融資渠道,完成融資方案；全部10、組織信用治理；（1） 負(fù)責(zé)擬訂客戶信用治理方案并進(jìn)行信用分析與風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估；（2） 組織供應(yīng)賬齡分析；全部（3） 督促銷售人員按時(shí)回收貨款；（4） 幫忙催討貨款

10、；11、部門綜合治理（1） 負(fù)責(zé)組織本部門資產(chǎn)的治理和愛(ài)護(hù)；（2） 組織本部門員工隊(duì)伍建設(shè)以及員工的聘請(qǐng)、培養(yǎng)、選拔、培訓(xùn)、考評(píng)等人事工作；全部（3） 組織本部門員工按 作；ISO9000、ISO14000 等治理體系的標(biāo)準(zhǔn)完成工（4） 負(fù)責(zé)宣導(dǎo)公司的企業(yè)文化,提高部門員工的凝聚力和活力；12、完成上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作任務(wù)；全部關(guān)鍵指標(biāo)工作直接下屬人數(shù)15 間接下屬人數(shù)無(wú)與公司其他部門主要關(guān)系金融、工商部門、稅務(wù)部門各部門關(guān)系外部主要關(guān)系任職資格要求一般條件正確學(xué)歷本科最低學(xué)歷本科年齡要求無(wú)必要學(xué)問(wèn)專業(yè)要求財(cái)務(wù)治理、會(huì)計(jì)等相關(guān)專業(yè)資格證書(shū)會(huì)計(jì)師以上職稱財(cái)務(wù)學(xué)問(wèn)、金融學(xué)問(wèn)、經(jīng)濟(jì)法、稅法及相關(guān)財(cái)

11、務(wù)法必要學(xué)問(wèn)規(guī)學(xué)問(wèn)、外語(yǔ)要求簡(jiǎn)潔讀寫工作體會(huì)運(yùn)算機(jī)要求嫻熟把握一般辦公軟件、財(cái)務(wù)軟件必要的才能工作體會(huì)8 年以上崗位體會(huì),方案才能、組織和諧才能、口頭表達(dá)才能、分析能才能力、崗位專業(yè)技能和態(tài)度態(tài)度文化認(rèn)同、 敬業(yè)精神、 忠誠(chéng)度、 責(zé)任心、 保密意識(shí)、公平公平意識(shí)、以身作就其他事項(xiàng)任職者 簽名 直接上級(jí) 簽名 會(huì)計(jì)主管崗位說(shuō)明書(shū)崗位編號(hào)崗位名稱會(huì)計(jì)主管所屬部門財(cái)務(wù)部崗位類型上級(jí)崗位財(cái)務(wù)部部長(zhǎng)編制日期崗位目的負(fù)責(zé)總部帳套的會(huì)計(jì)核算處理和財(cái)務(wù)報(bào)表編制,進(jìn)行科學(xué)的稅務(wù)籌劃；履 行 職 責(zé)履 行 責(zé) 任 負(fù)責(zé)程度1、幫忙財(cái)務(wù)部部長(zhǎng)擬定本部門的工作流程和制度草案；幫忙2、組織日常會(huì)計(jì)核算工作；（1） 監(jiān)督

12、實(shí)際發(fā)生的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)按規(guī)定的處理程序進(jìn)行會(huì)計(jì)處理；（2） 監(jiān)督檢查出納、應(yīng)收、應(yīng)對(duì)、存貨等崗位的工作,確保每月各模 塊按時(shí)對(duì)帳,并向財(cái)務(wù)部長(zhǎng)提交對(duì)帳簽字報(bào)表；全部（3） 監(jiān)督分管賬套資產(chǎn)的完整性與安全性,依據(jù)有關(guān)制度定期組織資 產(chǎn)的盤點(diǎn)3、費(fèi)用審核；（1） 熟識(shí)會(huì)計(jì)制度和財(cái)政部門對(duì)各項(xiàng)費(fèi)用開(kāi)支的有關(guān)規(guī)定,在預(yù)算范圍內(nèi),嚴(yán)格把握費(fèi)用開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn),堅(jiān)持原就,節(jié)約費(fèi)用,不該支付的費(fèi)用 不予報(bào)銷；全部（2） 認(rèn)真審核各種費(fèi)用單據(jù),授權(quán)審批人和經(jīng)手人簽字齊全,原始單 據(jù)數(shù)字清楚,業(yè)務(wù)情形反映明確；4、編制所管帳套三大會(huì)計(jì)報(bào)表及會(huì)計(jì)報(bào)表附注；（3） 依據(jù)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范要求,負(fù)責(zé)對(duì)會(huì)計(jì)憑證進(jìn)行審核核并記賬；全部

