第二節(jié)銀行資本和銀行利潤(rùn)-精選課件

第九章生息資本和利息第一節(jié)借貸資本與利息第二節(jié)銀行資本與銀行利潤(rùn)第三節(jié)股份資本與股息第四節(jié)信用第九章生息資本和利息第一節(jié)借貸資本與利息

通過(guò)本章的學(xué)習(xí)，掌握借貸資本和銀行資本的運(yùn)動(dòng)是社會(huì)總資本運(yùn)動(dòng)的具體表現(xiàn)形式，了解借貸資本和銀行資本所有者參與分割剩余價(jià)值或資本增值的具體過(guò)程；認(rèn)識(shí)借貸資本的特點(diǎn)、職能，以及借貸利息的來(lái)源和本質(zhì)；了解不同經(jīng)濟(jì)制度下的金融體系、金融風(fēng)險(xiǎn)及其監(jiān)管的重要性；搞清股份資本和股份公司的特點(diǎn)和作用及信用制度。背景資料背景資料第一節(jié)借貸資本與利息一借貸資本及其特點(diǎn)二利息與企業(yè)利潤(rùn)三利息率第一節(jié)借貸資本與利息一借貸資本及其特點(diǎn)一、借貸資本及其特點(diǎn)基本概念：

借貸資本是借貸資本家為取得利息而暫時(shí)貸給職能資本家（如

產(chǎn)業(yè)資本家和商業(yè)資本家）使用的貨幣資本。

生息資本是為取得利息而貸給他人使用的貨幣資本。包括借貸

資本和高利貸資本。借貸資本與高利貸資本的關(guān)系

聯(lián)系：兩者都屬于生息資本；

區(qū)別：1.所處經(jīng)濟(jì)條件不同；2.來(lái)源不同；3.貸款對(duì)象和借款

目的不同；4.利息來(lái)源及體現(xiàn)的關(guān)系不同。一、借貸資本及其特點(diǎn)基本概念：借貸資本的形成：資本循環(huán)與周轉(zhuǎn)借貸資本供給：閑置貨幣資本借貸資本需求：經(jīng)常性需求借貸資本的來(lái)源（供給）：

1.固定資本折舊費(fèi)的積累；2.暫時(shí)閑置的流動(dòng)資本；3.用于積累而未馬上投資的剩余價(jià)值；4.食利者階層擁有的貨幣及社會(huì)各階層擁有的貨幣存款。一、借貸資本及其特點(diǎn)借貸資本的形成：資本循環(huán)與周轉(zhuǎn)借貸資本供給：閑置貨幣資本借貸借貸資本的特點(diǎn)（區(qū)別于職能資本）：

1.借貸資本是一種作為商品的資本，即資本商品；2.借貸資本是一種所有權(quán)資本，即財(cái)產(chǎn)資本；3.借貸資本具有特殊的運(yùn)動(dòng)形式，最富拜物教性質(zhì)。一、借貸資本及其特點(diǎn)借貸資本的特點(diǎn)（區(qū)別于職能資本）：一、借貸資本及其特點(diǎn)二、利息與企業(yè)利潤(rùn)

基本概念：利息是職能資本家使用借貸資本而讓渡給借貸資本

家的一部分剩余價(jià)值，是剩余價(jià)值的特殊轉(zhuǎn)化形式。

平均利潤(rùn)=利息+企業(yè)利潤(rùn)（資本的所有權(quán)和使用權(quán)相分離）利息的實(shí)質(zhì)：是貨幣資本作為生息資本增值的表現(xiàn)，不是資

本商品的價(jià)格

原因：1.貨幣資本具有雙重價(jià)值或價(jià)格；2.資本價(jià)格（利息）

是資本的使用價(jià)值（平均利潤(rùn)）的一部分。利息表現(xiàn)為資本價(jià)格

原因：1.利息是資本所有權(quán)在經(jīng)濟(jì)上的實(shí)現(xiàn)；2.利息具有價(jià)格

的共性：一方面由供求調(diào)節(jié)，另一方面調(diào)節(jié)供求。二、利息與企業(yè)利潤(rùn)基本概念：利息是職能資三、利息率基本概念：

