基金從業(yè)資格考試法律法規(guī)講義基金職業(yè)道德

第15頁忠誠盡責要求基金從業(yè)人員在工作中要做到兩個方面：一是忠誠廉潔；二是勤勉盡責口.忠誠廉潔忠誠廉潔要求基金從業(yè)人員在執(zhí)業(yè)活動中，做到公私分明和廉潔自律，自覺維護所在機構(gòu)的利益和基金行業(yè)的形象。具體而言，基金從業(yè)人員應(yīng)當做到以下9點：（1）應(yīng)當與所在機構(gòu)簽訂正式勞動合同或其它形式的聘任合同，保證自身在相應(yīng)機構(gòu)對其直接管理的條件下從事職業(yè)活動。（2）應(yīng)當保護所在機構(gòu)財產(chǎn)與信息安全，防止所在機構(gòu)資產(chǎn)損失、丟失。（3）應(yīng)當嚴格遵守所在機構(gòu)的各項管理制度和操作流程。（4）不得接受利益相關(guān)方的賄賂或?qū)ζ溥M行商業(yè)賄賂，如接受或贈送禮物、回扣、補償或報酬等。（5）不得利用基金財產(chǎn)或者所在機構(gòu)固有財產(chǎn)為自己或者他人牟取非法利益。（6）不得利用職務(wù)之便或者機構(gòu)的商業(yè)機會為自己或者他人牟取非法利益。（7）不得侵占或者挪用基金財產(chǎn)或者機構(gòu)固有財產(chǎn)。（8）不得為了迎合客戶的不合理要求而損害社會公共利益、所在機構(gòu)或者他人的合法權(quán)益，不得私下接受客戶委托買賣證券期貨。（9）不得從事可能導致與投資者或所在機構(gòu)之間產(chǎn)生利益沖突的活動。.勤勉盡責具體要求包括以下幾點：1）秉持勤勉的工作態(tài)度，愛崗敬業(yè)，恪盡職守，嚴謹務(wù)實，做好本職工作。2）在職業(yè)活動中，相互支持，團結(jié)協(xié)作，提高工作效率與工作質(zhì)量，不推諉扯皮、貽誤工作。3）基金從業(yè)人員應(yīng)當嚴格遵守所在機構(gòu)的授權(quán)制度，在授權(quán)范圍內(nèi)履行職責；超出授權(quán)范圍的，應(yīng)當按照所在機構(gòu)制度履行批準程序。4）應(yīng)當嚴格遵守所在機構(gòu)工作紀律，服從領(lǐng)導，認真執(zhí)行上級決定。5）基金從業(yè)人員提出辭職時，應(yīng)當按照聘用合同約定的期限提前向公司提出申請，并積極配合有關(guān)部門完成工作移交。已提出辭職但尚未完成工作移交的，從業(yè)人員應(yīng)認真履行各項義務(wù)，不得擅自離崗；已完成工作移交的從業(yè)人員應(yīng)當按照聘用合同的規(guī)定，認真履行保密、競業(yè)禁止等義務(wù)。記憶提示:忠誠：調(diào)整的是從業(yè)人員與所在機構(gòu)，一般與“所在機構(gòu)”有關(guān)。廉潔：貪污、侵占、挪用勤勉盡責：重在“責”，即工作職責，一般與“工作”相關(guān)【注意】.專業(yè)審慎是調(diào)整基金從業(yè)人員與職業(yè)之間的道德規(guī)范。.客戶至上是調(diào)整基金從業(yè)人員與投資人之間關(guān)系的道德規(guī)范。.忠誠盡責，是調(diào)整基金從業(yè)人員與其所在機構(gòu)之間關(guān)系的職業(yè)道德規(guī)范?！局R點七】保守秘密★★★一、保守秘密的含義保守秘密，是指基金從業(yè)人員不應(yīng)泄露或者披露客戶和所屬機構(gòu)或者相關(guān)基金機構(gòu)向其傳達的信息，除非該信息涉及客戶或潛在客戶的違法活動，或者屬于法律要求披露的信息，或者客戶或潛在客戶允許披露此信息?