13、（4） 準(zhǔn)時(shí)編制各項(xiàng)財(cái)務(wù)報(bào)表及治理報(bào)表；5、稅務(wù)工作；（1） 依據(jù)公司年度經(jīng)營(yíng)預(yù)算,擬定并推行稅務(wù)籌劃方案,合理減輕企 業(yè)稅負(fù)；全部（2） 負(fù)責(zé)每月的納稅申報(bào)工作及與稅務(wù)部門關(guān)系愛(ài)護(hù)；6、負(fù)責(zé)組織財(cái)務(wù)資料、檔案的收集、整理、裝訂、歸檔儲(chǔ)存,負(fù)責(zé)完善財(cái) 務(wù)檔案的記錄治理工作；全部7、協(xié)作會(huì)計(jì)師事務(wù)所的審計(jì)及稅務(wù)、監(jiān)事會(huì)、券商等機(jī)構(gòu)的審查；（1） 供應(yīng)審計(jì)、 審查所需的全部資料,供應(yīng)賬務(wù)查詢所需軟硬件條件；（2） 依據(jù)會(huì)計(jì)師事務(wù)所提出的問(wèn)題出據(jù)答復(fù)看法；（3） 依據(jù)會(huì)計(jì)師事務(wù)所提出的審計(jì)看法進(jìn)行賬務(wù)調(diào)整；全部（4） 對(duì)于審計(jì)、審查涉及的出納、固定資產(chǎn)、物資等崗位的實(shí)物和現(xiàn) 金的核查工作進(jìn)行和諧,收

14、集并供應(yīng)所需資料；（5） 協(xié)作稅務(wù)、監(jiān)事會(huì)、券商等機(jī)構(gòu)的其他事項(xiàng)的審查；8、完成上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)支配的其他工作任務(wù)；全部 關(guān)鍵指標(biāo)工作直接下屬人數(shù)1 間接下屬人數(shù)各部門與公司其他部門主要關(guān)系稅務(wù)部門、工商部門、銀行、會(huì)計(jì)師事務(wù)所關(guān)系外部主要關(guān)系任職資格要求一般條件正確學(xué)歷本科最低學(xué)歷大專年齡要求無(wú)必要學(xué)問(wèn)專業(yè)要求財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)等相關(guān)專業(yè)資格證書(shū)會(huì)計(jì)師以上職稱必要學(xué)問(wèn)財(cái)務(wù)學(xué)問(wèn)、稅務(wù)學(xué)問(wèn)外語(yǔ)要求簡(jiǎn)潔讀寫工作體會(huì)運(yùn)算機(jī)要求一般辦公軟件、財(cái)務(wù)軟件工作體會(huì)5 年以上崗位體會(huì)人際交往才能、口頭表達(dá)才能、方案才能、執(zhí)行能必要的才能才能力、專業(yè)技術(shù)技能和態(tài)度態(tài)度文化認(rèn)同、責(zé)任心、忠誠(chéng)度、成本意識(shí)、積極主動(dòng)性、保密意識(shí)、公

