工業(yè)經營實戰(zhàn)模擬(學員手冊完整版)

1、工業(yè)生產型型企業(yè)經營實戰(zhàn)模模擬 工業(yè)生產型企業(yè)經營實戰(zhàn)模擬 目錄TOC o 1-1 h z u HYPERLINK l _Toc251070900 運營與競賽賽規(guī)則 PAGEREF _Toc251070900 h 1 HYPERLINK l _Toc251070901 企業(yè)經營實實戰(zhàn)模擬擬市場預預測 PAGEREF _Toc251070901 h 10 HYPERLINK l _Toc251070902 操作手冊 PAGEREF _Toc251070902 h 12運營與競賽賽規(guī)則規(guī)則強調1、必須嚴嚴格按照照規(guī)則運運作，每每發(fā)現一一次違規(guī)規(guī)，處以以3M的罰罰款2、必須按按照操作作順序進進行，不

2、不能私自自修改順順序。每每發(fā)現一一次違規(guī)規(guī)，將處處以3MM的罰款款3、銀行貸貸款必須須和銀行行協(xié)商，不不能私自自貸款，或或者延長長貸款期期限。每每發(fā)現一一次違規(guī)規(guī)，將處處以3MM的罰款款4、在規(guī)定定時間內內完成報報表，如如果超時時： 1-55 分鐘： 罰 2M 5-110 分鐘： 罰 4M 10-20 分鐘： 罰 8M =220 分鐘： 罰 12MM5、賬目不不平，強強行平賬賬，罰款款5M6、采購原原材料必必須先下下采購訂訂單7、年初廣廣告投入入不能超超過盤面面上的現現金企業(yè)經營實實戰(zhàn)模擬擬市場預預測新的管理層層上任之之后，對對市場未未來的發(fā)發(fā)展趨勢勢應當有有所了解解，因為為這將影影響你們們對

3、于企企業(yè)未來來的戰(zhàn)略略規(guī)劃和和運作管管理。以下是關于于市場發(fā)發(fā)展的一一些預測測。這些些預測來來自于一一家業(yè)內內公認的的市場調調研咨詢詢公司，它它針對市市場發(fā)展展前景的的預測有有著較高高的可信信度，不不過應當當記住的的是，這這畢竟是是預測，有有可能不不準確。企業(yè)介紹：該企業(yè)是一一個典型型的本地地企業(yè)，經經營狀況況良好。它它目前的的主打產產品Beeryll含有較較新的技技術，在在市場的的發(fā)展還還是不錯錯。不過過，由于于原來的的管理層層在企業(yè)業(yè)發(fā)展上上比較保保守，特特別是在在市場開開發(fā)以及及新產品品的研發(fā)發(fā)方面，使使得企業(yè)業(yè)一直處處于小規(guī)規(guī)模經營營的狀況況。在未未來的幾幾年內，市市場的競競爭將越越來

4、越激激烈，如如果繼續(xù)續(xù)目前的的經營模模式，很很可能會會被市場場逐漸淘淘汰。因因而，董董事會決決定引入入新的管管理層，對對企業(yè)的的經營模模式進行行變革，使使企業(yè)發(fā)發(fā)展成為為更有潛潛力的實實體。產品發(fā)展：Beryll產品目目前在市市場上的的銷路還還不錯，但但是可以以預見，在在不久的的將來激激烈的競競爭即將將開始，一一方面是是來自于于國內同同行的紛紛紛仿效效，另外外由于WWTO開開放之后后，外國國競爭者者所構成成的重大大威脅。這這些外國國競爭者者擁有更更先進的的研發(fā)技技術和生生產技術術，如果果企業(yè)不不在產品品上進行行創(chuàng)新，將將很容易易落伍。Crysttal產產品是BBeryyl產品品的技術術改進版版

5、，它繼繼承了BBeryyl產品品的很多多優(yōu)良特特性，在在一段時時間內可可以為企企業(yè)的發(fā)發(fā)展帶來來可觀利利潤。Ruby產產品是一一個完全全重新設設計的產產品，采采用了最最新技術術，在技技術創(chuàng)新新及有利利于環(huán)保保方面產產生了很很大的飛飛躍。但但目前很很難評估估客戶針針對這種種新技術術的態(tài)度度。Saphiire產產品被視視為一個個未來技技術的產產品，大大家都存存在著期期望，然然而它的的市場何何時才能能形成是是一個完完全未知知的因素素。市場分析：本地市場針針對Beeryll產品的的需求開開始減弱弱，而且且利潤空空間也開開始下滑滑。不過過在未來來幾年中中，還是是有不少少Berryl的的需求。而而Cryy

6、staal產品品的需求求也開始始慢慢多多起來。在市場預測測中可以以看到，區(qū)區(qū)域市場場在未來來幾年，Beryl產品有一定銷量，而Crystal產品銷量較多。不過，相比本地市場和國內市場而言，區(qū)域市場的容量還是要低一些。亞洲市場的的開拓需需要三年年時間。因因此針對對其需求求量的預預測不能能特別確確定。該該市場可可能會有有較高的的容量，對對于高技技術含量量的產品品有較多多的傾向向性。國際市場的的開拓需需要四年年的時間間。對于于那些研研發(fā)技術術和設備備相對落落后的企企業(yè)來說說，該市市場應該該是一個個比較理理想的發(fā)發(fā)展空間間，對于于Berryl產產品的需需求較多多，而且且利潤空空間較高高。參與競爭的的企