；饛臉I(yè)人員在執(zhí)業(yè)活動中接觸到的秘密主要包括：一是商業(yè)秘密；二是客戶資料;三是內(nèi)幕信息口商業(yè)秘密是指不為公眾所知悉的、能夠帶來經(jīng)濟利益、具有實用性并被采取保密措施的技術(shù)信息和經(jīng)營信息?？蛻糍Y料主要是指客戶的個人資料，包括客戶個人的身份證信息、移動電話號碼、家庭成員信息、財務(wù)狀況、投資需求等。這些資料往往屬于客戶不愿意讓他人知曉的隱私。保護客戶隱私不僅是法律的要求，也是職業(yè)道德的要求?！咀⒁狻?商業(yè)秘密的范圍。從機構(gòu)運營的角度，可以包括對證券市場的分析報告、對某一行業(yè)的研究報告、投資組合、投資計劃等；從機構(gòu)內(nèi)部治理的角度看，可以包括內(nèi)控制度、防火墻制度、員工激勵機制、人事管理制度、工作流程等。.保守秘密是基金從業(yè)人員的一項法定義務(wù)，也是基金職業(yè)道德的一項基本規(guī)范口.客戶資料中具有投資需求客戶的名單，本身也是一種商業(yè)資源，一般也屬于機構(gòu)的商業(yè)秘密。.保守秘密與守法合規(guī)中的舉報他人違法行為并不沖突。職業(yè)道德要求基金從業(yè)人員保守秘密的信息是內(nèi)容合法的信息，對于違反法律規(guī)定的行為，不構(gòu)成秘密，應(yīng)該積極監(jiān)督和舉報。二、保守秘密的基本要求保守秘密，要求基金從業(yè)人員不得向第三者透露作為秘密的信息，也不得公開尚處于禁止公開期間的信息。具體而言，基金從業(yè)人員應(yīng)當做到以下幾點：1）應(yīng)當妥善保管并嚴格保守客戶秘密，非經(jīng)許可不得泄露客戶資料和交易信息。且無論是在任職期間還是離職后，均不得泄露任何客戶資料和交易信息。（2）不得泄露在執(zhí)業(yè)活動中所獲知的各相關(guān)方的信息及所屬機構(gòu)的商業(yè)秘密，更不得用來為自己或他人謀取不正當?shù)睦?。?）不得泄露在執(zhí)業(yè)活動中所獲知的內(nèi)幕信息。基金從業(yè)人員應(yīng)當嚴格遵守所在機構(gòu)的保密制度，不打聽不屬于自己業(yè)務(wù)范圍的秘密，不與同事交流自己獲知的秘密。如果某一秘密已經(jīng)被泄露，應(yīng)當盡快通知有關(guān)部門做出補救措施，防止損失進一步擴大?！纠}】關(guān)于守法合規(guī)職業(yè)道德的要求，以下表述錯誤的是（）。A.基金從業(yè)人員應(yīng)當配合基金監(jiān)管機構(gòu)的監(jiān)管B.當不同效力級別的規(guī)范對同一行為均有規(guī)定時，基金從業(yè)人員可選擇遵守寬松的規(guī)范內(nèi)容C.不負有監(jiān)管職責的基金從業(yè)人員，也應(yīng)當監(jiān)督他人的行為是否符合法律法規(guī)的要求D.守法合規(guī)的前提是熟悉相關(guān)的法律法規(guī)等行為規(guī)范『正確答案』B『答案解析』本題考查基金職業(yè)道德規(guī)范。當不同效力級別的規(guī)范對同一行為均有規(guī)定時，基金從業(yè)人員應(yīng)遵守更為嚴格的規(guī)范內(nèi)容，而非選擇遵守寬松的規(guī)范。【例題】下列（）行為不屬于欺詐。A.違規(guī)承諾收益或承擔損失B.操縱市場C.虛假記載D.誤導性陳述『正確答案』B『答案解析』本題考查道德規(guī)范的內(nèi)容。誠實守信要求基金從業(yè)人員不得欺詐客戶，不得操縱市場和內(nèi)幕交易、不得進行不正當競爭。B選項是操縱市場，A、C、D項都是欺詐客戶的表現(xiàn)。