15、平公平意識(shí)、以身作就 其他事項(xiàng) 任職者 簽名 直接上級(jí) 簽名 出納崗位說(shuō)明書(shū)崗位編號(hào) 崗位名稱 出納 所屬部門 財(cái)務(wù)部崗位類型 上級(jí)崗位 財(cái)務(wù)部部長(zhǎng) 編制日期崗位目的 通過(guò)對(duì)現(xiàn)金會(huì)計(jì)事項(xiàng)的核算、把握和分析,實(shí)現(xiàn)現(xiàn)金安全性和效益最大化；履 行 職 責(zé)履 行 責(zé) 任 負(fù)責(zé)程度1、 辦理現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)（1） 依據(jù)國(guó)家有關(guān)規(guī)定,認(rèn)真執(zhí)行公司現(xiàn)金治理制度；（2） 嚴(yán)格審核現(xiàn)金收付款的原始憑證,保證其完整性、真實(shí)性和精確全部性,按規(guī)定辦理款項(xiàng)收付業(yè)務(wù)；2、 負(fù)責(zé)登記現(xiàn)金日記賬,做到日清月結(jié)、賬實(shí)相符、賬賬相符,在會(huì)計(jì) 主管人員輔導(dǎo)下參與編制現(xiàn)金業(yè)務(wù)記賬憑證；全部3、 負(fù)責(zé)保管現(xiàn)金、有價(jià)證券、重要空白憑證等,

16、簽發(fā)各種票據(jù)；（1） 掌管保險(xiǎn)柜,保證庫(kù)存現(xiàn)金、有價(jià)證券、重要空白憑證等的安全與完整無(wú)缺；（2） 負(fù)責(zé)對(duì)空白支票、匯票等重要空白憑證及有價(jià)證券進(jìn)行入庫(kù)與領(lǐng) 全部用的登記；（3） 負(fù)責(zé)保管并簽發(fā)覺(jué)金支票、現(xiàn)金繳款單等重要票據(jù)；（4） 承兌匯票收取、記賬、以及付出索取客戶（或供應(yīng)商）簽收單4、 銀行結(jié)算與銀企對(duì)賬工作；（1） 負(fù)責(zé)去銀行提取其次天所需的現(xiàn)金備用金；（2） 負(fù)責(zé)辦理銀行存款、匯款、劃款等銀行結(jié)算業(yè)務(wù)；（3） 審核需支付結(jié)算票據(jù)申請(qǐng)的合規(guī)性,并據(jù)以開(kāi)具結(jié)算憑證,交由會(huì)計(jì)復(fù)核蓋章；全部（4） 每月與銀行進(jìn)行對(duì)賬,編制銀行余額調(diào)劑表,提交會(huì)計(jì)主管或經(jīng)理；（5） 負(fù)責(zé)與開(kāi)戶銀行其他往來(lái)票據(jù)的

17、傳遞,去銀行領(lǐng)取銀行回單、對(duì)賬單等單據(jù)；5、準(zhǔn)時(shí)在系統(tǒng)（分銷、U8）中制作收付款業(yè)務(wù)的記賬憑證；全部6、每日下班前報(bào)出資金日?qǐng)?bào)表；全部7、員工工資發(fā)放；全部8、幫忙部門負(fù)責(zé)人搞好資金方案,籌集資金, 以及完成上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)支配的其全部他工作任務(wù)；關(guān)鍵指標(biāo)工作直接下屬人數(shù)無(wú)間接下屬人數(shù)無(wú)與公司其他部門主要關(guān)系開(kāi)戶銀行各部門關(guān)系外部主要關(guān)系任職資格要求一般條件正確學(xué)歷大專最低學(xué)歷高中 / 中專年齡要求無(wú)必要學(xué)問(wèn)專業(yè)要求財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)等相關(guān)專業(yè)資格證書(shū)會(huì)計(jì)上崗證必要學(xué)問(wèn)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)學(xué)問(wèn)、財(cái)務(wù)基礎(chǔ)學(xué)問(wèn)外語(yǔ)要求無(wú)工作體會(huì)運(yùn)算機(jī)要求嫻熟把握一般辦公軟件、財(cái)務(wù)軟件必要的才能工作體會(huì)2 年以上崗位體會(huì)溝通才能、人際交往才能