7、業(yè)在在未來的的發(fā)展中中，將主主要參考考以下的的市場預預測。本圖表示了了未來幾幾個產品品的發(fā)展展趨勢： 市場預測總體來看，根根據企業(yè)業(yè)的實際際情況可可以比較較準確地地預計11-3年年的銷售售情況，但但由于市市場存在在很大的的不確定定性，44-7年年的預計計只能作作為一個個參考，可可能蘊涵涵很大的的變化性性。分類銷量預測單價預測本地Beryll是一個個成熟的的產品，在在未來33年內本本地市場場上需求求較大，但但隨著時時間的推推移，需需求可能能迅速下下降。Crysttal在在本地市市場的需需求呈上上升趨勢勢。Ruby和和Sapphirre的需需求量不不明確。不管哪種產產品，未未來可能能會要求求企業(yè)具

8、具有ISSO認證證資格。Beryll的單價價逐年下下滑，利利潤空間間越來越越小。Ruby和和Sapphirre隨著著產品的的完善，價價格會逐逐步提高高。區(qū)域區(qū)域市場的的需求量量相對本本地市場場來講，容容量不大大，而且且對客戶戶的資質質要求相相對較嚴嚴格，供供應商可可能要求求具備IISO資資格認證證包括括ISOO90000和ISOO140000才才可以允允許接單單。由于對供應應商的資資格要求求較嚴，競競爭的激激烈性相相對較低低，價格格普遍比比本地市市場高。國內Beryll、Cryystaal的需需求逐年年上升，第第4年達到到頂峰，之之后開始始下滑。Ruby、Saphire需求預計呈上升趨勢。同時

9、供應商商也可能能要求得得到ISSO90000認認證。與銷售量相相類似，Beryl、Crystal的價格逐年上升，第4年達到頂峰，之后開始下滑。Ruby、Saphire單價逐年穩(wěn)步上升。亞洲所有產品幾幾乎都供供不應求求。Beryll在亞洲洲市場的的價格相相對于本本地市場場來說，沒沒有競爭爭力。國際Beryll的需求求量非常常大，其其他產品品需求不不甚明朗朗。受各種因素素影響，價價格變動動風險大大。操作手冊起始年任務清單每年年初：（根據據提示，完完成部分分打勾）支付應付付稅（根根據上年年度結果果） 支付廣告告費 登記銷售售訂單 每個季度： 一一季度 二二季度 三三季度 四四季度申請短期期貸款/更新

10、短短期貸款款/短款還還本付息息 更新應付付款/歸還應應付款 更新原料料訂單/原材料料入庫 下原料訂訂單 更新生產產/完工入入庫 投資新生生產線/生產線線轉產/變賣生生產線 開始下一一批生產產 產品研發(fā)發(fā)投資 更新應收收款/應收款款收現 按訂單交交貨 支付行政政管理費費用 每年年末：申請長期期貸款/更新長長期貸款款/長貸支支付利息息 支付設備備維修費費 支付租金金（或購購買建筑筑） 折舊 新市場開開拓投資資 /IISO資資格認證證投資 關賬 起始年訂單單項目合計市場本地產品名稱Berryy賬期1Q交貨期Q3單價6訂單數量6訂單銷售額額36成本12毛利24起始年的財財務報表表綜合管理費費用明細細表

11、(百萬) 損益益表 單單位：百百萬項目金額項目年初數期末數廣告費一、銷售收收入40轉產費 減：成成本17產品研發(fā)二、毛利 23行政管理 減：綜綜合費用用8維修費 折舊舊4租金 財務務凈損益益1市場開拓三、營業(yè)利利潤10ISO認證證 加：營營業(yè)外凈凈收益0其他四、利潤總總額10合計減：所得稅稅3五、凈利潤潤7資產負債表表 單單位：百百萬資產年初數期末數負債及所有有者權益益年初數期末數流動資產：負債： 現金24 短期負負債20 應收帳帳款14 應付帳帳款0 原材料料2 應交稅稅金3 產成品品6 長期負負債20 在制品品6流動資產合合計52負債合計43固定資產：所有者權益益： 土地建建筑凈值值40

12、股東資資本50 機器設設備凈值值12 以前年年度利潤潤4 在建工工程0 當年凈凈利潤7固定資產合合計52所有者權益益合計61資產總計104負債及權益益總計104第一年任務清單：年初：（根根據提示示，完成成部分打打勾）支付應付付稅（根根據上年年度結果果） 支付廣告告費 登記銷售售訂單 每個季度： 一一季度 二二季度 三三季度 四四季度申請短期期貸款/更新短短期貸款款/短貸還還本付息息 更新應付付款/歸還應應付款 更新原料料訂單/原材料料入庫 下原料訂訂單 更新生產產/完工入入庫 投資新生生產線/生產線線轉產/變賣生生產線 開始下一一批生產產 產品研發(fā)發(fā)投資 更新應收收款/應收款款收現 按訂單交交

13、貨 支付行政政管理費費用 年末：申請長期期貸款/更新長長期貸款款/長貸支支付利息息 支付設備備維修費費 支付租金金（或購購買建筑筑） 折舊 新市場開開拓投資資 /IISO資資格認證證投資 關賬 第一年訂單單項目合計市場產品名稱賬期交貨期單價訂單數量訂單銷售額額成本毛利第一年的現現金流量量表：項目1234應收款到期期（+）變賣生產線線（+）變賣原料（+）變賣廠房（+）短期貸款(+)高利貸貸款款(+)長期貸款(+)收入總計支付上年應應交稅廣告費貼現費用歸還短貸及及利息歸還高利貸貸及利息息原料采購支支付現金金成品采購支支付現金金轉產費生產線投資資加工費用產品研發(fā)行政管理費費長期貸款及及利息維修費租金