【例題】以下屬于欺詐客戶的是（）。A.基金從業(yè)人員在宣傳、推介和銷售基金產(chǎn)品時，應(yīng)當客觀、全面、準確地向投資者推介基金產(chǎn)品、揭示投資風險B.基金從業(yè)人員對基金產(chǎn)品的陳述、介紹和宣傳，應(yīng)當與基金合同、招募說明書等相符合，不得進行虛假或誤導性陳述，或者出現(xiàn)重大遺漏C.基金從業(yè)人員分發(fā)或公布的基金宣傳推介材料應(yīng)為基金管理機構(gòu)或基金代銷機構(gòu)統(tǒng)一制作的材料D.基金從業(yè)人員應(yīng)向投資者做出投資不受損失或保證最低收益的承諾『正確答案』D『答案解析』本題考查道德規(guī)范的內(nèi)容。所謂欺詐，是指利用虛構(gòu)事實或者隱瞞真相的方式欺騙客戶，使客戶產(chǎn)生錯誤的認識，最終做出錯誤的判斷。欺詐的方式主要有兩種，一是虛假陳述，二是舞弊行為。蛇丁而口門跑M一手提供，非聯(lián)系本如購買，后續(xù)問題一律與本人無關(guān)，不提供售后支持，特此說明【例題】專業(yè)審慎對于基金從業(yè)人員的基本要求不包括（）。A.持證上崗B.忠誠敬業(yè)C.持續(xù)學習D.審慎開展執(zhí)業(yè)活動『正確答案』B『答案解析』本題考查基金職業(yè)道德規(guī)范。專業(yè)審慎對于基金從業(yè)人員的基本要求體現(xiàn)在三個方面：持證上崗、持續(xù)學習、審慎開展執(zhí)業(yè)活動。B項體現(xiàn)的是忠誠盡責。【例題】專業(yè)審慎是基金從業(yè)人員應(yīng)當具備與其職業(yè)活動相適應(yīng)的職業(yè)技能，是調(diào)整基金從業(yè)人員與（）之間關(guān)系的道德規(guī)范。A.基金監(jiān)管B.職業(yè)C.投資人D.社會關(guān)系『正確答案』B『答案解析』本題考察基金職業(yè)道德規(guī)范。專業(yè)審慎是對基金從業(yè)人員與職業(yè)之間關(guān)系的道德規(guī)范?！纠}】下列不屬于不正當競爭的是（）。A.低于基金銷售成本銷售基金B(yǎng).采取抽獎、回扣或者贈送實物、保險、基金份額等方式銷售基金C.詆口、貶低或負面評價同業(yè)或非合作關(guān)系方及其從業(yè)人員D.基金從業(yè)人員利用內(nèi)幕消息操縱市場『正確答案』D『答案解析』本題考查不正當競爭。選項ABC均是不正當競爭的表現(xiàn)，D違背了誠實守信的道德規(guī)范。【例題】甲在擔任A基金公司督察長時，在其同學乙要求下（該同學在B基金公司監(jiān)察稽核部任職），將A基金的控制制度、工作流程等發(fā)送給乙參考。甲的行為違反了（口的職業(yè)道德規(guī)范。A.保守秘密B.守法合規(guī)C.忠誠盡責D.誠實守信『正確答案』A『答案解析』本題屬于綜合考察。商業(yè)秘密是指不為公眾所知悉的、能夠帶來經(jīng)濟利益、具有實用性并被采取保密措施的技術(shù)信息和經(jīng)營信息。從機構(gòu)內(nèi)部治理的角度看，可以包括內(nèi)控制度、防火墻制度、員工激勵機制、人事管理制度、工作流程等?！纠}】（）是調(diào)整基金從業(yè)人員與投資人之間關(guān)系的道德規(guī)范。A.客戶至上B.守法合規(guī)C.專業(yè)審慎D.保守秘密『正確答案』A『答案解析』本題考查客戶至上的內(nèi)容。客戶至上是調(diào)整基金從業(yè)人員與投資人之間關(guān)系的道德規(guī)范。