18、、解決問(wèn)題的才能、執(zhí)行才能力和態(tài)度態(tài)度文化認(rèn)同、責(zé)任心、忠誠(chéng)度、積極主動(dòng)性其他事項(xiàng)任職者 簽名 直接上級(jí) 簽名 門店會(huì)計(jì)崗位說(shuō)明書(shū)崗位編號(hào) 崗位名稱 門店會(huì)計(jì) 所屬部門 財(cái)務(wù)部崗位類型 上級(jí)崗位 財(cái)務(wù)部部長(zhǎng) 編制日期崗位目的 負(fù)責(zé)門店總部帳套的會(huì)計(jì)核算處理和財(cái)務(wù)報(bào)表編制,進(jìn)行科學(xué)的稅務(wù)籌劃；履 行 職 責(zé)履 行 責(zé) 任 負(fù)責(zé)程度1、幫忙財(cái)務(wù)部部長(zhǎng)擬定本部門的工作流程和制度草案；幫忙2、組織日常會(huì)計(jì)核算工作；（1） 監(jiān)督實(shí)際發(fā)生的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)按規(guī)定的處理程序進(jìn)行會(huì)計(jì)處理；（2） 監(jiān)督檢查出納、應(yīng)收、應(yīng)對(duì)、存貨等崗位的工作,確保每月各模 塊按時(shí)對(duì)帳,并向財(cái)務(wù)部長(zhǎng)提交對(duì)帳簽字報(bào)表；全部（3） 監(jiān)督分管賬

19、套資產(chǎn)的完整性與安全性,依據(jù)有關(guān)制度定期組織資產(chǎn)的盤點(diǎn)3、費(fèi)用審核；（1） 熟識(shí)會(huì)計(jì)制度和財(cái)政部門對(duì)各項(xiàng)費(fèi)用開(kāi)支的有關(guān)規(guī)定,在預(yù)算范圍內(nèi),嚴(yán)格把握費(fèi)用開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn),堅(jiān)持原就,節(jié)約費(fèi)用,不該支付的費(fèi)用 不予報(bào)銷；全部（2） 認(rèn)真審核各種費(fèi)用單據(jù),授權(quán)審批人和經(jīng)手人簽字齊全,原始單據(jù)數(shù)字清楚,業(yè)務(wù)情形反映明確；4、編制所管帳套三大會(huì)計(jì)報(bào)表及會(huì)計(jì)報(bào)表附注；（3） 依據(jù)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范要求,負(fù)責(zé)對(duì)會(huì)計(jì)憑證進(jìn)行審核核并記賬；全部（4） 準(zhǔn)時(shí)編制各項(xiàng)財(cái)務(wù)報(bào)表及治理報(bào)表；5、稅務(wù)工作；（1） 依據(jù)公司年度經(jīng)營(yíng)預(yù)算,擬定并推行稅務(wù)籌劃方案,合理減輕企 業(yè)稅負(fù)；全部（2） 負(fù)責(zé)和諧、指導(dǎo)門店每月的納稅申報(bào)工作及與稅

20、務(wù)部門關(guān)系愛(ài)護(hù)；6、負(fù)責(zé)組織所管帳務(wù)的財(cái)務(wù)資料、檔案的收集、整理、裝訂、歸檔儲(chǔ)存,負(fù)責(zé)完善財(cái)務(wù)檔案的記錄治理工作；全部7、協(xié)作會(huì)計(jì)師事務(wù)所的審計(jì)及稅務(wù)、監(jiān)事會(huì)、 券商、總公司等機(jī)構(gòu)的審查；（1） 供應(yīng)審計(jì)、 審查所需的全部資料,供應(yīng)賬務(wù)查詢所需軟硬件條件；（2） 依據(jù)會(huì)計(jì)師事務(wù)所提出的問(wèn)題出據(jù)答復(fù)看法；（3） 依據(jù)會(huì)計(jì)師事務(wù)所提出的審計(jì)看法進(jìn)行賬務(wù)調(diào)整；全部（4） 對(duì)于審計(jì)、審查涉及的出納、固定資產(chǎn)、物資等崗位的實(shí)物和現(xiàn)金的核查工作進(jìn)行和諧,收集并供應(yīng)所需資料；（5） 協(xié)作稅務(wù)、監(jiān)事會(huì)、券商、總公司等機(jī)構(gòu)的其他事項(xiàng)的審查；8、完成上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)支配的其他工作任務(wù)；全部關(guān)鍵指標(biāo)工作直接下屬人數(shù)1 間接