14、購買新建筑筑市場開拓投投資ISO認證證投資其他支出總計現金余額第一年的財財務報表表綜合管理費費用明細細表(百萬) 損益益表 單單位：百百萬項目金額項目去年今年廣告費一、銷售收收入轉產費 減：成成本產品研發(fā)二、毛利 行政管理 減：綜綜合費用用維修費 折舊舊租金 財務務凈損益益市場開拓三、營業(yè)利利潤ISO認證證 加：營營業(yè)外凈凈收益其他四、利潤總總額合計減：所得稅稅五、凈利潤潤資產負債表表 單單位：百百萬資產年初數期末數負債及所有有者權益益年初數期末數流動資產：負債： 現金 短期負負債 應收帳帳款 應付帳帳款 原材料料 應交稅稅金 產成品品 長期負負債 在制品品流動資產合合計負債合計固定資產：所有

15、者權益益： 土地建建筑原價價 股東資資本 機器設設備凈值值 以前年年度利潤潤在建工程 當年凈凈利潤固定資產合合計所有者權益益合計資產總計負債及權益益總計第二年重要決策：一季度二季度三季度四季度年底現金預算表表項目1234期初現金()變賣生產線線(+)變賣原料(+)變賣廠房(+)應收款到期期(+)支付上年應應交稅廣告費投入入貼現費用利息（短期期貸款）支付到期短短期貸款款原料采購支支付現金金轉產費生產線投資資生產費用產品研發(fā)投投資支付行政管管理費用用利息（長期期貸款）支付到期長長期貸款款維修費費用用租金購買新建筑筑市場開拓投投資ISO認證證投資其他現金余額需要新貸款款產能預估：1季度2季度3季度4

16、季度生產線1產品：生產線2產品：生產線3產品：生產線4產品：生產線5產品：生產線6產品：生產線7產品：生產線8產品：生產計劃與與物料需需求計劃劃：產品： 生生產線類類型： 項目去年今年1季度2季度3季度4季度1季度2季度3季度4季度產出計劃投產計劃原材料需求求原材料采購購產品： 生生產線類類型： 項目去年今年1季度2季度3季度4季度1季度2季度3季度4季度產出計劃投產計劃原材料需求求原材料采購購產品： 生生產線類類型： 項目去年今年1季度2季度3季度4季度1季度2季度3季度4季度產出計劃投產計劃原材料需求求原材料采購購產品： 生生產線類類型： 項目去年今年1季度2季度3季度4季度1季度2季度3

17、季度4季度產出計劃投產計劃原材料需求求原材料采購購產品： 生生產線類類型： 項目去年今年1季度2季度3季度4季度1季度2季度3季度4季度產出計劃投產計劃原材料需求求原材料采購購采購計劃匯匯總： 原材料1季度2季度3季度4季度M1M2M3M4任務清單：年初：（根根據提示示，完成成部分打打勾）支付應付付稅（根根據上年年度結果果） 支付廣告告費 登記銷售售訂單 每個季度： 一一季度 二二季度 三三季度 四四季度申請短期期貸款/更新短短期貸款款/短貸還還本付息息 更新應付付款/歸還應應付款 更新原料料訂單/原材料料入庫 下原料訂訂單 更新生產產/完工入入庫 投資新生生產線/生產線線轉產/變賣生生產線

18、開始下一一批生產產 產品研發(fā)發(fā)投資 更新應收收款/應收款款收現 按訂單交交貨 支付行政政管理費費用 年末：申請長期期貸款/更新長長期貸款款/長貸支支付利息息 支付設備備維修費費 支付租金金（或購購買建筑筑） 折舊 新市場開開拓投資資 /IISO資資格認證證投資 關賬 第二年訂單單項目合計市場產品名稱賬期交貨期單價訂單數量訂單銷售額額成本毛利第二年的現現金流量量表：項目1234應收款到期期（+）變賣生產線線（+）變賣原料（+）變賣廠房（+）短期貸款(+)高利貸貸款款(+)長期貸款(+)收入總計支付上年應應交稅廣告費貼現費用歸還短貸及及利息歸還高利貸貸及利息息原料采購支支付現金金成品采購支支付現金

19、金轉產費生產線投資資加工費用產品研發(fā)行政管理費費長期貸款及及利息維修費租金購買新建筑筑市場開拓投投資ISO認證證投資其他支出總計現金余額第二年的財財務報表表綜合管理費費用明細細表(百萬) 損益益表 單單位：百百萬項目金額項目去年今年廣告費一、銷售收收入轉產費 減：成成本產品研發(fā)二、毛利 行政管理 減：綜綜合費用用維修費 折舊舊租金 財務務凈損益益市場開拓三、營業(yè)利利潤ISO認證證 加：營營業(yè)外凈凈收益其他四、利潤總總額合計減：所得稅稅五、凈利潤潤資產負債表表 單單位：百百萬資產年初數期末數負債及所有有者權益益年初數期末數流動資產：負債： 現金 短期負負債 應收帳帳款 應付帳帳款 原材料料 應交

20、稅稅金 產成品品 長期負負債 在制品品流動資產合合計負債合計固定資產：所有者權益益： 土地建建筑原價價 股東資資本 機器設設備凈值值 以前年年度利潤潤在建工程 當年凈凈利潤固定資產合合計所有者權益益合計資產總計負債及權益益總計第三年重要決策：一季度二季度三季度四季度年底現金預算表表項目1234期初現金()變賣生產線線(+)變賣原料(+)變賣廠房(+)應收款到期期(+)支付上年應應交稅廣告費投入入貼現費用利息（短期期貸款）支付到期短短期貸款款原料采購支支付現金金轉產費生產線投資資生產費用產品研發(fā)投投資支付行政管管理費用用利息（長期期貸款）支付到期長長期貸款款維修費費用用租金購買新建筑筑市場開拓投