利息率是指一定時(shí)期內(nèi)（通常按年計(jì)算）利息量與借貸的貨幣

資本量的比例。計(jì)算公式為：利息率

=利息量借貸資本量×100%利息率的界限：

最高界限----平均利潤(rùn)，最低界限----零利息率的影響因素：

1.平均利潤(rùn)率的高低；2.借貸資本供求；3.習(xí)慣、法律和傳

統(tǒng)因素。三、利息率基本概念：利息率=利息量借貸資本量×100%利息利息率的變動(dòng)趨勢(shì)：

平均利潤(rùn)率和借貸資本供求狀況是兩個(gè)相反的因素，表現(xiàn)為：經(jīng)濟(jì)高漲時(shí)，利潤(rùn)率會(huì)上升，但資本供應(yīng)過(guò)剩；經(jīng)濟(jì)危機(jī)時(shí)，利潤(rùn)率會(huì)下降，但資本供應(yīng)緊張。從長(zhǎng)期來(lái)看，利息率也具有下降的趨勢(shì)。

平均利息率：是把不同時(shí)點(diǎn)上的利息率加以平均，是長(zhǎng)期

利息率。三、利息率利息率的變動(dòng)趨勢(shì)：三、利息率利息率掩蓋了資本關(guān)系的實(shí)質(zhì)

1.利息率的確定與生產(chǎn)過(guò)程沒(méi)有直接的聯(lián)系，因此，在每

次借貸關(guān)系中，利息率都是預(yù)先確定的，這點(diǎn)與利潤(rùn)率

不同。2.生產(chǎn)和再生產(chǎn)過(guò)程只規(guī)定了利息+企業(yè)利潤(rùn)的總量，而

利息的份額由多種因素決定。這就進(jìn)一步掩蓋了資本主

義生產(chǎn)關(guān)系的實(shí)質(zhì)。三、利息率利息率掩蓋了資本關(guān)系的實(shí)質(zhì)三、利息率第二節(jié)銀行資本和銀行利潤(rùn)一銀行資本和銀行職能二銀行利潤(rùn)及其來(lái)源三銀行體系和金融機(jī)構(gòu)體系四金融工具和金融風(fēng)險(xiǎn)第二節(jié)銀行資本和銀行利潤(rùn)一銀行資本和銀行職能一、銀行資本和銀行職能基本概念：

銀行資本是指銀行資本所有者經(jīng)營(yíng)銀行所使用的全部資本。

包括兩部分：自有資本和通過(guò)吸取存款的借入資本。物質(zhì)構(gòu)成：

現(xiàn)金和有價(jià)證券（虛擬資本）。銀行的職能和業(yè)務(wù)：

吸收存款（負(fù)債業(yè)務(wù)）和發(fā)放貸款（資產(chǎn)業(yè)務(wù)）；

結(jié)算業(yè)務(wù)一、銀行資本和銀行職能基本概念：二、銀行利潤(rùn)及其來(lái)源基本概念：

銀行利潤(rùn)是貸款利息和存款利息之間的差額，扣除經(jīng)營(yíng)銀行

業(yè)務(wù)的費(fèi)用和銀行雇員發(fā)工資后的那一部分剩余價(jià)值。銀行利潤(rùn)來(lái)源

1.貸款利息與存款利息的差額；2.中間業(yè)務(wù)是手續(xù)費(fèi)；3.對(duì)外投資獲得的股票紅利和證券交易收益。銀行利潤(rùn)率=銀行利潤(rùn)量銀行自有資本×100%例題：關(guān)于銀行利潤(rùn)率的計(jì)算二、銀行利潤(rùn)及其來(lái)源基本概念：銀行利潤(rùn)率=銀行利潤(rùn)量銀行自三、銀行體系和金融機(jī)構(gòu)體系美國(guó)等國(guó)的金融機(jī)構(gòu)體系銀行體系：中央銀行和商業(yè)銀行非銀行金融機(jī)構(gòu)金融體系三、銀行體系和金融機(jī)構(gòu)體系美國(guó)等國(guó)的金融機(jī)構(gòu)體系銀行體系：四、金融工具和金融風(fēng)險(xiǎn)金融活動(dòng)中與資金融同的具體形式相聯(lián)系的載體。主要是股票和證券。金融工具:系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)和非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)容:指經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中由資金籌措和運(yùn)用所產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)，即由不確定性引起的在資金籌措中形成損失的可能性