21、下屬人數(shù)與公司其他部門主要關(guān)系各部門外部主要關(guān)系稅務(wù)部門、工商部門、會(huì)計(jì)師事務(wù)所、供應(yīng)商、關(guān)系客戶任職資格要求一般條件正確學(xué)歷本科最低學(xué)歷大專年齡要求無(wú)必要學(xué)問(wèn)專業(yè)要求財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)等相關(guān)專業(yè)資格證書(shū)助理會(huì)計(jì)師以上職稱必要學(xué)問(wèn)財(cái)務(wù)學(xué)問(wèn)、稅務(wù)學(xué)問(wèn)外語(yǔ)要求簡(jiǎn)潔讀寫工作體會(huì)運(yùn)算機(jī)要求一般辦公軟件、財(cái)務(wù)軟件工作體會(huì)5 年以上崗位體會(huì)人際交往才能、口頭表達(dá)才能、方案才能、執(zhí)行能必要的才能才能力、專業(yè)技術(shù)技能和態(tài)度態(tài)度文化認(rèn)同、責(zé)任心、忠誠(chéng)度、成本意識(shí)、積極主動(dòng)性、保密意識(shí)、公平公平意識(shí)、以身作就其他事項(xiàng)任職者 簽名 直接上級(jí) 簽名 審計(jì)稽核說(shuō)明書(shū)崗位編號(hào) 崗位類型崗位目的崗位名稱審計(jì)稽核所屬部門財(cái)務(wù)中心上級(jí)

22、崗位部長(zhǎng)編制日期對(duì)公司及其分支機(jī)構(gòu)的法規(guī)執(zhí)行情形、內(nèi)把握度、業(yè)務(wù)治理、經(jīng)營(yíng)情形、財(cái) 務(wù)治理等進(jìn)行常規(guī)和專項(xiàng)稽核審計(jì)；履 行 職 責(zé)履 行 責(zé) 任進(jìn)行經(jīng)濟(jì)責(zé)任負(fù)責(zé)程度1、負(fù)責(zé)公司財(cái)務(wù)預(yù)算、財(cái)務(wù)收支、經(jīng)營(yíng)效益的審計(jì)工作；全部2、負(fù)責(zé)對(duì)公司門店經(jīng)營(yíng)狀況進(jìn)行全面審計(jì)；全部3、負(fù)責(zé)對(duì)公司內(nèi)部把握制度流程的評(píng)審工作；全部4、負(fù)責(zé)對(duì)公司有關(guān)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)包括選購(gòu)、銷售、工程建設(shè)等全部審計(jì)；5、對(duì)存貨的真實(shí)性進(jìn)行準(zhǔn)時(shí)抽查稽核；全部6、完成上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)支配的其他工作任務(wù)；全部關(guān)鍵指標(biāo)工作直接下屬人數(shù)客戶、供應(yīng)商間接下屬人數(shù)各部門與公司其他部門主要關(guān)系關(guān)系外部主要關(guān)系任職資格要求一般條件正確學(xué)歷本科最低學(xué)歷大專年齡要求無(wú)必