21、投資ISO認證證投資其他現金余額需要新貸款款產能預估：1季度2季度3季度4季度生產線1產品：生產線2產品：生產線3產品：生產線4產品：生產線5產品：生產線6產品：生產線7產品：生產線8產品：生產計劃與與物料需需求計劃劃：產品： 生生產線類類型： 項目去年今年1季度2季度3季度4季度1季度2季度3季度4季度產出計劃投產計劃原材料需求求原材料采購購產品： 生生產線類類型： 項目去年今年1季度2季度3季度4季度1季度2季度3季度4季度產出計劃投產計劃原材料需求求原材料采購購產品： 生生產線類類型： 項目去年今年1季度2季度3季度4季度1季度2季度3季度4季度產出計劃投產計劃原材料需求求原材料采購購產

22、品： 生生產線類類型： 項目去年今年1季度2季度3季度4季度1季度2季度3季度4季度產出計劃投產計劃原材料需求求原材料采購購產品： 生生產線類類型： 項目去年今年1季度2季度3季度4季度1季度2季度3季度4季度產出計劃投產計劃原材料需求求原材料采購購采購計劃匯匯總： 原材料1季度2季度3季度4季度M1M2M3M4任務清單：年初：（根根據提示示，完成成部分打打勾）支付應付付稅（根根據上年年度結果果） 支付廣告告費 登記銷售售訂單 每個季度： 一一季度 二二季度 三三季度 四四季度申請短期期貸款/更新短短期貸款款/短貸還還本付息息 更新應付付款/歸還應應付款 更新原料料訂單/原材料料入庫 下原料訂

23、訂單 更新生產產/完工入入庫 投資新生生產線/生產線線轉產/變賣生生產線 開始下一一批生產產 產品研發(fā)發(fā)投資 更新應收收款/應收款款收現 按訂單交交貨 支付行政政管理費費用 年末：申請長期期貸款/更新長長期貸款款/長貸支支付利息息 支付設備備維修費費 支付租金金（或購購買建筑筑） 折舊 新市場開開拓投資資 /IISO資資格認證證投資 關賬 第三年訂單單項目合計市場產品名稱賬期交貨期單價訂單數量訂單銷售額額成本毛利第三年的現現金流量量表：項目1234應收款到期期（+）變賣生產線線（+）變賣原料（+）變賣廠房（+）短期貸款(+)高利貸貸款款(+)長期貸款(+)收入總計支付上年應應交稅廣告費貼現費用

24、歸還短貸及及利息歸還高利貸貸及利息息原料采購支支付現金金成品采購支支付現金金轉產費生產線投資資加工費用產品研發(fā)行政管理費費長期貸款及及利息維修費租金購買新建筑筑市場開拓投投資ISO認證證投資其他支出總計現金余額第三年的財財務報表表綜合管理費費用明細細表(百萬) 損益益表 單單位：百百萬項目金額項目去年今年廣告費一、銷售收收入轉產費 減：成成本產品研發(fā)二、毛利 行政管理 減：綜綜合費用用維修費 折舊舊租金 財務務凈損益益市場開拓三、營業(yè)利利潤ISO認證證 加：營營業(yè)外凈凈收益其他四、利潤總總額合計減：所得稅稅五、凈利潤潤資產負債表表 單單位：百百萬資產年初數期末數負債及所有有者權益益年初數期末數

25、流動資產：負債： 現金 短期負負債 應收帳帳款 應付帳帳款 原材料料 應交稅稅金 產成品品 長期負負債 在制品品流動資產合合計負債合計固定資產：所有者權益益： 土地建建筑原價價 股東資資本 機器設設備凈值值 以前年年度利潤潤 在建工工程 當年凈凈利潤固定資產合合計所有者權益益合計資產總計負債及權益益總計投資的生產產線的回回收年數數：設備初始投投資： _設備產生年年收入： _設備經濟壽壽命周期期：_每年支付： _回收期： _SWOT分分析優(yōu)勢(Sttrenngthh)劣勢(Weeaknnesss)機會(Oppporrtunnityy)威脅(Thhreaat)關鍵指標計計算：銷售利潤率率營業(yè)業(yè)利潤

26、/銷售額額資產周轉率率銷售售額/總資產產毛利率毛毛利/銷售額額負債與股東東權益的的比率負債/股東權權益現金流(凈利潤潤+折舊)/現金流流流動性速速動資產產/短期負負債第一年任務清單：年初：（根根據提示示，完成成部分打打勾）支付應付付稅（根根據上年年度結果果） 支付廣告告費 登記銷售售訂單 每個季度： 一一季度 二二季度 三三季度 四四季度申請短期期貸款/更新短短期貸款款/短貸還還本付息息 更新應付付款/歸還應應付款 更新原料料訂單/原材料料入庫 下原料訂訂單 更新生產產/完工入入庫 投資新生生產線/生產線線轉產/變賣生生產線 開始下一一批生產產 產品研發(fā)發(fā)投資 更新應收收款/應收款款收現 按訂

27、單交交貨 支付行政政管理費費用 年末：申請長期期貸款/更新長長期貸款款/長貸支支付利息息 支付設備備維修費費 支付租金金（或購購買建筑筑） 折舊 新市場開開拓投資資 /IISO資資格認證證投資 關賬 第一年訂單單項目合計市場產品名稱賬期交貨期單價訂單數量訂單銷售額額成本毛利第一年的現現金流量量表：項目1234應收款到期期（+）變賣生產線線（+）變賣原料（+）變賣廠房（+）短期貸款(+)高利貸貸款款(+)長期貸款(+)收入總計支付上年應應交稅廣告費貼現費用歸還短貸及及利息歸還高利貸貸及利息息原料采購支支付現金金成品采購支支付現金金轉產費生產線投資資加工費用產品研發(fā)行政管理費費長期貸款及及利息維修