守法合規(guī)調(diào)整的是基金從業(yè)人員與基金行業(yè)及基金監(jiān)管之間的關(guān)系；忠誠盡責，是調(diào)整基金從業(yè)人員與其所在機構(gòu)之間關(guān)系的職業(yè)道德規(guī)范；保守秘密是基金從業(yè)人員的一項法定義務(wù)，也是基金職業(yè)道德的一項基本規(guī)范；誠實守信是基金職業(yè)道德的核心規(guī)范。專業(yè)審慎是對基金從業(yè)人員專業(yè)素質(zhì)和執(zhí)業(yè)能力方面的道德要求。第三節(jié)基金職業(yè)道德教育與修養(yǎng)建議關(guān)注基金職業(yè)道德教育和修養(yǎng)的內(nèi)容和途徑學習內(nèi)容知識點基金職業(yè)道德教育基金職業(yè)道德教育的含義基金職業(yè)道德教育的內(nèi)容基金職業(yè)道德教育的途徑基金職業(yè)道德修養(yǎng)基金職業(yè)道德修養(yǎng)的含義基金職業(yè)道德修養(yǎng)的途徑【知識點一】基金職業(yè)道德教育的含義口職業(yè)道德教育，是指通過受教育者自身以外的力量，對其進行職業(yè)行為規(guī)范、職業(yè)義務(wù)和責任等職業(yè)道德核心內(nèi)容的教育活動。職業(yè)道德教育的目的就是通過外在教育幫助和引導受教育者實現(xiàn)由被動接受教育到主動自我教育口基金職業(yè)道德教育，是指根據(jù)基金行業(yè)工作的特點，有目的、有組織、有計劃地對基金從業(yè)人員施行的職業(yè)道德影響，促使其形成基金職業(yè)道德品質(zhì)，正確履行基金職業(yè)道德義務(wù)的教育活動，是提高基金從業(yè)人員職業(yè)道德素養(yǎng)的基本手段?！局R點二】基金職業(yè)道德教育的內(nèi)容口★基金職業(yè)道德教育的主要目的，是幫助和引導基金從業(yè)人員培養(yǎng)基金職業(yè)道德觀念和遵守基金職業(yè)道德規(guī)范，也即通過一定的教育方式和方法，將基金職業(yè)道德觀念和規(guī)范灌輸?shù)交饛臉I(yè)人員的頭腦中，使其知道、認同并自覺遵守基金職業(yè)道德規(guī)范?；鹇殬I(yè)道德教育的內(nèi)容主要包括以下兩個方面：一、培養(yǎng)基金職業(yè)道德觀念基金職業(yè)道德教育，首先是職業(yè)道德觀念教育。通過基金職業(yè)道德教育，要使基金從業(yè)人員深刻認識到基金職業(yè)道德的重要意義，牢固樹立基金職業(yè)道德觀念?；鹇殬I(yè)道德觀念教育是基金職業(yè)道德規(guī)范教育的基礎(chǔ)和保障。二、灌輸基金職業(yè)道德規(guī)范基金職業(yè)道德規(guī)范教育，是指對基金從業(yè)人員開展的以基金職業(yè)道德具體規(guī)范為內(nèi)容的教育。基金職業(yè)道德規(guī)范的主要內(nèi)容是守法合規(guī)、誠實守信、專業(yè)審慎、客戶至上、忠實盡責、保守秘密等。這是基金職業(yè)道德教育的核心內(nèi)容，應(yīng)貫穿于基金職業(yè)道德教育的始終?；鹇殬I(yè)道德規(guī)范教育的作用在于把基金職業(yè)道德規(guī)范灌輸?shù)交饛臉I(yè)人員的意識之中，引導基金從業(yè)人員能夠依據(jù)具體的職業(yè)道德規(guī)范實行自我監(jiān)督、自我評價和自我行為調(diào)整?！局R點三】基金職業(yè)道德教育的途徑★★一、崗前職業(yè)道德教育二、崗位職業(yè)道德教育三、基金業(yè)協(xié)會的自律四、樹立基金職業(yè)道德典型五、社會各界持續(xù)監(jiān)督一、崗前職業(yè)道德教育崗前教育，是指在基金從業(yè)人員就業(yè)上崗之前，對其所進行的入職必備知識和職業(yè)道德的教育。