23、要學(xué)問(wèn)專業(yè)要求財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)等相關(guān)專業(yè)資格證書(shū)會(huì)計(jì)師或注冊(cè)會(huì)計(jì)師等以上職稱必要學(xué)問(wèn)財(cái)務(wù)學(xué)問(wèn)、審計(jì)學(xué)問(wèn)、稅務(wù)學(xué)問(wèn)外語(yǔ)要求簡(jiǎn)潔讀寫工作體會(huì)運(yùn)算機(jī)要求一般辦公軟件、財(cái)務(wù)軟件必要的才能工作體會(huì)5 年以上崗位體會(huì)才能溝通才能、方案才能、執(zhí)行才能和態(tài)度態(tài)度文化認(rèn)同、責(zé)任心、忠誠(chéng)度、成本意識(shí)、積極主動(dòng)性、保密意識(shí)其他事項(xiàng)任職者 簽名 直接上級(jí) 簽名 存貨會(huì)計(jì)崗位說(shuō)明書(shū)崗位編號(hào)崗位名稱存貨會(huì)計(jì)所屬部門財(cái)務(wù)部崗位類型上級(jí)崗位財(cái)務(wù)部部長(zhǎng)編制日期崗位目的按制度履行會(huì)計(jì)職責(zé)、進(jìn)行存貨會(huì)計(jì)核算和監(jiān)督,準(zhǔn)時(shí)完成報(bào)表履 行 職 責(zé)履 行 責(zé) 任 負(fù)責(zé)程度1、每月完成公司存貨核算業(yè)務(wù),并核對(duì)分銷系統(tǒng)與 U8 間的關(guān)系；全部2、定

24、期組織庫(kù)存的盤點(diǎn)工作,并出具盤點(diǎn)報(bào)告；全部3、準(zhǔn)時(shí)處理分銷系統(tǒng)驗(yàn)收差異單,確保庫(kù)存的現(xiàn)存量與實(shí)物一樣；全部4、檢查存貨模塊的成本結(jié)轉(zhuǎn),確儲(chǔ)存貨結(jié)轉(zhuǎn)的精確性；全部5、定期分析檢查銷售模塊的毛利率,并開(kāi)展反常情形的的調(diào)查處理；全部6、月末關(guān)帳前審核有關(guān)存貨的全部單據(jù),并準(zhǔn)時(shí)將存貨模塊結(jié)轉(zhuǎn)；全部7、完成上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)支配的其他工作任務(wù)；全部關(guān)鍵指標(biāo)工作直接下屬人數(shù)無(wú)間接下屬人數(shù)無(wú)與公司其他部門主要關(guān)系各部門關(guān)系外部主要關(guān)系供應(yīng)商任職資格要求一般條件正確學(xué)歷本科最低學(xué)歷大專年齡要求必要學(xué)問(wèn)專業(yè)要求財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)等相關(guān)專業(yè)資格證書(shū)會(huì)計(jì)上崗證、助理會(huì)計(jì)師必要學(xué)問(wèn)財(cái)務(wù)學(xué)問(wèn)外語(yǔ)要求簡(jiǎn)潔讀寫工作體會(huì)運(yùn)算機(jī)要求一般辦公軟件

25、、財(cái)務(wù)軟件必要的才能工作體會(huì)三年以上崗位體會(huì)才能溝通才能、方案才能、執(zhí)行才能和態(tài)度態(tài)度文化認(rèn)同、責(zé)任心、忠誠(chéng)度、成本意識(shí)、積極主動(dòng)性、保密意識(shí)其他事項(xiàng)任職者 簽名 直接上級(jí) 簽名 費(fèi)用會(huì)計(jì)崗位說(shuō)明書(shū)崗位編號(hào)崗位名稱費(fèi)用會(huì)計(jì)所屬部門財(cái)務(wù)部崗位類型上級(jí)崗位財(cái)務(wù)部部長(zhǎng)編制日期崗位目的按制度履行會(huì)計(jì)職責(zé),進(jìn)行費(fèi)用審核和監(jiān)督,準(zhǔn)時(shí)完成報(bào)表履 行 職 責(zé)履 行 責(zé) 任 負(fù)責(zé)程度1、 費(fèi)用審核（1） 熟識(shí)會(huì)計(jì)制度和財(cái)政部門對(duì)各項(xiàng)費(fèi)用開(kāi)支的有關(guān)規(guī)定,在預(yù)算范圍內(nèi),嚴(yán)格把握費(fèi)用開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn),堅(jiān)持原就,節(jié)約費(fèi)用,不該支付的費(fèi)用 不予報(bào)銷；全部（2） 認(rèn)真審核各種費(fèi)用單據(jù),授權(quán)審批人和經(jīng)手人簽字齊全,原始單據(jù)數(shù)字清楚,