28、費租金購買新建筑筑市場開拓投投資ISO認證證投資其他支出總計現金余額第一年的財財務報表表綜合管理費費用明細細表(百萬) 損益益表 單單位：百百萬項目金額項目去年今年廣告費一、銷售收收入轉產費 減：成成本產品研發(fā)二、毛利 行政管理 減：綜綜合費用用維修費 折舊舊租金 財務務凈損益益市場開拓三、營業(yè)利利潤ISO認證證 加：營營業(yè)外凈凈收益其他四、利潤總總額合計減：所得稅稅五、凈利潤潤資產負債表表 單單位：百百萬資產年初數期末數負債及所有有者權益益年初數期末數流動資產：負債： 現金 短期負負債 應收帳帳款 應付帳帳款 原材料料 應交稅稅金 產成品品 長期負負債 在制品品流動資產合合計負債合計固定資產

29、：所有者權益益： 土地建建筑原價價 股東資資本 機器設設備凈值值 以前年年度利潤潤在建工程 當年凈凈利潤固定資產合合計所有者權益益合計資產總計負債及權益益總計第二年重要決策：一季度二季度三季度四季度年底現金預算表表項目1234期初現金()變賣生產線線(+)變賣原料(+)變賣廠房(+)應收款到期期(+)支付上年應應交稅廣告費投入入貼現費用利息（短期期貸款）支付到期短短期貸款款原料采購支支付現金金轉產費生產線投資資生產費用產品研發(fā)投投資支付行政管管理費用用利息（長期期貸款）支付到期長長期貸款款維修費費用用租金購買新建筑筑市場開拓投投資ISO認證證投資其他現金余額需要新貸款款產能預估：1季度2季度3

30、季度4季度生產線1產品：生產線2產品：生產線3產品：生產線4產品：生產線5產品：生產線6產品：生產線7產品：生產線8產品：生產計劃與與物料需需求計劃劃：產品： 生生產線類類型： 項目去年今年1季度2季度3季度4季度1季度2季度3季度4季度產出計劃投產計劃原材料需求求原材料采購購產品： 生生產線類類型： 項目去年今年1季度2季度3季度4季度1季度2季度3季度4季度產出計劃投產計劃原材料需求求原材料采購購產品： 生生產線類類型： 項目去年今年1季度2季度3季度4季度1季度2季度3季度4季度產出計劃投產計劃原材料需求求原材料采購購產品： 生生產線類類型： 項目去年今年1季度2季度3季度4季度1季度2

31、季度3季度4季度產出計劃投產計劃原材料需求求原材料采購購產品： 生生產線類類型： 項目去年今年1季度2季度3季度4季度1季度2季度3季度4季度產出計劃投產計劃原材料需求求原材料采購購采購計劃匯匯總： 原材料1季度2季度3季度4季度M1M2M3M4任務清單：年初：（根根據提示示，完成成部分打打勾）支付應付付稅（根根據上年年度結果果） 支付廣告告費 登記銷售售訂單 每個季度： 一一季度 二二季度 三三季度 四四季度申請短期期貸款/更新短短期貸款款/短貸還還本付息息 更新應付付款/歸還應應付款 更新原料料訂單/原材料料入庫 下原料訂訂單 更新生產產/完工入入庫 投資新生生產線/生產線線轉產/變賣生生

32、產線 開始下一一批生產產 產品研發(fā)發(fā)投資 更新應收收款/應收款款收現 按訂單交交貨 支付行政政管理費費用 年末：申請長期期貸款/更新長長期貸款款/長貸支支付利息息 支付設備備維修費費 支付租金金（或購購買建筑筑） 折舊 新市場開開拓投資資 /IISO資資格認證證投資 關賬 第二年訂單單項目合計市場產品名稱賬期交貨期單價訂單數量訂單銷售額額成本毛利第二年的現現金流量量表：項目1234應收款到期期（+）變賣生產線線（+）變賣原料（+）變賣廠房（+）短期貸款(+)高利貸貸款款(+)長期貸款(+)收入總計支付上年應應交稅廣告費貼現費用歸還短貸及及利息歸還高利貸貸及利息息原料采購支支付現金金成品采購支支

33、付現金金轉產費生產線投資資加工費用產品研發(fā)行政管理費費長期貸款及及利息維修費租金購買新建筑筑市場開拓投投資ISO認證證投資其他支出總計現金余額第二年的財財務報表表綜合管理費費用明細細表(百萬) 損益益表 單單位：百百萬項目金額項目去年今年廣告費一、銷售收收入轉產費 減：成成本產品研發(fā)二、毛利 行政管理 減：綜綜合費用用維修費 折舊舊租金 財務務凈損益益市場開拓三、營業(yè)利利潤ISO認證證 加：營營業(yè)外凈凈收益其他四、利潤總總額合計減：所得稅稅五、凈利潤潤資產負債表表 單單位：百百萬資產年初數期末數負債及所有有者權益益年初數期末數流動資產：負債： 現金 短期負負債 應收帳帳款 應付帳帳款 原材料料