崗前教育主要是通過基金從業(yè)資格考試和基金從業(yè)人員所在機構(gòu)在其入職時上崗前對其進行教育等途徑來督促完成的?；鹇殬I(yè)道德教育需要完成三個方面目標:一是使擬從業(yè)者了解基金職業(yè)道德規(guī)范的主要內(nèi)容；二是使擬從業(yè)者了解基金職業(yè)所面臨的道德風險；三是培養(yǎng)擬從業(yè)者的基金職業(yè)道德情感和觀念。二、崗位職業(yè)道德教育崗位教育，是指在基金從業(yè)人員就業(yè)上崗之后，對其所進行的業(yè)務(wù)能力和職業(yè)道德的繼續(xù)教育。崗位教育主要是通過在職培訓的方式來完成。三、基金業(yè)協(xié)會的自律從監(jiān)管職責分工的角度來看，政府監(jiān)管機構(gòu)是在法律法規(guī)的層面對基金從業(yè)人員的執(zhí)業(yè)活動進行監(jiān)管，基金業(yè)協(xié)會就應(yīng)該更側(cè)重職業(yè)道德的層面對基金從業(yè)人員的執(zhí)業(yè)活動進行監(jiān)管?；鹇殬I(yè)道德不同于基金監(jiān)管法律法規(guī)，其實施主要依賴于基金從業(yè)人員的自律。基金業(yè)協(xié)會應(yīng)當加強基金職業(yè)道德教育。一方面要制定完備的基金職業(yè)道德規(guī)范，宣傳并組織基金從業(yè)人員學習和領(lǐng)會職業(yè)道德規(guī)范；另一方面，還應(yīng)建立必要的職業(yè)道德獎懲機制，促進和保證基金職業(yè)道德的實施。四、樹立基金職業(yè)道德典型基金職業(yè)道德教育要與基金市場以及基金實踐活動的環(huán)境結(jié)合起來，既要有正面事例的引導，也要有反面案例的警示，堅持宣傳正面典型與剖析反面典型相結(jié)合。通過對違反基金職業(yè)道德行為和違反基金法律行為典型案例的展示和分析，警示基金從業(yè)人員增強法律意識和職業(yè)道德觀念，嚴格遵守基金職業(yè)道德規(guī)范，做到自重、自治、自警和自律。五、社會各界持續(xù)監(jiān)督（社會、投資者、媒體）基金職業(yè)道德教育是基金職業(yè)道德建設(shè)的一個重要方面?；鹇殬I(yè)道德建設(shè)，是一項復雜的系統(tǒng)工程，涉及基金行業(yè)各相關(guān)主體的利益，也關(guān)系到社會公共利益。因此，社會各界應(yīng)當齊抓共管，共同抓好基金職業(yè)道德教育工作。社會各界的監(jiān)督，不僅是對基金職業(yè)道德教育成果的檢驗環(huán)節(jié)，監(jiān)督本身也是教育的有效組成部分?；鹗袌鐾顿Y者是基金職業(yè)道德最直接的受益者或受害者，對于基金職業(yè)道德有著切身的感受，因此，投資者實施監(jiān)督的動力最足，監(jiān)督也最深最細。要使投資者監(jiān)督真正發(fā)揮教育作用，需要基金行業(yè)自律組織和各個基金機構(gòu)為投資者的監(jiān)督意見設(shè)置一個順達的通道，并對投資者的監(jiān)督和舉報行為給予激勵。各種新聞媒體、網(wǎng)站也可以在基金職業(yè)道德教育方面發(fā)揮積極作用。其作用一方面是對基金職業(yè)道德的宣傳，另一方面是對基金職業(yè)道德實施情況的輿論監(jiān)督?！局R點四】基金職業(yè)道德修養(yǎng)的含義基金職業(yè)道德修養(yǎng)，是指基金從業(yè)人員通過主動自