26、業(yè)務(wù)情形反映明確；2、準(zhǔn)時(shí)審核監(jiān)督個(gè)人往來(lái)賬的核銷；全部3、負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)和低值易耗品的核算和治理、建立資產(chǎn)治理卡片,搞清資產(chǎn)存放地點(diǎn)、使用人員、責(zé)任人員和治理人員,搞好資產(chǎn)新增、變動(dòng)、全部轉(zhuǎn)移的賬務(wù)登記和處理,做好資產(chǎn)清查工作；4、負(fù)責(zé)在建工程、工程物資、預(yù)付工程設(shè)備款的核算和治理；全部5、完成上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)支配的其他工作任務(wù)；全部關(guān)鍵指標(biāo)工作直接下屬人數(shù)無(wú)間接下屬人數(shù)無(wú)與公司其他部門主要關(guān)系各部門關(guān)系外部主要關(guān)系任職資格要求一般條件正確學(xué)歷本科最低學(xué)歷大專年齡要求必要學(xué)問(wèn)專業(yè)要求財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)等相關(guān)專業(yè)資格證書(shū)助理會(huì)計(jì)師必要學(xué)問(wèn)財(cái)務(wù)學(xué)問(wèn)外語(yǔ)要求簡(jiǎn)潔讀寫工作體會(huì)運(yùn)算機(jī)要求一般辦公軟件、財(cái)務(wù)軟件必要的才能

27、工作體會(huì)3 年以上崗位體會(huì)才能溝通才能、執(zhí)行才能和態(tài)度態(tài)度文化認(rèn)同、責(zé)任心、忠誠(chéng)度、成本意識(shí)、積極主動(dòng)性、保密意識(shí)其他事項(xiàng)任職者 簽名 直接上級(jí) 簽名 應(yīng)對(duì)會(huì)計(jì)崗位說(shuō)明書(shū)崗位編號(hào) 崗位名稱 應(yīng)對(duì)會(huì)計(jì) 所屬部門 財(cái)務(wù)部崗位類型 上級(jí)崗位 會(huì)計(jì)主管 編制日期崗位目的 按制度履行會(huì)計(jì)職責(zé),進(jìn)行應(yīng)對(duì)、預(yù)付、選購(gòu)的核算和監(jiān)督,準(zhǔn)時(shí)完成報(bào)表履 行 職 責(zé)履 行 責(zé) 任 負(fù)責(zé)程度1、 審核應(yīng)對(duì)及預(yù)付款項(xiàng)；（1） 付款申請(qǐng)審核；全部（2） 并應(yīng)對(duì)款中所需要票據(jù)進(jìn)行審核；2、 負(fù)責(zé)應(yīng)對(duì)款項(xiàng)和預(yù)付款項(xiàng)的核算工作；（1） 準(zhǔn)時(shí)在分銷系統(tǒng)審核合同及訂單；（2） 準(zhǔn)時(shí)將分銷系統(tǒng)入庫(kù)導(dǎo)入U(xiǎn)8 系統(tǒng)；全部（3） 增值稅發(fā)票