34、 應交稅稅金 產成品品 長期負負債 在制品品流動資產合合計負債合計固定資產：所有者權益益： 土地建建筑原價價 股東資資本 機器設設備凈值值 以前年年度利潤潤在建工程 當年凈凈利潤固定資產合合計所有者權益益合計資產總計負債及權益益總計第三年重要決策：一季度二季度三季度四季度年底現金預算表表項目1234期初現金()變賣生產線線(+)變賣原料(+)變賣廠房(+)應收款到期期(+)支付上年應應交稅廣告費投入入貼現費用利息（短期期貸款）支付到期短短期貸款款原料采購支支付現金金轉產費生產線投資資生產費用產品研發(fā)投投資支付行政管管理費用用利息（長期期貸款）支付到期長長期貸款款維修費費用用租金購買新建筑筑市場

35、開拓投投資ISO認證證投資其他現金余額需要新貸款款產能預估：1季度2季度3季度4季度生產線1產品：生產線2產品：生產線3產品：生產線4產品：生產線5產品：生產線6產品：生產線7產品：生產線8產品：生產計劃與與物料需需求計劃劃：產品： 生生產線類類型： 項目去年今年1季度2季度3季度4季度1季度2季度3季度4季度產出計劃投產計劃原材料需求求原材料采購購產品： 生生產線類類型： 項目去年今年1季度2季度3季度4季度1季度2季度3季度4季度產出計劃投產計劃原材料需求求原材料采購購產品： 生生產線類類型： 項目去年今年1季度2季度3季度4季度1季度2季度3季度4季度產出計劃投產計劃原材料需求求原材料采

36、購購產品： 生生產線類類型： 項目去年今年1季度2季度3季度4季度1季度2季度3季度4季度產出計劃投產計劃原材料需求求原材料采購購產品： 生生產線類類型： 項目去年今年1季度2季度3季度4季度1季度2季度3季度4季度產出計劃投產計劃原材料需求求原材料采購購采購計劃匯匯總： 原材料1季度2季度3季度4季度M1M2M3M4任務清單：年初：（根根據提示示，完成成部分打打勾）支付應付付稅（根根據上年年度結果果） 支付廣告告費 登記銷售售訂單 每個季度： 一一季度 二二季度 三三季度 四四季度申請短期期貸款/更新短短期貸款款/短貸還還本付息息 更新應付付款/歸還應應付款 更新原料料訂單/原材料料入庫 下

37、原料訂訂單 更新生產產/完工入入庫 投資新生生產線/生產線線轉產/變賣生生產線 開始下一一批生產產 產品研發(fā)發(fā)投資 更新應收收款/應收款款收現 按訂單交交貨 支付行政政管理費費用 年末：申請長期期貸款/更新長長期貸款款/長貸支支付利息息 支付設備備維修費費 支付租金金（或購購買建筑筑） 折舊 新市場開開拓投資資 /IISO資資格認證證投資 關賬 第三年訂單單項目合計市場產品名稱賬期交貨期單價訂單數量訂單銷售額額成本毛利第三年的現現金流量量表：項目1234應收款到期期（+）變賣生產線線（+）變賣原料（+）變賣廠房（+）短期貸款(+)高利貸貸款款(+)長期貸款(+)收入總計支付上年應應交稅廣告費貼

38、現費用歸還短貸及及利息歸還高利貸貸及利息息原料采購支支付現金金成品采購支支付現金金轉產費生產線投資資加工費用產品研發(fā)行政管理費費長期貸款及及利息維修費租金購買新建筑筑市場開拓投投資ISO認證證投資其他支出總計現金余額第三年的財財務報表表綜合管理費費用明細細表(百萬) 損益益表 單單位：百百萬項目金額項目去年今年廣告費一、銷售收收入轉產費 減：成成本產品研發(fā)二、毛利 行政管理 減：綜綜合費用用維修費 折舊舊租金 財務務凈損益益市場開拓三、營業(yè)利利潤ISO認證證 加：營營業(yè)外凈凈收益其他四、利潤總總額合計減：所得稅稅五、凈利潤潤資產負債表表 單單位：百百萬資產年初數期末數負債及所有有者權益益年初數

39、期末數流動資產：負債： 現金 短期負負債 應收帳帳款 應付帳帳款 原材料料 應交稅稅金 產成品品 長期負負債 在制品品流動資產合合計負債合計固定資產：所有者權益益： 土地建建筑原價價 股東資資本 機器設設備凈值值 以前年年度利潤潤 在建工工程 當年凈凈利潤固定資產合合計所有者權益益合計資產總計負債及權益益總計投資的生產產線的回回收年數數：設備初始投投資： _設備產生年年收入： _設備經濟壽壽命周期期：_每年支付： _回收期： _SWOT分分析優(yōu)勢(Sttrenngthh)劣勢(Weeaknnesss)機會(Oppporrtunnityy)威脅(Thhreaat)關鍵指標計計算：銷售利潤率率營業(yè)

40、業(yè)利潤/銷售額額資產周轉率率銷售售額/總資產產毛利率毛毛利/銷售額額負債與股東東權益的的比率負債/股東權權益現金流(凈利潤潤+折舊)/現金流流流動性速速動資產產/短期負負債第四年重要決策：一季度二季度三季度四季度年底現金預算表表項目1234期初現金()變賣生產線線(+)變賣原料(+)變賣廠房(+)應收款到期期(+)支付上年應應交稅廣告費投入入貼現費用利息（短期期貸款）支付到期短短期貸款款原料采購支支付現金金轉產費生產線投資資生產費用產品研發(fā)投投資支付行政管管理費用用利息（長期期貸款）支付到期長長期貸款款維修費費用用租金購買新建筑筑市場開拓投投資ISO認證證投資其他現金余額需要新貸款款產能預估：