發(fā)行者；

投資者；期限；價(jià)格和收益；流通性金融風(fēng)險(xiǎn)：風(fēng)險(xiǎn)管理四、金融工具和金融風(fēng)險(xiǎn)金融活動(dòng)中與資金融同的具體形式相聯(lián)系的二、銀行利潤(rùn)及其來(lái)源銀行利潤(rùn)率：銀行資本不參與平均利潤(rùn)形成，但利潤(rùn)量與平均利潤(rùn)量要相等，

即銀行利潤(rùn)率等于平均利潤(rùn)率，否則會(huì)發(fā)生銀行資本轉(zhuǎn)移。銀行資本瓜分產(chǎn)業(yè)工人剩余價(jià)值是通過(guò)直接剝削銀行店員的剩

余勞動(dòng)實(shí)現(xiàn)的。

思考：產(chǎn)業(yè)利潤(rùn)、商業(yè)利潤(rùn)、銀行利潤(rùn)、利息分割產(chǎn)業(yè)勞動(dòng)者

創(chuàng)造的剩余價(jià)值的機(jī)制。

市場(chǎng)機(jī)制：價(jià)格機(jī)制、供求機(jī)制、競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制。

例題二、銀行利潤(rùn)及其來(lái)源銀行利潤(rùn)率：第三節(jié)股份資本與股息一股份資本及其性質(zhì)二股票和股息三虛擬資本與創(chuàng)業(yè)利潤(rùn)四現(xiàn)代股份制的特點(diǎn)和作用第三節(jié)股份資本與股息一股份資本及其性質(zhì)一、股份資本及其性質(zhì)股份資本：通過(guò)發(fā)行股票的方式募集的資本。股份制：不同所有者通過(guò)認(rèn)購(gòu)股票共同出資創(chuàng)建企業(yè)的

一種財(cái)產(chǎn)組織形式。

一、股份資本及其性質(zhì)股份資本：二、股票和股息股票：向股份公司投資入股的憑證，是所有權(quán)證書(shū)。股息：又稱(chēng)股利，股票持有者憑票定期從企業(yè)獲得的收

入。股息之外分給股東的收益為紅利。分類(lèi)：優(yōu)先股和普通股二、股票和股息股票：虛擬資本：以有價(jià)證券的形式存在，能給持有者定期帶來(lái)

一定收入的資本。

虛擬資本與實(shí)際資本的區(qū)別：

質(zhì)：前者本身沒(méi)有價(jià)值，不在生產(chǎn)過(guò)程發(fā)揮，后者在實(shí)際生

產(chǎn)過(guò)程發(fā)揮作用。

量：兩者總量不一致，前者變化不一定反映實(shí)際資本量，前

者增長(zhǎng)速度日益快于后者。創(chuàng)業(yè)利潤(rùn)：股份公司所發(fā)行的股票價(jià)格總額與實(shí)際投入企

業(yè)的資本總額之間的差額。

三、虛擬資本與創(chuàng)業(yè)利潤(rùn)虛擬資本：以有價(jià)證券的形式存在，能給持有者定期帶來(lái)三、虛擬四、現(xiàn)代股份制的特點(diǎn)與作用特點(diǎn)加速資本集中重新配置資本創(chuàng)建現(xiàn)代企業(yè)制度過(guò)渡形式法人財(cái)產(chǎn)制度和法人治理結(jié)構(gòu)新變化作用規(guī)模日益擴(kuò)大；金融財(cái)團(tuán)；跨國(guó)公司；股權(quán)多元分散化；法人互相持股參股四、現(xiàn)代股份制的特點(diǎn)與作用特點(diǎn)加速資本集中法人財(cái)產(chǎn)制度和法人第四節(jié)信用一信用的形式和本質(zhì)二信用的作用第四節(jié)信用一信用的形式和本質(zhì)一、信用的形式和本質(zhì)信用：是在商品生產(chǎn)和流通的條件下，以商品賒銷(xiāo)或貨幣借貸的

形式體現(xiàn)的一種經(jīng)濟(jì)關(guān)系。包括商業(yè)信用和銀行信用。商業(yè)信用：企業(yè)之間在商品交易中以延期收款方式提供的信用，主要