28、的核對(duì)與結(jié)算,并對(duì)沒(méi)結(jié)算部分進(jìn)行暫估處理；（4） 準(zhǔn)時(shí)在總賬中制作選購(gòu)入庫(kù)憑證、暫估、分?jǐn)偟葢{證；3、 定期進(jìn)行應(yīng)對(duì)及預(yù)付款項(xiàng)的對(duì)賬；（1） 每月底與供應(yīng)商核對(duì)往來(lái)并準(zhǔn)時(shí)未達(dá)賬項(xiàng)調(diào)劑表,準(zhǔn)時(shí)跟蹤處理；（2） 每月底核對(duì)分銷系統(tǒng)與 U8 系統(tǒng),關(guān)于選購(gòu)與應(yīng)對(duì)模塊的數(shù)據(jù)；（3） 檢查核對(duì) U8 各模塊數(shù)據(jù)的相關(guān)性；全部（4）每月核對(duì)進(jìn)項(xiàng)稅（待攤費(fèi)用-進(jìn)項(xiàng)稅和實(shí)際的抵扣聯(lián)一樣）（5）清理幾個(gè)帳套的其他應(yīng)對(duì)款,匯總分析,提交給財(cái)務(wù)部長(zhǎng),并督促各帳套主管處理4、 完成上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)支配的其他工作任務(wù)；全部關(guān)鍵指標(biāo)工作直接下屬人數(shù)無(wú)間接下屬人數(shù)無(wú)與公司其他部門主要關(guān)系各部門供應(yīng)商關(guān)系外部主要關(guān)系任職資格要求一般

29、條件正確學(xué)歷本科最低學(xué)歷大專年齡要求無(wú)專業(yè)要求財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)等相關(guān)專業(yè)資格證書(shū)會(huì)計(jì)上崗證必要學(xué)問(wèn)必要學(xué)問(wèn)財(cái)務(wù)學(xué)問(wèn),稅務(wù)學(xué)問(wèn)外語(yǔ)要求基本讀寫工作體會(huì)運(yùn)算機(jī)要求一般辦公軟件、財(cái)務(wù)軟件必要的才能工作體會(huì)三年以上崗位體會(huì)才能溝通才能、執(zhí)行才能文化認(rèn)同、責(zé)任心、忠誠(chéng)度、服務(wù)意識(shí)、積極主動(dòng)和態(tài)度態(tài)度性、保密意識(shí)其他事項(xiàng)任職者 簽名 直接上級(jí) 簽名 應(yīng)收會(huì)計(jì)崗位說(shuō)明書(shū)崗位編號(hào)崗位名稱應(yīng)收會(huì)計(jì)所屬部門財(cái)務(wù)部崗位類型上級(jí)崗位財(cái)務(wù)主管 （或經(jīng)編制日期理）崗位目的按制度履行會(huì)計(jì)職責(zé),進(jìn)行應(yīng)收及銷售的核算和監(jiān)督；履 行 職 責(zé)履 行 責(zé) 任 負(fù)責(zé)程度1、 審核應(yīng)收及預(yù)收款項(xiàng)；（1） 每天審核門店銷售收入到賬情形,并與分銷系統(tǒng)核對(duì)；全部（2） 準(zhǔn)時(shí)供應(yīng)收款日?qǐng)?bào)表；2、 負(fù)責(zé)應(yīng)收及預(yù)收款項(xiàng)的核算工作；（1） 準(zhǔn)時(shí)在分銷系統(tǒng)審核出庫(kù)的有關(guān)單據(jù)；（2） 審核分銷系統(tǒng)出庫(kù)的單據(jù)并準(zhǔn)時(shí)將其導(dǎo)入U(xiǎn)8 系統(tǒng)；全部（3） 準(zhǔn)時(shí)與商場(chǎng)核對(duì)銷售額并開(kāi)具銷售發(fā)票并催收貨款；（4） 準(zhǔn)時(shí)在總賬中制作銷售憑證；（5）聯(lián)營(yíng)商、加盟商的信用把握及發(fā)配貨治理3、 定期進(jìn)行應(yīng)收、預(yù)收款項(xiàng)、銷售的對(duì)賬；（1） 每月底與商場(chǎng)核對(duì)往來(lái)并準(zhǔn)時(shí)未達(dá)賬項(xiàng)調(diào)劑表,準(zhǔn)時(shí)跟蹤處理；全部（2） 每