41、1季度2季度3季度4季度生產線1產品：生產線2產品：生產線3產品：生產線4產品：生產線5產品：生產線6產品：生產線7產品：生產線8產品：生產計劃與與物料需需求計劃劃：產品： 生生產線類類型： 項目去年今年1季度2季度3季度4季度1季度2季度3季度4季度產出計劃投產計劃原材料需求求原材料采購購產品： 生生產線類類型： 項目去年今年1季度2季度3季度4季度1季度2季度3季度4季度產出計劃投產計劃原材料需求求原材料采購購產品： 生生產線類類型： 項目去年今年1季度2季度3季度4季度1季度2季度3季度4季度產出計劃投產計劃原材料需求求原材料采購購產品： 生生產線類類型： 項目去年今年1季度2季度3季度

42、4季度1季度2季度3季度4季度產出計劃投產計劃原材料需求求原材料采購購產品： 生生產線類類型： 項目去年今年1季度2季度3季度4季度1季度2季度3季度4季度產出計劃投產計劃原材料需求求原材料采購購采購計劃匯匯總： 原材料1季度2季度3季度4季度M1M2M3M4任務清單：年初：（根根據提示示，完成成部分打打勾）支付應付付稅（根根據上年年度結果果） 支付廣告告費 登記銷售售訂單 每個季度： 一一季度 二二季度 三三季度 四四季度申請短期期貸款/更新短短期貸款款/短貸還本付付息 更新應付付款/歸還應應付款 更新原料料訂單/原材料料入庫 下原料訂訂單 更新生產產/完工入入庫 投資新生生產線/生產線線轉

43、產/變賣生生產線 開始下一一批生產產 產品研發(fā)發(fā)投資 更新應收收款/應收款款收現 按訂單交交貨 支付行政政管理費費用 年末：申請長期期貸款/更新長長期貸款款/長貸支付利利息 支付設備備維修費費 支付租金金（或購購買建筑筑） 折舊 新市場開開拓投資資 /IISO資資格認證證投資 關賬 第四年訂單單項目合計市場產品名稱賬期交貨期單價訂單數量訂單銷售額額成本毛利第四年的現現金流量量表：項目1234應收款到期期（+）變賣生產線線（+）變賣原料（+）變賣廠房（+）短期貸款(+)高利貸貸款款(+)長期貸款(+)收入總計支付上年應應交稅廣告費貼現費用歸還短貸及及利息歸還高利貸貸及利息息原料采購支支付現金金成

44、品采購支支付現金金轉產費生產線投資資加工費用產品研發(fā)行政管理費費長期貸款及及利息維修費租金購買新建筑筑市場開拓投投資ISO認證證投資其他支出總計現金余額第四年的財財務報表表綜合管理費費用明細細表(百萬) 損益益表 單單位：百百萬項目金額項目去年今年廣告費一、銷售收收入轉產費 減：成成本產品研發(fā)二、毛利 行政管理 減：綜綜合費用用維修費 折舊舊租金 財務務凈損益益市場開拓三、營業(yè)利利潤ISO認證證 加：營營業(yè)外凈凈收益其他四、利潤總總額合計減：所得稅稅五、凈利潤潤資產負債表表 單單位：百百萬資產年初數期末數負債及所有有者權益益年初數期末數流動資產：負債： 現金 短期負負債 應收帳帳款 應付帳帳款

45、 原材料料 應交稅稅金 產成品品 長期負負債 在制品品流動資產合合計負債合計固定資產：所有者權益益： 土地建建筑原價價 股東資資本 機器設設備凈值值 以前年年度利潤潤 在建工工程 當年凈凈利潤固定資產合合計所有者權益益合計資產總計負債及權益益總計第五年重要決策：一季度二季度三季度四季度年底現金預算表表項目1234期初現金()變賣生產線線(+)變賣原料(+)變賣廠房(+)應收款到期期(+)支付上年應應交稅廣告費投入入貼現費用利息（短期期貸款）支付到期短短期貸款款原料采購支支付現金金轉產費生產線投資資生產費用產品研發(fā)投投資支付行政管管理費用用利息（長期期貸款）支付到期長長期貸款款維修費費用用租金購

46、買新建筑筑市場開拓投投資ISO認證證投資其他現金余額需要新貸款款產能預估：1季度2季度3季度4季度生產線1產品：生產線2產品：生產線3產品：生產線4產品：生產線5產品：生產線6產品：生產線7產品：生產線8產品：生產計劃與與物料需需求計劃劃：產品： 生生產線類類型： 項目去年今年1季度2季度3季度4季度1季度2季度3季度4季度產出計劃投產計劃原材料需求求原材料采購購產品： 生生產線類類型： 項目去年今年1季度2季度3季度4季度1季度2季度3季度4季度產出計劃投產計劃原材料需求求原材料采購購產品： 生生產線類類型： 項目去年今年1季度2季度3季度4季度1季度2季度3季度4季度產出計劃投產計劃原材料

47、需求求原材料采購購產品： 生生產線類類型： 項目去年今年1季度2季度3季度4季度1季度2季度3季度4季度產出計劃投產計劃原材料需求求原材料采購購產品： 生生產線類類型： 項目去年今年1季度2季度3季度4季度1季度2季度3季度4季度產出計劃投產計劃原材料需求求原材料采購購采購計劃匯匯總： 原材料1季度2季度3季度4季度M1M2M3M4任務清單：年初：（根根據提示示，完成成部分打打勾）支付應付付稅（根根據上年年度結果果） 支付廣告告費 登記銷售售訂單 每個季度： 一一季度 二二季度 三三季度 四四季度申請短期期貸款/更新短短期貸款款/短貸還本付付息 更新應付付款/歸還應應付款 更新原料料訂單/原材