采取賒銷(xiāo)商品的形式實(shí)現(xiàn)。銀行信用：銀行或借貸資本所有者以貸款形式提供給職能資本經(jīng)營(yíng)者

的信用。一、信用的形式和本質(zhì)信用：二、信用的作用1、加速利潤(rùn)率的平均化；2、節(jié)省流通費(fèi)用；3、加速資本的積聚和集中；4、是進(jìn)行國(guó)民經(jīng)濟(jì)宏觀調(diào)控的重要經(jīng)濟(jì)杠桿；5、促進(jìn)國(guó)際貿(mào)易的發(fā)展和世界市場(chǎng)的形成與擴(kuò)大。信用的負(fù)面效應(yīng)：加劇矛盾，加深危機(jī)。作用二、信用的作用1、加速利潤(rùn)率的平均化；信用的負(fù)面效應(yīng)：加劇某銀行資本家自有資本11.5萬(wàn)元；吸收存款100萬(wàn)元，存款利息率為3％；除銀行業(yè)務(wù)開(kāi)支5000元外，其余全部貸出，貸款利息率為5％。銀行資本家用獲得的利潤(rùn)創(chuàng)辦股份公司，以票面額100元一張發(fā)行股票，按股息6％向外拋售。

試計(jì)算：（1）銀行利潤(rùn)是多少？（2）銀行利潤(rùn)率是百分之多少？（3）每張股票價(jià)格是多少？（4）通過(guò)拋售股票又撈取多少利潤(rùn)？計(jì)算題1：關(guān)于銀行利潤(rùn)率和股價(jià)某銀行資本家自有資本11.5萬(wàn)元；吸收存款100萬(wàn)元，存款利題解：銀行利潤(rùn)＝（貸款利息－存款利息）-其它手續(xù)費(fèi)＝（115000－5000）×5％＋1000000×（5％－3％）－5000＝20500元銀行利潤(rùn)率＝銀行利潤(rùn)/銀行自有資本總額＝20500/115000＝17.8％股票價(jià)格＝股息量/利息率＝股票票面額×股息率/利息率＝100元×6％/3％＝200元拋售股票取得的利潤(rùn)額＝拋售額/票面額×(股票價(jià)格－股票票面額)

＝20500/100×（200－100）＝20500元答：（1）銀行利潤(rùn)是20,500元；（2）銀行利潤(rùn)率是17.8％；（3）每張股票價(jià)格是200元；（4）通過(guò)拋售股票又撈取利潤(rùn)20,500元計(jì)算題1：關(guān)于銀行利潤(rùn)率和股價(jià)題解：計(jì)算題1：關(guān)于銀行利潤(rùn)率和股價(jià)銀行自有資本105億元，其中5億元用于經(jīng)營(yíng)銀行業(yè)務(wù)費(fèi)用，100億元用于貸款；吸收存款650億元用于貸款，存款利息為3%，貸款利息為5%。試計(jì)算：銀行利潤(rùn)率為多少？題解：

銀行利潤(rùn)=(105-5)×5%+650×(5%-3%)-5=13億元銀行利潤(rùn)率=13億元/105億元=12.38%

銀行資本通過(guò)資本轉(zhuǎn)移和競(jìng)爭(zhēng)也可獲得平均利潤(rùn)。計(jì)算題2：關(guān)于銀行利潤(rùn)率銀行自有資本105億元，其中5億元用于經(jīng)營(yíng)銀行業(yè)務(wù)費(fèi)用，10設(shè)某社會(huì)有一家銀行自有資本10.5萬(wàn)，吸收存款105萬(wàn)，存款利息率為3%，除了用于銀行開(kāi)支5000元外，其余全部貸給產(chǎn)業(yè)資本家（工業(yè)資本家和農(nóng)業(yè)資本家）和商業(yè)資本家，貸款利息率為5%。工業(yè)資本家共有資本180萬(wàn)，其中100萬(wàn)通過(guò)發(fā)行股票募集而得，80萬(wàn)通過(guò)銀行借款得到。產(chǎn)業(yè)資本180萬(wàn)全部投入生產(chǎn)，其中用于購(gòu)買(mǎi)機(jī)器設(shè)備等固定資本120萬(wàn)，按照直線折舊法，使用年限為10年，無(wú)殘值；用于購(gòu)買(mǎi)原材料等流動(dòng)資本20萬(wàn)；用于支付工人工資40萬(wàn)。生產(chǎn)的產(chǎn)品全部商業(yè)企業(yè)銷(xiāo)售。

計(jì)算題3：剩余價(jià)值的分割設(shè)某社會(huì)有一家銀行自有資本10.5萬(wàn)，吸收存款105萬(wàn)，存款商業(yè)企業(yè)共擁有資本70萬(wàn)，其中35萬(wàn)通過(guò)發(fā)行股票募集而得，35