48、料料入庫 下原料訂訂單 更新生產產/完工入入庫 投資新生生產線/生產線線轉產/變賣生生產線 開始下一一批生產產 產品研發(fā)發(fā)投資 更新應收收款/應收款款收現 按訂單交交貨 支付行政政管理費費用 年末：申請長期期貸款/更新長長期貸款款/長貸支付利利息 支付設備備維修費費 支付租金金（或購購買建筑筑） 折舊 新市場開開拓投資資 /IISO資資格認證證投資 關賬 第五年訂單單項目合計市場產品名稱賬期交貨期單價訂單數量訂單銷售額額成本毛利第五年的現現金流量量表：項目1234應收款到期期（+）變賣生產線線（+）變賣原料（+）變賣廠房（+）短期貸款(+)高利貸貸款款(+)長期貸款(+)收入總計支付上年應應交

49、稅廣告費貼現費用歸還短貸及及利息歸還高利貸貸及利息息原料采購支支付現金金成品采購支支付現金金轉產費生產線投資資加工費用產品研發(fā)行政管理費費長期貸款及及利息維修費租金購買新建筑筑市場開拓投投資ISO認證證投資其他支出總計現金余額第五年的財財務報表表綜合管理費費用明細細表(百萬) 損益益表 單單位：百百萬項目金額項目去年今年廣告費一、銷售收收入轉產費 減：成成本產品研發(fā)二、毛利 行政管理 減：綜綜合費用用維修費 折舊舊租金 財務務凈損益益市場開拓三、營業(yè)利利潤ISO認證證 加：營營業(yè)外凈凈收益其他四、利潤總總額合計減：所得稅稅五、凈利潤潤資產負債表表 單單位：百百萬資產年初數期末數負債及所有有者權

50、益益年初數期末數流動資產：負債： 現金 短期負負債 應收帳帳款 應付帳帳款 原材料料 應交稅稅金 產成品品 長期負負債 在制品品流動資產合合計負債合計固定資產：所有者權益益： 土地建建筑原價價 股東資資本 機器設設備凈值值 以前年年度利潤潤 在建工工程 當年凈凈利潤 固定資產合合計所有者權益益合計資產總計負債及權益益總計第六年重要決策：一季度二季度三季度四季度年底現金預算表表項目1234期初現金()變賣生產線線(+)變賣原料(+)變賣廠房(+)應收款到期期(+)支付上年應應交稅廣告費投入入貼現費用利息（短期期貸款）支付到期短短期貸款款原料采購支支付現金金轉產費生產線投資資生產費用產品研發(fā)投投資

51、支付行政管管理費用用利息（長期期貸款）支付到期長長期貸款款維修費費用用租金購買新建筑筑市場開拓投投資ISO認證證投資其他現金余額需要新貸款款產能預估：1季度2季度3季度4季度生產線1產品：生產線2產品：生產線3產品：生產線4產品：生產線5產品：生產線6產品：生產線7產品：生產線8產品：生產計劃與與物料需需求計劃劃：產品： 生生產線類類型： 項目去年今年1季度2季度3季度4季度1季度2季度3季度4季度產出計劃投產計劃原材料需求求原材料采購購產品： 生生產線類類型： 項目去年今年1季度2季度3季度4季度1季度2季度3季度4季度產出計劃投產計劃原材料需求求原材料采購購產品： 生生產線類類型： 項目去

52、年今年1季度2季度3季度4季度1季度2季度3季度4季度產出計劃投產計劃原材料需求求原材料采購購產品： 生生產線類類型： 項目去年今年1季度2季度3季度4季度1季度2季度3季度4季度產出計劃投產計劃原材料需求求原材料采購購產品： 生生產線類類型： 項目去年今年1季度2季度3季度4季度1季度2季度3季度4季度產出計劃投產計劃原材料需求求原材料采購購采購計劃匯匯總： 原材料1季度2季度3季度4季度M1M2M3M4任務清單：年初：（根根據提示示，完成成部分打打勾）支付應付付稅（根根據上年年度結果果） 支付廣告告費 登記銷售售訂單 每個季度： 一一季度 二二季度 三三季度 四四季度申請短期期貸款/更新短

53、短期貸款款/短貸還本付付息 更新應付付款/歸還應應付款 更新原料料訂單/原材料料入庫 下原料訂訂單 更新生產產/完工入入庫 投資新生生產線/生產線線轉產/變賣生生產線 開始下一一批生產產 產品研發(fā)發(fā)投資 更新應收收款/應收款款收現 按訂單交交貨 支付行政政管理費費用 年末：申請長期期貸款/更新長長期貸款款/長貸支支付利息息 支付設備備維修費費 支付租金金（或購購買建筑筑） 折舊 新市場開開拓投資資 /IISO資資格認證證投資 關賬 第六年訂單單項目合計市場產品名稱賬期交貨期單價訂單數量訂單銷售額額成本毛利第六年的現現金流量量表：項目1234應收款到期期（+）變賣生產線線（+）變賣原料（+）變賣廠房（+）短期貸款(+)高利貸貸款款(+)長期貸款(+)收入總計支付上年應應交稅廣告費貼現費用歸還短貸及及利息歸還高利貸貸及利息息原料采購支支付現金金成品采購支支付現金金轉產費生產線投資資加工費用產品研發(fā)行政管理費費長期貸款及及利息維修費租金購買新建筑筑市場開拓投投資ISO認證證投資其他支出總計現金余額第六年的財財務報表表綜合管理費費用明細細表(百萬) 損益益表 單單位：百百萬項目金額項目去年今年廣告費一、銷售收收入轉產費 減：成成本產品研發(fā)二、毛利 行政管理 減：綜綜合費用用維修費